民生加银现金增利货币市场基金2018年年度报告摘要
2019-03-27 文字大小 【 】 【打印
            
基金管理人:民生加银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2019年3月27日 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止。 基金简介 基金基本情况 基金简称 民生加银现金增利货币 基金主代码 690010 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年12月18日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,086,202,584.59份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 下属分级基金的交易代码: 690010 690210 001240 报告期末下属分级基金的份额总额 1,493,430,586.00份 3,409,352,459.19份 183,419,539.40份 基金产品说明 投资目标 在充分控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报,力争实现基金资产的稳定增值。 投资策略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则,力求在对国内外宏观经济走势、货币财政政策变动等因素充分评估的基础上,科学预计未来利率走势,择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具,进行积极的投资组合管理。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 邢颖 田青 联系电话 010-88566571 010-67595096 电子邮箱 xingying@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-66275853 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 注:2019年1月23日,基金管理人已发布《关于旗下公开募集证券投资基金调整信息披露媒体的公告》,明确本公司旗下各公开募集证券投资基金的信息披露媒体。 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 本期已实现收益 88,508,437.70 290,030,591.46 31,760,549.81 78,497,531.38 341,264,400.10 43,119,240.69 52,520,216.59 373,725,701.01 480,869.00 本期利润 88,508,437.70 290,030,591.46 31,760,549.81 78,497,531.38 341,264,400.10 43,119,240.69 52,520,216.59 373,725,701.01 480,869.00 本期净值收益率 3.6829% 3.9324% 3.7496% 3.7080% 3.9569% 3.7756% 2.5080% 2.7544% 2.5750% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末基金资产净值 1,493,430,586.00 3,409,352,459.19 183,419,539.40 2,549,943,253.03 8,318,599,935.98 813,919,325.77 1,895,179,655.62 10,001,246,838.50 47,744,554.98 期末基金份额净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额; ②本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 ③本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 ④本基金按日结转份额。 基金净值表现 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 民生加银现金增利货币A 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7320% 0.0027% 0.3403% 0.0000% 0.3917% 0.0027% 过去六个月 1.6465% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 0.9660% 0.0026% 过去一年 3.6829% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.3329% 0.0022% 过去三年 10.2242% 0.0024% 4.0537% 0.0000% 6.1705% 0.0024% 过去五年 19.3027% 0.0032% 6.7537% 0.0000% 12.5490% 0.0032% 自基金合同生效起至今 24.2338% 0.0031% 8.1555% 0.0000% 16.0783% 0.0031% 民生加银现金增利货币B 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7931% 0.0027% 0.3403% 0.0000% 0.4528% 0.0027% 过去六个月 1.7699% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 1.0894% 0.0026% 过去一年 3.9324% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.5824% 0.0022% 过去三年 11.0208% 0.0024% 4.0537% 0.0000% 6.9671% 0.0024% 过去五年 20.7414% 0.0032% 6.7537% 0.0000% 13.9877% 0.0032% 自基金合同生效起至今 26.0468% 0.0031% 8.1555% 0.0000% 17.8913% 0.0031% 民生加银现金增利货币D 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7486% 0.0027% 0.3403% 0.0000% 0.4083% 0.0027% 过去六个月 1.6794% 0.0026% 0.6805% 0.0000% 0.9989% 0.0026% 过去一年 3.7496% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.3996% 0.0022% 过去三年 10.4392% 0.0024% 4.0537% 0.0000% 6.3855% 0.0024% 自基金合同生效起至今 12.9796% 0.0029% 4.9932% 0.0000% 7.9864% 0.0029% 注:①业绩比较基准=七天通知存款利率(税后) ②本基金自2015年4月20日起,增加D类基金份额类别 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较    注:本基金合同于2012年12月18日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月,截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。本基金自2015年4月20日起,增加D类基金份额类别。 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较    注:本基金合同于2012年12月18日生效,自2015年4月20日起,增加D类基金份额类别。合同生效当年或新份额类别增加当年,相应基金份额类别按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 民生加银现金增利货币A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 88,713,502.53 - -205,064.83 88,508,437.70 注:- 2017 77,893,586.27 - 603,945.11 78,497,531.38 注:- 2016 52,392,021.85 - 128,194.74 52,520,216.59 注:- 合计 218,999,110.65 - 527,075.02 219,526,185.67 注:- 单位:人民币元 民生加银现金增利货币B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 291,452,924.13 - -1,422,332.67 290,030,591.46 注:- 2017 339,853,780.77 - 1,410,619.33 341,264,400.10 注:- 2016 373,584,521.81 - 141,179.20 373,725,701.01 注:- 合计 1,004,891,226.71 - 129,465.86 1,005,020,692.57 注:- 单位:人民币元 民生加银现金增利货币D 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 31,964,290.90 - -203,741.09 31,760,549.81 注:- 2017 42,836,688.89 - 282,551.80 43,119,240.69 注:- 2016 474,582.14 - 6,286.86 480,869.00 注:- 合计 75,275,561.93 - 85,097.57 75,360,659.50 注:- 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187号文批准,于2008年11月3日在深圳正式成立, 2012年注册资本增加至3亿元人民币。 截至2018年12月31日,民生加银基金管理有限公司管理44只开放式基金:民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金、民生加银中证港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型证券投资基金、民生加银家盈季度定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银智造2025灵活配置混合型证券投资基金、民生加银家盈半年定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银鹏程混合型证券投资基金、民生加银恒益纯债债券型证券投资基金、民生加银新兴成长混合型证券投资基金、民生加银创新成长混合型证券投资基金。 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 李文君 本基金基金经理 2016年4月27日 - 11年 中国人民大学金融学硕士,11年证券从业经历。自2007年至2011年在东方基金管理有限公司交易部担任交易员职务,自2011年5月至2013年8月在方正富邦基金管理有限公司交易部担任交易员职务,自2013年8月至2014年3月在方正富邦基金管理有限公司投资部担任基金经理助理一职,自2014年3月至2016年1月在方正富邦基金管理有限公司担任基金经理一职。2016年1月加入民生加银基金管理有限公司,现任基金经理。自2016年4月至今担任民生加银现金增利货币市场基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金基金经理; 2016年11月至今担任民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金基金经理;2016年12月至今担任民生加银腾元宝货币市场基金基金经理;2017年2月至今担任民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金基金经理;自2017年9月至今担任民生加银家盈季度定期宝理财债券型证券投资基金基金经理;自2018年3月至今担任民生加银家盈半年定期宝理财债券型证券投资基金基金经理。自2016年4月至2018年8月担任民生加银和鑫债券型证券投资基金基金经理,自2018年8月至2018年9月担任民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金(由民生加银和鑫债券型证券投资基金转型而来)基金经理;自2017年8月至2018年2月担任民生加银鑫丰债券型证券投资基金基金经理;2017年7月至2018年4月担任民生加银鑫顺债券型证券投资基金基金经理;2016年7月至2018年6月担任民生加银鑫盈债券型证券投资基金基金经理;2017年8月至2018年7月担任民生加银鑫弘债券型证券投资基金基金经理;自2017年9月至2018年7月担任民生加银鑫泰纯债债券型证券投资基金基金经理;自2016年6月至2018年10月担任民生加银现金添利货币市场基金基金经理。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效的公平交易执行体系。 对于场内交易,公司启用了交易系统中的公平交易程序,在指令分发及指令执行阶段,均由系统强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易,公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 公平交易制度的执行情况 公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券)的收益率进行分析,对连续四个季度期间内不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内,本基金管理人公平交易制度得到良好地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的情况。 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年,国内经济基本面稳中向好,经济增长保持了一定的韧性,但仍存在一些深层次问题和突出矛盾。外贸方面,受海外需求疲软、贸易摩擦等因素影响,出口数据自2018年四季度开始逐步回落;投资方面,2018年基建投资增速下行,主要原因包括地方政府以清理和控制隐形债务为工作重心,叠加资管新规落地后,地方平台融资渠道收缩所致,2018年地产投资韧性较强,主要原因包括房地产库存较前几年回落、棚改货币化等;制造业投资同比增速上行,主要原因包括企业前期盈利积累及设备更换等;2018年社会消费品零售总额同比增速偏弱,主要是受经济增长放缓,企业部门的压力陆续传导到居民部门等因素影响。2018年CPI同比上涨2.1%,涨幅比上年扩大0.5个百分点,延续了温和上涨走势;PPI同比上涨3.5%,涨幅比上年回落2.8个百分点,其中生活资料价格走势平稳,生产资料价格涨幅从上游到中下游行业逐渐递减,呈现出结构性上涨态势。2018年货币政策整体稳健中性,银行间流动性合理充裕,有效支持了实体经济。 2018年债市上涨,各期限利率均显著下降,10年国债利率从3.88%下行到3.23%,10年国开利率从4.82%下行到 3.64%,3个月AAA股份制存单利率从2017年底的5.26%下行至3.02%,1年期AAA股份制存单利率2017年底的5.21%下行至3.42%。由于短端收益率下行较多,收益率曲线陡峭化,货币理财基金的收益水平跟随市场利率逐步下行。 报告期内,本基金秉承稳健投资原则,以保持流动性为首要任务,同时较好的抓住了每一个阶段的收益率高点进行配置,为持有人提供了较好的回报。 报告期内基金的业绩表现 本报告期民生加银现金增利货币A的基金份额净值收益率为3.6829%,本报告期民生加银现金增利货币B的基金份额净值收益率为3.9324%,本报告期民生加银现金增利货币D的基金份额净值收益率为3.7496%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年,外部需求依然疲软,PMI新出口订单持续下滑,预示出口压力较大;基建有待进一步发力;棚改货币化收紧,居民加杠杆空间有限,地产投资动能减弱;在工业企业利润增速放缓的压力下,制造业投资意愿可能不足;国内经济存在下行惯性和一些深层次问题,经济基本面对债市依然友好。监管已出台多项政策支持“宽信用”,预计在政策持续推动下,“宽信用”的效果将逐步显现,社融及M2同比增速有望企稳甚至反弹,在此之前,流动性仍将保持合理充裕。 综合来看,对于本基金而言,仍可保持一定比例的杠杆,增厚组合收益;同时也将根据流动性及投资者结构,调整适度的组合久期,我们将持续跟踪宏观及微观数据,在保证组合流动性、安全性的基础上为持有人创造更高的投资收益。感谢基金持有人对本基金的信任和支持,我们将本着勤勉尽责的精神,秉承“诚信、稳健、专业、创新”的原则,力争为基金持有人在保持良好流动性前提下获取较好回报。 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性,由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察,通过实时监控、定期检查、专项检查、不定期抽查等方式,及时发现问题,提出整改意见并跟踪改进落实情况,并按照中国证监会的要求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅,并向中国证监会、深圳证监局上报。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展,已通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式,谨慎合理地制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;并建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定:本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日计算收益并分配,按日结转份额,每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润410,299,578.97元,报告期内已分配利润410,299,578.97元。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,民生加银现金增利货币A实施利润分配的金额为88,508,437.70元。 报告期内,民生加银现金增利货币B实施利润分配的金额为290,030,591.46元。报告期内,民生加银现金增利货币D实施利润分配的金额为31,760,549.81元。 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 审计报告 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1901134号 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 民生加银现金增利货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的民生加银现金增利货币市场基金(以下简称“民生加银现金增利货币基金”)财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表、2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了民生加银现金增利货币基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于民生加银现金增利货币基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司对其他信息负责。其他信息包括民生加银现金增利货币基金2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司管理层负责评估民生加银现金增利货币基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非民生加银现金增利货币基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司治理层负责监督民生加银现金增利货币基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对民生加银现金增利货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致民生加银现金增利货币基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与民生加银现金增利货币基金管理人民生加银基金管理有限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛晨俊 王磊 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2019年3月22日 年度财务报表 资产负债表 会计主体:民生加银现金增利货币市场基金 报告截止日: 2018年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 1,361,402,111.58 5,886,105,615.78 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 2,467,746,812.55 5,147,918,653.77 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,467,746,812.55 5,134,551,201.52 资产支持证券投资 - 13,367,452.25 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 2,029,340,924.00 2,282,015,903.01 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 18,666,127.22 51,619,489.10 应收股利 - - 应收申购款 11,484,967.17 119,174,370.99 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,888,640,942.52 13,486,834,032.65 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 795,972,846.03 1,792,226,231.65 应付证券清算款 - - 应付赎回款 5,791.30 8,011.31 应付管理人报酬 1,678,711.16 3,811,333.70 应付托管费 508,700.36 1,154,949.60 应付销售服务费 403,737.86 954,545.59 应付交易费用 7.4.7.7 153,068.14 151,459.48 应交税费 553,947.52 538,000.00 应付利息 502,962.88 1,037,202.58 应付利润 2,449,583.98 4,280,722.57 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 209,008.70 209,061.39 负债合计 802,438,357.93 1,804,371,517.87 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 5,086,202,584.59 11,682,462,514.78 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 5,086,202,584.59 11,682,462,514.78 负债和所有者权益总计 5,888,640,942.52 13,486,834,032.65 注:报告截止日2018年12月31日,基金份额总额5,086,202,584.59份。其中民生加银现金增利货币基金A类份额净值人民币1.000 元,份额总额1,493,430,586.00份;民生加银现金增利货币基金B类份额净值人民币1.000元,份额总额3,409,352,459.19份;民生加银现金增利货币基金D类份额净值人民币1.000元,份额总额183,419,539.40份。 利润表 会计主体:民生加银现金增利货币市场基金 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 一、收入 481,552,424.27 537,777,579.97 1.利息收入 477,872,480.64 545,042,409.44 其中:存款利息收入 7.4.7.11 193,214,693.45 239,515,220.69 债券利息收入 193,975,330.41 197,580,104.68 资产支持证券利息收入 110,435.58 1,575,607.06 买入返售金融资产收入 90,572,021.20 106,371,477.01 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 3,679,778.30 -7,284,829.47 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 3,679,070.45 -7,315,137.05 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 707.85 30,307.58 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 165.33 20,000.00 减:二、费用 71,252,845.30 74,896,407.80 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 34,702,385.95 39,619,634.91 2.托管费 7.4.10.2.2 10,515,874.67 12,005,949.95 3.销售服务费 7.4.10.2.3 8,247,495.95 8,317,161.59 4.交易费用 7.4.7.19 - - 5.利息支出 17,391,671.67 14,585,279.69 其中:卖出回购金融资产支出 17,391,671.67 14,585,279.69 6.税金及附加 52,461.39 - 7.其他费用 7.4.7.20 342,955.67 368,381.66 三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) 410,299,578.97 462,881,172.17 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 410,299,578.97 462,881,172.17 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:民生加银现金增利货币市场基金 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 11,682,462,514.78 - 11,682,462,514.78 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 410,299,578.97 410,299,578.97 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -6,596,259,930.19 - -6,596,259,930.19 其中:1.基金申购款 39,428,688,120.89 - 39,428,688,120.89 2.基金赎回款 -46,024,948,051.08 - -46,024,948,051.08 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -410,299,578.97 -410,299,578.97 五、期末所有者权益(基金净值) 5,086,202,584.59 - 5,086,202,584.59 项目 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 11,944,171,049.10 - 11,944,171,049.10 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 462,881,172.17 462,881,172.17 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -261,708,534.32 - -261,708,534.32 其中:1.基金申购款 103,929,463,303.01 - 103,929,463,303.01 2.基金赎回款 -104,191,171,837.33 - -104,191,171,837.33 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -462,881,172.17 -462,881,172.17 五、期末所有者权益(基金净值) 11,682,462,514.78 - 11,682,462,514.78 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______张焕南______ ______朱永明______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 民生加银现金增利货币市场基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)《关于核准民生加银现金增利货币市场基金募集的批复》(证监许可 [2012] 1443号文) 批准,由民生加银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《民生加银现金增利货币市场基金基金合同》发售,基金合同于2012年12月18日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为14,452,244,504.19 份基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司 (以下简称“中国建设银行”) 。 根据《民生加银现金增利货币市场基金基金合同》和《民生加银现金增利货币市场基金招募说明书》的有关规定,以及基金管理人于2015年4月15日发布的《关于民生加银现金增利货币市场基金增加D类基金份额并修改基金合同》的公告,本基金分设三类基金份额:A类基金份额,B类基金份额和D类基金份额。三类基金份额针对不同级别的基金份额持有人,分设不同的基金代码,收取不同销售服务费并单独公布每万份基金已实现收益和七日年化收益率。投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别,不同基金份额类别之间不得互相转换,但依据基金合同约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。 根据中国证监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”),对已经成立的开放式基金,原基金合同内容不符合该《流动性风险管理规定》的,应当在《流动性风险管理规定》施行之日起6个月内修改基金合同并公告。根据《流动性风险管理规定》等法律法规,经与基金托管人协商一致,并报监管机构备案,民生加银基金管理有限公司对本基金的基金合同进行了修改。修改后的基金合同已于2018年3月23日起生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银现金增利货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金、期限在一年以内 (含一年) 的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限在397天以内 (含397天) 的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券,以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:七天通知存款利率 (税后) 。 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 重要会计政策和会计估计 - 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一估值日评估影子价格(即相关金融工具的公允价值),以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产: -收取该金融资产现金流量的合同权利终止; -该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; -该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到0.25%时,基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失,将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时,基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整,或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值: 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除会计准则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。与上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: -本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; -本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金红利再投资和转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 收入/(损失)的确认和计量 债券投资收益于卖出交易日按卖出成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、销售服务费和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。 基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则: (a)本基金同类别的每份基金份额享有同等分配权; (b)本基金A类基金份额和B类基金份额按“每日分配、按月支付”。本基金A类基金份额和B类基金份额根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位,小数点后3位去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止。 本基金D类基金份额按“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位,小数点后第3位按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止。 本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资者记正收益;若当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资者不记收益。 (c)本基金的收益分配的方式约定为红利再投资,不收取再投资费用; (d)本基金每期累计收益支付方式采用红利再投资 (即红利转基金份额方式) 。如当期累计分配的基金收益为正值,则为基金份额持有人增加相应的基金份额;如当期累计分配的基金收益为负值,则为基金份额持有人缩减相应的基金份额。投资者可通过赎回基金份额获取现金收益。 (e)若投资者全部赎回基金份额时,基金管理人自动将投资者账户当前累计收益全部结转并与赎回款一起支付给投资者;投资者部分赎回,账户当前累计收益为正时,不结转账户当前累计收益。账户当前累计收益为负时,其剩余的基金份额需足以弥补其当前未付收益为负时的损益,否则将自动按比例结转当前未付收益,再进行赎回款项结算; (f)当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一工作日起,不享有基金的分配权益。 (g)法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a)证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂不征收企业所得税。 (b)自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税;对自国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (d)对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 重要财务报表项目的说明 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 活期存款 1,402,111.58 1,105,615.78 定期存款 1,360,000,000.00 5,885,000,000.00 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - 950,000,000.00 存款期限3个月以上 1,360,000,000.00 4,935,000,000.00 其他存款 - - 合计: 1,361,402,111.58 5,886,105,615.78 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 2,467,746,812.55 2,470,654,000.00 2,907,187.45 0.0572% 合计 2,467,746,812.55 2,470,654,000.00 2,907,187.45 0.0572% 资产支持证券 - - - - 合计 2,467,746,812.55 2,470,654,000.00 2,907,187.45 0.0572% 项目 上年度末 2017年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 5,134,551,201.52 5,133,458,500.00 -1,092,701.52 -0.0094% 合计 5,134,551,201.52 5,133,458,500.00 -1,092,701.52 -0.0094% 资产支持证券 13,367,452.25 13,368,600.00 1,147.75 0.0000% 合计 5,147,918,653.77 5,146,827,100.00 -1,091,553.77 -0.0093% 注:于12月31日,本基金交易性金融资产均为采用摊余成本法摊余的债券投资成本。本基金管理人认为本基金债券投资的公允价值与摊余成本间的差异在合理范围内。 1.偏离金额=影子定价-摊余成本; 2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 买入返售金融资产 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 2,029,340,924.00 - 合计 2,029,340,924.00 - 项目 上年度末 2017年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 2,282,015,903.01 - 合计 2,282,015,903.01 - 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末及上年度末均无从买断式逆回购交易中取得的债券。 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应收活期存款利息 990.39 4,397.90 应收定期存款利息 4,649,482.84 24,119,694.50 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 10,304,431.24 26,213,102.03 应收资产支持证券利息 - 21,712.07 应收买入返售证券利息 3,711,222.75 1,260,582.60 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 18,666,127.22 51,619,489.10 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 153,068.14 151,459.48 合计 153,068.14 151,459.48 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 8.70 61.39 预提审计费 100,000.00 100,000.00 预提信息披露费 100,000.00 100,000.00 预提银行间账户维护费 9,000.00 9,000.00 合计 209,008.70 209,061.39 实收基金 金额单位:人民币元 民生加银现金增利货币A 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 2,549,943,253.03 2,549,943,253.03 本期申购 13,254,456,396.26 13,254,456,396.26 本期赎回(以"-"号填列) -14,310,969,063.29 -14,310,969,063.29 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,493,430,586.00 1,493,430,586.00 金额单位:人民币元 民生加银现金增利货币B 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 8,318,599,935.98 8,318,599,935.98 本期申购 19,703,861,284.65 19,703,861,284.65 本期赎回(以"-"号填列) -24,613,108,761.44 -24,613,108,761.44 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 3,409,352,459.19 3,409,352,459.19 金额单位:人民币元 民生加银现金增利货币D 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 813,919,325.77 813,919,325.77 本期申购 6,470,370,439.98 6,470,370,439.98 本期赎回(以"-"号填列) -7,100,870,226.35 -7,100,870,226.35 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 183,419,539.40 183,419,539.40 注:此处申购含红利再投资、分级调整及转换入份额,赎回含分级调整及转换出份额。 未分配利润 单位:人民币元 民生加银现金增利货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 88,508,437.70 - 88,508,437.70 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -88,508,437.70 - -88,508,437.70 本期末 - - - 单位:人民币元 民生加银现金增利货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 290,030,591.46 - 290,030,591.46 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -290,030,591.46 - -290,030,591.46 本期末 - - - 单位:人民币元 民生加银现金增利货币D 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 31,760,549.81 - 31,760,549.81 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -31,760,549.81 - -31,760,549.81 本期末 - - - 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 活期存款利息收入 40,047.41 182,384.22 定期存款利息收入 193,172,524.51 239,332,836.47 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,121.53 - 其他 - - 合计 193,214,693.45 239,515,220.69 股票投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益。 债券投资收益 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债券到期兑付)差价收入 3,679,070.45 -7,315,137.05 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 3,679,070.45 -7,315,137.05 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 21,908,368,602.52 31,711,294,776.44 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 21,832,692,158.35 31,601,605,749.87 减:应收利息总额 71,997,373.72 117,004,163.62 买卖债券差价收入 3,679,070.45 -7,315,137.05 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 卖出资产支持证券成交总额 19,836,598.49 201,149,550.32 减:卖出资产支持证券成本总额 19,367,892.15 199,601,092.42 减:应收利息总额 467,998.49 1,518,150.32 资产支持证券投资收益 707.85 30,307.58 贵金属投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 衍生工具收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。 股利收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无股利收益。 公允价值变动收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他 165.33 20,000.00 合计 165.33 20,000.00 交易费用 注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无交易费用。 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 100,000.00 100,000.00 债券账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他费用 1,200.00 1,400.00 银行费用 105,755.67 130,981.66 合计 342,955.67 368,381.66 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(以下简称“民生加银基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行 基金托管人、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司(以下简称“中国民生银行”) 基金管理人的中方投资者、基金销售机构 加拿大皇家银行 基金管理人的外方投资者 三峡财务有限责任公司 基金管理人的中方投资者 民生加银资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注:本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 权证交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 应支付关联方的佣金 注:本基金本报告期末及上年度末无应支付关联方的佣金。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 34,702,385.95 39,619,634.91 其中:支付销售机构的客户维护费 7,018,708.92 7,343,857.35 注:支付基金管理人民生加银基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 10,515,874.67 12,005,949.95 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 合计 中国建设银行 81,826.26 997.61 - 82,823.87 民生加银基金公司 23,019.30 608,461.29 35,506.95 666,987.54 中国民生银行 5,513,209.21 88,789.99 1,402,110.13 7,004,109.33 合计 5,618,054.77 698,248.89 1,437,617.08 7,753,920.74 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 合计 中国建设银行 20,975.73 129.05 - 21,104.78 民生加银基金公司 33,920.29 651,375.75 60,079.10 745,375.14 中国民生银行 5,189,957.19 135,648.71 1,713,525.76 7,039,131.66 合计 5,244,853.21 787,153.51 1,773,604.86 7,805,611.58 注:支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值一定比例的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 民生加银现金增利货币基金A类份额:日基金销售服务费=前一日A类份额基金资产净值 × 0.25% / 当年天数 民生加银现金增利货币基金B类份额:日基金销售服务费=前一日B类份额基金资产净值 × 0.01% / 当年天数 民生加银现金增利货币基金D类份额:日基金销售服务费=前一日D类份额基金资产净值 × 0.185% / 当年天数 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 - - - - 1,579,577,000.00 382,080.16 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 1,009,225,147.63 409,263,131.96 - - 7,845,390,000.00 2,182,185.23 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 民生加银现金增利货币B 份额单位:份 关联方名称 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 中国民生银行 - - 300,000,000.00 2.5680% 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,402,111.58 40,047.41 1,105,615.78 182,384.22 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 期末( 2018年12月31日 )本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:根据《证券发行与承销管理办法》,证券投资基金参与网下配售,可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。 于2018年12月31日,本基金未有因认购新发或增发证券而持有的流通受限证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:于2018年12月31日,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币795,972,846.03元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 160208 16国开08 2019年1月2日 100.03 1,000,000 100,028,432.80 180201 18国开01 2019年1月2日 100.13 64,000 6,408,417.89 180207 18国开07 2019年1月2日 99.97 1,500,000 149,952,061.76 189953 18贴现国债53 2019年1月2日 99.68 570,000 56,818,042.51 111821313 18渤海银行CD313 2019年1月2日 99.26 1,136,000 112,760,628.91 111809253 18浦发银行CD253 2019年1月4日 99.47 100,000 9,946,743.07 111808224 18中信银行CD224 2019年1月4日 99.31 1,625,000 161,382,078.76 111809388 18浦发银行CD388 2019年1月4日 99.49 2,000,000 198,989,519.43 111810616 18兴业银行CD616 2019年1月7日 99.22 303,000 30,064,220.43 合计 8,298,000 826,350,145.56 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 - 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 2,467,746,812.55 41.91 其中:债券 2,467,746,812.55 41.91 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 2,029,340,924.00 34.46 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,361,402,111.58 23.12 4 其他各项资产 30,151,094.39 0.51 5 合计 5,888,640,942.52 100.00 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 5.50 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 795,972,846.03 15.65 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例(%) 原因 调整期 1 2018年3月30日 21.65 赎回 发生后十个工作日内 2 2018年3月31日 21.65 赎回 发生后十个工作日内 3 2018年4月1日 21.65 赎回 发生后十个工作日内 基金投资组合平均剩余期限 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 55 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 43 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注:本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”,本基金本报告期内未发生投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%) 1 30天以内 45.03 15.65 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 14.50 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 42.71 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 5.67 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 7.28 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 115.18 15.65 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 注:本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 69,776,543.43 1.37 2 央行票据 - - 3 金融债券 259,993,647.52 5.11 其中:政策性金融债 259,993,647.52 5.11 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 290,160,310.68 5.70 6 中期票据 - - 7 同业存单 1,847,816,310.92 36.33 8 其他 - - 9 合计 2,467,746,812.55 48.52 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%) 1 071800046 18中信CP009 2,000,000 200,117,724.47 3.93 2 111821392 18渤海银行CD392 2,000,000 199,446,822.06 3.92 3 111809388 18浦发银行CD388 2,000,000 198,989,519.43 3.91 4 111809253 18浦发银行CD253 2,000,000 198,934,861.46 3.91 5 111821372 18渤海银行CD372 2,000,000 198,850,394.42 3.91 6 111808224 18中信银行CD224 2,000,000 198,624,096.93 3.91 7 111821313 18渤海银行CD313 2,000,000 198,522,234.00 3.90 8 111810616 18兴业银行CD616 2,000,000 198,443,699.21 3.90 9 111810618 18兴业银行CD618 2,000,000 198,402,423.12 3.90 10 180207 18国开07 1,500,000 149,952,061.76 2.95 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1943% 报告期内偏离度的最低值 0.0035% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0670% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 注:本报告期内本基金未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 注:本报告期内本基金未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 投资组合报告附注 基金计价方法说明 本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值产生重大偏离时,基金管理人应与基金托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况,在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 2018年1月20日,上海浦东发展银行股份有限公司发布公告称,因成都分行内控管理严重失效,授信管理违规,违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为,银监会四川监管局对上海浦东发展银行成都分行处以罚款的行政处罚。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 18,666,127.22 4 应收申购款 11,484,967.17 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 30,151,094.39 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 民生加银现金增利货币A 80,882 18,464.31 25,951,308.78 1.74% 1,467,479,277.22 98.26% 民生加银现金增利货币B 42 81,175,058.55 3,228,118,394.29 94.68% 181,234,064.90 5.32% 民生加银现金增利货币D 940 195,127.17 166,237,366.81 90.63% 17,182,172.59 9.37% 合计 81,864 62,129.91 3,420,307,069.88 67.25% 1,665,895,514.71 32.75% 注:机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 银行类机构 2,121,372,211.07 41.71% 2 银行类机构 400,860,836.92 7.88% 3 银行类机构 111,159,933.22 2.19% 4 券商类机构 104,317,836.21 2.05% 5 银行类机构 103,662,274.12 2.04% 6 银行类机构 95,911,132.00 1.89% 7 基金类机构 56,749,728.58 1.12% 8 银行类机构 51,369,273.11 1.01% 9 基金类机构 51,323,833.99 1.01% 10 银行类机构 50,131,517.64 0.99% 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 民生加银现金增利货币A 218,255.50 0.0146% 民生加银现金增利货币B - - 民生加银现金增利货币D 280,078.12 0.1527% 合计 498,333.62 0.0098% 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 民生加银现金增利货币A 0 民生加银现金增利货币B 0 民生加银现金增利货币D 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 民生加银现金增利货币A 0 民生加银现金增利货币B 0 民生加银现金增利货币D 0 合计 0 开放式基金份额变动 单位:份 民生加银现金增利货币A 民生加银现金增利货币B 民生加银现金增利货币D 基金合同生效日(2012年12月18日)基金份额总额 1,439,305,374.65 13,012,939,129.54 - 本报告期期初基金份额总额 2,549,943,253.03 8,318,599,935.98 813,919,325.77 本报告期期间基金总申购份额 13,254,456,396.26 19,703,861,284.65 6,470,370,439.98 减:本报告期期间基金总赎回份额 14,310,969,063.29 24,613,108,761.44 7,100,870,226.35 本报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - - - 本报告期期末基金份额总额 1,493,430,586.00 3,409,352,459.19 183,419,539.40 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2018年2月21日,民生加银基金管理有限公司解聘林海先生副总经理职务。 2018年9月7日,民生加银基金管理有限公司聘任王国栋先生为副总经理。 2018年11月10日,民生加银基金管理有限公司解聘吴剑飞先生总经理职务,由董事长张焕南先生代行总经理职务。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为100,000.00元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供4年的审计服务。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于对民生加银基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》,责令本公司改正,并暂停受理本公司公募基金产品注册申请三个月。报告期内本公司已整改完毕,恢复正常业务。本基金托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中国国际金融股份有限公司 2 - - - - - 方正证券股份有限公司 1 - - - - - 长江证券股份有限公司 1 - - - - - 国盛证券有限责任公司 2 - - - - 本报告期新增 兴业证券股份有限公司 1 - - - - - 中信证券股份有限公司 3 - - - - 本报告期新增上海和深圳交易单元各一个 中信建投证券股份有限公司 3 - - - - 本报告期新增一个深圳交易单元 国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - - 中泰证券股份有限公司 1 - - - - - 新时代证券股份有限公司 2 - - - - 本报告期新增 中银国际证券股份有限公司 2 - - - - - 西南证券股份有限公司 1 - - - - - 太平洋证券股份有限公司 2 - - - - - 国金证券股份有限公司 2 - - - - - 西藏东方财富证券股份有限公司 1 - - - - - 东方证券股份有限公司 1 - - - - - 天风证券股份有限公司 2 - - - - - 广发证券股份有限公司 1 - - - - - 光大证券股份有限公司 1 - - - - - 英大证券有限责任公司 1 - - - - - 民生证券股份有限公司 1 - - - - - 华创证券有限责任公司 1 - - - - - 国联证券股份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份有限公司 2 - - - - - 海通证券股份有限公司 1 - - - - - 安信证券股份有限公司 2 - - - - - 东吴证券股份有限公司 1 - - - - - 招商证券股份有限公司 1 - - - - - 申万宏源证券有限公司 2 - - - - - 川财证券有限责任公司 1 - - - - - 中国银河证券股份有限公司 2 - - - - - 东兴证券股份有限公司 1 - - - - - 浙商证券股份有限公司 2 - - - - - 国信证券股份有限公司 1 - - - - - 国海证券股份有限公司 2 - - - - - 平安证券股份有限公司 1 - - - - - 东北证券股份有限公司 1 - - - - - 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 中国国际金融股份有限公司 6,083,634.24 100.00% - - - - 方正证券股份有限公司 - - - - - - 长江证券股份有限公司 - - - - - - 国盛证券有限责任公司 - - - - - - 兴业证券股份有限公司 - - - - - - 中信证券股份有限公司 - - - - - - 中信建投证券股份有限公司 - - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 - - - - - - 中泰证券股份有限公司 - - - - - - 新时代证券股份有限公司 - - - - - - 中银国际证券股份有限公司 - - - - - - 西南证券股份有限公司 - - - - - - 太平洋证券股份有限公司 - - - - - - 国金证券股份有限公司 - - - - - - 西藏东方财富证券股份有限公司 - - - - - - 东方证券股份有限公司 - - - - - - 天风证券股份有限公司 - - - - - - 广发证券股份有限公司 - - - - - - 光大证券股份有限公司 - - - - - - 英大证券有限责任公司 - - - - - - 民生证券股份有限公司 - - - - - - 华创证券有限责任公司 - - - - - - 国联证券股份有限公司 - - - - - - 华泰证券股份有限公司 - - - - - - 海通证券股份有限公司 - - - - - - 安信证券股份有限公司 - - - - - - 东吴证券股份有限公司 - - - - - - 招商证券股份有限公司 - - - - - - 申万宏源证券有限公司 - - - - - - 川财证券有限责任公司 - - - - - - 中国银河证券股份有限公司 - - - - - - 东兴证券股份有限公司 - - - - - - 浙商证券股份有限公司 - - - - - - 国信证券股份有限公司 - - - - - - 国海证券股份有限公司 - - - - - - 平安证券股份有限公司 - - - - - - 东北证券股份有限公司 - - - - - - 注:由于四舍五入的原因,百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币; ⅱ研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量的资讯服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告; ⅲ财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; ⅳ经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求; ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的要求,并能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ投研能力打分:由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分,填写《券商评价表》; ⅱ指定租用方案:由交易部根据评价结果,结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案; ⅲ公司领导审批:公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见; ⅳ交易部洽谈:交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈,并起草相关书面协议; ⅴ律师审议:席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计; vi交易部经办:席位租用协议生效后,由交易部专人与券商进行联系,具体办理租用手续; vii连通测试:信息技术部接到交易部通知后,将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试; viii通知托管行:信息技术部测试通过后,应及时通知投资部、交易部及运营部,由运营部通知托管行有关席位的具体信息; ix席位启用:交易席位正式使用,投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金本期新增中信建投证券股份有限公司一个深圳交易单元,中信证券股份有限公司、国盛证券有限责任公司以及新时代证券股份有限公司上海和深圳各一个交易单元作为本基金交易单元。本基金本期取消金元证券股份有限公司的交易单元。 偏离度绝对值超过0.5%的情况 注:本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。 影响投资者决策的其他重要信息 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机构 1 20180604~20180605,20180612~20181231 2,041,355,274.93 80,016,936.14 - 2,121,372,211.07 41.71% 个人 - - - - - - - 产品特有风险 1、大额赎回风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%,则面临大额赎回的情况,可能导致: (1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响; (2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平; (3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动; (4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略; (5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 2、大额申购风险 若投资者大额申购,基金所投资的标的资产未及时准备,导致净值涨幅可能会因此降低。 影响投资者决策的其他重要信息 无。 民生加银基金管理有限公司 2019年3月27日
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