北信瑞丰现金添利货币市场基金2019年半年度报告摘要
2019-08-27 文字大小 【 】 【打印
            
基金管理人:北信瑞丰基金管理有限公司 基金托管人:华夏银行股份有限公司 送出日期:2019年8月27日 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料未经审计。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告期自2019年1月1日起至6月30日止。 基金简介 基金基本情况 基金简称 北信瑞丰现金添利 基金主代码 000981 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年1月20日 基金管理人 北信瑞丰基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,150,965,332.22份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 北信瑞丰现金添利A 北信瑞丰现金添利B 下属分级基金的交易代码: 000981 000982 报告期末下属分级基金的份额总额 34,263,824.81份 1,116,701,507.41份 基金产品说明 投资目标 在力求基金资产安全性、流动性的基础上,追求超过业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金通过资产配置策略、债券筛选策略、现金流管理策略、资产支持证券投资策略、其他金融工具的投资策略。在有效风险管理的前提下,通过对标的品种的基本面研究,结合衍生工具定价模型预估衍生工具价值或风险,谨慎投资。 业绩比较基准 按税后计算的中国人民银行公布的人民币活期存款基准利率 风险收益特征 本基金为货币市场基金,基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 北信瑞丰基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 郭亚 郑鹏 联系电话 010-68619341 010-85238667 电子邮箱 service@bxrfund.com zhengpeng@hxb.com.cn 客户服务电话 4000617297 95577 传真 010-68619300 010-85238680 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bxrfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 主要财务指标和基金净值表现 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 北信瑞丰现金添利A 北信瑞丰现金添利B 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日) 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日) 本期已实现收益 714,296.64 11,552,108.90 本期利润 714,296.64 11,552,108.90 本期净值收益率 1.2317% 1.3527% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末基金资产净值 34,263,824.81 1,116,701,507.41 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金的利润分配按日结转基金份额。 3、持有人认购或交易本基金时,不需缴纳任何费用。 基金净值表现 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 北信瑞丰现金添利A 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.1594% 0.0035% 0.0288% 0.0000% 0.1306% 0.0035% 过去三个月 0.5501% 0.0053% 0.0873% 0.0000% 0.4628% 0.0053% 过去六个月 1.2317% 0.0065% 0.1736% 0.0000% 1.0581% 0.0065% 过去一年 2.6857% 0.0065% 0.3500% 0.0000% 2.3357% 0.0065% 过去三年 9.6069% 0.0053% 1.0495% 0.0000% 8.5574% 0.0053% 自基金合同生效起至今 13.2851% 0.0055% 1.5553% 0.0000% 11.7298% 0.0055% 北信瑞丰现金添利B 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.1792% 0.0035% 0.0288% 0.0000% 0.1504% 0.0035% 过去三个月 0.6107% 0.0053% 0.0873% 0.0000% 0.5234% 0.0053% 过去六个月 1.3527% 0.0065% 0.1736% 0.0000% 1.1791% 0.0065% 过去一年 2.9329% 0.0065% 0.3500% 0.0000% 2.5829% 0.0065% 过去三年 10.4011% 0.0053% 1.0495% 0.0000% 9.3516% 0.0053% 自基金合同生效起至今 14.5000% 0.0055% 1.5553% 0.0000% 12.9447% 0.0055% 注:本基金的业绩比较基准为:按税后计算的中国人民银行公布的人民币活期存款基准利率。 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较   注:本报告期本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 北信瑞丰基金管理有限公司成立于2014年3月17日,是经中国证监会批准,由北京国际信托有限公司与莱州瑞海投资有限公司两家股东共同发起设立。公司结合基金行业特点改善公司治理结构,积极推进股权激励,并在专户业务及子公司各业务条线进行事业部制改革。北信瑞丰基金着力打造具有高水准的投研团队,公司高管和主要投资管理人员的金融相关从业年限均在10年以上,拥有丰富的管理经验和证券投资实战经验。 截至报告期末,共有15只公募产品,保有94只专户产品,资产管理规模超过306亿元。 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 辇大吉 基金经理 2017年6月13日 2019年4月24日 8 中国人民大学经济学学士,中国人民大学理论经济学硕士。2011年7月至2016年4月曾任中债信用增进投资股份有限公司投资部交易员,投资经理等。2016年5月加入北信瑞丰基金管理有限公司投资研究部,任基金经理助理。现任北信瑞丰基金管理有限公司固定收益部基金经理。 董鎏洋 基金经理 2018年5月15日 - 8 英国圣安德鲁斯金融管理硕士,持有中国证券投资基金业从业证书。2011年至2015年曾任联合资信评估有限公司高级分析师,从事中国债券市场工商企业信用评级工作。2015年9月加入北信瑞丰基金管理有限公司,曾任研究员、基金经理助理。 注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期; 2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、北信瑞丰现金添利货币市场基金基金合同和其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度的执行情况 为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 异常交易行为的专项说明 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《北信瑞丰基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定。 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%情况。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年,金融市场对中国经济的悲观预期有所修正,在金融数据超预期好转背景下,股市作为风险资产,在股市、债券、货币三大类金融资产中表现亮眼。股市实现爆发式增长,一方面是对于前期过度悲观的修正、估值处于历史低位的调增,另一方面也是对于全球宽松预期、叠加中美贸易磋商缓和、中国金融数据或出现企稳信号的回应。在一季度大幅上行后,二季度有所回调。究其原因,一方面来源于央行表述“不搞大水漫灌”,全面宽松预期的打破,另一方面来源于贸易战分分合合,带来风险偏好的波动。此外,包商银行事件也给权益投资者带来了一些预期的改变。 债券市场方面,2019年上半年市场走势跌宕起伏。一季度,猪瘟影响通胀担忧提升,M2数据显著高于预期,固定资产投资投资有所上行,中美经贸摩擦向好发展,债券市场悲观情绪显著升温。长端利率债收益率在波动中大幅上行。货币政策方面,中性的货币政策仍然持续,在央行呵护下债券市场实现平稳跨年、跨季,宽松的货币政策为中国债券市场发展提供了较好的空间。二季度,债券市场的核心焦点仍在于国内经济,在对经济未来走势不确定下,债券市场横盘整理,酝酿方向选择。二季度,固定资产投资略有回落,制造业投资乏力,房地产投资处于相对高位但不可持续,进出口受贸易战影响逐步显现,整体经济增速或有所放缓;但我们同时注意到,地方政府专项债发行提速、基建或成为拉动经济的主要力量之一,减税降费效应逐步体现,带动企业利润有所提升,G20后贸易谈判重启,中国推动形成全球多边贸易体系,都将为中国经济发展贡献出一定的力量。在多空交杂的格局下,债券市场横盘整理选择方向。此外,突发的包商银行事件,打破银行刚兑信仰,避险情绪引发资金、债券、金融机构结构性分层,信用利差亦有所扩张。 本基金在 2019年上半年坚持货币基金作为流动性管理工具的定位,继续保持投资组合较好 的流动性和合适的剩余期限。基金投资类属配置以同业存单、逆回购、金融债和信用相对较好的短期融资券为主,追求相对稳定的投资收益。本基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上,在综合考虑基本面、货币政策和资金面变化的具体情况下,结合考虑流动性需求,抓住重要时点进行配置相对低风险和高收益的产品,并根据债券市场的波动合理地进行交易操作。本基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上,坚持规范运作、审慎投资,勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。 报告期内基金的业绩表现 本报告期北信瑞丰现金添利A的基金份额净值收益率为1.2317%,本报告期北信瑞丰现金添利B的基金份额净值收益率为1.3527%,同期业绩比较基准收益率为0.1736%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019年经济依旧存在下行压力,货币政策依旧存在放松的空间,收益率曲线短端保持低位的概率较大,长端依旧存在一定下行空间。但是基建对经济的支撑和地方债的发行会一定程度对债市带来阶段性压制。预计在全球经济动力减弱的前提下,债市的机会大于等于风险。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,本管理人根据中国证监会[2017]13号公告《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(2017年9月5日废止)等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。 公司设有基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、研究人员、市场人员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行指定)。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相关方案并进行校验;根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方案。 基金运营部根据基金估值工作小组的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营部业务人员复核后使用。 基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金)。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益方式为红利再投资,每日将当日收益结转为基金份额,当日收益结转的基金份额参与下一日基金收益分配,并按日结转到投资者基金账户。本年度基金应分配利润为12,266,405.54元,已全部分配,符合法律法规和《基金合同》的相关规定。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面,能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2019年半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 半年度财务会计报告(未经审计) 资产负债表 会计主体:北信瑞丰现金添利货币市场基金 报告截止日: 2019年6月30日 单位:人民币元 资 产 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产: 银行存款 1,271,398.57 21,052,095.72 结算备付金 259,330.65 - 存出保证金 15,264.97 586.87 交易性金融资产 693,557,609.58 749,322,700.87 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 663,407,516.14 749,322,700.87 资产支持证券投资 30,150,093.44 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 447,229,130.87 138,901,088.35 应收证券清算款 - - 应收利息 9,247,670.00 9,112,652.09 应收股利 - - 应收申购款 521.00 20,601.00 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,151,580,925.64 918,409,724.90 负债和所有者权益 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 248,818.92 310,458.36 应付托管费 82,939.65 103,486.09 应付销售服务费 15,235.61 24,494.86 应付交易费用 35,455.02 40,720.94 应交税费 28,036.42 45,085.53 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 205,107.80 299,000.00 负债合计 615,593.42 823,245.78 所有者权益: 实收基金 1,150,965,332.22 917,586,479.12 未分配利润 - - 所有者权益合计 1,150,965,332.22 917,586,479.12 负债和所有者权益总计 1,151,580,925.64 918,409,724.90 注:报告截止日2019年6月30日,基金份额净值1.00元,基金份额总额1,150,965,332.22份,其中北信瑞丰现金添利A类基金份额净值1.00元,基金份额总额34,263,824.81份;北信瑞丰现金添利B类基金份额净值1.00元,基金份额总额1,116,701,507.41份。 利润表 会计主体:北信瑞丰现金添利货币市场基金 本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 一、收入 14,378,029.92 22,206,082.97 1.利息收入 13,735,071.22 21,413,727.30 其中:存款利息收入 12,897.69 35,790.67 债券利息收入 9,873,052.68 15,512,942.35 资产支持证券利息收入 -35,495.31 18,345.21 买入返售金融资产收入 3,884,616.16 5,846,649.07 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 642,958.70 792,355.67 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 642,958.70 792,355.67 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) - - 减:二、费用 2,111,624.38 2,378,544.79 1.管理人报酬 1,373,331.63 1,510,598.80 2.托管费 457,777.21 503,532.94 3.销售服务费 112,665.88 120,362.31 4.交易费用 - 239.91 5.利息支出 24,988.40 68,401.47 其中:卖出回购金融资产支出 24,988.40 68,401.47 6.税金及附加 18,153.46 12,801.24 7.其他费用 124,707.80 162,608.12 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,266,405.54 19,827,538.18 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 12,266,405.54 19,827,538.18 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:北信瑞丰现金添利货币市场基金 本报告期:2019年1月1日 至 2019年6月30日 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 917,586,479.12 - 917,586,479.12 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 12,266,405.54 12,266,405.54 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 233,378,853.10 - 233,378,853.10 其中:1.基金申购款 1,657,973,577.56 - 1,657,973,577.56 2.基金赎回款 -1,424,594,724.46 - -1,424,594,724.46 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -12,266,405.54 -12,266,405.54 五、期末所有者权益(基金净值) 1,150,965,332.22 - 1,150,965,332.22 项目 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 905,042,509.00 - 905,042,509.00 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 19,827,538.18 19,827,538.18 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 39,582,846.45 - 39,582,846.45 其中:1.基金申购款 1,691,475,082.98 - 1,691,475,082.98 2.基金赎回款 -1,651,892,236.53 - -1,651,892,236.53 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -19,827,538.18 -19,827,538.18 五、期末所有者权益(基金净值) 944,625,355.45 - 944,625,355.45 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______朱彦______ ______朱彦______ ____姜晴____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 北信瑞丰现金添利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第1375号《关于准予北信瑞丰现金添利货币市场基金注册的批复》核准,由北信瑞丰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《北信瑞丰现金添利货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集224,053,968.44元,业经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)中喜验字(2015)第0014号予以验证。经向中国证监会备案,《北信瑞丰现金添利货币市场基金基金合同》于2015年1月20日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为224,056,821.57份基金份额,其中认购资金利息折合2,853.13份基金份额。本基金的基金管理人为北信瑞丰基金管理有限公司,基金托管人为华夏银行股份有限公司。 本基金根据投资者认购、申购本基金的金额,对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,因此形成不同的基金份额类别。两类基金份额(A类、B类)单独设置基金代码,并分别公布每万份基金净收益和7日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《北信瑞丰现金添利货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债券融资工具、资产支持证券,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为按税后计算的中国人民银行公布的人民币活期基准存款利率。 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《北信瑞丰现金添利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年1月1日至2019年6月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2019年6月30日的财务状况以及2019年1月1日至2019年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期,存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 北信瑞丰基金管理有限公司(“北信瑞丰基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 华夏银行股份有限公司(“华夏银行”) 基金托管人、基金销售机构 北京国际信托有限公司 基金管理人的股东 莱州瑞海投资有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 本期及上年度可比期间,本基金无通过关联方交易单元进行的交易。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,373,331.63 1,510,598.80 其中:支付销售机构的客户维护费 54,717.06 41,998.44 注:1、支付基金管理人北信瑞丰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.30%/当年天数。 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产里列支的费用项目。 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 457,777.21 503,532.94 注:支付基金托管人华夏银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 北信瑞丰现金添利A 北信瑞丰现金添利B 合计 北信瑞丰基金 6,026.03 40,542.57 46,568.60 华夏银行 107.22 - 107.22 合计 6,133.25 40,542.57 46,675.82 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 北信瑞丰现金添利A 北信瑞丰现金添利B 合计 北信瑞丰基金 6,057.65 46,118.75 52,176.40 华夏银行 102.86 - 102.86 合计 6,160.51 46,118.75 52,279.26 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给北信瑞丰基金,再由北信瑞丰基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额和B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值X约定年费率/当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本期及上年度可比期间,本基金未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 北信瑞丰现金添利A 北信瑞丰现金添利B 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 5.00 - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 4.00 - 期末持有的基金份额 1.00 - 期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00% - 项目 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 北信瑞丰现金添利A 北信瑞丰现金添利B 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额占基金总份额比例 - - 注:1、期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 2、基金管理人北信瑞丰基金申购/赎回本基金的交易委托北信瑞丰基金直销中心办理,无申购和赎回费。 3、上年度可比期间,本基金基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 北信瑞丰现金添利B 份额单位:份 关联方名称 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 华夏银行 176,328,153.47 15.79% 272,619,362.80 31.69% 注:本期末及上年度末,其他关联方未持有北信瑞丰现金添利A类基金份额。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行 1,271,398.57 11,163.19 9,912,596.88 35,790.67 注:本基金的活期银行存款由基金托管人华夏银行保管,按约定利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本期及上年度可比期间,本基金未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 期末( 2019年6月30日 )本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本期末本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本期末本基金无暂时停牌等流通受限股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 本期末本基金无银行间市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。 交易所市场债券正回购 本期末本基金无交易所市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2019年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为693,557,609.58元,无属于第一层次和第三层次的余额(2018年12月31日:本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层级的余额为749,322,700.87元,无属于第一层次和第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2019年6月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年12月31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)其他 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 693,557,609.58 60.23 其中:债券 663,407,516.14 57.61 资产支持证券 30,150,093.44 2.62 2 买入返售金融资产 447,229,130.87 38.84 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,530,729.22 0.13 4 其他各项资产 9,263,455.97 0.80 5 合计 1,151,580,925.64 100.00 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 0.28 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内未出现融资余额超过基金资产净值20%的情况。 基金投资组合平均剩余期限 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 38 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 58 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 25 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金合同约定“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”,本报告期内,本基金未发生超标情况。 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%) 1 30天以内 56.63 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 22.62 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 6.96 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 6.96 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 6.08 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 99.25 - 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,074,182.85 5.22 其中:政策性金融债 60,074,182.85 5.22 4 企业债券 3,000,591.17 0.26 5 企业短期融资券 450,436,181.38 39.14 6 中期票据 30,060,307.56 2.61 7 同业存单 119,836,253.18 10.41 8 其他 - - 9 合计 663,407,516.14 57.64 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%) 1 111916081 19上海银行CD081 500,000 49,995,848.30 4.34 2 111814228 18江苏银行CD228 500,000 49,873,251.89 4.33 3 120235 12国开35 300,000 30,057,785.88 2.61 4 011900842 19华能水电SCP008 300,000 30,009,093.87 2.61 5 071900047 19招商CP005 300,000 30,000,107.26 2.61 6 011802530 18华晨SCP004 300,000 30,000,045.55 2.61 7 011901232 19大唐新能SCP001 300,000 29,986,051.54 2.61 8 041800379 18陕投集团CP001 200,000 20,100,757.39 1.75 9 011802217 18比亚迪SCP005 200,000 20,052,223.28 1.74 10 011802315 18金地SCP003 200,000 20,050,387.28 1.74 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.2457% 报告期内偏离度的最低值 0.0198% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1133% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 报告期内未出现负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 报告期内未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 139053 深借呗2A 300,000 30,039,000.00 2.61 投资组合报告附注 本基金计价采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.00元。 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 15,264.97 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 9,247,670.00 4 应收申购款 521.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 9,263,455.97 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 北信瑞丰现金添利A 10,474 3,271.32 5,266,854.23 15.37% 28,996,970.58 84.63% 北信瑞丰现金添利B 16 69,793,844.21 1,111,661,796.89 99.55% 5,039,710.52 0.45% 合计 10,490 109,720.24 1,116,928,651.12 97.04% 34,036,681.10 2.96% 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 基金类机构 250,330,879.25 21.75% 2 基金类机构 209,727,590.60 18.22% 3 银行类机构 176,328,153.47 15.32% 4 基金类机构 163,032,829.99 14.17% 5 基金类机构 114,077,259.23 9.91% 6 基金类机构 50,009,948.49 4.35% 7 基金类机构 36,076,571.66 3.13% 8 基金类机构 23,004,576.30 2.00% 9 基金类机构 22,808,931.80 1.98% 10 基金类机构 20,062,859.29 1.74% 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 北信瑞丰现金添利A 62,955.37 0.18% 北信瑞丰现金添利B - 0.00% 合计 62,955.37 0.01% 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 北信瑞丰现金添利A 0~10 北信瑞丰现金添利B 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 北信瑞丰现金添利A 0~10 北信瑞丰现金添利B 0 合计 0~10 开放式基金份额变动 单位:份 北信瑞丰 现金添利A 北信瑞丰 现金添利B 基金合同生效日(2015年1月20日)基金份额总额 8,704,167.65 215,357,135.06 本报告期期初基金份额总额 57,199,637.37 860,386,841.75 本报告期期间基金总申购份额 156,796,621.72 1,501,176,955.84 减:本报告期期间基金总赎回份额 179,732,434.28 1,244,862,290.18 本报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 34,263,824.81 1,116,701,507.41 注:申购含红利再投、转换入、级别调整入;赎回含转换出、级别调整出份额。 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期没有举行基金份额持有人大会。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略未发生改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币44,630.98元。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。 本报告期内,基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 信达证券 2 - - - - - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。 ④本基金本报告期内无基金租用证券公司交易席位进行股票投资及租金支付情况。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 信达证券 169,280,154.34 100.00% 131,000,000.00 100.00% - - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值未超过0.5%。 影响投资者决策的其他重要信息 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比 机构 1 20190114-20190303 20190312-20190327 181,186,501.70 40,504,686.74 201,628,329.15 20,062,859.29 1.74% 2 20190101-20190620 272,619,362.80 3,708,790.67 100,000,000.00 176,328,153.47 15.32% 3 20190101-20190303 20190311-20190616 20190620-20190623 206,878,497.29 2,849,093.31 - 209,727,590.60 18.22% 4 20190606-20190630 - 250,330,879.25 - 250,330,879.25 21.75% 个人 - - - - - - - 产品特有风险 无。 注:1、管理人按照基金合同独立进行投资决策,不存在通过投资顾问或其他方式让渡投资决策权的情况; 2、管理人已制定投资者集中度管理制度,根据该制度管理人将不再接受份额占比已经达到或超过50%的单一投资者的新增申购;管理人将严格按照相关法规及基金合同审慎确认大额申购与大额赎,加强流动性管理; 3、因本基金存在单一投资者持有基金份额比例较为集中(超过20%)的情况,持有基金份额比例集中的投资者(超过20%)申请全部或大比例赎回时,会给基金资产变现带来压力,进而造成基金净值下跌压力。因此,提醒投资者本产品存在单一投资者持有基金份额比较集中(超过20%)而特有的流动性风险。但在巨额赎回情况下管理人将采取相应赎回限制等措施,以保障中小投资者合法权益。 影响投资者决策的其他重要信息 无影响投资者决策的其他重要信息披露。 北信瑞丰基金管理有限公司 2019年8月27日
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