关于工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告
2019-12-27 文字大小 【 】 【打印
            

根据《工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》(简称“基金合同”),及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)将在2020年1月2日办理定期份额折算业务。相关事项公告如下:
一、基金份额折算基准日
根据基金合同的规定,定期份额折算基准日为每个会计年度第一个工作日。本次定期份额折算的基准日为2020年1月2日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“传媒母基”,交易代码:164818)和工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金之A份额(以下简称“传媒A级”,交易代码:150247)。
三、基金份额折算方式
工银传媒A级份额和工银传媒B级份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算,对工银传媒A级份额的应得收益进行定期份额折算,每2份工银传媒份额将按1份工银传媒A级份额获得约定应得收益的新增折算份额。
在基金份额折算前与折算后,工银传媒A级份额和工银传媒B级份额的份额配比保持1:1的比例。
对于工银传媒A级份额的约定年化应得收益,即除基金合同另有约定外,工银传媒A级份额每个基金份额定期折算基准日份额参考净值超过1.0000元的部分,将折算为场内工银传媒份额分配给工银传媒A级份额持有人。工银传媒份额持有人持有的每2份工银传媒份额将按1份工银传媒A级份额获得新增工银传媒份额的分配。持有场外工银传媒份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外工银传媒份额的分配;持有场内工银传媒份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内工银传媒份额的分配。经过上述份额折算,工银传媒A级份额和工银传媒份额的基金份额(参考)净值将相应调整。有关计算公式如下:
1、传媒母基份额折算前后
传媒母基份额持有人新增的传媒母基份额=
定期份额折算后传媒母基份额的份额数=定期份额折算前传媒母基份额的份额数+传媒母基份额持有人新增的传媒母基份额的份额数
其中:
:份额折算前传媒母基份额的基金份额净值,下同
:份额折算后传媒母基份额的基金份额净值,下同
:份额折算前传媒A级份额的基金份额净值,下同
:份额折算前传媒母基份额的份额数,下同
2、传媒A级份额折算
定期份额折算后传媒A级份额的基金份额参考净值=1.0000
定期份额折算后传媒A级份额的份额数=定期份额折算前传媒A级份额的份额数
传媒A级份额持有人新增的传媒母基份额=
其中:
:份额折算后传媒A级份额的基金份额净值,下同
:份额折算前传媒A级份额的份额数,下同
3、传媒B级份额
每个会计年度不对传媒B级进行定期份额折算,不改变其份额参考净值及其份额数。
传媒母基份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产;传媒母基份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为1份),余额计入基金财产。
传媒A级的新增传媒母基场内份额取整计算(最小单位为1份),余额计入基金财产。
4、举例:
假设2020年1月2日为定期份额折算日,当日折算前传媒母基份额的基金份额净值为0.9000元,传媒A级份额的基金份额净值为1.0640元,传媒B级份额的基金份额净值为0.7360元,投资人甲持有传媒母基份额的场内份额10000份,投资人乙持有传媒A级份额5000份,投资人丙持有传媒母基份额的场外份额10000份,投资人丁持有传媒B级份额8000份,则:
份额折算日份额折算后传媒母基份额的基金份额净值=0.9000-0.5×(1.0640-1.0000)=0.8680元,传媒A级份额的基金份额净值=1.0000元,传媒B级份额的基金份额净值=0.7360元。
投资人甲新增的传媒母基份额数=[0.5×10000×(1.0640-1.0000)]/0.8680=368份(场内份额截位取整计算,最小单位为1份,余额计入基金财产)
投资人乙新增的传媒母基份额数=[5000×(1.0640-1.0000)]/0.8680=368份(场内份额截位取整计算,最小单位为1份,余额计入基金财产)
投资人丙新增的传媒母基份额数=[0.5×10000×(1.0640-1.0000)]/0.8680=368.66份(场外新增份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产)
即:份额折算日份额折算后,投资人甲共持有传媒母基份额的场内份额10368份,投资人乙共持有传媒A级份额5000份及传媒母基份额的场内份额368份,投资人丙共持有传媒母基份额的场外份额10368.66份,投资人丁仍持有传媒B级份额8000份。
四、基金份额折算期间的基金业务办理
(一)定期份额折算基准日(即2020年1月2日),本基金暂停办理申购、赎回、转托管(包括场外转托管、跨系统转托管,下同)业务、合并业务(本基金已于2019年2月22日公告暂停办理传媒母基份额的分拆业务);传媒A级、传媒B级正常交易。当日晚间,基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。
(二)定期份额折算基准日后的第一个工作日(即2020年1月3日),本基金暂停办理申购、赎回、转托管、合并业务,传媒A级暂停交易,传媒B级正常交易。当日,本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
(三)定期份额折算基准日后的第二个工作日(即2020年1月6日),基金管理人将公告份额折算确认结果,持有人可以查询其账户内的基金份额。当日,本基金恢复办理申购、赎回、转托管、合并业务,传媒A级恢复交易,传媒B级正常交易。
(四)根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》,2020年1月6日传媒A级复牌首日即时行情显示的前收盘价为2020年1月3日的传媒A级的份额净值(四舍五入至0.001元)。由于传媒A级折算前可能存在折溢价交易情形,折算前的收盘价扣除2019年约定收益后与2020年1月6日的前收盘价可能有较大差异,1月6日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。
五、重要提示
根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》,2020年1月6日传媒A级复牌首日即时行情显示的前收盘价为2020年1月3日的传媒A级份额净值(四舍五入至0.001元)。由于传媒A级折算前可能存在折/溢价交易情形,折算前的收盘价扣除2019年约定收益后与2020年1月6日的前收盘价可能有较大差异,1月6日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者留意投资风险。
由于传媒A级份额新增份额折算成传媒母基份额的场内份额数和传媒母基份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为1份),舍去部分计入基金财产,持有较少传媒A级份额数或场内传媒母基份额数的份额持有人存在无法获得新增场内传媒母基份额的可能性。
投资者若希望了解基金定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站:www.icbccs.com.cn或者拨打本公司客服电话:400-811-9999(免长途话费)。
本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于基金前应认真阅读基金的基金合同、招募说明书等文件。敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
工银瑞信基金管理有限公司
2019年12月27日