天弘标普500发起式证券投资基金(QDII-FOF)托管协议
2019-12-28 文字大小 【 】 【打印
            

天弘标普500发起式证券投资基金
(QDII-FOF)托管协议
目录
第一条 基金托管协议当事人 ------------------------------------------ 3
第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 ------------------------------ 4
第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ---------------------- 5
第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 --------------------------- 18
第五条 基金托管人承担的受托人职责和托管职责 ----------------------- 19
第六条 基金财产保管 ----------------------------------------------- 20
第七条 指令的发送、确认和执行 ------------------------------------- 26
第八条 交易及清算交收安排 ----------------------------------------- 29
第九条 基金资产净值计算和会计核算 --------------------------------- 34
第十条 基金收益分配 ----------------------------------------------- 41
第十一条 信息披露 ------------------------------------------------- 42
第十二条 基金费用 ------------------------------------------------- 44
第十三条 基金份额持有人名册的保管 --------------------------------- 47
第十四条 基金有关文件和档案的保存 --------------------------------- 48
第十五条 基金管理人和基金托管人的更换 ----------------------------- 49
第十六条 禁止行为 ------------------------------------------------- 52
第十七条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ----------------- 54
第十八条 违约责任 ------------------------------------------------- 56
第十九条 争议解决方式 --------------------------------------------- 58
第二十条 基金托管协议的效力 --------------------------------------- 59
第二十一条 基金托管协议的签订 ------------------------------------- 59
第二十二条 不可抗力 ----------------------------------------------- 59
第二十三条 可分割性 ----------------------------------------------- 60
第二十四条 通知与送达 --------------------------------------------- 60
天弘标普500发起式证券投资基金(QDII-FOF)托管协议
基金管理人:天弘基金管理有限公司
住所:天津自贸区(中心商务区)响螺湾旷世国际大厦A座1704-241

邮政编码:300000
电话:(022)83310208
传真:(022)83865569
法定代表人:胡晓明
基金托管人:中信银行股份有限公司
住所:北京市东城区朝阳门北大街9号
邮政编码:100010
电话:4006800000
传真:010-85230024
法定代表人:李庆萍
鉴于:
1.天弘基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存
续的有限责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资
格和能力;
2.中信银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存
续的银行,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
3.天弘基金管理有限公司拟担任天弘标普500发起式证券投资基
金(QDII-FOF)的基金管理人,中信银行股份有限公司拟担任天弘标普
500发起式证券投资基金(QDII-FOF)的基金托管人;
为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任,确保基金财产的安
全,保护基金份额持有人的合法权益,依据《中华人民共和国合同法》
等法律法规以及相关规定,双方本着平等自愿、诚实守信的原则特签订
本协议。
释义:
除非另有约定,《天弘标普500发起式证券投资基金(QDII-FOF)
基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时
应具有相同的含义;若有抵触应以基金合同为准,并依其条款解释。
第一条 基金托管协议当事人
1.1基金管理人:
名称:天弘基金管理有限公司
住所:天津自贸区(中心商务区)响螺湾旷世国际大厦A座1704-241

法定代表人:胡晓明
成立时间:2004年11月8日
批准设立机关:中国证监会
批准设立文号:证监基金字[2004]164号
组织形式:有限责任公司
注册资本:人民币5.143亿元
经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、从事特定客户资产管
理业务、中国证监会许可的其他业务。
存续期间:持续经营
1.2基金托管人:
名称:中信银行股份有限公司
住所:北京市东城区朝阳门北大街9号
法定代表人:李庆萍
成立时间:1987年4月20日
批准设立文号:国办函[1987]14号
基金托管业务批准文号:证监基金字[2004]125号
组织形式:股份有限公司
注册资本:4893479.6573万元
存续期间:持续经营
经营范围:保险兼业代理业务(有效期至2020年09月09日);吸
收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据
承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买
卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银
行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;
结汇、售汇业务;代理开放式基金业务;办理黄金业务;黄金进出口;
开展证券投资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资者托
管业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。(企业依法自
主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类
项目的经营活动。)
第二条 基金托管协议的依据、目的和原则
2.1基金托管协议的依据
订立本协议的依据是《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国
证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售
管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称
“《信息披露办法》”)、《证券投资基金托管业务管理办法》、《证券投
资基金信息披露内容与格式准则第7号<托管协议的内容与格式〉》、《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》(以下简称“《试行办
法》”)、《关于实施<合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法〉
有关问题的通知》、基金合同、《公开募集开放式证券投资基金流动性风
险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)及其他有关规
定。
2.2基金托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财
产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有
关事宜中的权利、义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持
有人的合法权益。
2.3基金托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金
份额持有人合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。
第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
3.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
3.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,对
下述基金投资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具:
本基金的投资范围包括具有良好流动性的金融工具,包括:
本基金可投资境内境外市场:
针对境外市场,本基金可投资于下列金融产品或工具:在已与中国
证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记
注册的公开募集证券投资基金(以下简称“公募基金”,包含交易型开
放式基金ETF);普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房
地产信托凭证;政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、
资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券;银行
存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、
短期政府债券等货币市场工具;金融衍生产品(远期合约、互换及经中
国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产
品)、结构性投资产品(与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标
的物挂钩的结构性产品)以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
针对境内市场,本基金的投资范围包括境内具有良好流动性的金融
工具,包括债券(包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
公开发行的次级债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券)、
资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金以及法律法规或
中国证监会许可的其他金融工具。
本基金的投资组合比例为:投资于基金的比例不低于基金资产的
80%。本基金投资于标普500指数基金的比例不低于本基金非现金资产
的80%;持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资
产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
等。
就托管协议而言,标普500指数基金是指全球范围内跟踪标普500
指数的公募基金(包含ETF)。
法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在
履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
3.1.2基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对
下述基金投融资比例进行监督:
A、本基金投资于基金的资产比例不低于基金资产的80%,本基金
投资于标普500指数基金的比例不低于本基金非现金资产的80%;标普
500指数基金是指全球范围内跟踪标普500指数的公募基金(包含ETF);
B、保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的
政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等;
C、本基金资产总值不超过基金资产净值的140%;
D、本基金的境外投资应遵循以下限制:
(1)每只境外基金投资比例不超过本基金资产净值的20%。本基
金投资境外伞型基金的,该伞型基金应当视为一只基金。
(2)本基金不得投资于以下基金:
1) 其他基金中基金;
2) 联接基金(A Feeder Fund);
3) 投资于前述两项基金的伞型基金子基金。
(3)本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%,
其中银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年
度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行,但存放于基金
托管账户的存款可以不受上述限制。
(4)本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证
券市值不得超过基金资产净值的10%。
(5)本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家
或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过
基金资产净值的10%,其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超
过基金资产净值的3%。
(6)基金不得购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管
理层。本基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构10%以上具有投
票权的证券发行总量。同一机构境内外上市的总股本应当合并计算,同
时应当一并计算全球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假
设对持有的股本权证行使转换。
(7)本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10%。
该非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证
监会认定的其他资产。
(8)本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得
超过该境外基金总份额的20%。
(9)为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过
基金资产净值的10%。
(10)本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定:
1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证
监会认可的信用评级机构评级。
2)应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借
出证券市值的102%。
3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有
股息、利息和分红。一旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保
留和处置担保物以满足索赔需要。
4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种:
① 现金;
② 存款证明;
③ 商业票据;
④ 政府债券;
⑤ 中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级
的境外金融机构(作为交易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销
信用证。
5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的
合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券。
6)基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负
相应责任。
(11)金融衍生品投资
本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理,不得用于
投机或放大交易,同时应当严格遵守下列规定:
1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于该基金资产净值的100%。
2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期
权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净
值的10%。
3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符
合以下要求:
① 所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于
中国证监会认可的信用评级机构评级;
② 交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且本基金
可在任何时候以公允价值终止交易;
③ 任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。
4) 基金管理人应当在本基金会计年度结束后60个工作日内向中
国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
5)本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。
(12)基金可以根据正常市场惯例参与境外正回购交易、逆回购交
易,并且应当遵守下列规定:
1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有
中国证监会认可的信用评级机构信用评级。
2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整
以确保现金不低于已售出证券市值的102%。一旦买方违约,本基金根
据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。
3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的
所有股息、利息和分红。
4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整
以确保已购入证券市值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约,本基
金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。
5)基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发
生的任何损失负相应责任。
(13)基金参与境外证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未
归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总
资产的50%。本项比例限制计算,基金因参与证券借贷交易、正回购
交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。
(14)中国法律法规及中国证监会规定的其他限制。
E、本基金的境内投资应遵循以下限制:
(1)本基金持有一家公司的证券,其市值(同一家公司在境内和
境外同时上市的合并计算)不超过基金资产净值的10%;
(2)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券(同
一家公司在境内和境外同时上市的合并计算),不超过该证券的10%,
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条
款规定的比例限制;
(3)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,
不得超过基金资产净值的10%;
(4)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产
净值的20%;
(5)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,
不得超过该资产支持证券规模的10%;
(6)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类
资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;
(7)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支
持证券。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合
投资标准,应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;
(8)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不
得超过基金资产净值的40%;进入全国银行间同业市场进行债券回购的
最长期限为1年,债券回购到期后不得展期;
(9)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基
金资产净值的15%;针对境内投资,因证券市场波动、基金规模变动等
基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的,基金管理人不得
主动新增流动性受限资产的投资;
(10)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体
为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合
同约定的投资范围保持一致;
(11)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投
资限制。
因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管
理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第D项第(3)-(8)点
规定投资比例的,基金管理人应当在30个交易日内进行调整,但中国
证监会规定的特殊情形除外。
因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管
理人之外的因素致使基金投资不符合上述第A、C、E(除第(7)、(9)、
(10)点外)项规定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进
行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组
合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、
投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与
检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门变更或取消上述限制,如适用于本基金,基金
管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或适用更新后
的法律法规或监管规定。
3.1.3基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对
下述基金投资禁止行为进行监督:
1、根据法律法规的规定及基金合同的约定,本基金禁止从事下列
境外投资或活动:
(1)购买不动产;
(2)购买房地产抵押按揭;
(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;
(4)购买实物商品;
(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时
用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%;
(6)利用融资购买证券,但投资金融衍生品以及法律法规及中国
证监会另有规定的除外;
(7)参与未持有基础资产的卖空交易;
(8)承销证券;
(9)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(10)从事承担无限责任的投资;
(11)向其基金管理人、基金托管人出资;
(12)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易
活动;
(13)不公平对待不同客户或不同投资组合;
(14)除法律法规规定以外,向任何第三方泄露客户资料;
(15)购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层;
(16)直接投资与实物商品相关的衍生品;
(17)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
2、为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列境
内投资或者活动:
(1)承销证券;
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
(5)向其基金管理人、基金托管人出资;
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易
活动;
(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
3、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控
股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承
销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投
资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,
建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关
交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关
联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事
通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,
基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按变更
后的规定执行。
3.1.4基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对
于基金关联投资限制进行监督:
根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定,基金管理人和
基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有
其他重大利害关系的公司名单及其更新,加盖公章并书面提交,并确保
所提供名单的真实性、完整性、全面性。名单变更后基金管理人应及时
发送基金托管人,基金托管人于2个工作日内进行回函确认已知名单的
变更。名单变更时间以基金管理人收到基金托管人回函确认的时间为准。
如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行
交易,并造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任,基金托管人不
承担任何损失和责任。
若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从
事的交易时,基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻
止该交易的发生,若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生
时,基金托管人有权向中国证监会报告,由此造成的损失和责任由基金
管理人承担。对于交易所场内已成交的违规交易,基金托管人应按相关
法律法规和交易所规则的规定进行结算,同时向中国证监会报告,基金
托管人不承担由此造成的损失和责任。
3.1.5基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对
基金管理人参与银行间债券市场进行监督:
(1)基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于
基金管理人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行
监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法
规及行业标准的银行间债券市场交易对手的名单,并按照审慎的风险控
制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人
在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或
不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更新,名单中
增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知基金托管人,基金托
管人于2个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收
到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前
已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照双方原定
协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场
交易对手进行交易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管
理人仍执行交易并造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任。
(2)基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易
方式的控制
基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时,需按
交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如
果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控
制的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对
手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正并造成基金资产损失的,基金
托管人不承担责任。
(3)基金管理人有责任控制交易对手的资信风险
按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负责解决因交易对手不
履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定
的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对
相应损失先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根
据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后
发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时,基金托管人
应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
3.1.6基金托管人对基金投资流通受限证券的监督:
(1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行
股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。流通受限
证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致,指由《上市公司证券
发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等
在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息
或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押
券等流通受限证券。
(2)基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管
人提供经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资
决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应
提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但
不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前2个工作日将上述资
料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金
托管人应在收到上述资料后2个工作日内,以书面或其他双方认可的方
式确认收到上述资料。
(3)基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供
符合法律法规要求的有关必要书面信息。基金管理人应保证上述信息的
真实、完整,并应至少于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基金托
管人。
(4)基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流
程、风险控制制度情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面信
息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金
管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书
面说明,否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令
造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证
监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会
请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。如
果基金托管人没有切实履行监督职责,导致基金出现风险,基金托管人
应承担相应责任。
3.1.7基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对
基金管理人选择存款银行进行监督:
基金投资银行定期存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基
金合同的约定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基
金托管人,基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合
有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定:
(1)基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,
确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
(2)基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行存
款业务另行签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、
投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及
存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责,以确保
基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(3)基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格
审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,
切实履行托管职责。
(4)基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵
守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、
利率管理、支付结算等的各项规定。
基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人
向基金托管人提供的符合条件的存款银行的名单执行,如基金托管人发
现基金管理人将基金资产投资于该名单之外的存款银行,有权拒绝执行。
该名单如有变更,基金管理人应在启用新名单前提前2个工作日将新名
单发送给基金托管人。
3.2基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施:
3.2.1基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对基金资产净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到
账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣
传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
3.2.2基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基
金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式
通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及
时核对,并以书面形式向基金托管人发出回函,进行解释或举证。
3.2.3在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促
基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期
内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
3.2.4基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规
定或者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资
指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,
应当立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告,基金管理人应依
法承担相应责任。
3.2.6基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必
须在规定时间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释
或举证,对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告
的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
3.2.7基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中
国证监会,同时通知基金管理人限期纠正。
3.2.8基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议
规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监
督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告
中国证监会。
3.2.9基金管理人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规,不参与
涉嫌洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动;主动配合基金托管人
客户身份识别与尽职调查,提供真实、准确、完整客户资料,遵守基金
托管人反洗钱与反恐怖融资相关管理规定。对具备合理理由怀疑涉嫌洗
钱、恐怖融资的客户,基金托管人将按照中国人民银行反洗钱监管规定
采取必要管控措施。
第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查
4.1基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事
项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账
户和证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和
各类基金份额的基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相
关信息披露和监督基金投资运作等行为。
4.2基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产
实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露
基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规
定时,基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托
管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。
在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人
改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在
限期内纠正或未在合理期限内确认的,基金管理人应报告中国证监会。
基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
4.3基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国
证监会和银行业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。
4.4基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:
提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定
时间内答复基金管理人并改正。
4.5基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规
定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,
情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国
证监会。
第五条 基金托管人承担的受托人职责和托管职责
5.1对基金的境外财产,基金托管人可在符合《试行办法》第二十
一条规定情况下授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托
管人在履行职责过程中,因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损
的,基金托管人应当承担相应责任。在决定境外托管人是否存在过错、
疏忽等不当行为时,应根据基金托管人与境外托管人之间的协议适用法
律及当地的证券市场惯例决定。
基金托管人应当按照有关法律法规履行下列受托人职责:
5.1.1保护基金份额持有人利益,按照规定对基金日常投资行为和
资金汇出入情况实施监督,如发现投资指令或资金汇出入违法、违规,
应当及时向中国证监会、外管局报告;
5.1.2安全保护基金财产,在基金托管人应尽义务范围内准时将公
司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取所有应得收入;
5.1.3确保基金按照有关法律法规、《基金合同》约定的投资目标
和限制进行管理;
5.1.4按照有关法律法规、《基金合同》的约定执行基金管理人的
指令,及时办理清算、交割事宜;
5.1.5确保基金份额净值按照有关法律法规、《基金合同》规定的
方法进行计算;
5.1.6确保基金按照有关法律法规、《基金合同》的规定进行申购、
认购、赎回等日常交易;
5.1.7确保基金根据有关法律法规、《基金合同》确定并实施收益
分配方案;
5.1.8按照有关法律法规、《基金合同》的规定以受托人名义或其
指定的代理人名义登记资产,但根据投资地法律法规或行业惯例对境外
资产的登记有不同规定的除外;
5.1.9每月结束后7个工作日内,向中国证监会和外管局报告基金
管理人境外投资情况,并按相关规定进行国际收支申报;
5.1.10中国证监会和外管局根据审慎监管原则规定的其他职责。
5.2基金托管人应当按照有关法律法规履行下列托管职责:
5.2.1安全保管基金资产,按照有关规定开设资金账户和证券账户
等投资所需账户,并按规定向外管局报备;
5.2.2办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算
业务;
5.2.3保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、
委托及成交记录等相关资料,其保存的时间应当不少于20年;
5.2.4中国证监会和外管局根据审慎监管原则规定的其他职责。
5.3基金托管人、境外托管人应当将其自有资产和基金的财产严格
分开。
第六条 基金财产保管
6.1基金财产保管的原则
6.1.1基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的
固有财产。
6.1.2基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基
金合同和本托管协议约定及基金管理人的正当指令外,不得自行运用、
处分、分配基金的任何财产。
6.1.3基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等
投资所需账户。境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券交易所
规则、市场惯例以及其与基金托管人签订的主次托管协议为本基金在境
外开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。
6.1.4基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金
托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基
金财产的完整与独立。
6.1.5境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券交易所规则、
市场惯例及其与基金托管签订的主次托管协议持有并保管基金财产。基
金托管人在已根据《试行办法》的要求谨慎、尽职的原则选择、委任和
监督境外托管人,且境外托管人已按照当地法律法规、基金合同及托管
协议的要求保管托管资产的前提下,基金托管人对境外托管人破产产生
的损失不承担责任。但基金托管人应根据基金管理人的指令采取措施进
行追偿,基金管理人配合基金托管人进行追偿。除非基金管理人、基金
托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为,基金管
理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、证券交易所规则、
市场惯例的作为或不作为承担责任。
6.1.6基金托管人自身,并尽商业上的合理努力确保境外托管人不
得自行运用、处分、分配托管证券。
6.1.7除非根据基金管理人书面同意,基金托管人不得在任何托管
资产上设立任何担保权利,包括但不限于抵押、质押、留置等,基金托
管人将尽商业上的合理努力确保境外托管人不得在任何托管资产上设
立任何担保权利,包括但不限于抵押、质押、留置等,但根据有关适用
法律的规定而产生的担保权利除外。
6.1.8对于因为基金管理人进行本协议项下基金投资产生的应收
资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管
人。如因基金持有的资产所产生的应收资产,并由基金托管人作为资产
持有人,基金托管人应负责与有关当事人确定到账日期并通知基金管理
人。到账日没有到达托管账户的,基金托管人应及时通知并配合基金管
理人采取措施进行催收,由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向
有关当事人追偿基金的损失。
6.2募集资金的验资
6.2.1基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人
的营业机构或在其他银行开立的“基金募集专户”,该账户由基金管理
人委托的登记机构开立并管理。
6.2.2基金募集期满或基金提前结束募集时,发起资金的认购金额、
发起资金提供方及其承诺的持有期限符合《基金法》、《运作办法》等有
关规定后,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金
托管人为本基金开立的资产托管专户中,基金托管人在收到资金当日出
具确认文件。同时,基金管理人应聘请具有从事证券业务资格的会计师
事务所进行验资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的2
名以上(含2名)中国注册会计师签字有效。验资报告需对发起资金提
供方及其持有的基金份额进行专门说明。
6.2.3若基金募集期限届满,未能达到基金备案条件,由基金管理
人按规定办理退款事宜。
6.3资产保管内容和约定事项
基金管理人同意,现金账户中的现金将由基金托管人或其境外托管
人以基金托管人或其境外托管人的银行身份持有。
除非基金管理人按指令程序发送的指令另有规定,否则,基金托管
人和其境外托管人应在收到基金管理人的指令后,按下述方式收付现金、
或收付证券:(a)按照交易发生的司法管辖区或市场的有关惯常和既定
惯例和程序作出;或(b)就通过证券系统进行的买卖而言,按照管辖该
系统运营的规则、条例和条件作出。基金托管人和其境外托管人应不时
将该等有关惯例、程序、规则、条例和条件及时通知基金管理人。
基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产
等原因进行终止清算时,不得将基金财产归入其清算财产。基金托管人
应自身,并尽商业上的合理努力确保其境外托管人建立安全的数据管理
机制,安全完整地保存基金管理人与基金财产相关的业务数据和信息。
6.4基金的银行账户的开立和管理
6.4.1基金托管人以本基金的名义在其营业机构或其境外托管人
处开立基金的银行账户,并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收
付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人或其境外托管人刻制、保管和
使用。
6.4.2基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需
要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行
账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
6.4.3基金银行账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监管
机构的有关规定。
6.5基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理:
6.5.1基金托管人或境外托管人在基金所投资市场的交易所或登
记结算机构处按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。
6.5.2基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的
需要。基金托管人和基金管理人以及各自委托代理人均不得擅自出借转
让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以
外的活动。
6.5.3基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基
金托管人负责,账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
6.5.4基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限
责任公司开立结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登
记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。
结算备付金、客户结算保证金、交收价差保证金等的收取按照中国证券
登记结算有限责任公司的规定执行。
6.5.5基金管理人投资于合法合规、符合基金合同的其他非交易所
市场的投资品种时,基金托管人或其境外托管人根据投资所在市场以及
国家或地区的相关规定,开立进行基金的投资活动所需要的各类证券和
结算账户,并协助办理与各类证券和结算账户相关的投资资格。
6.5.6基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国家或地区有
关法律的规定。
6.6债券托管账户的开立和管理
基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结
算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司的有关规定,以基金
的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,并代表基金进行
银行间市场债券的结算。债券托管账户的开立和管理应符合账户所在国
或地区有关法律的规定。
6.7其他账户的开设和管理
6.7.1因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据投资市场所在
国家或地区法律法规和基金合同的规定,由基金托管人或境外托管人负
责开立,基金管理人应提供必要的协助。新账户按有关规则使用并管理。
6.7.2投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户
的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
6.8基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人及
其境外托管人的保管库。实物证券等有价凭证的购买和转让,由基金托
管人及其境外托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对基金托
管人及其境外托管人以外机构实际有效控制的实物证券不承担保管责
任,如该等实物证券发生毁损、灭失等任何损失的,基金托管人不承担
责任。
6.9证券登记
6.9.1境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、
法规和市场惯例。
6.9.2基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金份额持
有人始终是所有证券的实益所有人(beneficial owner)的方式持有基
金财产中的所有证券。
6.9.3基金托管人应该:(a)在其账目和记录中单独列记属于本基
金的证券,并且(b)要求和尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其
账目和记录中单独清楚列记证券不属于境外托管人,不论证券以何人的
名义登记。而且,若证券由基金托管人、境外托管人以无记名方式实际
持有,要求和确保其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管
人自有的资产、任何其他人的资产分别独立存放。
6.9.4除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故
意不当行为,基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中
的证券的所有权、合法性或真实性(包括是否以良好形式转让)及其他
效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、
证券、期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。
6.9.5存放在证券系统的证券应按照基金托管人及其境外托管人
的指示为基金的实际所有人持有,但须遵守管辖该系统运营的规则、条
例和条件。
6.9.6由基金托管人及其境外托管人为基金的利益而持有的证券
(无记名证券和在证券系统持有的证券除外)应按本协议约定登记。
6.9.7基金托管人及其境外托管人应就其为基金利益而持有证券
的市场有关证券登记方式的重大改变通知基金管理人,并应基金管理人
要求将这些市场发生的事件或惯例变化通知基金管理人。若基金管理人
要求改变本协议约定的证券登记方式,基金托管人及其境外托管人应就
此予以充分配合。
6.10与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管
理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管
人、基金管理人保管。基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合
同时应保证基金一方持有两份以上的正本原件,以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后30个工
作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同送达基金托管人处。
合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15年以上。
对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖
授权业务章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同
原件不得转移,由基金管理人保管。
第七条 指令的发送、确认和执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨、其他款
项收付指令、资金清算、代为行权等指令,基金托管人执行基金管理人
的指令、办理基金的资金往来、行使基金财产投资于证券所产生的权利
等有关事项。本协议项下基金管理人境外投资指令仅通过基金托管人发
送境外托管人,除非经基金托管人授权基金管理人不得直接向境外托管
人发送指令。
7.1基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本,事
先书面通知(以下简称“授权通知”)基金托管人有权发送指令的人员
名单,注明相应的交易权限,并规定基金管理人向基金托管人发送指令
时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金托管人在收到授权通
知当日回函向基金管理人确认。基金管理人在收到基金托管人的确认回
函之后,授权通知生效。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密
义务,其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。
7.2指令的内容
7.2.1指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金托管人发出的
资金划拨及其他款项支付的指令。
7.2.2基金管理人发给基金托管人的指令应写明指令类别、款项事
由、支付时间、到账时间、币别、金额、账户等,加盖预留印鉴并由被
授权人签字或盖章。
7.3指令的发送、确认和执行的时间和程序
7.3.1指令的发送
指令由“授权通知”确定的有权发送人(以下简称“被授权人”)
代表基金管理人用传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确
认过的方式向基金托管人发送。基金管理人有义务在发送指令后及时与
托管人进行确认,因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,
致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。基金托管人
依照“授权通知”规定的方法确认指令有效后,方可执行指令。对于被
授权人发出的指令,基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基
金法》、有关法律法规和基金合同的规定,在其合法的经营权限和交易
权限内发送划款指令,发送人应按照其授权权限发送划款指令。基金管
理人在发送指令时,应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。由基
金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间,基
金托管人不承担资金未能及时到账所造成的损失。
7.3.2指令程序
被授权人应以下述任何一种方式向基金托管人及其境外托管人发
送指令:
(1)S.W.I.F.T.指示,经双方认证的 S.W.I.F.T.安排;
(2)加密传真;
(3)按基金管理人与基金托管人书面约定的程序和安全措施发送
的电传;
(4)电脑可读指令,通常用于基金管理人与基金托管人书面约定
的某些信息的传送;
(5)被授权人签署的书面指令;
(6)基金管理人与基金托管人书面约定的根据基金管理人规定的
条件经测试鉴定的其他通讯方式。
7.3.3基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其
他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性,基金管理人应保证上
述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件
不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何
第三人带来损失,基金托管人不承担任何形式的责任。
7.3.4基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令,预先通知基
金管理人其名单,并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金托管
人收到基金管理人发送的指令后,应立即审慎验证有关内容及印鉴和签
名,复核无误后应在规定期限内执行,不得延误。
7.3.5基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金银行账户
有足够的资金余额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管
人发出的指令,基金托管人可不予执行,并立即通知基金管理人,基金
托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。
7.4基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
7.4.1基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反相关法律法
规或基金合同、指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误,
指令中重要信息模糊不清或不全等。
7.4.2基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误
时,有权拒绝执行,并及时通知基金管理人改正。
7.5基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程

基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合同、
本协议或有关基金法规的有关规定,有权不予执行,并应及时以书面形
式通知基金管理人纠正,基金托管人不承担任何损失和责任。对基金管
理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
7.6基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人
发送的符合法律法规规定以及基金合同约定的指令执行,给基金份额持
有人造成损失的,应负赔偿责任。除此之外,基金托管人对于执行基金
管理人的指令所造成的损失不承担任何责任。
7.7更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限,必须提前至少1
个交易日,使用传真向基金托管人发出由基金管理人签字和盖章的被授
权人变更通知,同时电话通知基金托管人,基金托管人收到变更通知当
日将回函书面传真基金管理人并通过电话向基金管理人确认。被授权人
变更通知,自基金管理人收到基金托管人以传真形式发出的回函确认时
开始生效。基金管理人在此后5日内将被授权人变更通知的正本送交基
金托管人。被授权人变更通知的正本应与传真内容一致,若有不一致的,
以基金托管人收到的传真件为准。基金管理人更换被授权人通知生效后,
对于已被撤换的人员无权发送的指令,或被改变授权人员超权限发送的
指令,基金管理人不承担责任。
第八条 交易及清算交收安排
8.1基金投资证券后的清算交收安排
8.1.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金托管人应执行基金管理人被授权人按指令程序发送的现金汇
划指令,办理基金财产在境内托管账户和境外托管账户之间的汇入、汇
出以及相关汇兑手续,或将基金财产划回基金管理人指定的账户,或完
成投资相关的资金交收与证券交割,或支付相关费用。
8.1.2基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时,如果发现基金投资证券过程中出现
超买或超卖现象,应立即提醒基金管理人,由基金管理人负责解决,基
金托管人与境外托管人应配合解决。由基金管理人原因导致的超买或超
卖所造成的损失,由基金管理人承担。如果因基金管理人原因发生超买
行为,应按当地证券交易市场规则或市场惯例完成融资,用以完成清算
交收,由此给基金及基金托管人造成的损失或由此所产生的相关费用应
由基金管理人承担。由基金托管人提供的资金和证券余额不正确导致的
超买或超卖所造成的损失,由基金托管人承担。由境外投资顾问或境外
经纪人原因导致的超买或超卖所造成的损失,由基金管理人先行承担后
向境外投资顾问或境外经纪人进行追索。由境外托管人提供的资金和证
券余额不正确导致的超买或超卖所造成的损失,由基金托管人先行承担
后向境外托管人进行追索。
8.1.3境内现金清算的实施
境内现金汇划指令是基金管理人在运用托管资产时,由被授权人按
指令程序向基金托管人发出的在境内托管账户与境外托管账户之间的
现金汇入、汇出、或将现金汇回基金管理人指定的账户以及其他现金划
拨的指令。境内现金汇划指令的发送、确认和执行适用本协议第 7 条
的约定。
8.1.4境外现金清算的实施
(1)基金托管人及境外托管人根据基金管理人的指令,根据行业
惯例,售出、转让、转移或存托基金财产, 接收或交付所买卖证券或其
它工具,并支付或收取相应款项。
(2)基金管理人可授权,但基金托管人及其境外托管人没有义务,
在账户现金不足的情况下垫付完成交易所需现金。基金管理人认可,境
外托管人有权向本基金收回所垫付的现金,并收取与所垫付现金有关的
合理费用。基金管理人应认可,基金托管人及境外托管人可以根据不同
国家、市场以及投资品种,做出相应决定,在账户现金不足的情况下垫
付交易所需现金。基金管理人认可,基金托管人及其境外托管人有权从
贷记或应付本基金的款项中扣除其所垫付的现金及相关的合理费用。若
相应账户中的金额不足,基金管理人应当按照基金托管人及其境外托管
人的通知,从基金资产向境外托管人补足所需现金缺额,否则境外托管
人对基金托管账户中与已垫付现金和相关合理费用额度相当的基金财
产享有留置权或相关适用法律规定的其他权利,并享有处置相应证券的
权利。基金管理人认可,该通知并非基金托管人及境外托管人行使相关
权利的前提。当境外托管人从本基金收回所垫付现金和相关合理费用时,
应当相应地解除该留置权。
(3)基金托管人自身、并尽商业上的合理努力确保境外托管人按
基金管理人的指令,向特定对象、按指定金额、时间和方式划拨托管资
产。在没有关于接收对象变化情况的实际信息或通知的情况下,基金托
管人及其境外托管人对其根据基金管理人指令或善意原则做出的资产
划拨不负责任。若划拨的资产因无人领取被退回,基金托管人应及时通
知基金管理人,并按基金管理人的指令处置资产。在上述划拨资产的过
程中,在途现金不计利息。
8.2资金和证券账目核对的时间和方式
8.2.1交易记录的核对
基金管理人、基金托管人应按工作日或与基金管理人约定的时间进
行交易记录的核对。对外披露各类基金份额净值之前,必须保证当天所
有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易
记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不完整或不真实,由此
导致的损失由责任方承担。
8.2.2资金账目的核对
基金托管人按工作日对境内、境外托管账户进行核实,确保账实相
符。
基金托管人每工作日或按照基金管理人要求的时间向基金管理人
提供基金资产资金交易及余额表,并保证其所记录的资金余额、币种与
实际相符。
8.2.3证券账目的核对
基金管理人和基金托管人于每工作日结束后或与基金管理人约定
的时间核对托管资产的证券账目,确保基金管理人和基金托管人双方账
目相符。
8.3基金申购和赎回业务处理的基本规定
8.3.1基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人指定的登记
结算机构负责。
8.3.2基金管理人应保证其委托的登记结算机构于每个开放日将
申购、赎回开放式基金的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递
的申购、赎回开放式基金的数据准确、完整性负责。基金托管人应及时
查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回款项。
8.3.3登记结算机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有
关数据,如因各种原因,该系统无法正常发送,双方可协商解决处理方
式。基金管理人向基金托管人发送的数据,双方各自按有关规定保存。
8.3.4如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记结算业务,应
保证上述相关事宜按时进行。否则,由基金管理人承担相应的责任。
8.3.5关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要,由基金管理人开
立资金清算的专用账户,该账户由登记机构管理。
8.3.6对于基金申购过程中产生的应收资产,应由基金管理人负责
与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到
达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收,
由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损
失。
8.3.7赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时,如基金托管账户有足够的资金,基
金托管人应按时拨付;因基金银行账户没有足够的资金,导致基金托管
人不能按时拨付,如系基金管理人的原因造成,责任由基金管理人承担,
基金托管人不承担责任,基金托管人亦不承担垫款义务。
8.4基金申购和赎回业务处理的基本流程
8.4.1基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的
登记机构负责。
8.4.2申购、赎回款的交收、资金清算和数据传递的时间和程序
投资者T日赎回申请成功后,基金管理人将通过登记机构及其相关
销售机构在T+10日内将赎回款项划往基金份额持有人账户,但中国证
监会另有规定除外;国家外汇管理相关规定有变更或本基金所投资市场
的交易清算规则有变更时,赎回款项支付时间将相应调整;当基金投资
的境外主要投资场所休市、外汇市场休市或暂停交易时赎回款项支付日
期顺延。遇证券、期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、
银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的
因素影响业务处理流程时,赎回款项顺延至前述因素消失日的下一个工
作日划出。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付
赎回款项的情形的情形时,款项的支付办法参照《基金合同》的有关条
款处理。
(1)T+2日15:00前,基金管理人或其委托的登记机构根据T日
各类基金份额净值计算基金投资者申购、赎回和转换基金的份额,并将
清算确认的有效数据和资金数据汇总传输给基金托管人。基金管理人和
基金托管人据此进行申购、赎回和转换的基金会计处理。
(2)基金管理人应要求登记机构开立并管理专门用于办理基金申
购赎回等款项清算的“基金清算账户”。基金托管账户与“基金清算账
户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则,即按照托管账
户应收资金(包括申购资金)与托管账户应付额(包括赎回资金及扣除
归基金资产的赎回费)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额,以
此确定资金交收额。
(3)当存在托管账户净应收额时,基金管理人负责将托管账户净
应收额在当日16:00 前从“基金清算账户”划到基金的托管账户;当
存在托管账户净应付额时,基金托管人按管理人的划款指令将托管账户
净应付额在当日13:00 前划到“基金清算账户”。
8.4.3对于基金申购过程中产生的应收资产,应由基金管理人负责
与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到
达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收,
由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损
失。
8.4.4资金指令
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外,回购到期
付款和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时,基金管理人需向基
金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
8.5基金分红
8.5.1基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后公告。
8.5.2基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对
无误后,基金管理人向基金托管人发送现金红利的划款指令,基金托管
人应根据基金管理人指令及时将资金划入指定专用账户。
8.5.3基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款
时间。
第九条 基金资产净值计算和会计核算
9.1基金资产净值的计算、复核的时间和程序
9.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。各
类基金份额净值是指计算日该类基金资产净值除以该计算日该类基金
份额总份额后的数值。基金份额净值的计算保留到小数点后4位,小数
点后第5位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。如按照上述保留
位数的份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能引起基金份额净
值剧烈波动的,为维护基金份额持有人利益,基金管理人与基金托管人
协商一致后,可以临时增加基金份额净值的保留位数并以此进行确认,
并在确认完成后予以恢复,具体保留位数以届时公告为准。国家另有规
定的,从其规定。
9.1.2基金管理人应每个估值日对上一个估值日的基金资产估值,
但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值的除外。估值原
则应符合基金合同及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类基金
份额的基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管
理人应于每个估值日计算上一个估值日的各类基金份额的基金份额净
值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果
复核后以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值
按约定予以公布。
9.1.3根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基
金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,本基金的
会计责任方是基金管理人,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方
在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对
基金净值信息的计算结果对外予以公布。
9.2基金资产估值方法
9.2.1估值对象
基金所拥有的股票、基金、权证、债券和银行存款本息、应收款项、
金融衍生品、其它投资等资产及负债。
9.2.2估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
(1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在
证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易
日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件
的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市
价,确定公允价格;
(2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估
值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;
(3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值
日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净
价进行估值;
(4)交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价;
(5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定
公允价值。交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公
允价值;
(6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活
跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价
值;对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报
价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在市场活动或市场活动
很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交
易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市
价(收盘价)估值;
(2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确
定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
(3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易
取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的
质押券等流通受限股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值
机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定
收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或
推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种,回售登记期
截止日(含当日)后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估
值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,
在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有
发生大的变动的情况下,按成本估值。
4、当发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价
机制,以确保基金估值的公平性。
5、基金估值方法:
(1)上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;
估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交
易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参
考类似投资品种的现行市价重大变化因素,调整最近交易市价,确定公
允价格;
(2)其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。未公布估值日
的净值的,以估值日前最新的净值进行估值。
6、衍生工具估值方法
(1)上市流通衍生工具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价
估值;估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值。
(2)未上市衍生工具按成本价估值,如成本价不能反映公允价值,
则采用估值技术确定公允价值;若衍生品价格无法通过公开信息取得,
由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时告知基金托管人。
7、存托凭证估值方法
公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价
估值。估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值。
8、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法
对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券,应参照上述估
值原则进 行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的,基金
管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值
的价格估值。
9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价
值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公
允价值的价格估值。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新
增事项,按国家最新规定估值。
11、估值中的汇率选取原则:估值计算中涉及中国人民银行或其授
权机构公布人民币汇率中间价的货币,其对人民币汇率以估值日中国人
民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准;涉及其他货币对人
民币的汇率,采用彭博信息(Bloomberg)提供的估值日伦敦时间16:00
各种货币与美元折算率并采用套算的方法进行折算。
若无法取得上述汇率价格信息时,以基金托管人或境外托管人所提
供的合理公开外汇市场交易价格为准。
12、对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交
纳的各项税金,本基金将按权责发生制原则进行估值;对于因税收规定
调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的,基
金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。
对于非代扣代缴的税收,基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资
市场的税收情况给予意见和建议。境外托管人根据基金管理人的指示具
体协调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金
管理人或其聘请的税务顾问对最终税务的处理的真实准确负责。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估
值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人
利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。
根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基
金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就
与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍
无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外
予以公布。
9.3估值差错处理
9.3.1因基金估值错误给投资人造成损失的应先由基金管理人承
担,基金管理人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。
9.3.2当基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的基金份
额净值已由基金托管人复核确认后公告的,由此造成的投资人或基金的
损失,应根据法律法规的规定对投资人或基金支付赔偿金,就实际向投
资人或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金托管人按照管理费率
和托管费率的比例各自承担相应的责任。
9.3.3由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必
要合理的措施后仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、各类基金
份额的基金份额净值计算错误造成投资人或基金的损失,以及由此造成
以后交易日基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值计算顺延错误
而引起的投资人或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
9.3.4由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所、外汇市场及
登记机构及存款银行等第三方机构发送的数据错误,基金管理人和基金
托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现
该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免
除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除
或减轻由此造成的影响。
9.3.5当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结
果不一致时,相关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后
仍无法达成一致,应以基金管理人的计算结果为准对外公布,由此造成
的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托管人不负赔偿责任。
9.4基金账册的建立
9.4.1基金管理人或其委托的第三方机构和基金托管人或其委托
的境外托管人在基金合同生效后,应按照相关各方约定的同一记账方法
和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对
相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。
若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。
9.4.2经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人或其委
托的第三方机构和基金托管人或其委托的境外托管人必须及时查明原
因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不
符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,
以基金管理人的账册为准。
9.5基金定期报告的编制和复核
9.5.1基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编
制。月度报表的编制,应于每月终了后5个工作日内完成。
9.5.2基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在
三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募说
明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运
作的,基金管理人不再更新基金招募说明书。基金管理人在季度结束之
日起15个工作日内完成季度报告编制并公告;在上半年结束之日起二
个月内完成中期报告编制并公告;在每年结束之日起三个月内完成年度
报告编制并公告。
9.5.3基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管
人复核;基金托管人应当在收到报告之日起2个工作日内完成月度报表
的复核;在收到报告之日起7个工作日内完成基金季度报告的复核;在
收到报告之日起20日内完成基金中期报告的复核;在收到报告之日起
30日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中,发现双
方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行
调整,调整以国家有关规定为准。
9.5.4核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业
务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留
存一份。
9.5.5基金托管人在对财务会计报告、季度、中期报告或年度报告
复核完毕后,需盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相
关文件审核时提示。
9.6暂停估值的情形
(1)基金投资所涉及的证券、期货、外汇交易市场遇法定节假日
或因其他原因暂停营业时;
(2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时;
(3)当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的
活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经
与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值;
(4)中国证监会和基金合同认定的其它情形。
第十条 基金收益分配
10.1基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、汇兑损益、公允价值变动收
益和其他收入扣除相关费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去
公允价值变动收益后的余额。
10.2基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分
配利润中已实现收益的孰低数。
10.3收益分配原则
(1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资
者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再
投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(2)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份
额收取销售服务费,各类别基金份额对应的可供分配利润将有所不同,
同一类别的每一基金份额享有同等分配权;
(3)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
10.4收益分配方案
基金收益分配方案中应载明收益分配基准日以及截至收益分配基
准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、
分配方式等内容。
10.5收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在
2日内在指定媒介公告。
10.6基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行
承担。当投资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他
手续费用时,基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对
应类别的基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。
第十一条 信息披露
11.1保密义务
11.1.1除按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动
性风险管理规定》、基金合同及中国证监会关于基金信息披露的有关规
定进行披露以外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以
及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人
对基金的任何信息,除法律法规规定之外,不得在其公开披露之前,先
行对任何第三方披露。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管
人违反保密义务:
(1)非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、
泄露或公开;
(2)基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲
裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
11.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程

11.2.1基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同
的规定各自承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积
极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的
义务。
11.2.2本基金信息披露的文件主要包括基金招募说明书、基金产
品资料概要、《基金合同》、托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》
生效公告、各类基金份额净值和基金份额累计净值、基金份额申购、赎
回价格、基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度
报告)、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资于境内
资产支持证券的信息、投资境内流通受限证券信息披露、发起资金认购
份额报告及中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证
券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后,方可披露。
11.2.3基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的
规定和基金合同的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金
份额的基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告、更新的招募
说明书、基金产品资料概要、清算报告等公开披露的相关基金信息进行
复核、审查,并向基金管理人进行书面或者电子确认。
11.2.4基金年报中的财务会计报告部分,经有从事证券、期货相
关业务资格的会计师事务所审计后,方可披露。
11.2.5基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露
的基金信息通过中国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管
人公开披露的信息,基金托管人将通过中国证监会指定媒介公开披露。
11.2.6依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应
当按照相关法律法规规定将信息置备于各自住所,供社会公众查阅、复
制。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基
金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
11.3暂停或延迟信息披露的情形
(1)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时;
(2)基金投资所涉及的证券、期货交易市场、外汇市场遇法定节
假日或因其他原因暂停营业时;
(3)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的
活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经
与基金托管人协商确认后暂停基金估值的;
(4)法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
11.4基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他
有关法律法规的规定于上半年结束之日起二个月内、每年结束之日起三
个月内在基金中期报告及年度报告中分别出具基金托管人报告。
11.5本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“第十八部
分 基金的信息披露”约定的内容为准。
第十二条 基金费用
12.1基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理
费的计算方法如下:
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。经基金管
理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人按照与基金管理人协商一
致的方式根据基金管理人指令于次月首日起5个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日或不可抗力致使无法按时
支付的,顺延至法定节假日结束之日起5个工作日内或不可抗力情形消
除之日起5个工作日内支付。
12.2基金托管费(含境外托管人收取的费用)的计提比例和计提
方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托
管费的计算方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。经基金管
理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人按照与基金管理人协商一
致的方式根据基金管理人指令于次月首日起5个工作日内从基金资产
中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日或不可抗力致使无法按时
支付的,顺延至法定节假日结束之日起5个工作日内或不可抗力情形消
除之日起5个工作日内支付。
12.3从C类基金份额的基金财产中计提的销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务
费年费率为0.25%。本基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值
的0.25%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管
理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人按照与基金管理人协商一
致的方式根据基金管理人指令于次月首日起5个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人,再由基金管理人代付给各基金销售机构。
若遇法定节假日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日结
束之日起5个工作日内或不可抗力情形消除之日起5个工作日内支付。
12.4标的指数许可使用费
本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可
协议中所规定的指数许可使用费计提方法,按前一日基金资产净值每日
计提标的指数许可使用费。计算方法如下:
H=E×0.06%÷当年天数
H为每日应付的指数许可使用费
E为前一日基金资产净值
指数许可使用费每日计提,按年支付。经基金管理人和基金托管人
核对一致后,从基金财产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人根
据指数使用许可协议所规定的方式支付给标的指数许可方。
如果指数使用许可协议约定的标的指数许可使用费的计算方法、费
率和支付方式等发生调整,本基金将采用调整后的方法或费率计算标的
指数许可使用费。基金管理人将在招募说明书更新或其他公告中披露本
基金最新适用的方法及费率,此项调整无须召开基金份额持有人大会审
议。
12.5因基金的证券交易或结算而产生的费用(包括但不限于在境
外市场开户、交易、清算、登记等各项费用以及为了加快清算向券商支
付的费用),基金合同生效以后与基金相关的信息披露费用,基金份额
持有人大会费用,基金收益分配过程中发生的费用,为应付赎回和交易
清算而进行临时借款所发生的费用,基金合同生效以后与基金相关的会
计师费、诉讼费、仲裁费和律师费,基金的资金汇划费用和外汇兑换交
易的相关费用,代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用,更换
基金管理人、更换基金托管人及基金资产由原任基金托管人转移至新任
基金托管人以及由于境外托管人更换导致基金资产转移所引起的费用,
基金依照有关法律法规应当缴纳的、购买或处置证券有关的任何税收、
征费、关税、印花税、交易及其他税收及预扣提税(以及与前述各项有
关的任何利息、罚金及费用)以及相关手续费、汇款费、基金的税务代
理费等,为了基金利益,除去基金管理人和基金托管人因自身原因而导
致的、与基金有关的诉讼、追索费用之外,对于按照国家有关法律法规
规定可以列入的其他费用,根据有关法规及相关合同的规定,按费用实
际支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。
12.6不列入基金费用的项目:
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用
支出或基金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等
不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费、验资
费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。其他根据相关法律法
规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目也不列入基金费
用。
12.7基金管理费和基金托管费的调整:
基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基
金管理费率、基金托管费率、C类基金份额的销售服务费率等相关费率。
调整基金管理费率、基金托管费率或提高C类基金份额的销售服务费,
须召开基金份额持有人大会;在现有基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下调低销售服务费率,无须召开基金份额持有人大会。基金
管理人必须最迟于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的规定在指
定媒介上刊登公告。
12.8如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规
定和基金合同、本协议的约定,从基金财产中列支费用,有权要求基金
管理人做出书面解释,如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的
理由,可以拒绝支付。
第十三条 基金份额持有人名册的保管
13.1基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人
名册,基金份额持有人名册的内容必须包括但不限于基金份额持有人的
名称和持有的基金份额。
13.2基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人
的指令编制和保管,保管期限不少于20年。基金管理人和基金托管人
应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用
电子或文档的形式,保管期限不少于15年。
13.3基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交基金份
额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的
名称和持有的基金份额。基金托管人可以采用电子或文档的形式妥善保
管基金份额持有人名册,保存期限不少于15年。基金托管人不得将所
保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵
守保密义务。
13.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金
份额持有人名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。
第十四条 基金有关文件和档案的保存
14.1基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记
账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等,保存期限不少于15年。
法律法规或监管部门另有规定的除外。境外托管人持有的与境外托管账
户相关的资料的保管应按照境外托管人的业务惯例保管。基金管理人、
基金托管人对相关信息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律法规
规定的其它情形除外。其中,基金管理人应保存基金财产管理业务活动
的记录、账册、报表和其他相关资料,基金托管人应保存基金托管业务
活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
14.2基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送
达基金托管人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等
有关的合同、协议传真给基金托管人。
14.3基金管理人或基金托管人变更后,未变更的一方有义务协助
接任人接收基金的有关文件。
第十五条 基金管理人和基金托管人的更换
15.1基金管理人的更换
15.1.1基金管理人的更换条件
有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
(1)被依法取消基金管理资格;
(2)被基金份额持有人大会解任;
(3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情
形。
15.1.2基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行:
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%
以上(含10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月
内对被提名的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持
有人所持表决权的三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决
通过之日起生效;
(3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会
指定临时基金管理人;
(4)备案:基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国
证监会备案;
(5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人
的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告;
(6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金
管理业务资料,及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理
业务的移交手续,临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任
基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净
值;
(7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请
会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中
国证监会备案,审计费用在基金财产中列支;
(8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管
理人要求,应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名
称字样。
15.2基金托管人的更换
15.2.1基金托管人的更换条件:
有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
(1)被依法取消基金托管资格;
(2)被基金份额持有人大会解任;
(3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情
形。
15.2.2基金托管人的更换程序
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%
以上(含10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月
内对被提名的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持
有人所持表决权的三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决
通过之日起生效;
(3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会
指定临时基金托管人;
(4)备案:基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国
证监会备案;
(5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人
的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告;
(6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基
金托管业务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任
基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时
基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值;
(7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请
会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中
国证监会备案,审计费用在基金财产中列支。
15.3基金管理人与基金托管人同时更换
15.3.1提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或
合计持有基金总份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提名新的基
金管理人和基金托管人。
15.3.2基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行。
15.3.3公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管
理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒
介上联合公告。
15.4境外托管人的更换
15.4.1如果基金托管人更换境外托管人,应在合理的期限内及时
书面通知基金管理人。
15.4.2基金托管人和境外托管人根据更换境外托管人通知办理相
应的业务交接手续,在办理相应的业务交接手续时,基金托管人和境外
托管人应继续遵循诚实信用、勤勉尽责的原则,妥善保管基金财产。
15.4.3基金托管人应要求接任的境外托管人配合和原境外托管人
办理业务交接手续。
15.4.4在新的境外托管人履行职责前,原境外托管人应继续履行
本协议项下的托管职责,但基金托管人应支付相应的合理托管费用。
15.4.5因更换境外托管人而进行的资产转移所产生的费用可由基
金资产列支。但因基金托管人的原因更换境外托管人而进行的资产转移
所产生的费用可由基金托管人承担。
15.4.6基金托管人应在变更境外托管人后5个工作日内向中国证
监会备案并公告。
15.5新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务、新基金
托管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前,原基金管理
人或原基金托管人应继续履行相关职责,并保证不做出对基金份额持有
人的利益造成损害的行为。
第十六条 禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于:
16.1基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于
基金财产从事证券投资。
16.2基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管
人不公平地对待其托管的不同基金财产。
16.3基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以
外的第三人牟取利益。
16.4基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或
者承担损失。
16.5基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中
任何尚未按法律法规规定的方式公开披露的信息。
16.6基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资
指令和赎回、分红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。
16.7基金管理人、基金托管人在行政上、财务上独立,其高级管
理人员和其他从业人员相互兼职。
16.8基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合
法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
16.9基金财产不得用于下列境外投资或者活动:
16.9.1购买不动产;
16.9.2购买房地产抵押按揭;
16.9.3购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;
16.9.4购买实物商品;
16.9.5除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临
时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%;
16.9.6利用融资购买证券,但投资金融衍生品以及法律法规及中
国证监会另有规定的除外;
16.9.7参与未持有基础资产的卖空交易;
16.9.8承销证券;
16.9.9违反规定向他人贷款或者提供担保;
16.9.10从事承担无限责任的投资;
16.9.11向其基金管理人、基金托管人出资;
16.9.12从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交
易活动;
16.9.13不公平对待不同客户或不同投资组合;
16.9.14除法律法规规定以外,向任何第三方泄露客户资料;
16.9.15购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层;
16.9.16直接投资与实物商品相关的衍生品;
16.9.17法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
16.10为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列
境内投资或者活动:
16.10.1承销证券;
16.10.2违反规定向他人贷款或者提供担保;
16.10.3从事承担无限责任的投资;
16.10.4买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
16.10.5向其基金管理人、基金托管人出资;
16.10.6从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交
易活动;
16.10.7法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
16.11基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其
控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者
承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的
投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲
突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。
相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重
大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,
基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按变更
后的规定执行。
16.10法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及依照法律、行政
法规有关规定,由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的
其他行为。
第十七条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
17.1托管协议的变更与终止
17.1.1托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更
后的托管协议,其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议
的变更报中国证监会备案。
17.1.2基金托管协议终止的情形
发生以下情况,本托管协议终止:
(1)基金合同终止;
(2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接
管基金资产;
(3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接
管基金管理权;
(4)发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
17.2基金财产的清算
17.2.1基金财产清算小组:
(1)自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算
小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
(2)基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从
事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
(3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履
行职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义
务,维护基金份额持有人的合法权益。
(4)基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
17.2.2基金财产清算程序
基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产
进行清算。基金财产清算程序主要包括:
(1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管
基金;
(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
(3)对基金财产进行估值和变现;
(4)制作清算报告;
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务
所对清算报告出具法律意见书;
(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(7)对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为6个月,但因本基金所持证券的流动性受到
限制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。
17.2.3清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所
有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
17.2.4基金财产按下列顺序清偿:
(1)支付清算费用;
(2)交纳所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额
持有人。
17.2.5基金财产清算的公告:
清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有
证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律
意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算
报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告,
基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提
示性公告登载在指定报刊上。
17.2.6基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
第十八条 违约责任
18.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本
托管协议不符合约定的,应当承担违约责任。
18.2基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反法
律法规、《基金合同》或本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持
有人造成损害的,应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行
为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任,
对损失的赔偿,仅限于直接损失。
18.3一方当事人违约,给另一方当事人或基金财产造成损失的,
应就直接损失进行赔偿;另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方
追偿。如发生下列情况,当事人免责:
18.3.1基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国
证监会的规定作为或不作为而造成的损失等;
18.3.2基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投
资造成的损失等;
18.3.3不可抗力。
18.3.5境外托管人因破产进行终止清算时,托管资产中的现金可
能依据境外托管人注册地的法律法规,需要归入其清算财产,由此可能
给托管资产造成损失。由于境外托管人破产清算,致使托管资产的现金
形成损失的,基金托管人免予承担责任。但境外托管人应尽当地法律法
规允许的最大限度的努力,以减少其破产清算行为给托管资产造成的损
失。境外托管人发生破产情形的,或面临被宣告破产的情形时,应及时
通知基金托管人。
18.4当事人一方违约,非违约方当事人在职责范围内有义务及时
采取必要的措施,防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步
扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出
的合理费用由违约方承担。
18.5违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大
限度地保护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应
当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉,
另一方应提供合理的必要支持。
18.6基金托管人在已按照谨慎、尽职的原则选择、委任和监督境
外托管人,且境外托管人已按照当地法律法规的要求托管资产的前提下,
对境外托管人的破产而产生的损失,托管人不承担责任。但基金托管人
应在获得基金管理人的指令且基金财产或投资人承担相关费用的前提
下,积极采取措施进行追偿,基金管理人应予配合。本条不受本托管协
议终止的影响。
18.7基金托管人和其境外托管人对市场的证券系统的作为、不作
为或破产,以及由此产生的损失不承担责任。本条不受本托管协议终止
的影响。
18.8基金托管人及其境外托管人在按照当地法律法规、监管规定、
本协议规定而作为或不作为,且没有任何违反本协议的规定的情况下,
对基金管理人或基金财产所产生的影响,不负责任;基金管理人应向基
金托管人及其境外托管人补偿其因按照本协议规定的有关指示作为或
由于在没有指示的情况下不作为所引起的损失、费用或税费等。
18.9由于基金管理人、基金托管人(包括境外托管人)不可控制
的因素导致业务出现差错,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、
适当、合理的措施进行检查,但是未能发现错误的,由此造成基金财产
或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理
人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
18.10法律法规规定及本协议约定的其他情况。
第十九条 争议解决方式
19.1本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国
法律(为本协议之目的,不包括香港、澳门和台湾法律),并按照中华
人民共和国法律解释。
19.2凡因本协议产生的及与本协议有关的争议,甲乙双方均应协
商解决;协商不成的,双方均同意采取以下方式解决:
向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁,并适用申请仲裁时该会
现行有效的仲裁规则。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的,对当事
人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担,除非仲裁裁决另有决定。
19.3争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人
职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务,
维护基金份额持有人的合法权益。
第二十条 基金托管协议的效力
20.1基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管
协议草案,应经托管协议当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代
表人或授权代理人签字,协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意
见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
20.2本托管协议自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之
日起生效。本托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果
报中国证监会备案并公告之日止。
20.3本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律
约束力。
20.4本托管协议正本一式六份,除上报有关监管机构一式两份外,
基金管理人和基金托管人分别持有两份,每份具有同等的法律效力。
第二十一条 基金托管协议的签订
21.1本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当
事人在本托管协议上加盖公章或合同专用章,并由各自的法定代表人或
授权代理人签字,并注明本托管协议的签订地点和签订日期。
第二十二条 不可抗力
22.1如果本协议任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在
本协议下的全部或部分义务,该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行
期间应予中止。
22.2声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内
通过书面形式将不可抗力事件的发生通知其他当事人,并及时向其他当
事人提供关于此种不可抗力事件的适当证据。声称不可抗力事件导致其
对本协议的履行在客观上成为不可能或不实际的一方,有责任尽一切合
理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影响。
22.3不可抗力事件发生时,各方应立即通过友好协商决定如何执
行本协议。不可抗力事件或其影响终止或消除后,各方须立即恢复履行
各自在本协议项下的各项义务。
22.4本条所述的不可抗力事件是指不能预见、不能避免并不能克
服的客观情况。
第二十三条 可分割性
23.1如果本协议任何约定依现行法律被确定为无效或无法实施,
本协议的其他条款将继续有效。此种情况下,各方将积极协商以达成有
效的约定,且该有效约定应尽可能接近原规定和本协议相应的精神和宗
旨。
第二十四条 通知与送达
24.1除本协议另有约定外,按本协议约定由任何一方发给其他方
的正式通知或者书面通讯,应以挂号邮寄、图文传真、快递或者其他通
讯形式发出,送至各方通知地址。
24.2本协议各方的通知地址如下:
基金管理人:天弘基金管理有限公司
联系人:李晓颖
通信地址:北京市西城区月坛北街2号月坛大厦A座6层
电话:010-83571742
传真:010-83571800
基金托管人:中信银行股份有限公司
联系人:刘斓
通信地址:北京市西城区金融大街甲27号投资广场A座4层
电话:010-66291900
传真:010-66293454
24.3如采用挂号邮寄方式,上述文件或通知在投邮后第4日,即
视为送达;如采用快递方式,上述文件或通知在投邮后第2日,即视为
送达;如采用图文传真方式,发送成功回执所示之日,即视为送达。
24.4如果联系方式之任何一项发生变更,相关方应在变更后7日
内将更改后的联系方式按本条的约定书面通知对方。此后,本条约定的
文件或通知应按变更后的联系方式送达,如相关方未能及时通知的,由
此引发的全部不利后果由责任方承担。