博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同
2019-12-31 文字大小 【 】 【打印
            

博时黄金交易型开放式证券投资基金
基金合同
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
二○一九年十二月
目录
一、前言 ........................................................................................................................................... 1
二、释义 ........................................................................................................................................... 3
三、基金的基本情况 ....................................................................................................................... 8
四、基金份额的发售与认购 ........................................................................................................... 9
五、基金的备案 ............................................................................................................................. 11
六、基金份额折算与变更登记 ..................................................................................................... 12
七、基金份额的交易 ..................................................................................................................... 13
八、基金份额的申购、赎回 ......................................................................................................... 15
九、基金合同当事人及其权利义务 ............................................................................................. 25
十、基金份额持有人大会 ............................................................................................................. 30
十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ................................................................. 37
十二、基金的托管 ......................................................................................................................... 39
十三、基金的销售 ......................................................................................................................... 40
十四、基金份额的登记结算 ......................................................................................................... 41
十五、基金的投资 ......................................................................................................................... 42
十六、基金的融资、融券 ............................................................................................................. 45
十七、基金的财产 ......................................................................................................................... 46
十八、基金财产的估值 ................................................................................................................. 47
十九、基金费用与税收 ................................................................................................................. 49
二十、基金收益与分配 ................................................................................................................. 51
二十一、基金的会计与审计 ......................................................................................................... 53
二十二、基金的信息披露 ............................................................................................................. 54
二十三、基金的业务规则 ............................................................................................................. 59
二十四、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................................................................. 60
二十五、违约责任 ......................................................................................................................... 62
二十六、争议的处理 ..................................................................................................................... 63
二十七、基金合同的效力 ............................................................................................................. 64
二十八、基金合同摘要 ................................................................................................................. 65
一、前言
(一)订立《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》(以下简称“本基金合同”)
的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的
订立本基金合同的目的是明确本基金合同当事人的权利义务、规范博时黄金交易型开放
式证券投资基金(以下简称“本基金”)的运作,保护基金份额持有人的合法权益。
2、订立本基金合同的依据
订立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中
华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证券投资基金运作管理办法》(以
下简称《运作办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办
法》)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称《流动性风险管理规
定》)和《证券投资基金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)及其他法律法规的有关规
定。
3、订立本基金合同的原则
订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人的合法权益。
(二)本基金由基金管理人依照《基金法》、本基金合同和其他有关法律法规规定募集,
并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。中国证监会对本基金募集的
核准,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没
有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但由于证
券投资具有一定的风险,因此不保证投资于本基金一定盈利,也不保证基金份额持有人的最
低收益。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件,
自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。
(三)本基金合同是约定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件,其他与本基
金相关的涉及本基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述,均以本基金合同为准。
本基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依本基
金合同取得本基金基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份
额的行为本身即表明其对本基金合同的承认和接受。基金份额持有人作为本基金合同当事人
并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。本基金合同的当事人按照《基金法》、本基金
合同及其他有关法律法规规定享有权利、承担义务。
(四)本基金合同应当适用《基金法》及相关法律法规,若因法律法规的修改导致本基
金合同的内容与届时有效的法律法规的强制性规定不一致,应当以届时有效的法律法规的规
定为准,本基金合同应及时做出相应的变更和调整,同时就该等变更或调整进行公告。
(五)本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新的要求,将不晚于2020
年9月1日 起执行。
二、释义
本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
基金或本基金: 指博时黄金交易型开放式证券投资基金;
基金合同或本基金合同: 指《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》及对本
基金合同的任何有效修订和补充;
招募说明书: 指《博时黄金交易型开放式证券投资基金招募说明书》及其
更新;
托管协议: 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《博时黄金交易
型开放式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有
效修订和补充;
业务规则: 指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所交易型开放
式指数基金业务实施细则》、中国证券登记结算有限责任公
司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证
券交易所交易型开放式基金登记结算业务实施细则》、中国证
券登记结算有限责任公司、深圳证券交易所发布的其他相关
规则和规定以及《博时基金管理有限公司注册登记业务规
则》;
发售公告: 指《博时黄金交易型开放式证券投资基金份额发售公告》;
基金产品资料概要: 指《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金产品资料概要》
及其更新;
中国证监会: 指中国证券监督管理委员会;
中国银监会: 指中国银行业监督管理委员会;
《基金法》: 指2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委员
会第三十次会议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人民
共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订;
《销售办法》: 指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证
券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订;
《运作办法》: 指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订;
《信息披露办法》: 指中国证监会2019年7月26日颁布,同年9月1日起实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其不时做出的修
订;
《流动性风险管理规定》: 指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机
关对其不时做出的修订;
元: 指人民币元;
基金合同当事人: 指受本基金合同约束,根据本基金合同享受权利并承担义务
的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有
人;
基金管理人: 指博时基金管理有限公司;
基金托管人: 指中国银行股份有限公司;
基金份额持有人: 指依照法律法规、招募说明书和基金合同合法取得基金份额
的投资者;
登记结算业务: 指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括
投资者账户的建立和管理、基金份额登记、基金交易的确认、
清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名
册等;
登记结算机构: 指办理登记结算业务的机构。本基金的登记结算机构为中国
证券登记结算有限责任公司和博时基金管理有限公司。其中,
本基金认购份额的登记结算、场内份额的申购、赎回及上市
交易等相关业务的登记结算由中国证券登记结算有限责任公
司负责办理;本基金场外份额的申购、赎回等相关业务的登
记结算由博时基金管理有限公司负责办理;
场内份额: 指由中国证券登记结算有限责任公司办理份额登记结算业务
的基金份额;
场外份额: 指由基金管理人办理份额登记结算业务的基金份额;
上海黄金交易所、黄金交易均指上海黄金交易所,即经国务院批准,由中国人民银行组
建,在国家工商行政管理总局登记注册的,目前中国唯一合所或金交所:
法从事贵金属交易的国家级市场,遵循公开、公平、公正和
诚实信用的原则组织黄金交易,不以营利为目的,实行自律
性管理的社团法人;
投资者: 指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法
规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资
者;
个人投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投
资于开放式证券投资基金的自然人;
机构投资者: 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有
效存续并依法可以投资证券投资基金的企业法人、事业法人、
社会团体或其它组织;
合格境外机构投资者: 指符合法律法规规定,经中国证监会批准可以投资于中国证
券市场,并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构
投资者;
基金份额持有人大会: 指按照本基金合同第九部分之规定召集、召开并由基金份额
持有人或其合法的代理人进行表决的会议;
基金募集期: 指基金合同和招募说明书中载明,并经中国证监会核准的基
金份额募集期限,自基金份额发售之日起最长不超过3个月;
基金合同生效日: 指募集结束,基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份
额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的,基金管
理人依据《基金法》向中国证监会办理备案手续后,中国证
监会的书面确认之日;
存续期: 指本基金合同生效至终止之间的不定期期限;
工作日: 指上海黄金交易所和深圳证券交易所的共同交易日;
发售: 指在基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金基金份额
的行为;
认购: 指在基金募集期内,投资者按照本基金合同和招募说明书的
规定申请购买本基金基金份额的行为;
申购: 指基金合同生效后,投资者根据基金合同和招募说明书的规
定申请购买基金份额的行为;
赎回: 指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明
书规定的条件申请将其持有的本基金基金份额兑换为基金合
同约定的对价资产的行为;
申购、赎回清单: 指由基金管理人编制的用以公告场内份额申购对价、赎回对
价等信息的文件;
申购对价: 指投资者申购本基金场内份额时,按基金合同和招募说明书
规定应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价;
或投资者申购本基金场外份额时,按基金合同和招募说明书
的规定应向基金管理人支付的现金;
赎回对价: 指基金份额持有人赎回其持有的本基金场内份额时,基金管
理人按基金合同和招募说明书规定应交付给投资者的组合证
券、现金替代、现金差额及其他对价;或基金份额持有人赎
回其持有的场外份额时,基金管理人按基金合同和招募说明
书的规定应支付给投资者的现金;
组合证券: 指在黄金交易所上市交易的黄金(Au)品种,为标的指数对
应的黄金现货合约或者基金管理人指定的黄金现货合约;
黄金现货合约 指黄金现货实盘合约、黄金现货延期交收合约以及《上海黄
金交易所现货交易规则》(及其不时修订)规定的在黄金交
易所其他黄金现货挂盘合约
黄金现货实盘合约 指依据《上海黄金交易所现货交易规则》(及其不时修订)
采用现货实盘交易的黄金交易所挂盘合约;
现金替代: 指申购、赎回本基金场内份额的过程中,投资者按基金合同
和招募说明书的规定,用于替代组合证券中部分证券的一定
数量的现金;
现金差额: 指最小申购、赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最
小申购、赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差;投资
者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购、
赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算;
最小申购、赎回单位: 指投资者申购、赎回本基金场内份额的的最低数量,投资者
申购、赎回的本基金场内份额应为最小申购、赎回单位的整
数倍;
基金份额参考净值: 指基金管理人或管理人委托的第三方在交易时间内根据基金
管理人提供的申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时
成交数据计算并发布的场内份额的基金份额参考净值,简称
IOPV;
场内申赎 指投资者通过上海黄金交易所会员或通过深圳证券交易所会
员等申购赎回代理机构分别采用现券、现金申购、赎回本基
金场内份额的方式;
场外申赎 指投资者通过基金管理人直销机构或基金管理人指定的代理
机构等销售机构采用现金申购、赎回本基金场外份额的方式;
现金申赎 指投资者通过现金申购、赎回本基金基金份额的方式;
现券申赎 指投资者通过黄金现货实盘合约申购、赎回本基金基金份额
的方式;
预估现金差额: 指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先冻
结申请场内份额申购、赎回的投资者的相应资金,由基金管
理人计算并公布的现金数额;
指基金管理人指定的、符合特定资格的、在基金合同生效后
申购赎回代理机构:
代理办理本基金场内份额申购、赎回业务的销售机构
指基金管理人计算本基金各类别基金份额累计收益率与标的
收益评价日:
指数累计收益率差额之日;
指收益评价日标的指数收盘价与场内基金份额上市前一日标
标的指数累计收益率:
的指数收盘价之比减去100%(期间如发生基金份额折算或拆
分、合并,则以基金份额折算或拆分、合并日为初始日重新
计算);
指收益评价日各类别基金份额净值与场内份额上市前一日各
基金累计收益率:
类别基金份额净值的收盘价之比减去100%(期间如发生基金
份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算,如本基
金实施份额拆分、合并,将按经拆分、合并调整后的基金份
额折算日各类别的基金份额净值来计算相应基金份额的累计
收益率);
联接基金: 指将绝大部分基金财产投资于博时黄金交易型开放式证券投
资基金(目标ETF),紧密跟踪标的指数表现,追求跟踪偏
离度和跟踪误差最小化,采用开放式运作方式的基金;
发售代理机构: 指基金管理人指定的,在本基金认购期间代理本基金发售业
务的机构;
直销机构: 指博时基金管理有限公司;
代销机构: 指接受基金管理人委托代为办理本基金认购、申购、赎回和
其他基金业务的具有基金代销业务资格的机构;
销售机构: 指直销机构及本基金代销机构;
基金销售网点: 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点;
巨额赎回 指本基金单个开放日,场外份额的净赎回申请(场外份额赎
回申请份额总数加上场外份额转出申请份额总数后扣除场外
份额申购申请份额总数及场外份额转入申请份额总数后的余
额)超过上一开放日基金总份额的10%;
指定媒介: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国
证监会基金电子披露网站)等媒介;
深圳证券账户: 指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的深圳
证券交易所人民币普通股票账户(简称“A股账户”)或证券
投资基金账户(简称“基金账户”);
黄金账户: 指投资者在上海黄金交易所开立的交易账户;
开放日: 指申购赎回代理机构或基金销售机构办理基金份额申购、赎
回或其他业务的日期;
T日: 指申购赎回代理机构或基金销售机构在规定时间内受理投资
者申购、赎回或其他业务申请的日期;
T+n日: 指T日起(不包括T日)的第n个工作日;
基金利润: 指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额;
基金资产总值: 基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券、银行存款本
息、基金应收的申购基金款、缴存的保证金以及其他投资所
形成的价值总和;
基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的价值;
基金份额净值: 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额总数后得出
的基金份额的资产净值;
法律法规: 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、部门规章及
其他规范性文件以及对其做出的不时修改和补充;
不可抗力: 指无法预见、无法避免、无法克服的任何事件和因素;
流动性受限资产: 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理
价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以
上的逆回购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的
银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、
因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等。
三、基金的基本情况
(一)基金名称
博时黄金交易型开放式证券投资基金
(二)基金的运作方式
交易型、开放式
(三)基金投资目标
本基金通过投资于黄金交易所的黄金现货合约,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化的前
提下,为投资者提供与业绩比较基准表现接近的投资回报。
(四)标的指数
上海黄金交易所(以下简称“黄金交易所”)黄金现货实盘合约AU99.99价格。
(五)基金份额初始面值和认购费用
本基金的初始面值为人民币1.00元
本基金的认购费率在招募说明书中载明。
(六)基金最低募集份额总额和最低募集金额
本基金的募集份额总额应不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元人民币。
(七)基金存续期限
不定期
(八)基金份额的类别设置
本基金基金份额根据登记结算机构的不同分为场内份额与场外份额。
本基金的场外份额根据费用收取方式的不同分为D类场外份额和I类场外份额。D类场
外份额和I类场外份额的费用收取方式见招募说明书或相关业务规则。
本基金场内份额、D类场外份额和I类场外份额单独设置基金代码,并分别公布基金份
额净值。
(九)增设新的份额类别或发行联接基金
在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下,基金管理人可根据基金发展
需要,为本基金增设新的份额类别,或募集并管理以本基金为目标ETF 的一只或多只联接
基金,无须召开基金份额持有人大会审议。
四、基金份额的发售与认购
本基金份额初始面值为1.00元人民币,按初始面值发售。
(一)发售时间
本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过3个月,具体发售时间由基金管理人根
据相关法律法规以及本基金合同的规定确定,并在基金份额发售公告中披露。
(二)发售方式
本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资者公开发售,销售机构的具体名单见基金
份额发售公告。
本基金的募集方式包括现金认购和黄金现券认购。现金认购包括网上现金认购和网下现
金认购。
网上现金认购是指通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券交易所网上系统以
现金进行的认购。
网下现金认购是指投资者通过基金管理人以现金进行的认购。
黄金现券认购是指投资者通过基金管理人或其指定的发售代理机构以黄金合约进行的
认购。
(三)发售对象
本基金的发售对象为个人投资者、机构投资者(有关法律法规规定禁止购买者除外)、
合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者。
(四)基金认购费用
本基金不收取认购费用。
投资人采用黄金现货实盘合约认购方式参与本基金认购所涉及的过户费等相关费用,按
上海黄金交易所的相关规定自行承担。
(五)募集期间认购资金利息的处理方式
网下现金和网上现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息,将折算为基金份额归
投资者所有,其中利息转份额以基金管理人和注册登记机构的记录为准。
(六)基金认购的具体规定
投资者认购原则、认购限额、认购份额的计算公式、认购时间安排、投资者认购应提交
的文件和办理的手续等事项,由基金管理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定确定,
并在招募说明书和基金份额发售公告中披露。
投资者在提交黄金现券认购申请前须先进行账户备案。只有完成账户备案的投资者方可
提交认购申请,否则申请将被拒绝。
(七)本基金募集期届满之日前,投资者的认购款项只能存入有证券投资基金托管业务
资格的商业银行的基金募集专用账户,任何人不得动用。
五、基金的备案
(一)基金备案的条件
本基金募集期限届满,具备下列条件的,基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案
手续:
1、基金募集份额总额不少于2亿份,基金募集金额(含现券认购所募集的黄金现货实
盘合约的市值)不少于2亿元人民币;
2、基金份额持有人的人数不少于200人。
基金募集期内,本基金具备上述条件的,基金管理人可以决定停止基金发售,并按照规
定办理验资和基金备案手续。
(二)基金的备案
基金管理人应当自募集期限届满之日或停止基金发售之日起10日内聘请法定验资机构
验资,自收到验资报告之日起10日内,向中国证监会提交验资报告,办理基金备案手续。
(三)基金合同的生效
1、自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕,基金合同生效;
2、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。
(四)基金募集失败的处理方式
基金募集期限届满,不能满足基金备案条件的,或因不可抗力使基金合同无法生效,则
基金募集失败。基金管理人应当:
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用;
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的认购款项或者黄金现货实盘合
约。返还投资者已缴纳的认购款项时加计银行同期活期存款利息。
(五)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
本合同存续期内,连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值
低于5000万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续60个工作日出现前
述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基
金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。
法律法规或监管部门另有规定的,按其规定办理。
六、基金份额折算与变更登记
基金份额折算是指基金管理人根据基金运作的需要,在基金资产净值不变的前提下,按
照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值的行为。基金份额折算由基金管理人向登记结
算机构申请办理,并由登记结算机构进行基金份额的变更登记。
本基金在场内份额上市前将进行基金份额折算。基金份额折算后的基金份额净值与折算
基准日业绩比较基准(上海黄金交易所Au99.99现货实盘合约收盘价)的1/100基本一致。
本基金存续期间,基金管理人可根据实际需要对基金份额进行折算,并提前公告。
基金份额折算后,本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整,但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金
份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响,无须召开基金份额持有人大会。
基金份额折算的具体方法在基金份额折算公告中列示。
七、基金份额的交易
(一)基金上市
基金合同生效后,具备下列条件的,基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》,向深圳证券交易所申请基金份额上市:
1、基金募集金额(含现券认购所募集的黄金现货实盘合约市值)不低于2亿元;
2、基金份额持有人不少于1000人;
3、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。
基金上市前,基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金获准在深圳证券交
易所上市的,基金管理人应在基金上市日前至少3个工作日发布基金上市交易公告书。
(二)基金份额的上市交易
本基金的基金份额在深圳证券交易所的上市交易须遵照《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》、《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》,以及《深圳证券交
易所交易规则》等有关规定。
(三)暂停上市交易
基金份额上市交易期间出现下列情形之一的,深圳证券交易所可暂停基金的上市交易,
并报中国证监会备案:
1、不再具备本章第一款规定的上市条件;
2、违反法律、行政法规,中国证监会决定暂停其上市;
3、严重违反深圳证券交易所有关规则的;
4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。
(四)终止上市交易
基金份额上市交易后,有下列情形之一的,深圳证券交易所可终止基金的上市交易,并
报中国证监会备案:
1、暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的;
2、基金合同终止;
3、基金份额持有人大会决定终止上市;
4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。
基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起2日内发布基金终
止上市公告。
若因上述1、3、4项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市
的,本基金将由交易型开放式基金变更为非上市的开放式基金或与联接基金合并。
(五)基金份额参考净值(IOPV)的计算与公告
详见招募说明书。
八、基金份额的申购、赎回
(一)场内份额的申购与赎回
本基金的场内份额的申购赎回包括两种方式:现券申赎方式和现金申赎方式。投资者可
以通过上海黄金交易所会员或深圳证券交易所会员等申购赎回代理机构,分别采用现券或现
金,申购赎回本基金场内份额。
1、申购与赎回的场所
本基金场内份额的申购、赎回业务由申购赎回代理机构办理。
投资者应当按申购赎回代理机构指定的方式办理本基金场内份额的申购和赎回。
本基金管理人将在开始场内份额的申购、赎回业务前公告申购赎回代理机构名单,并可
依据实际情况增加或减少申购赎回代理机构。
2、申购与赎回办理的开放日及时间
(1)、开放日及开放时间
通常情况下,投资者可办理场内份额申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所和上
海黄金交易所的共同交易日,具体办理时间见招募说明书及相关业务公告。
若深圳证券交易所或上海黄金交易所变更交易时间或出现其他特殊情况,或出于具体业
务运作的需要,基金管理人可对前述开放日、开放时间进行相应的调整并公告。
(2)、申购与赎回的开始时间
本基金场内份额的申购自基金合同生效日起不超过3个月的时间开始办理。
本基金场内份额的赎回自基金合同生效日起不超过3个月的时间开始办理。
在确定场内份额申购开始时间与赎回开始时间后,由基金管理人最迟于申购或赎回开始
前按规定在指定媒介上公告。
3、申购与赎回的原则
(1)、本基金场内份额的申购、赎回采用份额申购和份额赎回的方式,即申购、赎回
均以份额申请;
(2)、本基金场内份额的申购、赎回申请提交后不得撤销;
(3)、本基金场内份额的申购、赎回应遵守深圳证券交易所、上海黄金交易所及中国
证券登记结算有限责任公司相关业务规则和参与各方相关协议的有关规定;
(4)、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但最迟应
在新的原则实施前按规定在指定媒介上公告。
4、申购与赎回的程序
(1)、账户备案
场内份额现券申赎模式下,投资者首次提交本基金场内份额的现券申购、赎回申请前必
须先按照上海黄金交易所的相关规定进行账户备案。投资者完成账户备案后方可参与本基金
场内份额的现券申购、赎回,否则申请将被拒绝。
本基金场内份额现券申购、赎回方式下账户备案的具体要求及办理流程见申购赎回代理
机构的相关业务规则。
场内份额现金申赎方式下,投资者无须进行账户备案。
(2)、申购与赎回申请的提出及确认
投资者提交场内份额的申购申请时,须根据申购赎回清单备足相应数量并符合要求的申
购对价,否则申购申请失败。投资者提交场内份额的赎回申请时,须根据申购赎回清单备足
相应数量并符合要求的赎回对价,否则赎回申请失败。
申购赎回代理机构受理投资者场内份额的申购、赎回申请并不代表申购、赎回申请成功。
场内份额申购、赎回的确认以登记结算机构的确认结果为准。
(3)、申购和赎回的清算交收与登记
本基金场内份额的申购和赎回的清算交收与登记规则详见招募说明书规定。
登记结算机构可在法律法规允许的范围内,对场内份额清算交收和登记的办理时间、方
式进行调整,并最迟于开始实施日前按规定在中国证监会指定的信息披露媒介公告。
5、申购与赎回的数额限制
(1)、投资者现券申购、赎回本基金场内份额,须按现券申购、赎回的最小申购、赎
回单位的整数倍提交申请。投资者现金申购、赎回本基金场内份额,须按现金申购、赎回的
最小申购、赎回单位的整数倍提交申请。
(2)、基金管理人可根据市场情况,对场内份额现券申赎、场内份额现金申赎的最小
申购、赎回单位进行调整,基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定
进行前述调整并在指定媒介上公告。
(3)、基金管理人可设定本基金场内份额的现券申购份额上限、现金申购份额上限、
现券赎回份额上限及现金赎回份额上限,以对当日的现券申购、现金申购总规模或现券赎回、
现金赎回总规模进行控制,并分别在申购赎回清单中公告。
(4)、基金管理人可设定单个投资者累计持有的本基金场内份额上限。
(5)、基金管理人可根据上海黄金交易所的相关业务规则、基金运作情况、市场情况
和投资者需求等因素,在法律法规允许的情况下,调整场内份额申购和赎回的数额限制并及
时公告。
6、申购与赎回的对价和费用
(1)、场内份额的现券申购、赎回方式下,申购对价是指投资者申购本基金的场内份
额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回本基金
的场内份额时,基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现金差额及其他对价。在场内份额
的现金申购、赎回方式下,申购对价是指投资者申购本基金的场内份额时应交付的现金替代、
现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回本基金的场内份额时,基金管理人应交付给
投资者的现金替代、现金差额及其他对价。
(2)、本基金场内份额申购、赎回方式下,申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单
和投资者申购、赎回的本基金场内份额数额确定。
申购、赎回清单由基金管理人编制。T日场内份额的现券申购、赎回清单由基金管理人
提供给上海黄金交易所。T日场内份额的现金申购、赎回清单由基金管理人提供给深圳证券
交易所。T日的申购、赎回清单在当日申购、赎回开放时间前公告。
(3)、场内份额申购、赎回方式下,申购赎回代理机构可按照不超过0.5%的标准收
取佣金。
(4)、T日的基金份额净值在当天收市后计算,并按照基金合同约定公告,计算公式
为计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。
(5)、本基金场内份额的现券申购、赎回方式下,过户费等相关费用按上海黄金交易
所的相关规定执行。
(二)场外份额的申购与赎回
本基金的场外份额根据费用收取方式的不同分为D类场外份额和I类场外份额。
1、申购与赎回的场所
本基金场外份额的申购、赎回业务由基金管理人的直销机构或基金管理人指定的代销机
构办理。
投资者应当按基金管理人的直销机构或基金管理人指定的代销机构指定的方式办理本
基金场外份额的申购和赎回。
2、申购与赎回办理的开放日及时间
(1)、开放日及开放时间
投资者可办理场外份额申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所和上海黄金交易所
的共同交易日,具体办理时间见招募说明书及相关业务公告。
若深圳证券交易所或上海黄金交易所变更交易时间或出现其他特殊情况,基金管理人可
对场外份额的开放日、开放时间进行相应的调整并公告。
(2)、申购与赎回的开始时间
在确定场外份额申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购或赎回开始前按规定
在指定媒介上公告。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或时间办理本基金场外份额的申购、赎回。
投资者在基金合同约定之外的日期或时间提出申购、赎回申请且登记结算机构确认接受的,
其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。
3、申购与赎回的原则
(1)、本基金场外份额的申购与赎回采取“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请
当日收市后计算的场外份额的基金份额净值为基准进行计算;
(2)、本基金场外份额的申购与赎回采取“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额
申请,赎回以份额申请;
(3)、本基金场外份额当日的申购与赎回申请在开放时间内是否可以撤销由本基金的销
售机构根据相关业务规则确定;
(4)、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但最迟应在
新的原则实施前按规定在指定媒介上公告。
4、申购与赎回的程序
(1)、申购与赎回的申请方式
投资者须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出本基金场外份
额的申购或赎回申请。
(2)、申购与赎回申请的款项支付
投资者申购本基金场外份额时,必须全额交付申购款项,投资者交付款项且款项在规定
时点前到达指定账户,申购申请即为有效;
投资者赎回申请成功后,基金管理人将在T+7日(包括该日)内支付赎回款项。发生
巨额赎回时,款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
(3)、申购与赎回申请的确认
基金管理人以开放日的开放时间结束前受理有效的申购和赎回申请的当天作为申购或
赎回申请日(T日)。正常情况下,本基金D类场外份额和I类场外份额的登记结算机构在
T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的D类场外份额和I类场外份额的有效申请,
投资者可在T+1日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请
的确认情况。若场外份额申购不成功,则场外份额申购款项退还给投资者。
销售机构对场外份额的申购申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实
接收到申请。场外份额申购、赎回的确认以登记结算机构的确认结果为准。
5、申购与赎回的数额限制
(1)、基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购本基金场外份额的最低金额以及
每次赎回本基金场外份额的最低份额,具体规定请参见招募说明书或相关业务公告。
(2)、基金管理人可以规定投资者每个基金交易账户持有的本基金场外份额最低余额,
具体规定请参见招募说明书或相关业务公告。
(3)、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的本基金场外份额上限,具体规定请参
见招募说明书或相关业务公告。
(4)、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理
人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停
基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见招募说明书或相关
公告。
(5)、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定场外份额申购金额和赎回
份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上
公告。
6、申购与赎回的价格、费用及其用途
(1)、投资者申购、赎回场外份额的价格以申请当日收市后计算的场外份额的基金份
额净值为基准进行计算,基金管理人可向投资者收取一定的费用或成本。
(2)、本基金D类场外份额和I类场外份额单独设置基金代码,并分别公布基金份额
净值。T日的基金份额净值在当天收市后计算,并按照基金合同约定公告。
(3)、投资者在申购、赎回本基金D类场外份额时,基金管理人根据补券或卖券相关
的交易成本,收取一定的申购费和/或赎回费并归入D类场外份额的基金财产,以确保覆盖
D类场外份额申赎发生的证券交易费用。
(4)、投资者在申购、赎回本基金I类场外份额时,所发生的补券或卖券相关的交易成
本,由I类场外份额的基金资产承担。
(5)、申购本基金场外份额的计算:申购的有效场外份额为净申购金额除以当日的基金
份额净值,有效份额单位为份。
(6)、赎回本基金场外份额的金额计算:本基金场外份额的赎回金额为按实际确认的有
效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。
(7)、本基金场外份额的申购费用最高不超过申购金额的0.5%,赎回费用最高不超过
赎回金额的0.5%。本基金场外份额的申购费用由申购场外份额的投资者承担,在投资者进
行场外申购时收取,申购费总额的100%计入投资者所申购类别的基金份额的基金财产。本
基金场外份额的赎回费用由赎回本基金场外份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人
赎回本基金场外份额时收取,赎回费总额的100%计入投资者所赎回类别的基金份额的基金
财产。
(8)、本基金场外份额申购费率、申购份额具体的计算方法,赎回费率、赎回金额具体
的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定,并在招募说明书或相关业务
公告中列示。基金管理人可以对本基金D类场外份额和I类场外份额采用不同的收费模式,
收取不同的申购费、赎回费。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,
并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。
(9)、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制
定基金促销计划,针对投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,基
金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后,对投资者适当调整基金申购费率、赎回费
率等相关费率。
(三)拒绝或暂停申购的情形及处理
在如下情况下,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申请。基金管理人可视情
况同时暂停或拒绝场内份额的现券申购、场内份额的现金申购或场外D类份额的申购、场
外I类份额的申购,也可只拒绝或暂停其中一种或部分份额类别或方式的申购。
(1)因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法受理投资者的申购申请;
(2)基金申购赎回开放时间内,上海黄金交易所、深圳证券交易所等交易场所交易时
间非正常停市或临时停市;或上海黄金交易所黄金现货合约暂停交易;
(3)深圳证券交易所、上海黄金交易所、申购赎回代理机构、登记结算机构、基金管
理人等因异常情况无法办理申购,或者因异常情况申购、赎回清单无法编制或编制不当。上
述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形,包括但不限于系统故障、网络故障、
通讯故障、电力故障、数据错误等;
(4)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况;
(5)基金财产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金
业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益的情形;
(6)无法按时公布基金份额净值、申购赎回清单或者IOPV计算错误、申购赎回清单
编制错误;
(7)当日申购申请达到基金管理人设定的相应类别基金份额的申购份额上限的情况;
(8)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应
当暂停接受基金申购申请;
(9)法律法规、深圳证券交易所、上海黄金交易所规定或经中国证监会认定的其他情
形。
在发生上述情形(第(7)项除外)且基金管理人决定暂停申购时,基金管理人应根据
有关规定在指定媒介上刊登暂停申购进行公告。在暂停申购的情形消除时,基金管理人应及
时恢复申购业务的办理并依法公告。
(四)暂停赎回或延缓支付赎回款的情形及处理
在如下情况下,基金管理人可以暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回款。基金管
理人可视情况同时对场内份额的现券赎回、场内份额的现金赎回或场外D类份额的赎回、
场外I类份额的赎回实施暂停或延缓支付赎回款,也可只针对其中一种或部分份额类别或方
式实施暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款。
(1)因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法受理投资者的赎回申请;
(2)基金申购赎回开放时间内,上海黄金交易所、深圳证券交易所等交易场所交易时
间非正常停市或临时停市;或上海黄金交易所黄金现货合约暂停交易;
(3)深圳证券交易所、上海黄金交易所、申购赎回代理机构、登记结算机构、基金管
理人等因异常情况无法办理赎回,或者因异常情况申购、赎回清单无法编制或编制不当。上
述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形,包括但不限于系统故障、网络故障、
通讯故障、电力故障、数据错误等;
(4)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况;
(5)无法按时公布基金份额净值、申购赎回清单或者IOPV计算错误、申购赎回清单
编制错误;
(6)当日场内份额赎回申请达到基金管理人设定的相应类别基金份额的赎回份额上限
的情况;
(7)场外份额连续两个或两个以上的开放日发生连续巨额赎回;
(8)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应
当延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请;
(9)法律法规、深圳证券交易所、上海黄金交易所规定或经中国证监会认定的其他情
形。
在发生上述情形(第(6)项除外),基金管理人应根据有关规定在指定媒介上刊登暂
停赎回的公告。在暂停赎回的情形消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并依法公
告。对于已经确认的赎回申请,基金管理人应足额支付,也可以根据所发生的情形的实际影
响延缓支付赎回款项。
在发生暂停申购或赎回的情形之一时,本基金的申购和赎回可能同时暂停。
(五)、场外份额巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日,场外份额净赎回申请(场外份额赎回申请份额总数加上场外份额
转出申请份额总数后扣除场外份额申购申请份额总数及场外份额转入申请份额总数后的余
额)超过上一开放日基金总份额的10%,即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现场外巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况对场外份额
的赎回决定全额赎回或部分延期赎回。
(1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的全部场外份额赎回申请时,按
正常赎回程序执行。
(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资者的场外份额赎回申请有困难或认为
因支付投资者的场外份额赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动
时,基金管理人在当日接受场外份额赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提
下,可对其余场外份额的赎回申请延期办理。对于当日的场外份额赎回申请,应当按单个账
户场外份额赎回申请量占场外份额赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未
能赎回部分,投资者在提交场外份额赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎
回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获
受理的部分场外份额的赎回申请将被撤销。延期的场外份额赎回申请与下一开放日场外份额
赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类
推,直到全部赎回为止。如投资者在提交场外份额赎回申请时未作明确选择,投资者未能赎
回部分作自动延期赎回处理。
(3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日
基金总份额10%以上的部分,基金管理人有权对其进行延期办理(被延期赎回的赎回申请,
将自动转入下一个开放日继续赎回,延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优
先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止);
对于该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放日基金总份额10%的部分,基金
管理人根据前段“(1)全额赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额
持有人的赎回申请一并办理。但是,如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回,则其当日
未获受理的部分赎回申请将被撤销。
(4)暂停赎回:连续2日以上(含本数)发生场外巨额赎回,如基金管理人认为有必要,
可暂停接受基金的场外赎回申请;已经接受的场外赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得
超过20个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。
3、巨额赎回的公告
当发生上述场外份额巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募
说明书约定的其他方式在三个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,并在2
日内在指定媒介上刊登公告。
(六)基金份额的登记与转托管
1、基金份额的登记
本基金基金份额采用分系统登记的原则。投资者通过认购、二级市场买入、场内申购的
基金份额的登记结算业务由中国证券登记结算有限责任公司负责办理;场外份额的登记结算
业务由基金管理人负责办理。
2、基金份额的转托管
本基金基金份额的转托管包括场外份额的系统内转托管及场内、场外份额的跨系统转托
管。
条件许可情况下,在基金管理人制定并发布有关规则后,本基金场外份额可跨系统转托
管为场内份额,按场内份额的赎回对价进行赎回,并可场内交易。除非基金管理人另行公告,
本基金不接受投资者提出的跨系统转托管申请。
(七)基金的转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的约定,决定办理本基金场外份额与
基金管理人管理的其他基金基金份额之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费用或
成本,具体规定由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的约定制定并公告,并提前
通知基金管理人与相关机构。
(八)其他
1、在条件允许时,基金管理人可开放集合申购,即允许多个投资者集合其持有的黄金
现货实盘合约,共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍,进行申购。在不损害基金份额持
有人利益的前提下,基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。
2、基金管理人指定的代理机构可依据法律法规和本基金合同的规定开展其他服务,双
方需签订书面委托代理协议,并报中国证监会备案。
3、场外份额开放申购、赎回后,在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前
提下,基金管理人可根据实际情况,调整本基金场外份额的申购、赎回原则及申购、赎回模
式,或停止办理本基金场外份额的申购、赎回业务。如基金管理人决定调整场外份额的申购、
赎回方案,应于新的申购、赎回方案开始实施前予以公告。如决定停止办理场外份额的申购、
赎回业务,基金管理人应采取适当措施对本基金基金份额持有人所持有的场外份额作出妥善
安排并提前公告。
4、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下,基金管理人在与基金托
管人协商一致后,可为本基金增设新的份额类别或进行基金份额分级。基金管理人可就分级
运作后的全部或部分份额申请场内交易,制定并公布相应的业务规则
5、未来,在相关条件成熟时,本基金可向已开立上海黄金交易所黄金账户的投资者开
放现金申购、赎回。具体的申购、赎回办法届时见基金管理人的相关公告。
(九)联接基金的投资
本基金的联接基金可投资于本基金,与本基金实现同一投资目标。
(十)基金的非交易过户、冻结、解冻等其他业务
基金的登记结算机构可依据法律、法规、行业相关业务规定或基金管理人的业务规则,
受理基金的非交易过户、冻结与解冻等业务,并收取一定的手续费用。
九、基金合同当事人及其权利义务
(一)基金管理人
1、基金管理人基本情况
名称:博时基金管理有限公司
住所:深圳市福田区莲花街道福新社区益田路5999号基金大厦21层
法定代表人:张光华
成立日期:1998年7月13日
批准设立机关:中国证券监督管理委员会
批准设立文号:中国证监会证监基金字【26】号
经营范围:基金管理业务;发起设立基金;及中国证监会批准的其他业务
组织形式:有限责任公司
注册资本:2.5亿元人民币
存续期间:持续经营
2、基金管理人的权利
(1)依法募集基金,办理基金备案手续;
(2)依照法律法规和基金合同独立管理运用基金财产;
(3)根据法律法规和基金合同的规定,制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、
赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则;
(4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基
金管理费,收取认购费、申购费、赎回费及其他事先核准或公告的合理费用以及法律法规规
定的其他费用;
(5)根据法律法规和基金合同的规定销售基金份额;
(6)在本合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关
法律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行
必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其他基金合同
当事人的利益造成重大损失的,应及时呈报中国证监会,以及采取其他必要措施以保护本基
金及相关基金合同当事人的利益;
(7)根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议和有关法律法
规对基金代销机构行为进行必要的监督和检查;
(8)更换登记结算机构,获取基金份额持有人名册,并按照基金合同规定对基金注册
登记代理机构进行必要的监督和检查;
(9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请;
(10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资、融
券;
(11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益分配方案;
(12)按照法律法规,代表基金行使因投资于黄金现货合约和其他证券所产生的权利;
(13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人;
(14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会;
(15)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律
行为;
(16)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确
定有关费率;
(17)法律法规、基金合同规定的其他权利。
3、基金管理人的义务
(1)依法申请并募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构
代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
(2)办理基金备案手续;
(3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产;
(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式
管理和运作基金财产;
(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行
证券投资;
(6)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;
(7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取
利益,不得委托第三人运作基金财产;
(8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告;
(9)依法接受基金托管人的监督;
(10)编制季度报告、中期报告和年度报告;
(11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的
方法符合基金合同等法律文件的规定;
(12)计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回价格;
(13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;
(14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同
及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;
(15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回对价;
(16)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及
其他相关资料;
(17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
(18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行
为;
(19)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分
配;
(20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承
担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
(21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基
金托管人追偿;
(22)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。
(二)基金托管人
1、基金托管人基本情况
名称:中国银行股份有限公司
住所:北京市复兴门内大街1号
法定代表人:刘连舸
成立日期:1983年10月31日
基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24号
组织形式:股份有限公司
注册资本:人民币29438779.124100万
存续期间:持续经营
经营范围:吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;
发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供
信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱服务;外汇存款;外汇贷款;
外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇
担保;结汇、售汇;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的
外币有价证券;自营外汇买卖;代营外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行
及付款;资信调查、咨询、见证业务;组织或参加银团贷款;国际贵金属买卖;海外分支机
构经营与当地法律许可的一切银行业务;在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理
发行当地货币;经中国人民银行批准的其他业务。
2、基金托管人的权利
(1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;
(2)依照基金合同的约定获得基金托管费;
(3)监督基金管理人对本基金的投资运作;
(4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人;
(5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会;
(6)法律法规、基金合同规定的其他权利。
3、基金托管人的义务
(1)安全保管基金财产;
(2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
(3)按规定开设基金财产的资金账户、黄金账户和证券账户;
(4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得以基金财产为自己及任何
第三人谋取非法利益,不得委托第三人托管基金财产;
(5)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立;
(6)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
(7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
(8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的指令,及时办理清算、交割事宜;
(9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基
金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;
(10)根据法律法规及本合同的约定,办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
(11)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告的相关内容出具意见,
说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有
未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;
(12)保存基金份额持有人名册;
(13)复核基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值和基金份额申购、赎回价
格;
(14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
(15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;
(16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份
额持有人大会;
(17)按照法律法规监督基金管理人的投资运作;
(18)因过错违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任
而免除;
(19)因基金管理人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿,
除法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任;
(20)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。
(三)基金份额持有人
1、基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基金投资
者自依据招募说明书、基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同当事人,
直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为当事人并不以在基金合同上书面签
章为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。
2、基金份额持有人的权利
(1)分享基金财产收益;
(2)参与分配清算后的剩余基金财产;
(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;
(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会;
(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权;
(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
(7)监督基金管理人的投资运作;
(8)对基金管理人、基金托管人、基金份额销售机构损害其合法权益的行为依法提起
诉讼;
(9)法律法规、基金合同规定的其他权利。
3、基金份额持有人的义务
(1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定;
(2)缴纳基金认购和用于认购基金的黄金现货实盘合约、应付申购对价和赎回对价及
基金合同规定的费用;
(3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;
(4)不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他基金合同当事人合法利益的活
动;
(5)执行基金份额持有人大会的决议;
(6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;
(7)遵守基金管理人、销售机构和登记结算机构的相关交易及业务规则;
(8)法律法规及基金合同规定的其他义务。
十、基金份额持有人大会
(一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人或其合法的代理人组
成。本基金的基金份额持有人享有平等的表决权,每一基金份额具有一票表决权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
本基金联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金份额出席或者委派代表出
席本基金的份额持有人大会并参与表决,其持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为:
在本基金基金份额持有人大会的权益登记日,联接基金持有本基金份额的总数乘以该持有人
所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例,计算结果按照四舍五入的方法,保留到整
数位。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以
本基金的基金份额持有人的身份行使表决权,但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委
托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表
决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持
有人大会的,须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会,联接
基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的,由联接基金的基
金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
(二)有以下情形之一时,经基金管理人、基金托管人或持有基金份额10%以上(含
10%,下同)的基金份额持有人同意,应召开基金份额持有人大会:
1、终止基金合同;
2、转换基金运作方式;
3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬标
准的除外;
4、更换基金管理人、基金托管人;
5、变更基金类别;
6、变更基金投资目标、范围或策略(法律法规或中国证监会另有规定的除外);
7、变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序;
8、 终止基金上市,但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外;
8、本基金与其他基金合并;
9、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基
金合同等其他事项;
10、法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事
项。
(三)有以下情形之一的,不需召开基金份额持有人大会:
1、调低基金管理费率、基金托管费率、销售服务费和其他应由基金或基金份额持有人
承担的费用;
2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率或收费方式、调低赎回
费率或收费方式;
3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;
4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化;
5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
6、经中国证监会允许,基金管理人、深圳证券交易所、上海黄金交易所和登记结算机
构在法律法规、基金合同规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非
交易过户等业务的规则;
7、基金管理人对本基金主要投资的黄金现货合约根据市场流动性情况的变化或其他情
况进行调整;
8、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。
(四)召集方式:
1、除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金
管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。
2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,
基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。
3、代表基金份额10%以上(含10%,以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下
同)的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面
提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议
的基金份额持有人代表和基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不
召集,代表基金份额10%以上(含10%,以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下
同)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人
应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人
代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开。
4、代表基金份额10%(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额
持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额10%以上(含10%)
的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前30日报中国证监会备案。
5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应
当配合,不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
(五)通知
召开基金份额持有人大会,召集人应当于会议召开前30天在指定媒介上公告。基金份
额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下内
容:
1、会议召开的时间、地点、方式;
2、会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式;
3、会议形式;
4、代理投票授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效
期限等)、授权委托书送达时间和地点;
5、会务常设联系人姓名、电话;
6、权益登记日;
7、出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;
8、如采用通讯表决方式,还应载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联
系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容;
9、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见
的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面
表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基
金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表
对书面表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票结果。
(六)开会方式
1、会议方式
基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。
现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席,现场开会时基金管
理人和基金托管人的授权代表应当出席。
通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。
会议的召开方式由召集人确定,但决定基金管理人更换或基金托管人的更换、转换基金
运作方式和终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。
2、召开基金份额持有人大会的条件
(1)现场开会方式
在同时符合以下条件时,现场开会的方式视为有效:
1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、身份证明和受托出席会议者出具的委托人持
有基金份额的凭证、代理人身份证明和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议
通知的规定;
2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭证
所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在
原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召
集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。。
未能满足上述条件的情况下,则召集人可另行确定并公告重新开会的时间和地点,但确
定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。
(2)通讯开会方式
在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
1)召集人按基金合同规定公布会议通知后,在两个工作日内连续公布相关提示性公告;
2)召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;
3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基
金份额占权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人直接出具书面意见或授
权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额
的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以
内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有
代表三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具
书面意见;
4)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表,同
时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权
委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定;
5、会议通知公布前已报中国证监会备案。
如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时间(至少应
在25 个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。
(七)议事内容与程序
1、议事内容及提案权
(1)议事内容限为本条前述第(二)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的
事项。
(2)基金管理人、基金托管人、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人
可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的
提案。
(3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:
a、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不
超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不
符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提
案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
b、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如
将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人
可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程
序进行审议。
(4)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审
议表决的提案,或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获
得基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间
隔不少于6个月。法律法规另有规定的除外。
(5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
(6)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提案进行
修改或增加新的提案,应当最迟在基金份额持有人大会召开日前30日公告。否则,会议的
召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30日的间隔期。
2、议事程序
在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议,
报经中国证监会核准或备案后生效。
在通讯表决开会的方式下,首先由召集人在会议通知中公布提案,在所通知的表决截止
日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部有效表决并形成决议,报经中国
证监会核准或备案后生效。
(八)表决
1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。
2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
(1)特别决议
对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分之
二)通过。更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或终止基金合同应当以特别
决议通过方为有效。
(2)一般决议
对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的50%以上(含50%)通
过。
3、基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
4、采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意
见即视为有效的表决;表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面
意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
5、基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐
项表决。
(九)计票
1、现场开会
(1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理
人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基
金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员(如果基金管
理人为召集人,则监督员由基金托管人担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管
人在出席会议的基金份额持有人中指定)共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召
集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推
举三名基金份额持有人代表担任监票人。
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
(3)如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如
果大会主持人未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对
大会主持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持
人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
(4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人
或者基金托管人拒不配合的,则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代
表共同担任监票人进行计票。
2、通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式:
在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人
授权代表(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,由公
证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进
行监督的,则大会召集人可自行授权3名监票人进行计票,并由公证机关对其计票过程予以
公证,不影响计票和表决结果。
(十)生效与公告
1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关法律法规规定表决通过的事项,召集人应
当自通过之日起5日内报中国证监会备案。基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日
起生效。
2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人
均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有
人大会的决定。
3、基金份额持有人大会决议应当自决议生效之日起按规定在指定媒介上公告。
4.如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全
文、公证机关、公证员姓名等一同公告。
(十一)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。
十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
(一)基金管理人和基金托管人的更换条件
1、有下列情形之一的,基金管理人职责终止,须更换基金管理人:
(1)基金管理人被依法取消基金管理资格;
(2)基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产;
(3)基金管理人被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
2、有下列情形之一的,基金托管人职责终止,须更换基金托管人:
(1)基金托管人被依法取消基金托管资格;
(2)基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产;
(3)基金托管人被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
(二)基金管理人和基金托管人的更换程序
1、基金管理人的更换程序
原基金管理人退任后,基金份额持有人大会需在6个月内选任新基金管理人。在新基金
管理人产生前,中国证监会可指定临时基金管理人。
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或代表10%以上(含10%)基金份额的基
金份额持有人提名。
(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金管理人形成有效决议。
(3)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大
会决议生效后按规定在指定媒介公告。
(4)交接:基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及时办理基金
管理业务的移交手续,新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。新任基金管理人或
临时基金管理人应与基金托管人核对基金财产总值和净值。
(5)审计并公告:基金管理人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基金财
产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。审计费用从基金财产中列支。
(6)基金名称变更:基金管理人更换后,本基金应替换或删除基金名称中与原基金管
理人有关的名称或商号字样。
2、基金托管人的更换程序
原基金托管人退任后,基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管人。在新基金
托管人产生前,中国证监会可指定临时基金托管人。
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或代表10%以上(含10%)基金份额的基
金份额持有人提名。
(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金托管人形成有效决议。
(3)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大
会决议生效后按规定在指定媒介公告。
(4)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及
时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接
收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金财产总值和净值。
(5)审计并公告:基金托管人职责终止的,基金管理人应当按照规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。
3、基金管理人与基金托管人同时更换
(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金总份额10%
以上(含10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
(2)基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;
(3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基
金份额持有人大会决议生效后按规定在指定媒介上联合公告。
4、新基金管理人接受基金管理或新基金托管人接受基金财产和基金托管业务前,原基
金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责,并保证不对基
金份额持有人的利益造成损害。原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间,仍有
权按照本合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
十二、基金的托管
本基金财产由基金托管人依法保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》、本基
金合同及其他有关法律法规规定订立《博时黄金交易型开放式证券投资基金托管协议》,以
明确基金管理人与基金托管人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保管、基金财产
的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责,确保基金财产的安全,保护基
金份额持有人的合法权益。
十三、基金的销售
(一)本基金的销售业务指接受投资者申请为其办理的本基金的认购、申购、赎回、转
换、非交易过户、转托管、定期定额投资和客户服务等业务。
(二)本基金的销售业务由基金管理人及基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。
基金管理人委托其他机构办理本基金认购、申购、赎回业务的,应与代理机构签订委托代理
协议,以明确基金管理人和代销机构之间在基金份额认购、申购、赎回等事宜中的权利和义
务,确保基金财产的安全,保护基金投资者和基金份额持有人的合法权益。销售机构应严格
按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的销售业务。
十四、基金份额的登记结算
(一)本基金基金份额的登记结算业务指本基金登记、存管、过户、清算和交收业务,
具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立
并保管基金份额持有人名册等。
(二)本基金认购份额的登记结算由中国证券登记结算有限责任公司负责办理;本基金
场内份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司;本基金场外份额的
登记结算机构为博时基金管理有限公司。基金管理人委托其他机构办理本基金登记结算业务
的,应与代理机构签订委托代理协议,以明确基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、
基金份额登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事
宜中的权利和义务,保护基金投资者和基金份额持有人的合法权益。
(三)登记结算机构履行如下职责:
1、建立和保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等;
2、配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务;
3、严格按照法律法规、登记结算机构的业务规则和本基金合同规定的条件办理本基金
的登记结算业务;
4、接受基金管理人的监督;
5、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录15年以上;
6、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对投资者或基
金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但按照法律法规的规定进行披露的情形除外;
7、按本基金合同、招募说明书、定期更新的招募说明书及登记结算机构届时有效的业
务规则的规定,为投资者办理非交易过户、转托管等业务、提供基金收益分配等其他必要的
服务;
8、在法律、法规允许的范围内,对登记结算业务的办理时间进行调整,并最迟于开始
实施前按规定在指定媒介上公告;
9、法律法规和基金合同规定的其他职责。
(四)本基金管理人可根据基金新的运作模式变更或增加本基金的登记结算机构。本基
金管理人将于变更或增加登记结算机构前对有关事项予以公告。
十五、基金的投资
(一)投资目标
本基金通过投资于黄金交易所的黄金现货合约,在跟踪偏离度和跟踪误差最小化的前提
下,争取为投资者提供与标的指数表现接近的投资回报。
(二)投资范围
本基金可以投资黄金交易所的黄金现货合约及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具。本基金主要投资于黄金交易所的黄金现货合约,包括:黄金现货实盘合约、
黄金现货延期交收合约及其他在上海黄金交易所上市的、经中国人民银行批准的合约。本基
金主要投资的黄金现货实盘合约为AU99.99、AU99.95。本基金主要投资的黄金现货延期交
收合约为AU(T+D)。本基金主要投资的黄金现货合约可以根据市场流动性情况的变化进
行调整。本基金可从事黄金现货租赁业务。
建仓完成后,本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%,其他金融工
具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
基于跟踪误差、流动性因素和交易便利程度的考虑,黄金现货实盘合约中,本基金将主
要投资于AU99.99。但因特殊情况(比如流动性不足等)导致本基金无法买入足够的AU99.99
时,基金管理人可投资于AU99.95和AU(T+D)或其他品种以进行适当替代。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。
基金管理人对本基金主要投资的黄金现货合约可以根据市场流动性情况的变化或其他
情况进行调整,此调整无须召开持有人大会。本基金可从事黄金现货租赁业务。
(三)标的指数
上海黄金交易所的黄金现货实盘合约AU99.99价格。
(四)投资策略
本基金主要采取被动式管理策略。
本基金投资于黄金现货合约的资产比例不低于基金资产的90%。
基于跟踪误差、流动性因素和交易便利程度的考虑,黄金现货实盘合约中,本基金将主
要投资于AU99.99。但因特殊情况(包括但不限于流动性不足等)导致本基金无法买入足
够的AU99.99时,基金管理人可投资于AU99.95和AU(T+D)或其他品种以进行适当替
代。
在正常市场情况下,本基金的风险管理目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2%,年化跟踪误差不超过2%。当基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围时,基金管
理人应采取合理措施,避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。
(五)业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为黄金现货实盘合约AU99.99收益率。
基金管理人有权变更本基金的业绩比较基准,而无须召开基金份额持有人大会。
(六)风险收益特征
本基金主要投资对象为黄金现货合约,预期风险/收益水平与黄金相似,在证券投资基
金中属于较高风险和预期收益的基金品种。
(七)投资禁止行为与限制
1、禁止用本基金财产从事以下行为
(1)承销证券;
(2)向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;
(5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或
者债券;
(6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;
(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(8)依照法律、行政法规有关法律法规规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的
其他活动。
2、基金投资组合比例限制
(1)本基金投资于黄金现货合约的资产比例不低于基金资产的90%;
(2)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票,不得
超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司
发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%;
(3)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%;
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
(4)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;
(5)法律法规和基金合同规定的其他限制。
3、若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本款前述约定的投
资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在依法履行相应 程序后,本基
金可相应调整禁止行为和投资限制规定。
(八)投资组合比例调整
基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的约定。除第(3)、(4)条外,因市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在十个交易日内进行调
整。法律法规或监管机构另有规定时,从其规定。
十六、基金的融资、融券
本基金可以按照国家的有关法律法规规定进行融资、融券,从事黄金租赁。
十七、基金的财产
(一)基金资产总值
基金资产总值是指本基金拥有的黄金现货合约、银行存款本息、基金应收的申购基金款
以及其他投资所形成的价值总和。
(二)基金资产净值
本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
(三)基金财产的账户
本基金根据相关法律法规、规范性文件开立基金资金账户以及证券账户、黄金账户,与
基金管理人和基金托管人自有的财产账户以及其他基金财产账户独立。
(四)基金财产的保管及处分
1、本基金财产独立于基金管理人及基金托管人的固有财产,并由基金托管人保管。
2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收
益,归基金财产。
3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行
清算的,基金财产不属于其清算范围。
4、基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销;不同基金
财产的债权债务,不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。
十八、基金财产的估值
(一)估值目的
基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。开
放式基金份额申购、赎回价格应按基金估值后确定的基金份额净值计算。
(二)估值日
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外
披露基金净值的非营业日。
(三)估值对象
本基金所拥有的黄金现货合约及其他各类有价证券。
(四)估值方法
1、黄金现货实盘合约估值方法
黄金现货实盘合约按估值日其所在交易所的当日收盘价估值;估值日无交易的,以最近
收盘价估值。
2、黄金现货延期交收合约估值方法
黄金现货延期交收合约按估值日其所在交易所的当日结算价估值;估值日无交易的,以
最近结算价估值。
3、其他有价证券
其他有价证券按有关规定估值。
4、本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息。
5、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息。
6、在任何情况下,基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值,均应
被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金
财产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、
流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格
估值。
国家有最新规定的,按国家最新规定进行估值。
(五)估值程序
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估
值后,将估值结果报给基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程
序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
(六)暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金财产价值时;
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致的,应当暂停估值;
4、法律法规规定、中国证监会认定的其他情形。
(七)基金份额净值的确认
各类别基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人进行复核。基金管
理人应于每个工作日交易结束后计算当日各类别基金份额的基金份额净值并发送给基金托
管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人按规定对各
类别基金份额的基金份额净值予以公布。
基金份额净值的计算精确到0.0001元,小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的,
从其规定。
(八)估值错误的处理
1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后四位(含第四位)内发生差错时,视
为基金份额净值估值错误。
2、基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防
止损失进一步扩大;当计价错误达到或超过基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当报
中国证监会备案;当计价错误达到或超过基金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公告,
并同时报中国证监会备案。
3、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。
(九)特殊情形的处理
1、基金管理人按本条第(四)款有关估值方法规定的第6项条款进行估值时,所造成
的误差不作为基金份额净值错误处理。
2、由于不可抗力原因,或由于黄金交易所及登记结算公司发送的数据错误,基金管理
人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此
造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人应当
积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
十九、基金费用与税收
(一)基金费用的种类
1、基金管理人的管理费;
2、基金托管人的托管费;
3、场外份额的销售服务费;
4、基金的上市费及年费;
5、基金收益分配发生的费用;
6、因基金的证券交易或结算而产生的费用;
7、基金合同生效以后的信息披露费用,法律法规、中国证监会另有规定的除外;
8、基金份额持有人大会费用;
9、基金合同生效以后的会计师费和律师费;
10、基金资产的资金汇划费用;
11、黄金现货合约交易手续费、延期补偿费、交割费、过户费及仓储费;
12、在中国证监会规定允许的前提下,本基金可以从基金财产中计提销售服务费,具
体计提方法、计提标准在招募说明书或相关公告中载明;
13、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。
本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。
(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0.5%年费率计提。
在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金财产净值
基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管
人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
2、基金托管人的基金托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.1%年费率计提。
在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管
人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
3、场外份额的销售服务费
本基金场外份额可收取销售服务费,销售服务费年费率不超过基金资产净值的0.3%。
本基金D类场外份额和I类场外份额可以以不同的费率及方式收取销售服务费。场外份额销
售服务费费率及收取方式以招募说明书或相关业务公告为准。
4、本条第(一)款第4至第13项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相
应协议的规定,列入当期基金费用。
(三)不列入基金费用的项目
本条第(一)款约定以外的其他费用,以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全
履行义务导致的费用支出或基金财产的损失等不列入基金费用。
(四)基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费、销售服务费,无须
召开基金份额持有人大会。
(五)税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规的规定履行纳税义务。
二十、基金收益与分配
(一)收益的构成
基金本期利润是指基金本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。基金本期已实现收
益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的
余额。
期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
(二)收益分配原则
本基金以使收益分配后基金累计收益率尽可能贴近标的指数同期累计收益率为原则进
行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益
分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。本基金的收益分配应遵循下列原则:
1、本基金场内份额收益分配采用现金方式。本基金I类及D类场外份额的收益分配方
式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金
份额进行再投资;若投资者不选择,本基金I类和D类场外份额默认的收益分配方式是现金
分红。投资者可主动申请选择具体的收益分配方式。但若本基金I类和D类场外份额特定销
售方式下仅采用某一收益分配方式且通过业务规则载明的,投资者对该销售方式的业务规则
的接受则视为选择该销售方式业务规则所载明的收益分配方式。投资者选择的分红方式的认
定方法将以登记结算机构的规则为准;
2、每一类别基金份额享有同等分配权;
3、基金收益评价日核定的本基金I类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累
计收益率达到0.01%以上,本基金I类场外份额方可进行收益分配;基金收益评价日核定的
本基金场内份额及D类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到1%以
上,本基金场内份额及D类场外份额方可进行收益分配;
4、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金I类场外份额可进行收益分配;基金合
同生效不满三个月,本基金I类场外份额收益可不分配。在符合有关基金分红条件的前提下,
本基金场内份额及D类场外份额的收益分配每年至多2次;每次收益分配比例不得低于期
末可供分配利润的5%;基金合同生效不满三个月,本基金场内份额及D类场外份额收益可
不分配;
5、期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰
低数;
6、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
(三)基金收益分配数额的确定原则
1、在收益评价日,基金管理人计算基金累计收益率、标的指数同期累计收益率。
基金收益评价日本基金相对标的指数的超额收益率=基金累计收益率-标的指数同期累
计收益率。
基金累计收益率为当日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去100%;
标的指数累计收益率为当日标的指数收盘价与基金上市前一日标的指数收盘价之比减去
100%。
期间如发生基金份额折算、拆分或合并,则以基金份额折算、拆分或合并日为初始日重
新计算上述指标。
2、根据前述收益分配原则计算截至基金收益评价日本基金的份额可分配收益,并确定
收益分配比例。
(四)收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益分配基准日以及该日的可供分配利润、基金收益分
配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、支付方式及有关手续费等内容。
(五)收益分配方案的确定与公告
基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定,基金管理人按法律
法规的规定公告。
二十一、基金的会计与审计
(一)基金会计政策
1、基金的会计年度为公历每年1 月1 日至12 月31 日。
2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。
3、会计核算制度按国家有关的会计核算制度执行。
4、本基金独立建账、独立核算。
5、本基金会计责任人为基金管理人。
6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关法律法
规规定编制基金会计报表,基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进
行核对并以书面方式确认。
(二)基金审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有证券、期货相关业务资
格的会计师事务所及其注册会计师等对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计;
2、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事
务所需按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。
3、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意;
二十二、基金的信息披露
(一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风
险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。
(二)信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法律法规和中国
证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过中国
证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)及指定互联网网站(以下简称“指定网
站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复
制公开披露的信息资料。
(三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
2、对证券投资业绩进行预测;
3、违规承诺收益或者承担损失;
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;
6、中国证监会禁止的其他行为。
(四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露
义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。
(五)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要
基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售的3日前,将招募
说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应当将基金合同、
基金托管协议登载在各自公司网站上。
基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作
日内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的,基
金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书。
基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简明的基金概要信
息。《基金合同》生效后,基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三
个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点;
基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,
基金管理人不再更新基金产品资料概要。
(六)基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明
书的当日登载于指定报刊和网站上。
(七)基金合同生效公告
基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒介和网站上登载基金合同生效公告。
(八)基金净值信息
基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周在指
定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日,
通过指定网站、销售机构网站或者营业网点,披露开放日各类别基金份额的基金份额净值和
基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站公告半年度和年度
最后一日各类别基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
(九)定期报告
基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息
披露内容与格式的相关文件的规定单独编制,由基金托管人按照法律法规的规定对相关内容
进行复核。基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告。
1、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报
告,将年度报告登载在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度
报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
2、基金中期报告:基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期
报告,将中期报告登载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。
3、基金季度报告:基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金
季度报告,将季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。
基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度
报告。
本基金持续运作过程中,应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其
流动性风险分析等。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形,为保障
其他投资者的权益,基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”
项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金
的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。
法律法规或中国证监会另有规定的,从其规定。
(十)临时报告与公告
基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,并登载在指定
报刊和指定网站上。
前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的事件,包括:
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项;
2、《基金合同》终止、基金清算;
3、转换基金运作方式、基金合并;
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事务所;
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项,基金
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更;
8、基金募集期延长或提前结束募集;
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生
变动;
10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过50%;
11、基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动
超过30%;
12、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;
13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政
处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重
大行政处罚、刑事处罚;
14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大
关联交易事项,中国证监会另有规定的除外;
15、基金收益分配事项;
16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费
率发生变更;
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%;
18、基金开始办理申购、赎回;
19、本基金发生巨额赎回并延期办理;
20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项;
21、基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;
22、基金份额上市交易;
23、基金份额停牌、复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市交易;
24、调整最小申购赎回单位;
25、调整基金份额类别的设置;
26、基金份额持有人大会的决议;
27、发生涉及本基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时;
28、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重
大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
(十一)公开澄清
在基金合同期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价
格产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基金份额持有人权益的,相关信息披露
义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会、基金上
市交易的证券交易所。
(十二)清算报告
基金终止运作的,基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作
出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公
告登载在指定报刊上。
(十三)信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所,供社会公众查阅、复制。
(十四)信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法律法规规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定,对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回
价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等
相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的
基金信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介和基金上市交易的
证券交易所网站披露信息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10
年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不
得从基金财产中列支。
二十三、基金的业务规则
基金份额持有人应遵守基金托管人、基金管理人及其代理销售机构和登记结算机构的相
关交易及业务规则。
二十四、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
(一)基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的
事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。
2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议自决议通过之日起生效,决议生效后按规
定在指定媒介公告。
3、但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形,或者
基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益
无实质性不利影响的,可不经基金份额持有人大会决议,而经基金管理人和基金托管人同意
修改后公布,并报中国证监会备案。
(二)基金合同的终止
有下列情形之一的,本基金合同应当终止:
1、基金份额持有人大会决定终止;
2、因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的;
3、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承
接的;
4、法律法规和基金合同规定的其他情形。
基金合同终止后,基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销
售办法》、基金合同及其他有关法律法规的规定,行使请求给付报酬、从基金财产中获得补
偿的权利。
(三)基金财产的清算
1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关规定组织清算组对
基金财产进行清算。
2、基金财产清算组
(1)自基金合同终止事由之日起30个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算
组,在基金财产清算组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管
协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务
资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的
工作人员。
(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。
3、清算程序
(1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产;
(2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限;
(3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认;
(4)对基金财产进行评估和变现;
(5)制作清算报告;
(6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书;
(7)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(8)对基金财产进行分配。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由
基金财产清算组优先从基金财产中支付。
5、基金剩余财产的分配
基金财产按下列顺序清偿:
(1)支付清算费用;
(2)交纳所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金
等,在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。
6、基金财产清算的公告
基金财产清算组做出的清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计,
律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告,基金财产清算小组应当将清算报
告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。
7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存15年以上。
二十五、违约责任
(一)因基金管理人或基金托管人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应
当分别对各自的行为依法承担赔偿责任,因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损
害的,应当承担连带赔偿责任。
(三)基金合同当事人违反本基金合同,给基金财产或其他基金合同当事人造成损失的,
应承担相应的赔偿责任。
(三)发生下列情况时,当事人可以免责:
1、基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律法规或规章的
作为或不作为而造成的损失等;
2、基金管理人由于按照本基金合同规定进行的投资所造成的损失等;
3、不可抗力。基金管理人及基金托管人因不可抗力不能履行本合同的,可根据不可抗
力的影响部分或全部免除责任,但法律另有规定的除外。任何一方迟延履行后发生不可抗力
的,不能免除责任。
(四)在发生一方或多方当事人违约的情况下,基金合同能够继续履行的应当继续履行。
(五)本基金合同当事人一方违约后,其他当事方应当采取适当措施防止损失的扩大;
没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而
支出的合理费用由违约方承担。
二十六、争议的处理
(一)本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。
(二)本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可通
过友好协商解决,但若自一方书面提出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商方式解
决的,则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,按照其时有
效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。
(三)除争议所涉内容之外,本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履
行。
二十七、基金合同的效力
(一)本基金合同是基金合同当事人之间的法律文件,应由基金管理人和基金托管人的
法定代表人或其授权签字人签字并加盖公章。基金合同于投资者缴纳认购的基金份额的款项
时成立,自基金募集结束报中国证监会备案并获中国证监会书面确认后生效。
(二)本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算结果报中国证监会备案并
公告之日止。
(三)本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内
的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。
(四)本基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构二份外,基金管理人、基金托管
人各持有二份,每份具有同等的法律效力。
(五)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所,投资者在支付工本费后,可在合理时间内取
得上述文件复印件,基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。
二十八、基金合同摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
(一)基金份额持有人的权利、义务
1、基金份额持有人的权利:
(1)分享基金财产收益;
(2)参与分配清算后的剩余基金财产;
(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;
(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会;
(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权;
(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
(7)监督基金管理人的投资运作;
(8)对基金管理人、基金托管人、基金份额销售机构损害其合法权益的行为依法提起
诉讼;
(9)法律法规、基金合同规定的其他权利。
2、基金份额持有人的义务:
(1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定;
(2)缴纳基金认购和用于认购基金的黄金现货实盘合约、应付申购对价和赎回对价及
基金合同规定的费用;
(3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;
(4)不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他基金合同当事人合法利益的活
动;
(5)执行基金份额持有人大会的决议;
(6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;
(7)遵守基金管理人、销售机构和登记结算机构的相关交易及业务规则;
(8)法律法规及基金合同规定的其他义务。
(二)基金管理人的权利、义务
1、基金管理人的权利:
(1)依法募集基金,办理基金备案手续;
(2)依照法律法规和基金合同独立管理运用基金财产;
(3)根据法律法规和基金合同的规定,制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、
赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则;
(4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基
金管理费,收取认购费、申购费、赎回费及其他事先核准或公告的合理费用以及法律法规规
定的其他费用;
(5)根据法律法规和基金合同的规定销售基金份额;
(6)在本合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关
法律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行
必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其他基金合同
当事人的利益造成重大损失的,应及时呈报中国证监会,以及采取其他必要措施以保护本基
金及相关基金合同当事人的利益;
(7)根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议和有关法律法
规对基金代销机构行为进行必要的监督和检查;
(8)更换登记结算机构,获取基金份额持有人名册,并按照基金合同规定对基金注册
登记代理机构进行必要的监督和检查;
(9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请;
(10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资、融
券;
(11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益分配方案;
(12)按照法律法规,代表基金行使因投资于黄金现货合约和其他证券所产生的权利;
(13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人;
(14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会;
(15)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律
行为;
(16)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确
定有关费率;
(17)法律法规、基金合同规定的其他权利。
2、基金管理人的义务:
(1)依法申请并募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构
代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
(2)办理基金备案手续;
(3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产;
(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式
管理和运作基金财产;
(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行
证券投资;
(6)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;
(7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取
利益,不得委托第三人运作基金财产;
(8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告;
(9)依法接受基金托管人的监督;
(10)编制季度报告、中期报告和年度报告;
(11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的
方法符合基金合同等法律文件的规定;
(12)计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回价格;
(13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;
(14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同
及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;
(15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回对价;
(16)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及
其他相关资料;
(17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
(18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行
为;
(19)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分
配;
(20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承
担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
(21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基
金托管人追偿;
(22)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。
(三)基金托管人的权利和义务
1、基金托管人的权利:
(1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;
(2)依照基金合同的约定获得基金托管费;
(3)监督基金管理人对本基金的投资运作;
(4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人;
(5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会;
(6)法律法规、基金合同规定的其他权利。
2、基金托管人的义务
(1)安全保管基金财产;
(2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
(3)按规定开设基金财产的资金账户、黄金账户和证券账户;
(4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得以基金财产为自己及任何
第三人谋取非法利益,不得委托第三人托管基金财产;
(5)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立;
(6)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
(7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
(8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的指令,及时办理清算、交割事宜;
(9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基
金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;
(10)根据法律法规及本合同的约定,办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
(11)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告的相关内容出具意见,
说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有
未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;
(12)保存基金份额持有人名册;
(13)复核基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值和基金份额申购、赎回价
格;
(14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
(15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;
(16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份
额持有人大会;
(17)按照法律法规监督基金管理人的投资运作;
(18)因过错违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任
而免除;
(19)因基金管理人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿,
除法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任;
(20)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
(一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人或其合法的代理人组
成。本基金的基金份额持有人享有平等的表决权,每一基金份额具有一票表决权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
本基金联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金份额出席或者委派代表出
席本基金的份额持有人大会并参与表决,其持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为:
在本基金基金份额持有人大会的权益登记日,联接基金持有本基金份额的总数乘以该持有人
所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例,计算结果按照四舍五入的方法,保留到整
数位。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以
本基金的基金份额持有人的身份行使表决权,但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委
托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表
决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持
有人大会的,须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会,联接
基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的,由联接基金的基
金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
(二)有以下情形之一时,经基金管理人、基金托管人或持有基金份额10%以上(含
10%,下同)的基金份额持有人同意,应召开基金份额持有人大会:
1、终止基金合同;
2、转换基金运作方式;
3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬标
准的除外;
4、更换基金管理人、基金托管人;
5、变更基金类别;
6、变更基金投资目标、范围或策略(法律法规或中国证监会另有规定的除外);
7、变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序;
8、 终止基金上市,但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外;
8、本基金与其他基金合并;
9、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基
金合同等其他事项;
10、法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事
项。
(三)有以下情形之一的,不需召开基金份额持有人大会:
1、调低基金管理费率、基金托管费率、销售服务费和其他应由基金或基金份额持有人
承担的费用;
2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率或收费方式、调低赎回
费率或收费方式;
3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;
4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化;
5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
6、经中国证监会允许,基金管理人、深圳证券交易所、上海黄金交易所和登记结算机
构在法律法规、基金合同规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非
交易过户等业务的规则;
7、基金管理人对本基金主要投资的黄金现货合约根据市场流动性情况的变化或其他情
况进行调整;
8、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。
(四)召集方式:
1、除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金
管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。
2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,
基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。
3、代表基金份额10%以上(含10%,以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下
同)的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面
提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议
的基金份额持有人代表和基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不
召集,代表基金份额10%以上(含10%,以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下
同)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人
应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人
代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开。
4、代表基金份额10%(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额
持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额10%以上(含10%)
的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前30日报中国证监会备案。
5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应
当配合,不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
(五)通知
召开基金份额持有人大会,召集人应当于会议召开前30天在指定媒介上公告。基金份
额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下内
容:
1、会议召开的时间、地点、方式;
2、会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式;
3、会议形式;
4、代理投票授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效
期限等)、授权委托书送达时间和地点;
5、会务常设联系人姓名、电话;
6、权益登记日;
7、出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;
8、如采用通讯表决方式,还应载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联
系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容;
9、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见
的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面
表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基
金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表
对书面表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票结果。
(六)开会方式
1、会议方式
基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。
现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席,现场开会时基金管
理人和基金托管人的授权代表应当出席。
通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。
会议的召开方式由召集人确定,但决定基金管理人更换或基金托管人的更换、转换基金
运作方式和终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。
2、召开基金份额持有人大会的条件
(1)现场开会方式
在同时符合以下条件时,现场开会的方式视为有效:
1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、身份证明和受托出席会议者出具的委托人持
有基金份额的凭证、代理人身份证明和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议
通知的规定;
2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭证
所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在
原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召
集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。。
未能满足上述条件的情况下,则召集人可另行确定并公告重新开会的时间和地点,但确
定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。
(2)通讯开会方式
在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
1)召集人按基金合同规定公布会议通知后,在两个工作日内连续公布相关提示性公告;
2)召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;
3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基
金份额占权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人直接出具书面意见或授
权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额
的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以
内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有
代表三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具
书面意见;
4)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表,同
时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权
委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定;
5、会议通知公布前已报中国证监会备案。
如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时间(至少应
在25 个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。
(七)议事内容与程序
1、议事内容及提案权
(1)议事内容限为本条前述第(二)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的
事项。
(2)基金管理人、基金托管人、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人
可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的
提案。
(3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:
a、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不
超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不
符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提
案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
b、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如
将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人
可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程
序进行审议。
(4)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审
议表决的提案,或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获
得基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间
隔不少于6个月。法律法规另有规定的除外。
(5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
(6)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提案进行
修改或增加新的提案,应当最迟在基金份额持有人大会召开日前30日公告。否则,会议的
召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30日的间隔期。
2、议事程序
在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议,
报经中国证监会核准或备案后生效。
在通讯表决开会的方式下,首先由召集人在会议通知中公布提案,在所通知的表决截止
日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部有效表决并形成决议,报经中国
证监会核准或备案后生效。
(八)表决
1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。
2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
(1)特别决议
对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分之
二)通过。更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或终止基金合同应当以特别
决议通过方为有效。
(2)一般决议
对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的50%以上(含50%)通
过。
3、基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
4、采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意
见即视为有效的表决;表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面
意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
5、基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐
项表决。
(九)计票
1、现场开会
(1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理
人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基
金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员(如果基金管
理人为召集人,则监督员由基金托管人担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管
人在出席会议的基金份额持有人中指定)共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召
集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推
举三名基金份额持有人代表担任监票人。
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
(3)如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如
果大会主持人未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对
大会主持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持
人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
(4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人
或者基金托管人拒不配合的,则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代
表共同担任监票人进行计票。
2、通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式:
在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人
授权代表(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,由公
证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进
行监督的,则大会召集人可自行授权3名监票人进行计票,并由公证机关对其计票过程予以
公证,不影响计票和表决结果。
(十)生效与公告
1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关法律法规规定表决通过的事项,召集人应
当自通过之日起5日内报中国证监会备案。基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日
起生效。
2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人
均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有
人大会的决定。
3、基金份额持有人大会决议应当自决议生效之日起按规定在指定媒介上公告。
4.如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全
文、公证机关、公证员姓名等一同公告。
(十一)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。
三、基金收益分配原则、执行方式
(一)收益分配原则
本基金以使收益分配后基金累计收益率尽可能贴近标的指数同期累计收益率为原则进
行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益
分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。本基金的收益分配应遵循下列原则:
1、本基金场内份额收益分配采用现金方式。本基金I类及D类场外份额的收益分配方
式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金
份额进行再投资;若投资者不选择,本基金I类和D类场外份额默认的收益分配方式是现金
分红。投资者可主动申请选择具体的收益分配方式。但若本基金I类和D类场外份额特定销
售方式下仅采用某一收益分配方式且通过业务规则载明的,投资者对该销售方式的业务规则
的接受则视为选择该销售方式业务规则所载明的收益分配方式。投资者选择的分红方式的认
定方法将以登记结算机构的规则为准;
2、每一类别基金份额享有同等分配权;
3、基金收益评价日核定的本基金I类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累
计收益率达到0.01%以上,本基金I类场外份额方可进行收益分配;基金收益评价日核定的
本基金场内份额及D类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到1%以
上,本基金场内份额及D类场外份额方可进行收益分配;
4、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金I类场外份额可进行收益分配;基金合
同生效不满三个月,本基金I类场外份额收益可不分配。在符合有关基金分红条件的前提下,
本基金场内份额及D类场外份额的收益分配每年至多2次;每次收益分配比例不得低于期
末可供分配利润的5%;基金合同生效不满三个月,本基金场内份额及D类场外份额收益可
不分配;
5、期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰
低数;
6、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
(二)基金收益分配数额的确定原则
1、在收益评价日,基金管理人计算基金累计收益率、标的指数同期累计收益率。
基金收益评价日本基金相对标的指数的超额收益率=基金累计收益率-标的指数同期累
计收益率。
基金累计收益率为当日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去100%;
标的指数累计收益率为当日标的指数收盘价与基金上市前一日标的指数收盘价之比减去
100%。
期间如发生基金份额折算、拆分或合并,则以基金份额折算、拆分或合并日为初始日重
新计算上述指标。
2、根据前述收益分配原则计算截至基金收益评价日本基金的份额可分配收益,并确定
收益分配比例。
(三)收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益分配基准日以及该日的可供分配利润、基金收益分
配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、支付方式及有关手续费等内容。
(四)收益分配方案的确定与公告
基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定,基金管理人按法律
法规的规定公告。
四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例
1、基金管理人的管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0.5%年费率计提。
在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金财产净值
基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管
人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
2、基金托管人的基金托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.1%年费率计提。
在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管
人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
3、场外份额的销售服务费
本基金场外份额可收取销售服务费,销售服务费年费率不超过基金资产净值的0.3%。
本基金D类场外份额和I类场外份额可以以不同的费率及方式收取销售服务费。场外份额销
售服务费费率及收取方式以招募说明书或相关业务公告为准。
五、基金财产的投资方向和投资限制
(一)投资范围
本基金可以投资黄金交易所的黄金现货合约及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具。本基金主要投资于黄金交易所的黄金现货合约,包括:黄金现货实盘合约、
黄金现货延期交收合约及其他在上海黄金交易所上市的、经中国人民银行批准的合约。本基
金主要投资的黄金现货实盘合约为AU99.99、AU99.95。本基金主要投资的黄金现货延期交
收合约为AU(T+D)。本基金主要投资的黄金现货合约可以根据市场流动性情况的变化进
行调整。本基金可从事黄金现货租赁业务。
建仓完成后,本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%,其他金融工
具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
基于跟踪误差、流动性因素和交易便利程度的考虑,黄金现货实盘合约中,本基金将主
要投资于AU99.99。但因特殊情况(比如流动性不足等)导致本基金无法买入足够的AU99.99
时,基金管理人可投资于AU99.95和AU(T+D)或其他品种以进行适当替代。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。
基金管理人对本基金主要投资的黄金现货合约可以根据市场流动性情况的变化或其他
情况进行调整,此调整无须召开持有人大会。本基金可从事黄金现货租赁业务。
(二)投资禁止行为与限制
1、禁止用本基金财产从事以下行为
(1)承销证券;
(2)向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;
(5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或
者债券;
(6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;
(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(8)依照法律、行政法规有关法律法规规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的
其他活动。
2、基金投资组合比例限制
(1)本基金投资于黄金现货合约的资产比例不低于基金资产的90%;
(2)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票,不得
超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司
发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%;
(3)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%;
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
(4)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;
(5)法律法规和基金合同规定的其他限制。
3、若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本款前述约定的投
资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在依法履行相应 程序后,本基
金可相应调整禁止行为和投资限制规定。
(三)投资组合比例调整
基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的约定。除第(3)、(4)条外,因市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在十个交易日内进行调
整。法律法规或监管机构另有规定时,从其规定。
六、基金资产净值的计算方法和公告方式
(一)基金资产净值
本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
(二)估值方法
1、黄金现货实盘合约估值方法
黄金现货实盘合约按估值日其所在交易所的当日收盘价估值;估值日无交易的,以最近
收盘价估值。
2、黄金现货延期交收合约估值方法
黄金现货延期交收合约按估值日其所在交易所的当日结算价估值;估值日无交易的,以
最近结算价估值。
3、其他有价证券
其他有价证券按有关规定估值。
4、本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息。
5、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息。
6、在任何情况下,基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值,均应
被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金
财产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、
流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格
估值。
国家有最新规定的,按国家最新规定进行估值。
(三)估值程序
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估
值后,将估值结果报给基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程
序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
(一)基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的
事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。
2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议自决议通过之日起生效,决议生效后按规
定在指定媒介公告。
3、但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形,或者
基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益
无实质性不利影响的,可不经基金份额持有人大会决议,而经基金管理人和基金托管人同意
修改后公布,并报中国证监会备案。
(二)基金合同的终止
有下列情形之一的,本基金合同应当终止:
1、基金份额持有人大会决定终止;
2、因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的;
3、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承
接的;
4、法律法规和基金合同规定的其他情形。
基金合同终止后,基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销
售办法》、基金合同及其他有关法律法规的规定,行使请求给付报酬、从基金财产中获得补
偿的权利。
(三)基金财产的清算
1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关规定组织清算组对
基金财产进行清算。
2、基金财产清算组
(1)自基金合同终止事由之日起30个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算
组,在基金财产清算组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管
协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务
资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的
工作人员。
(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。
3、清算程序
(1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产;
(2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限;
(3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认;
(4)对基金财产进行评估和变现;
(5)制作清算报告;
(6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书;
(7)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(8)对基金财产进行分配。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由
基金财产清算组优先从基金财产中支付。
5、基金剩余财产的分配
基金财产按下列顺序清偿:
(1)支付清算费用;
(2)交纳所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金
等,在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。
6、基金财产清算的公告
基金财产清算组做出的清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计,
律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告,基金财产清算小组应当将清算报
告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。
7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存15年以上。
八、争议解决方式
(一)本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。
(二)本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可通过
友好协商解决,但若自一方书面提出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商方式解决
的,则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,按照其时有效的
仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。
(三)除争议所涉内容之外,本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。
九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所,投资者在支付工本费后,可在合理时间
内取得上述文件复印件,基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。
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