富国天时货币市场基金基金合同
2020-01-20 文字大小 【 】 【打印
            

富国天时货币市场基金基金合同
基金管理人:富国基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行
二〇二〇年一月
本基金合同条款未来如有修改,将在指定媒介公告,恕不另行书面通知。
目 录
第一部分 前言和释义 ................................................... 1
第二部分 富国天时货币市场基金基本情况 .................................. 8
第三部分 基金份额的发售............................................... 10
第四部分 基金备案 .................................................... 12
第五部分 基金的申购与赎回 ............................................. 13
第六部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................... 21
第七部分 基金份额持有人大会 ........................................... 28
第八部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ....................... 35
第九部分 基金的托管 .................................................. 37
第十部分 基金份额的登记............................................... 38
第十一部分 基金的投资 ................................................ 40
第十二部分 基金的财产 ................................................ 50
第十三部分 基金资产估值............................................... 52
第十四部分 基金费用与税收 ............................................. 57
第十五部分 代理收取增值服务费 ......................................... 60
第十六部分 基金的收益与分配 ........................................... 61
第十七部分 基金的会计与审计 ........................................... 64
第十八部分 基金的信息披露 ............................................. 65
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ....................... 71
第二十部分 违约责任 .................................................. 73
第二十一部分 争议的处理和适用的法律 ................................... 74
第二十二部分 基金合同的效力 ........................................... 74
第二十三部分 其他事项 ................................................ 74
第一部分 前言和释义
前 言
一、 订立《富国天时货币市场基金基金合同》的目的、依据和原则
为保护基金投资者合法权益,明确基金合同当事人的权利与义务,规范富国
天时货币市场基金(以下简称“本基金”)运作,依照《中华人民共和国合同法》、
《中国人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金运
作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下
简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信
息披露办法》”)、《货币市场基金管理暂行规定》(以下简称“《暂行规定》”)、《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理
规定》”)及其他有关规定,在平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者及相关
当事人的合法权益的原则基础上,特订立《富国天时货币市场基金基金合同》(以
下简称“基金合同”)。
二、 基金合同的法律效力
基金合同是规定基金合同当事人之间权利、义务的基本法律文件,其他与本
基金相关的涉及基金合同当事人之间权利、义务关系的任何文件或表述,如与基
金合同有冲突,均以本基金合同为准。基金合同的当事人包括基金管理人、基金
托管人和基金份额持有人。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金
份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合
同的承认和接受。基金合同的当事人按照法律法规和基金合同的规定享有权利,
同时需承担相应的义务。
三、 本基金由基金管理人按照法律法规和基金合同的规定募集,并经中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。中国证监会对基金募
集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明
投资于本基金没有风险。投资者投资于本基金,必须自担风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,
但投资者投资于本基金不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构,基
金管理人不保证投资本基金一定盈利,也不保证基金份额持有人的最低收益。
基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定,若因法律法规的修改
或更新导致基金合同的内容存在与届时有效的法律法规的规定不一致之处,应当
以届时有效的法律法规的规定为准,及时作出相应的变更和调整,同时就该等变
更或调整进行公告。
本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容,将不晚于
2020年9月1日起执行。
释 义
本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
基金或本基金 指富国天时货币市场基金;
基金合同 指《富国天时货币市场基金基金合同》及其任何有
效的修订和补充;
招募说明书 指《富国天时货币市场基金招募说明书》及其更新;
托管协议 指基金管理人与基金托管人签订的《富国天时货币
市场基金托管协议》及其任何有效的修订和补充;
发售公告 指《富国天时货币市场基金基金份额发售公告》;
业务规则 指《富国基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
中国 就本基金合同而言,指中华人民共和国(不包括香
港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区);
法律法规 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部
门规章及规范性文件、地方法规、地方政府规章及
规范性文件;
《证券法》 指《中华人民共和国证券法》;
《基金法》 指《中华人民共和国证券投资基金法》;
《销售办法》 指《证券投资基金销售管理办法》;
《运作办法》 指《证券投资基金运作管理办法》;
《信息披露办法》 指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》;
《暂行规定》 指《货币市场基金管理暂行规定》;
《信息披露特别规定》 指《证券投资基金信息披露编报规则第5号<货币市
场基金信息披露特别规定>》;
《流动性风险管理规定》 指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定》
中国证监会 指中国证券监督管理委员会;
银行业监管机构 指中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权
的机构;
基金合同当事人 指受基金合同约束,根据基金合同享受权利并承担
义务的基金管理人、基金托管人和基金份额持有人;
基金管理人 指富国基金管理有限公司;
基金托管人 指中国农业银行;
基金份额持有人 指依法并依据基金合同、招募说明书取得并持有本
基金份额的投资者;
注册登记机构 指富国基金管理有限公司或其委托办理基金注册登
记业务的机构;
个人投资者 指符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金
的自然人;
机构投资者 指符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金
的在中华人民共和国境内注册登记或经政府有关部
门批准设立的法人、社会团体和其他组织、机构;
合格境外机构投资者 指符合法律法规规定可投资于中国境内证券市场的
中国境外的机构投资者;
投资者 指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者
的总称;
销售机构 指富国基金管理有限公司及基金代销机构;
基金代销机构 指取得基金代销业务资格,接受基金管理人委托并
与基金管理人签订了代销协议,代为办理基金销售
服务业务的机构;
基金销售网点 指富国基金管理有限公司的直销网点及基金代销机
构的代销网点;
注册登记业务 指基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包
括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算
及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额
持有人名册等;
基金合同生效日 指本基金募集达到法律法规规定及基金合同约定的
条件,基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基
金备案手续,获得中国证监会书面确认之日;
基金合同终止日 指基金合同规定的终止事由出现后按照基金合同规
定的程序并报中国证监会备案并公告之日;
募集期 指自基金份额发售之日起不超过3个月的期间;
基金存续期 指基金合同生效后合法存续的不定期之期间;
日/天 指公历日;
月 指公历月;
工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日;
开放日 指销售机构为投资者办理基金申购、赎回等业务的
工作日;
T日 指申购、赎回或办理其他基金业务的申请日;
T+n日 指自T日起第n个工作日(不包含T日);
元 指中国法定货币人民币元;
认购 指在本基金募集期内,投资者购买本基金份额的行
为;
发售 指在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基
金份额的行为;
申购 指基金合同生效后,基金投资者根据基金销售网点
规定的手续,向基金管理人购买基金份额的行为。
本基金的申购自基金合同生效后不超过1个月的时
间开始办理;
赎回 指基金合同生效后,基金投资者根据基金销售网点
规定的手续,向基金管理人卖出基金份额的行为。
本基金的赎回自基金合同生效后不超过1个月的时
间开始办理;
基金转换 指投资者依照基金合同和招募说明书的规定向基金
管理人提出申请将其所持有基金管理人管理的任一
开放式基金(转出基金)的全部或部分基金份额转
换为基金管理人管理的任何其他开放式基金(转入
基金)的基金份额的行为;
转托管 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从
某一交易账户转入另一交易账户的业务;
定期定额投资计划 指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期扣
款日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约
定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及
基金申购申请的一种投资方式;
销售服务费 指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费
用。本基金从基金财产中计提销售服务费,该笔费
用属于基金的营运费用;
增值服务费 指本基金销售机构在销售基金产品的过程中,因向
投资者提供增值服务而收取的费用;
基金份额等级 指本基金分设四级基金份额:A 级基金份额、B
级基金份额、C级基金份额和D级基金份额。四
级基金份额分设不同基金代码,并公布各级基金
份额的每万份基金净收益和基金7日年化收益
率;
基金账户 指基金注册登记人给投资者开立的用于记录投资者
持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的凭证;
交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销
售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结
余情况的账户;
基金资产总值 指基金所购买的各类证券及票据价值、银行存款本
息和本基金应收的申购基金款以及其他投资所形成
的价值总和;
基金资产净值 指基金资产总值扣除负债后的净资产值;
基金份额净值 指计算日基金资产净值除以计算日发行在外的基金
份额总数;
基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资
产净值的过程;
摊余成本法 指估值对象以买入成本列示,按票面利率或协议利
率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期
限内平均摊销,每日计提损益;
基金收益 指基金投资所得、债券利息、票据投资收益、买卖
证券差价、银行存款利息以及其他合法收益;
每万份基金净收益 指每万份基金份额的日净收益;
基金7日年化收益率 指以最近7日(含节假日)收益所折算的年资产收
益率;
流动性受限资产 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期
日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含
协议约定有条件提前支取的银行存款)、资产支持证
券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券

指定媒介 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报
刊及指定互联网网站(包括基金管理人网站、基金
托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒
介;
不可抗力 指基金合同当事人不能预见、不能避免并不能克服
且在基金合同由基金托管人、基金管理人签署之日
后发生的,使基金合同当事人无法全部履行或无法
部分履行基金合同的任何事件,包括但不限于洪水、
地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征
用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事
件、证券交易所非正常暂停或停止交易;
基金产品资料概要 指《富国天时货币市场基金基金产品资料概要》及
其更新(本基金合同关于基金产品资料概要的编制、
披露及更新等内容,将不晚于2020年9月1日起
执行)。
第二部分 富国天时货币市场基金基本情况
一、 基金名称
富国天时货币市场基金
二、 基金的类别
货币市场基金
三、 基金的运作方式
契约型开放式
四、 基金的投资目标
在充分重视本金安全的前提下,确保基金资产的高流动性,追求超越业绩比
较基准的稳定收益。
五、 基金的最低募集份额总额
本基金最低募集规模为2亿份基金份额。
六、 基金份额面值
基金份额面值为人民币1.00元。
七、 基金份额净值
本基金采用摊余成本法计价,通过每日计算收益并分配的方式,使每份基金
份额净值始终保持在人民币1.00元。
七、 基金存续期限
不定期
八、本基金的份额等级设置
1、基金份额的等级
本基金设A 级基金份额、B 级基金份额、C级基金份额和D级基金份额,四
级基金份额分设不同基金代码,并公布各级基金份额的每万份基金净收益和基金
7日年化收益率;
根据基金实际运作情况,在履行适当程序后,基金管理人可对基金份额分级
规则和办法进行调整并提前公告。
2、各级基金份额的金额限制
投资人可自行选择认购、申购的基金份额等级,本基金不同基金份额等级之
间不得互相转换,但依据基金合同或招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金
转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。本基金各级基金份额的金
额限制具体见招募说明书。
3、基金份额的升级和降级
本基金各级基金份额升降级的数量限制及规则,由基金管理人在招募说明书
中规定。
4、基金管理人履行适当程序后,可增加新的基金份额等级,或者调整现有
基金份额等级设置及各等级的金额限制、费率水平、基金份额升降级数量限制及
规则,或者停止现有基金份额等级的销售等,调整实施前基金管理人需及时公告
并报中国证监会备案。
第三部分 基金份额的发售
本基金份额面值为人民币1.00元,按面值发售。
一、 募集期限
自基金份额发售之日起不超过3个月,具体发售时间见发售公告。
二、 发售对象
符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者。
三、 募集目标
本基金不设募集目标。
四、 发售方式和销售渠道
1、发售渠道:本基金将通过基金管理人的直销网点及代销机构的代销网点
(具体名单见发售公告)公开发售。
2、本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认
购,认购一经受理不得撤销。
五、 认购费用
本基金的认购费率为零。
六、 募集期利息的处理方式
认购款项在基金合同生效前产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有
人所有,其中利息以注册登记机构的记录为准。
七、 基金认购份额的计算
本金认购份额=认购金额/基金份额面值
利息认购份额=利息/基金份额面值
认购份额=本金认购份额+利息认购份额
认购份额的计算包括投资者交付的认购金额及其在基金合同生效前产生的
利息。认购份额的计算保留到小数点后2位,小数点2位以后的部分舍去,舍去
部分所代表的资产归基金财产所有。
八、 基金认购金额的限制
在募集期内,基金管理人可以对每个账户的单笔最低认购金额进行限制,具
体限制参见本基金招募说明书或发售公告。
募集期间单个投资者的累计认购规模没有限制。
第四部分 基金备案
一、 基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起3个月内,在基金募集份额总额不少于2亿份,
基金募集金额不少于2亿元人民币且基金份额持有人的人数不少于200人的条件
下,基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并在聘请法
定验资机构验资后向中国证监会办理基金备案手续。
基金管理人在募集期间达到基金备案条件的,应当自基金募集结束后的10
日内聘请验资机构验资,并在收到验资报告后10日内依法向中国证监会办理基
金备案手续,自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕,基金合同
生效;否则基金合同不生效。基金管理人应在收到中国证监会确认文件的次日予
以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结
束前,任何人不得动用。认购款项在募集期内产生的利息将折合成基金份额归投
资者所有。
二、 基金合同不能生效时募集资金的处理方式
1、基金募集期满,未能达到上述基金备案条件的,基金合同不能生效,基
金管理人以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用,在基金募集期限届
满后30日内返还投资者已缴纳的款项,并加计银行同期存款利息。
2、若基金合同不能生效,基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报
酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各
自承担。
三、 基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额
本基金合同生效后,基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于
5,000万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续20个工作日出现前
述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。
第五部分 基金的申购与赎回
一、 申购与赎回场所
本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的基金代销机构。
基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提
供的其他方式办理基金的申购与赎回。
基金管理人可根据情况增减基金代销机构,并在基金管理人网站公示。
二、 申购与赎回的开放日及时间
本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过1个月的时间开始办理,基金
管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会
指定媒介上公告。
申购和赎回的开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所交易日(基金管理
人根据法律法规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外)。开放日的具体
业务办理时间在招募说明书中载明。基金投资者在基金合同约定之外的日期和时
间提出申购、赎回申请的,其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、
赎回时间所在开放日的价格。
若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理
人可对申购、赎回时间进行调整,但此项调整不应对投资者利益造成实质影响并
应报中国证监会备案,并在实施日依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监
会指定媒介上公告。
三、 申购与赎回的原则
1、“确定价”原则,即申购、赎回基金的价格以1.00元人民币为基准进行
计算;
2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
3、投资者在全部赎回本基金份额余额时,其账户内待结转的基金收益将全
部结转,再进行赎回款项结算;部分赎回基金份额时,剩余的基金份额必须足以
弥补其当前累计收益为负时的损益,否则将自动按部分赎回份额占投资者基金账
户基金份额总份额的比例结转当前赎回部分累计收益,再进行赎回款项结算;
4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;
基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利
益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前依照有关规定在
中国证监会指定媒介上公告。
四、 申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的业务办理时间向基金
销售机构提出申购或赎回的申请。
投资者在申购本基金时,必须按销售机构规定的方式备足申购资金,否则所
提交的申购申请无效而不予成交。
投资者在提交赎回申请时,其在销售机构必须有足够的基金份额余额,否则
所提交的赎回申请无效而不予成交。
2、申购和赎回申请的确认
T日规定时间受理的申购或赎回申请,正常情况下,本基金注册登记机构在
T+1日内为投资者对该交易的有效性进行确认,在T+2日后(包括该日)投资
者可向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。
3、申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功,
若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。
投资者赎回申请成功后,基金管理人应指示基金托管人于T+1日将赎回款
项从托管专户划出,通过销售机构划往基金份额持有人银行账户。在发生巨额赎
回的情形时,款项的支付办法参照本基金合同的有关条款处理。
五、 申购与赎回的数额限制
1、基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎
回的最低份额。具体规定参见招募说明书;
2、基金管理人可以规定投资者每个交易账户的最低基金份额余额。具体规
定参见招募说明书;
3、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限。具体规定参
见招募说明书;
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。
5、基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述数量
限制,基金管理人应在变更前依照有关规定在中国证监会指定媒介上公告。
六、 申购费用和赎回费用
本基金在一般情况下不收取申购费用和赎回费用,但在满足相关流动性风险
管理要求的前提下,当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份
额的50%,且本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券
以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于10%且
偏离度为负时。为确保基金平稳运作,避免诱发系统性风险,基金管理人应当对
当日单个基金份额持有人申请赎回基金份额超过基金总份额的1%以上的赎回申
请(超过1%的部分)征收1%的强制赎回费用,并将上述赎回费用全额计入基
金资产。基金管理人与基金托管人协商确认上述做法无益于基金利益最大化的情
形除外。
七、 申购份额与赎回金额的计算
本基金的基金份额净值保持为人民币1.00元。
1、本基金申购份额的计算:
申购份额=申购金额/基金份额净值
2、本基金赎回支付金额的计算:
赎回金额的确定分两种情况处理:
(1)部分赎回
投资者部分赎回基金份额时,如其未付收益为正或该笔赎回完成后剩余的基
金份额按照1.00元人民币为基准计算的价值足以弥补其累计至该日的未付收益
负值时,赎回金额如下计算:
赎回金额=赎回份额×基金份额净值
投资者部分赎回基金份额时,如其该笔赎回完成后剩余的基金份额按照1.00
元人民币为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日的未付收益负值时,则将自
动按比例结转当前未付收益。
(2)全部赎回
投资者在全部赎回本基金余额时,基金管理人自动将投资者的未付收益一并
结算并与赎回款一起支付给投资者,赎回金额包括赎回份额和未付收益两部分,
具体的计算方法为:
赎回金额=赎回份额×基金份额净值+该份额对应的未付收益
3、本基金每个开放日公告前一工作日各级基金份额的每万份基金净收益及
基金7日年化收益率。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公
告。
4、申购份额、余额的处理方式:申购的有效份额按实际确认的申购金额除
以基金份额净值(1.00元)计算。
5、赎回金额的处理方式:赎回金额的计算结果保留到小数点后2位,小数
点2位以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产归基金财产所有。
八、 申购和赎回的注册登记
投资者申购基金成功后,注册登记机构在T+1日为投资者登记权益并办理
注册登记手续,投资者自T+2日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。
投资者赎回基金成功后,注册登记机构在T+1日为投资者办理扣除权益的
注册登记手续。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调
整,但不得实质影响投资者的合法权益,并依照有关规定于开始实施前在中国证
监会指定媒介上公告。
九、 暂停申购的情形及处理方式
发生下列情况时,基金管理人可暂停接受基金投资者的申购申请:
(1)不可抗力的原因导致基金无法正常运作;
(2)证券交易场所在交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日
基金资产净值;
(3)基金财产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或可能
对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益;
(4)法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形;
(5)基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基
金份额的比例达到或者超过50%,或者变相规避50%集中度的情形时;
(6)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商
确认后,基金管理人应当采取暂停接受基金申购申请的措施;
(7)基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。
发生上述情形之一的,申购款项将相应退还投资者。除第(5)、(7)项外,
发生上述暂停申购情形时,基金管理人应依照有关规定在中国证监会指定媒介上
刊登暂停申购公告。
发生上述第(5)、(7)项暂停申购情形之一的,为保护基金份额持有人的合
法权益,基金管理人有权采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比
例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要,也可以采取上述措施对基金规模予以控制。
十、 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式
发生下列情况时,基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请:
(1)不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项;
(2)证券交易场所依法决定临时停市,导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值;
(3)因市场剧烈波动或其他原因而出现连续2个或2个以上开放日巨额赎
回,导致本基金的现金支付出现困难;
(4)基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔赎回;
(5)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商
确认后,基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施;
(6)法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一的,基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受
的赎回申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能支付的,可支付部分按每个赎
回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请
人,未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日
予以支付。同时在出现上述第(3)项的情形时,对已接受的赎回申请可延期支
付赎回款项,最长不超过正常支付时间20个工作日,并在中国证监会指定媒介
上公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。
暂停基金的赎回,基金管理人应及时在中国证监会指定媒介上刊登暂停赎回
公告。
在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,并依照
有关规定在指定媒介上公告。
十一、 巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
本基金单个开放日,基金净赎回申请(本基金赎回申请总份额加上基金转换
中转出申请份额总份额扣除申购申请总份额及基金转换中转入申请份额总份额
后的余额)超过上一日基金总份额的10%时,即认为发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全
额赎回或部分顺延赎回。
(1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时,
按正常赎回程序执行。
(2)部分顺延赎回:当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认
为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时,基金管理人
在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的10%的前提下,对其余赎回申请
延期予以办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回当日申
请总量的比例,确定当日单个账户受理的赎回份额;未受理部分,除投资者在提
交赎回申请时明确作出不参加顺延下一个开放日赎回的表示外,顺延至下一个开
放日赎回处理。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权并将以
下一个开放日赎回申请总量计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。部分
顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
若基金发生巨额赎回,在出现单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份
额10%的赎回申请(“大额赎回申请人”)情形下,基金管理人可以对大额赎回申
请人的赎回申请延期办理,即按照保护其他赎回申请人(“小额赎回申请人”)利
益的原则,基金管理人可以优先确认小额赎回申请人的赎回申请,具体为:如小
额赎回申请人的赎回申请在当日被全部确认,则基金管理人在当日接受赎回比例
不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下,在仍可接受赎回申请的范围内对
大额赎回申请人的赎回申请按比例确认,对大额赎回申请人未予确认的赎回申请
延期办理;如小额赎回申请人的赎回申请在当日未被全部确认,则对全部未确认
的赎回申请(含小额赎回申请人的其余赎回申请与大额赎回申请人的全部赎回申
请)延期办理。延期办理的具体程序,按照本条规定的延期赎回或取消赎回的方
式办理;同时,基金管理人应当对延期办理的事宜在指定媒介上刊登公告。基金
管理人在履行适当程序后,有权根据当时市场环境调整前述比例和办理措施,并
在指定媒介上进行公告。
(3)巨额赎回的公告:当发生巨额赎回并顺延赎回时,基金管理人应当通
过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式,在3个交易日内通知基金份额持
有人,说明有关处理方法,并在2日内在中国证监会指定媒介上公告。
本基金连续2个开放日以上发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂
停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过正常
支付时间20个工作日,并应当在中国证监会指定媒介上公告。
十二、 重新开放申购或赎回的公告
如果发生暂停申购或赎回的时间为1天,第2个工作日基金管理人应在中国
证监会指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告并公布最近一个开放日的
各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日年化收益率。
如果发生暂停申购或赎回的时间超过1天但少于2周,基金重新开放申购或
赎回时,基金管理人应提前一个工作日在中国证监会指定媒介上刊登基金重新开
放申购或赎回公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日本基金各级
基金份额的每万份基金净收益和基金7日年化收益率。
如果发生暂停申购或赎回的时间超过2周,暂停期间,基金管理人应至少每
2周重复刊登暂停公告一次。基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应依照有
关规定在中国证监会指定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告,并在重
新开放申购或赎回日公告最近一个开放日本基金各级基金份额的每万份基金净
收益和基金7日年化收益率。
十三、 基金的转换
为方便基金份额持有人,未来在各项技术条件和准备完备的情况下,投资者
可以依照基金管理人的有关规定选择在本基金和本基金管理人旗下其他基金(如
有)之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定由基金管理
人届时另行公告。
十四、 转托管
本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个
交易账户转入另一个交易账户进行交易。
进行份额转托管时,投资者可以将其某个交易账户下的基金份额全部或部分
转托管。办理转托管业务的基金份额持有人需在转出方办理基金份额转出手续,
在转入方办理基金份额转入手续。对于有效的转托管申请,转出的基金份额将在
投资者办理转托管转入手续后转入其指定的交易账户。
十五、 定期定额投资计划
基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人在
届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资者在办理定期定额投资计划时可
自行约定每期扣款金额,但每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更
新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
十六、 基金的非交易过户
非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额
按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。
基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可
的其他情况下的非交易过户。无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依
法可投资于本基金的个人投资者、机构投资者或合格境外机构投资者。
“继承”指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;
“捐赠”指受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金
会或其他社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持
有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。
办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料,按基金注
册登记机构的规定办理,并按基金注册登记机构规定的标准支付费用。
十七、 基金的冻结与解冻
基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,
以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻结
部分产生的权益一并冻结。
第六部分 基金合同当事人及权利义务
一、 基金管理人
(一) 基金管理人简况
名称:富国基金管理有限公司
住所:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座27-30

法定代表人:裴长江
设立日期:1999年4月13日
批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监基金字【1999】
11号
组织形式:有限责任公司
注册资本:人民币5.2亿元
存续期限:持续经营
联系电话:(021)20361818
(二) 基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括
但不限于:
(1) 依法募集基金;
(2) 自基金合同生效之日起,根据法律法规和基金合同独立运用并管理
基金财产;
(3) 依照基金合同收取基金管理费以及法律法规或监管部门批准的其他
收入;
(4) 销售基金份额;
(5) 召集基金份额持有人大会;
(6) 依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人
违反了基金合同及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采
取必要措施保护基金投资者的利益;
(7) 在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;
(8) 选择、委托、更换基金代销机构,对代销机构的相关行为进行监督
和处理。如认为基金代销机构违反本基金合同、代销协议及法律法规规定,应呈
报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金份额持有人的利益;
(9) 依据本基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案;
(10) 在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请;
(11) 在符合有关法律法规和基金合同的前提下,制订和调整业务规则,
决定和调整基金的除调高托管费率、管理费率、销售服务费率、增值服务费率之
外的相关费率结构和收费方式;
(12) 依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资所产生的权利;
(13) 在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资;
(14) 以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或
者实施其他法律行为;
(15) 选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外
部机构;
(16) 法律法规和基金合同规定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括
但不限于:
(1) 办理基金备案手续;
(2) 自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金财产;
(3) 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业
化的经营方式管理和运作基金财产;
(4) 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜;
(5) 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别
管理,分别记账,进行投资;
(6) 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金资产
为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;
(7) 依法接受基金托管人的监督;
(8) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格
的方法符合基金合同等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信息、
每万份基金净收益和基金7日年化收益率;
(9) 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
(10) 编制季度报告、中期报告和年度报告;
(11) 严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报
告义务;
(12) 保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金
法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,
不向他人泄露;
(13) 按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人
分配收益;
(14) 按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;
(15) 依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
(16) 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他
相关资料;
(17) 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并
且保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公
开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;
(18) 组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配;
(19) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监
会并通知基金托管人;
(20) 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权
益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
(21) 基金托管人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持
有人利益向基金托管人追偿;
(22) 以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施
其他法律行为;
(23) 基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生
效,基金管理人承担因募集行为而产生的债务和费用,在基金募集期限届满后
30日内返还投资者已缴纳的款项,并加计银行同期存款利息;
(24) 执行生效的基金份额持有人大会的决定;
(25) 不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动;
(26) 法律法规和基金合同规定的其他义务。
二、 基金托管人
(一) 基金托管人简况
名称:中国农业银行股份有限公司
住所:北京市东城区建国门内大街69号
法定代表人:周慕冰
成立时间:2009年1月15日
批准设立机关和批准设立文号:中国银监会银监复【2009】13号
组织形式:股份有限公司
注册资本:34,998,303.4万元人民币
存续期间:持续经营
基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]23号
(二) 基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括
但不限于:
(1) 自本基金合同生效之日起,依法律法规和基金合同的规定安全保管
基金财产;
(2) 依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准
的其他收入;
(3) 监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反基
金合同及国家法律法规行为,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金份额
持有人的利益;
(4) 以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海
分公司和深圳分公司开设证券账户;
(5) 以基金托管人名义开立证券交易资金账户,用于证券交易资金清算;
(6) 以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账
户,负责基金的债券及资金的清算;
(7) 提议召开基金份额持有人大会;
(8) 在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;
(9) 法律法规和基金合同规定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括
但不限于:
(1) 以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;
(2) 设立专门的资产托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
(3) 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,
确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立;对不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不
同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;
(4) 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产
为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;
(5) 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭
证;
(6) 按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照基金合同的约定,
根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;
(7) 保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规
定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;
(8) 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、每万份基金净收益和
基金7日年化收益率;
(9) 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
(10) 对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见,
说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基
金管理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当
的措施;
(11) 按有关规定,保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相
关资料;
(12) 建立并保存基金份额持有人名册;
(13) 按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
(14) 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益
和赎回款项;
(15) 按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行
召集基金份额持有人大会;
(16) 按照规定监督基金管理人的投资运作;
(17) 参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配;
(18) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监
会和银行监管机构,并通知基金管理人;
(19) 因违反基金合同导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责
任不因其退任而免除;
(20) 基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持
有人的利益向基金管理人追偿;
(21) 执行生效的基金份额持有人大会的决定;
(22) 不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动;
(23) 法律法规和基金合同规定的其他义务。
三、 基金份额持有人
基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基
金投资者依据基金合同取得基金份额,即成为本基金的基金份额持有人和基金合
同的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为本基金合
同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。
本基金同一等级基金份额中的每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利
包括但不限于:
(1) 分享基金财产收益;
(2) 参与分配清算后的剩余基金财产;
(3) 依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;
(4) 按照规定要求召开基金份额持有人大会;
(5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大
会审议事项行使表决权;
(6) 查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
(7) 监督基金管理人的投资运作;
(8) 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的
行为依法提起诉讼;
(9) 法律法规和基金合同规定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务
包括但不限于:
(1) 遵守基金合同;
(2) 缴纳基金认购、申购款项以及法律法规和基金合同所规定的费用;
(3) 在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限
责任;
(4) 不从事任何有损基金及基金份额持有人合法权益的活动;
(5) 返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人及
基金管理人的代理人处获得的不当得利;
(6) 执行生效的基金份额持有人大会的决定;
(7) 法律法规和基金合同规定的其他义务。
第七部分 基金份额持有人大会
基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表
共同组成。
一、 召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:
(1) 终止基金合同;
(2) 更换基金管理人;
(3) 更换基金托管人;
(4) 转换基金运作方式;
(5) 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;
(6) 提高销售服务费费率、增值服务费率;
(7) 变更基金类别;
(8) 变更基金投资目标、范围或策略;
(9) 变更基金份额持有人大会程序;
(10) 对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项;
(11) 法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持
有人大会的事项。
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额
持有人大会:
(1) 调低基金管理费、基金托管费、基金销售服务费、增值服务费;
(2) 在基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、赎回费率或收费
方式;
(3) 因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;
(4) 对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改
不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化;
(5) 除按照法律法规和基金合同规定应当召开基金份额持有人大会的以
外的其他情形。
二、 会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管
理人召集;
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集;
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起
60日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当
由基金托管人自行召集。
4、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求
召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自
收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持
有人代表和基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管
理人决定不召集,代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人仍认为有
必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。
基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知
提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自
出具书面决定之日起60日内召开。
5、如在上述第4条情况下,基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或
合计代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少
提前30日报中国证监会备案。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
益登记日。
三、 召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30天,在中国证监会
指定媒介上公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:
(1) 会议召开的时间、地点、方式;
(2) 会议拟审议的事项、议事程序;
(3) 有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;
(4) 代理投票授权委托书送达时间和地点;
(5) 会务常设联系人姓名及联系电话。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定通讯方式和
书面表决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯
方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的寄交的截止时间
和收取方式。
四、 基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。
会议的召开方式由会议召集人确定,但更换基金管理人和基金托管人必须以
现场开会方式召开。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代
表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有
人大会,基金管理人或托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时
符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:
(1) 亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托
人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、基金合同
和会议通知的规定;
(2) 经核对,汇总到会者出示的在权利登记日持有基金份额的凭证显示,
有效的基金份额不少于在权益登记日基金总份额的50%(含50%)。
2、通讯开会。通讯开会应以书面方式进行表决。
在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
(1) 会议召集人按基金合同规定公布会议通知后,在2个工作日内连续
公布相关提示性公告;
(2) 会议召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管
理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面
表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响
表决效力;
(3) 本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的50%(含50%);
(4) 上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人提交的持有基
金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及
委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、基金合同和会议通知的规定;
(5) 会议通知公布前报中国证监会备案。
五、 议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如修改基金合同、终止基
金合同、转换基金运作方式、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、变更基金投资目标、范围或策略;变更基金份额持有人大会程序以及法律法
规及基金合同规定的其他事项。
基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权利登记日基金总份额10%以上
(含10%)的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提
交需由基金份额持有人大会审议表决的提案;也可以在会议通知发出后向大会召
集人提交临时提案,临时提案应当在大会召开日前10天提交召集人。
基金份额持有人大会的召集人发出召集现场会议的通知后,对原有提案的修
改应当在基金份额持有人大会召开日5天前公告。否则,会议的召开日期应当顺
延并保证至少有5天的间隔期。基金份额持有人大会的召集人发出以通讯方式开
会的通知后,该次基金份额持有人大会不得增加、减少或修改需由该次基金份额
持有人大会审议表决的提案。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案进行
审核,符合条件的应当在大会召开日5天前公告。大会召集人应当按照以下原则
对提案进行审核:
(1) 关联性。对于涉及事项与本基金有直接关系,并且不超出法律法规
和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的提案,大会召集人应提交大会
审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决
定不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进
行解释和说明。
(2) 程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将
提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会
主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持
有人大会决定的程序进行审议。
单独或合并持有权利登记日基金总份额10%以上(含10%)的基金份额持有
人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,或基金管理人或基金托管人提交基
金份额持有人大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议通过,就同一
提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于6个月。法律法规另
有规定的除外。
2、议事程序
(1) 现场开会
在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能出席或主持大会,则由出席大会的基金份额持
有人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生一名基金份额持有人作为该次基
金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持
有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
(2) 通讯开会
在通讯开会的情况下,公告会议通知时应当同时公布提案,在所通知的表决
截止日期后2个工作日内统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议。
六、 表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人所持表决权的50%
以上(含50%)通过方为有效;除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以
外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3
以上(含2/3)通过方为有效。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托
管人、终止基金合同以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,提交符合
会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,符合会议
通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃
权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
七、 计票
1、现场开会
(1) 如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主
持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举两名基金份额
持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额
持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或
基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布
在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金
管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。
(2) 监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人
当场公布计票结果。
(3) 如果会议主持人或基金份额持有人对于提交的表决结果有怀疑,可
以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清
点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。
(4) 计票过程应由公证机关予以公证。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进
行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或托管人不派代表监
督计票的,不影响计票效力。
八、 生效与公告
基金份额持有人大会表决通过的事项,召集人应当自通过之日起5日内报中
国证监会核准或者备案。
基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意
见之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在中国证监会指定媒介上公
告。
如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公
证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决定。
基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人
均有约束力。
第八部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
一、 基金管理人和基金托管人职责终止的情形
(一) 基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
1、被依法取消基金管理资格;
2、被基金份额持有人大会解任;
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
4、法律法规和基金合同规定的其他情形。
(二) 基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
1、被依法取消基金托管资格;
2、被基金份额持有人大会解任;
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
4、法律法规和基金合同规定的其他情形。
二、 基金管理人和基金托管人的更换程序
(一) 基金管理人的更换程序
1、提名:新任基金管理人由基金托管人或由代表50%以上(含50%)基金份
额的基金份额持有人提名;
2、决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名
的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
2/3以上(含2/3)表决通过;
3、临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基
金管理人;
4、核准并公告:更换基金管理人的基金份额持有人大会决议经中国证监会
核准生效后方可执行并公告;
5、交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料,及时办理基金管理业务的移交手续,临时基金管理人或新任基金管理人应及
时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值;
6、审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案;
7、基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
(二) 基金托管人的更换程序
1、提名:新任基金托管人由基金管理人或由代表50%以上(含50%)基金份
额的基金份额持有人提名;
2、决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名
的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
2/3以上(含2/3)表决通过;
3、临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基
金托管人;
4、核准并公告:更换基金托管人的基金份额持有人大会决议经中国证监会
核准生效后方可执行并公告。;
5、交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新基金托管人或者临时基
金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值;
6、审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并予以公告,同时报中国证监会备案。
(三)基金管理人与基金托管人同时更换
1、提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金
总份额50%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;
3、公告:新任基金管理人和基金托管人应当依照有关规定予以公告并报中
国证监会备案。
第九部分 基金的托管
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定订立托
管协议。
订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有
人名册登记、基金财产的保管、基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中
的权利、义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
第十部分 基金份额的登记
一、 基金注册登记业务
本基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内
容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红
利、建立并保管基金份额持有人名册等。
二、 基金份额注册登记业务办理机构
本基金份额的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条
件的机构办理。基金管理人委托其他机构办理本基金份额注册登记业务的,应与
代理人签订委托代理协议,以明确基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、
基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有
人名册等事宜中的权利和义务,保护基金份额持有人的合法权益。
三、 基金份额注册登记机构的权利
基金份额注册登记机构享有以下权利:
1、建立和管理投资者基金账户;
2、取得注册登记费;
3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等;
4、在法律法规允许的范围内,对注册登记业务的办理时间进行调整,并依
照有关规定于开始实施前在指定媒介上公告;
5、法律法规规定的其他权利。
四、 基金份额注册登记机构的义务
基金份额注册登记机构承担以下义务:
1、配备足够的专业人员办理本基金份额的注册登记业务;
2、严格按照法律法规和基金合同规定的条件办理本基金份额的注册登记业
务;
3、接受基金管理人的监督;
4、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录15年以上;
5、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对
投资者或基金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但司法强制检查情形及法律
法规规定的其他情形除外;
6、按本基金合同及招募说明书规定为投资者办理非交易过户业务、提供其
他必要的服务;
7、法律法规规定的其他义务。
第十一部分 基金的投资
一、 投资目标
在充分重视本金安全的前提下,确保基金资产的高流动性,追求超越业绩比
较基准的稳定收益。
二、 投资范围
本基金主要投资于流动性高、信用风险低、价格波动小的短期金融工具,包
括:
1、现金;
2、通知存款;
3、1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单;
4、剩余期限在397天以内(含397天)的债券;
5、期限在1年以内(含1年)的债券回购;
6、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据;
7、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
三、 投资理念
精细化管理提升资金的使用效率,在安全性、流动性和收益性间寻求最佳平
衡。
四、 投资策略
基金管理人借鉴外方股东加拿大蒙特利尔银行金融集团(BMO Financial
Group)的投资管理经验及技能,结合国内市场的特征,应用“富国FIPS-MMF
系统(Fixed Income Portfolio System-Money Market Fund)”,构建优质组合。
在投资管理过程中,基金管理人将基于“定性与定量相结合、保守与积极相
1
结合”的原则,根据短期利率的变动和市场格局的变化,采用投资组合平均剩
余期限控制下的主动性投资策略。具体包括:
1、总体资产配置策略
(1)利率预期分析
1
“定性”指定性分析(Qualitative Analysis);“定量”指定量分析(Quantitative Analysis);“保守”
指本基金在投资管理过程中采用严格的风险控制体制(Risk Management Mechanism);“积极”指本基金在
投资管理过程中采用自上而下(Top-down Approach)的三层积极资产配置策略(Active Asset Allocation)。
基于对国家宏观政策(包括:财政政策、货币政策等)的深入研究以及对央
行公开市场操作、资金供求、资金流动性、货币市场与资本市场的资金互动、市
场成员特征等因素的客观分析,合理预期利率变化趋势,并据此确定投资组合的
总体资产配置策略。
(2)投资组合平均剩余期限控制
结合宏观经济和利率预期分析,在合理运用量化模型的基础上,动态确定并
控制投资组合的平均剩余期限。具体而言,在预计市场利率上升时,适度缩短投
资组合的平均剩余期限;在预计利率下降时,适度延长投资组合的平均剩余期限。
2、类别资产配置策略
本基金以短期金融工具作为投资对象,基于对各细分市场的市场规模、交易
情况、各交易品种的流动性、相对收益、信用风险以及投资组合平均剩余期限要
求等重要指标的分析,确定(调整)投资组合的类别资产配置比例。
3、明细资产选择和交易策略
(1)收益率曲线分析策略
根据债券市场收益率曲线的动态变化以及隐含的即期利率和远期利率提供
的价值判断基础,结合对当期和远期资金面的分析,寻求在一段时期内获取因收
益率曲线变化而导致的债券价格变化所产生的超额收益。本基金将比较分析子弹
策略、哑铃策略和梯子策略等在不同市场环境下的表现,构建优化组合,获取较
高收益。
(2)套利操作策略
? 跨市场套利策略
短期资金市场由交易所市场和银行间市场构成。由于其中的投资群体、交易
方式等市场要素不同,使得两个市场的资金面、短期利率期限结构、流动性都存
在着一定的差别。本基金将在充分论证套利机会可行性的基础上,寻找合理的介
入时机,进行跨市场套利操作。
? 跨品种套利策略
由于投资群体存在一定的差异性,对期限相近的交易品种同样可能因为存在
流动性、税收等市场因素的影响出现内在价值明显偏离的情况。本基金将在保证
高流动性的基础上进行跨品种套利操作,以增加超额收益。
(3)正回购放大操作策略
当预期市场利率下跌或者利率走势平稳时,通过将剩余期限相对较长的短期
债券进行正回购质押,融资后再购买短期债券。在融资成本低于短期债券收益率
时,该投资策略的运用可实现正收益。
(4)滚动配置策略
根据具体投资品种的市场特征,采用持续滚动投资方法,以提高投资组合的
整体持续变现能力。
(5)债券相对价值判断策略
基于量化模型的分析结果,识别出被市场错误定价的债券,进而采取适当的
交易以获得收益。一方面,可通过利率期限结构分析,在现金流特征相近且处于
同一风险等级的多只债券品种中寻找更具投资价值的品种;另一方面,通过对债
券等级、债券息票率、所在行业特征等因素的分析,评估判断短期风险债券与无
风险短期债券间的合理息差。
(6)波动性交易策略
根据市场利率的波动性特征,利用关键市场时机(例如:季节性因素、突发
事件)造成的短期市场失衡机会进行短期交易,以获得超额收益。
(7)一级市场参与策略
积极参与短期债券、央行票据等品种的一级市场投标,寻求有效的品种建仓
机会;力争捕捉一级市场与二级市场间的价差,扩大盈利空间。本基金将基于二
级市场的收益水平和市场资金面的状况,对一级市场进行准确的招标预测,从而
决定本基金的投标价位。
(8)流动性管理策略
根据对市场资金面分析以及对申购/赎回变化的动态预测,通过现金库存管
理、回购的滚动操作和债券品种的期限结构搭配,动态调整并有效分配基金的现
金流,在保持本基金资产充分流动性的基础上,确保稳定收益。
本基金投资策略示意图如下:
图1 富国天时货币市场基金投资策略示意图
五、 投资风格
“稳健运作,精细管理,注重风险控制,寻求稳定回报”体现了本基金的投
资风格。
六、 投资决策与交易机制
本基金实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。
投资决策委员会定期召开会议,就阶段性投资组合的资产配置比例、投资组
合平均剩余期限等重要事项做出决策。
基金经理在投资决策委员会确定的投资范围内制定并实施具体的投资策略,
向集中交易室下达投资指令。
集中交易室设立货币市场交易员,负责执行投资指令,就指令执行过程中的
问题及市场面的变化对指令执行的影响等问题及时向基金经理反馈,并可提出基
于市场面的具体建议。集中交易室同时负责各项投资限制的实时监控以及本基金
资产与公司其他基金之间的公平交易控制。
七、 投资程序
1、基金经理根据市场的趋势、运行的格局和特点,并结合本基金合同、投
资风格拟定投资策略报告。
2、投资策略报告提交给投资决策委员会。投资决策委员会审批决定阶段性
投资组合的资产配置比例、平均剩余期限等重要事项。
3、基金经理根据批准后的投资策略确定最终的类别资产分布比例、个券投
资分布方式及买卖时机,并对已投资品种进行跟踪,对投资组合进行动态调整。
4、集中交易室依据基金经理的指令,制定交易策略,统一执行投资组合计
划,进行具体品种的交易。
5、风险控制委员会根据市场变化对投资组合计划提出风险防范措施,监察
部对投资组合计划的执行过程进行日常监督和实时风险控制。
6、基金经理须每月提交工作报告及工作计划。
八、 投资组合限制
1、当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时,
本基金投资组合的平均剩余期限不得超过60天,平均剩余存续期不得超过120
天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内
到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%;
2、当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时,
本基金投资组合的平均剩余期限不得超过90天,平均剩余存续期不得超过180
天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内
到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%;
3、本基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例,合计
不得超过基金资产净值的10%;
4、本基金的存款银行应当是具有证券投资基金托管人资格、证券投资基金
代销业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的商业银行;
5、本基金投资于定期存款的比例,不得超过基金资产净值的30%;
6、存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净
值的30%;
7、存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产
净值的5%;
8、当本基金前10名基金份额持有人的持有份额合计未超过基金总份额的
20%时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天;
9、除发生巨额赎回的情形外,本基金的投资组合中,债券正回购的资金余
额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回致使本基金债
券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5个交易日内
进行调整;
10、本基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利
率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%;
11、本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过397天;
12、本基金与由基金管理人管理的其它基金持有一家公司发行的证券,不得
超过该证券的10%;
13、本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产
净值的比例合计不得超过10%,其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的
比例合计不得超过2%;前述金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银
行存款、同业存单、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定
的其他品种;
14、本基金管理人管理的全部货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及
其发行的同业存单与债券,不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%;
15、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
10%;因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
本款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
16、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
持一致;
17、法律法规或监管部门的其他投资比例限制;
18、法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的,从其规定;
19、除第9、15、16项以外,因基金规模、市场变化、有关法律法规或交易
规则调整等原因导致投资组合超出上述规定的要求,基金管理人应在10个交易
日内进行调整,以达到上述标准,但法律法规或监管部门取消上述限制,本基金
将不受上述限制;
21、本基金不得违反基金合同中有关投资范围、投资策略和投资比例等约定;
22、基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定。
九、 投资禁止
本基金不得与基金管理人的股东进行交易,不得通过交易上的安排人为降低
投资组合平均剩余期限的真实天数。
本基金不得投资于以下金融工具:
1、股票;
2、可转换债券;
3、剩余期限超过397天的债券;
4、信用等级在AAA以下的企业债券;
5、信用评级低于以下标准的短期融资券:
(1)国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别;
(2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近3年的
信用评级和跟踪评级具备下列条件之一:
【1】国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别;
【2】国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。
同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准;
本基金持有短期融资券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应
在评级报告发布之日起20个交易日内予以全部减持;
6、以定期存款利率为基准利率的浮动利息债券;
7、中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
本基金拟投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存单的,
应当经基金管理人董事会审议批准,相关交易应当事先征得基金托管人的同意,
并作为重大事项履行信息披露程序。
如果法律法规和相关规定发生变动,基金管理人为维护基金份额持有人的合
法权益,有权依据新的规定相应修改上述“八、投资组合限制”和“九、投资禁
止”中的相关条款,并依照有关规定在指定媒介公告,但不需要召开基金份额持
有人大会。
十、 本基金投资组合平均剩余期限的计算
1、本基金采用如下公式计算投资组合平均剩余期限(天):
基金投资组合平均剩余期限=(∑投资于金融工具产生的资产×剩余期限-
∑投资于金融工具产生的负债×剩余期限+债券正回购×剩余期限)/(投资于
金融工具产生的资产-投资于金融工具产生的负债+债券正回购),其中:
(1)投资于金融工具产生的资产包括现金类资产(含银行存款、清算备付
金、交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金)、通知存款、1年以内(含1
年)的银行定期存款、大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、
期限在1年以内(含1年)的逆回购、期限在1年以内(含1年)的中央银行票
据、买断式回购产生的待回购债券、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有
良好流动性的固定收益类金融工具。
(2)投资于金融工具产生的负债包括正回购、买断式回购产生的待返售债
券等。
(3)采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价;
贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。
2、各类资产和负债剩余期限的确定:
(1)银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为0天;证券清算款
的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算;买断式回购履约金的剩余
期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算;
(2)1年以内(含1年)银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至
协议到期日的实际剩余天数计算;通知存款的剩余期限采用如下方式确定:发出
取款通知前,剩余期限按通知存款的品种计算,发出存款后,剩余期限为计算日
到约定取款日之间的实际剩余天数;
(3)组合中债券的剩余期限以计算日至债券到期日的实际剩余天数计算,
以下情况除外:
允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际
剩余天数计算;
(4)回购(包括正回购和逆回购)的剩余期限以计算日至回购协议到期日
的实际剩余天数计算;
(5)中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余
天数计算;
(6)买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限;
(7)买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日
的实际剩余天数计算;
(8)中国证监会、中国人民银行另有规定的,从其规定。
3、本基金投资组合的平均剩余期限,将在年度报告、中期报告和季度报告
的投资组合报告部分予以披露。
十一、 禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为:
1、承销证券;
2、用基金财产向他人贷款或者提供担保;
3、从事可能使基金承担无限责任的投资;
4、买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;
5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行
的股票或者债券;
6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、
基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;
7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
8、法律法规、中国证监会及基金合同规定禁止的其他活动。
十二、 业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率(税前)。
基金管理人认为,业绩比较基准的选择标准需要合理、透明,为广大投资者
所接受。本基金目前所采用的业绩比较基准是投资者最为熟知、最容易获得的低
风险收益率。
若未来市场发生变化导致此业绩基准不再适用,基金管理人可根据市场发展
状况及本基金的投资范围和投资策略,调整本基金的业绩比较基准。业绩基准的
变更须经基金管理人和基金托管人协商一致。
十三、 风险收益特征
本基金属于风险较低、收益稳定、流动性较高的证券投资基金品种。
十四、 基金的融资
若法律法规允许,本基金可以按规定进行融资。
第十二部分 基金的财产
一、 基金资产总值
基金资产总值是指指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收
的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
其构成主要有:
1、银行存款及其应计利息;
2、清算备付金及其应收利息;
3、根据有关规定缴纳的保证金;
4、应收证券交易清算款;
5、应收基金申购款;
6、中央银行票据投资及其估值调整和应计利息;
7、债券投资及其估值调整和应计利息;
8、其他投资及其估值调整;
9、其他资产等。
二、 基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、 基金财产的账户
本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金
结算业务,并以基金托管人和“富国天时货币市场基金”联名的方式开立基金证
券账户、以“富国天时货币市场基金”的名义开立银行间债券托管账户并报中国
人民银行备案。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构
和基金注册登记人自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四、 基金财产的保管和处分
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、
基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。
2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得
的财产和收益,归入基金财产。
3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产
等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。
4、基金财产的债权,不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵
销;不同基金财产的债权债务,不得相互抵销。
5、非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。
6、除依法律法规和基金合同的规定处分外,基金财产不得被处分。
第十三部分 基金资产估值
一、 估值目的
基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值,依据经基金资产
估值后确定的基金资产净值计算出基金份额收益。
二、 估值日
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日。
三、 估值方法
本基金按以下方式进行估值:
1、本基金资产估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面
利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日
计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产
净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前,本基金
暂不投资于交易所短期债券。
本基金目前投资工具的估值方法如下:
(1)基金持有的附息债券采用溢折价摊销后的成本列示,按票面利率计提
应收利息;
(2)基金持有的贴现债券采用购入成本和内含利息列示,按购入成本和到
期兑付面值之间的收益,在剩余期限内每日计提应收利息;
(3)基金持有的浮动利率债券采用溢折价摊销后的成本列示,按浮动利率
计提应收利息;
(4)基金持有的质押式回购以成本列示,按协议利率在实际持有期间内逐
日计提利息;
(5)基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期
间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。
回购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,
则继续持有现金资产;融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实际持有
的相关资产按其性质进行估值;
(6)基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息。
2、为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价
计算的基金资产净值发生较大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生不利影响,
基金管理人于每一估值日,采用市场利率和交易价格,对基金持有的估值对象进
行重新评估,即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子
定价”确定的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时,基金管理人
应与基金托管人商定后根据风险控制的需要调整投资组合,其中对于偏离度的绝
对值达到或超过0.5%的情形,基金管理人应当在事件发生之日起2日内就此事
项进行临时报告,至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法,并与基金托管
人商定后参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使基金资产净
值更能公允地反映基金资产价值,确保以摊余成本法计算的基金资产净值不会对
基金份额持有人造成实质性的损害。
3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。
即使存在上述情况,基金管理人若采用上述(1)-(6)规定的方法为基金财产
进行了估值,仍应被认为采用了适当的估值方法。
4、如有新增事项,按国家有关法律法规的最新规定估值。
5、采用本估值方法可能对基金资产净值波动带来的影响:
(1)适用摊余成本法时,可能在一定时期内高估或低估基金资产净值。各
估值对象的溢折价、利息收入按剩余期限摊销平均计入基金资产净值;
(2)适用影子定价法对估值对象进行调整时,调整差额于当日计入基金资
产净值,基金资产净值可能产生相应的波动。
6、上述估值方法如有变动,基金管理人将依照有关规定在指定媒介公告。
根据有关法律法规,开放式基金的会计责任方由基金管理人担任。基金管理
人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产
净值。因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论
后,仍无法达成一致的意见,基金管理人有权按照其对基金净值信息的计算结果
对外予以公布。
四、 估值对象
运用基金资产所购买的一切有价证券以及银行存款本息、应收款项以及其他
投资等资产。
五、 估值程序
基金日常估值由基金管理人进行。基金资产净值由基金管理人完成估值后,
将估值结果加盖业务公章以书面形式传真至基金托管人,基金托管人按法律法规、
基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核;基金托管人复核无误后加盖业
务公章返回给基金管理人;月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同
时进行。
六、 基金份额净值的确认和估值错误的处理
本基金采用四舍五入的方法,每万份基金净收益保留小数点后4位,基金7
日年化收益率保留小数点后3位,国家另有规定的从其规定。
当基金资产的估值导致每万份基金净收益小数点后4位或基金7日年化收益
率小数点后3位以内发生差错时,视为估值错误,国家另有规定的从其规定。
基金管理人和基金托管人应采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性和及时性。当基金管理人确认已经发生估值错误情形时,基金管理人应
当立即公告予以纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;估值错误偏差达
到基金资产净值的0.5%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
案。
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担,基金管理人对
不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。基金合同的当事人应将按照以下约定
处理:
1、差错类型
本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、
代销机构投资者自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任
人应当对由于该差错遭受损失的当事人(“受损方”)按下述“差错处理原则”给
予赔偿承担赔偿责任。
上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计
算差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同
行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规
定执行。
由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差
错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差
错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
2、差错处理原则
(1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各
方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方
未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承担;若差错责任
方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则
其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,
确保差错已得到更正。
(2)差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接损失
负责,并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。
(3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差
错责任方仍应对差错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还
不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方
的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付
不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损
方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超
过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。
(4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
(5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资产损
失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造
成基金资产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理
人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理
人负责向差错方追偿;追偿过程中产生的有关费用,应列入基金费用,从基金财
产中支付。
(6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律、
行政法规、基金合同或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对
受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有
权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。
(7)按法律法规规定的其他原则处理差错。
3、差错处理程序
差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
(1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确
定差错的责任方;
(2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估;
(3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔
偿损失;
(4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构的交易数据的,由
基金注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认;
(5)基金管理人及基金托管人基金资产净值计算错误偏差达到基金资产净
值0.5%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案。
七、 暂停估值的情形
1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时;
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金财产价值时;
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一
致的,基金管理人应当暂停估值;
4、中国证监会认定的其他情形。
八、 特殊情形的处理
1、基金管理人按估值方法的第2、3、4项进行估值时,所造成的误差不作
为基金资产估值错误处理;
2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗
力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金
托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施
消除由此造成的影响。
第十四部分 基金费用与税收
一、 基金的费用的种类
1、基金管理人的管理费;
2、基金托管人的托管费;
3、基金销售服务费;
4、基金合同生效后的基金信息披露费用;
5、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费;
6、基金份额持有人大会费用;
7、基金的证券交易费用;
8、银行汇划费用;
9、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金资产中列支的其他费用。
本基金基金合同终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金资产总值中扣
除。
二、 基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按该基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法
如下:
H=E×0.33%÷当年天数
H为每日计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费在基金合同生效后每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托
管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法
如下:
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费在基金合同生效后每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托
管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金
资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
3、基金销售服务费
本基金A级、C级、D级基金份额的销售服务费按基金资产净值的0.25%年
费率计算,销售服务费的计算方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H为每日该级基金份额应计提的销售服务费
E为前一日的该级基金份额基金资产净值
本基金B级基金份额的销售服务费按基金资产净值的0.01%年费率计算,销
售服务费的计算方法如下:
H=E×0.01%÷当年天数
H为每日该级基金份额应计提的销售服务费
E为前一日的该级基金份额基金资产净值
对于由B级降级为A级的基金份额,年销售服务费率应自其降级后的下一工
作日起适用A级基金份额的费率。对于由A级升级为B级的基金份额,年基金销
售服务费率应自其升级后的下一工作日起享受B级基金份额的费率。C级、D级
基金份额不适用基金份额升降级规则。
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提,按月支付,由基金管理人向基
金托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日
期顺延。
上述一、基金费用的种类中第4-9项费用由基金托管人根据有关法规及相
应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,从基金财产中支付。
三、 不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
基金募集期间的信息披露费、会计师、律师费及其他费用不得从基金财产中
列支。其他具体不列入基金费用的项目依据中国证监会有关规定执行。
四、 费用调整
基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管理费
率、基金托管费率、销售服务费率或增值服务费率。调高基金管理费率、基金托
管费率、销售服务费率或增值服务费率,须召开基金份额持有人大会审议;调低
基金管理费率、基金托管费率、销售服务费率或增值服务费率,无须召开基金份
额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照有关规定在中国证
监会指定媒介上公告。
五、 基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律法规执行。
第十五部分 代理收取增值服务费
鉴于本基金销售机构为投资人提供的高效申赎系统、结算及投资者教育等增
值服务,根据《证券投资基金销售管理办法》的规定,基金销售机构可以向基金
投资人收取增值服务费。据此,基金管理人接受基金销售机构的委托,按照约定
代其向基金投资人收取增值服务费,并支付给基金销售机构。
投资者申购本基金的行为即表明其认可已与销售机构签署相关增值服务协
议,并接受相关费率安排及由基金管理人代理收取增值服务费的方式。
对于本基金D级基金份额,每日应收取的增值服务费以0.60%的年费率,按
其持有的前一日D级基金份额基金资产净值进行计算。增值服务费的计算方法如
下:
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日该级基金份额应计提的增值服务费
E为前一日的该级基金份额基金资产净值
增值服务费每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金服务
费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取,
经注册登记机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休
假等,支付日期顺延。
第十六部分 基金的收益与分配
一、 基金收益的构成
基金收益包括:债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息以
及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。
二、 基金净收益
基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后
的余额。
三、 基金收益分配原则
1、基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配;
2、本基金自基金合同生效日起,每日将各级基金份额的基金净收益分配给
该级基金份额持有人,当日收益参与下一日的收益分配,并定期支付且结转为相
应的基金份额,使基金账面份额净值始终保持1.00元。投资者当日应付收益的
精度为0.01元,第3位采用去尾的方式处理(因去尾形成的余额进行再次分
配,直到分完为止)。具体操作方式按照招募说明书中的规定执行;
3、本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日净收益大于零
时,为投资者记正收益;若当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净
收益等于零时,当日投资者不记收益;
4、本基金各级基金份额的分红方式限于红利再投资。当期累计收益支付时,
若当期累计收益为正,则为份额持有人增加相应的基金份额;若当期累计分配的
基金收益为负,则将缩减份额持有人相应的基金份额;若当期累计分配的基金收
益为零时,则保持基金份额持有人基金份额不变。投资者可通过赎回基金份额获
取现金收益;若投资者全部赎回基金份额时,其当期累计收益将立即结清,若当
期累计收益为负值,则将从投资者赎回基金款中扣除;
5、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回
的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益;
6、本基金收益每期结转一次,合同生效不满一期不结转。每期结转时,若
投资者账户的当前累计收益为正收益,则该投资者账户的本基金份额体现为增加;
反之,则该投资者账户的本基金份额体现为减少;除了每期的例行收益结转外,
每天对涉及有赎回等交易的账户进行提前收益结转,处理方式和例行收益结转相
同;
7、本基金同一等级基金份额中的每份基金份额享有同等分配权;
8、在符合相关法律法规及规范性文件的规定,且在不影响基金份额持有人
利益情况下,基金管理人与基金托管人协商一致并获得中国证监会核准后可酌情
调整基金收益分配方式,此项调整不需要基金持有人大会决议通过,基金管理人
应于实施更改前依照有关规定在中国证监会指定媒介上公告;
9、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
四、 基金收益公告
本基金的基金合同生效后,将于开始办理基金份额申购或者赎回当日,公告
截止前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一日期间的各级基金份额的每万
份基金净收益、前一日的基金7日年化收益率。本基金每一开放日公告前一开放
日的各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日年化收益率。若遇法定节假日,
应于节假日结束后的第2个自然日,披露节假日期间的各级基金份额的每万份基
金净收益和节假日最后一日的基金7日年化收益率以及节假日后首个开放日的
各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日年化收益率。基金收益公告由基金
管理人编制,并由基金托管人复核后公告。如遇特殊情况,可以适当延迟计算或
公告。对上述事项,法律法规有新的规定时,基金管理人应按新的规定作出调整。
各级基金份额的每万份基金净收益=(当日该级基金份额的基金净收益/当
日该级基金份额的基金份额总额)×10000
上述收益的精度为0.0001元,第5位采用四舍五入的方式。
365
Ri77
基金7日年化收益率={[∏(1+)]?1}×100% i=110000
其中:Ri为最近第i个公历日(包括计算当日,i=1,2,?,7)的各级基
金份额的每万份基金净收益,基金7日年化收益率采取四舍五入方式保留小数点
后3位。
五、 收益分配方案的确定、公告与实施
基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人核实后确定。本基金
按日计算并分配收益,基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
六、 基金收益分配中发生的费用
收益分配采用红利再投资方式,免收再投资的费用。
收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担。
第十七部分 基金的会计与审计
一、 基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;
2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日;基金募集所在会
计年度按如下原则:如果基金合同生效少于3个月,可以并入下一个会计年度;
3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;
4、会计制度执行国家有关会计制度;
5、本基金独立建账、独立核算;
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以书面方式确认。
二、 基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货
相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审
计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人和基金托管
人同意。
3、基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,须经
基金托管人(或基金管理人)同意。更换会计师事务所应由基金管理人依照有关
规定在2日内在中国证监会指定媒介上公告。
第十八部分 基金的信息披露
本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《信息
披露特别规定》基金合同及其他有关规定。
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人及其日常机构等法律、行政法规和中国证监会规定的自然
人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)及指定互联网网
站(以下简称“指定网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照基金合同
约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
2、对证券投资业绩进行预测;
3、违规承诺收益或者承担损失;
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;
6、中国证监会禁止的其他行为。
本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的,基金信息披
露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以中文文本为
准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币
元。
一、 公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括:
(一) 基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要
基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人在基金份额发售的3日前,
依照有关规定将基金招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金
管理人、基金托管人应当将基金合同、基金托管协议登载在网站上。
基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当
在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募说明书其
他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理
人不再更新基金招募说明书。
基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简明的
基金概要信息。基金合同生效后,基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基
金管理人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在指定网站及基
金销售机构网站或营业网点;基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理
人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金产品资料概要。
(二) 基金份额发售公告
基金管理人依据有关规定编制并发布基金份额发售公告,并在披露招募说明
书的当日登载于指定报刊和网站上。
(三) 基金合同生效公告
基金管理人应当在本基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合
同生效公告。
(四) 基金净值信息
本基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当
至少每周公告一次基金资产净值、各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日
年化收益率。
本基金合同生效后,基金管理人应于开始办理基金份额申购或者赎回当日,
在指定报刊和网站上披露截止前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一日期
间的各级基金份额的每万份基金净收益、前一日的基金7日年化收益率。
基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日,通过指定网站、基金销售机构
网站或者营业网点披露开放日各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日年
化收益率。若遇法定节假日,应于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的
各级基金份额的每万份基金净收益、节假日最后一日的基金7日年化收益率,以
及节假日后首个开放日的各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日年化收
益率。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半
年度和年度最后一日的各级基金份额的每万份基金净收益和基金7日年化收益
率。
(五) 基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年
度报告登载在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所
审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,将
中期报告登载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金季度报告,
将季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。
基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报
告或者年度报告。
在基金年度报告、中期报告中,本基金至少应披露以下财务指标和数据:本
期净收益、期末基金资产净值、期末基金份额净值、本期净值收益率、累计净值
收益率。在披露本期净值收益率和累计净值收益率时,应标注基金收益分配是按
日结转份额还是按月结转份额。在基金季度报告中,至少应披露本基金本期净收
益、期末基金资产净值等财务指标和数据。
基金管理人应在中期报告、年度报告等文件中披露基金组合资产情况及其流
动性风险分析等。
本基金应当在年度报告、中期报告中,至少披露报告期末基金前10名份额
持有人的类别、持有份额及占总份额的比例等信息。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形,
为保障其他投资者利益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其
他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持
有份额变化情况及本基金的特有风险。
(六) 临时报告
本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书,
并登载在指定报刊和指定网站上。
前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件:
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项;
2、基金合同终止、基金清算;
3、转换基金运作方式、基金合并;
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事
务所;
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等
事项,基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制
人变更;
8、基金募集期延长;
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门
负责人发生变动;
10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过50%,基金管理人、基金
托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过30%;
11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到
重大行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚;
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券,或者从事其他重大关联交易事项,但中国证监会另有规定的除外;
14、基金收益分配事项,但基金合同另有约定的除外;
15、管理费、托管费、销售服务费、增值服务费等费用计提标准、计提方式
和费率发生变更;
16、基金资产计价错误偏差达基金资产净值0.5%;
17、影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离
度的绝对值达到或超过基金资产净值的0.5%的,至少披露发生日期、偏离度、
原因及处理方法并根据中国证监会规定的内容和格式在基金年度报告和中期报
告的重大事件揭示中进行披露;
18、本基金开始办理申购、赎回;
19、本基金发生巨额赎回并延期办理;
20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项;
21、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;
22、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时;
23、本基金投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存单;
24、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
(七) 澄清公告
在本基金合同存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息
可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基金份额
持有人权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并
将有关情况立即报告中国证监会。
(八) 基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。
召开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大
会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,基金管理人、本基金托
管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的,召集人应当
履行相关信息披露义务。
(九) 清算报告
基金合同终止的,基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进
行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,
并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。
(十)中国证监会规定的其他信息。
二、 信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定,
对基金管理人编制的基金资产净值、每万份基金净收益、基金7日年化收益率、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到基金合同终止后10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不
得从基金财产中列支。
三、 信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所,供社会公众查阅、复制。
四、本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一、 基金合同的变更
1、除非法律法规和基金合同另有规定,对基金合同的变更应当召开基金份
额持有人大会的,基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议通过,并报
中国证监会核准或备案。
2、依现行有效的有关法律法规,对基金合同的变更自中国证监会核准或出
具无异议意见之日起生效。
3、除依本基金合同和依现行有效的有关法律法规,对基金合同的变更须基
金份额持有人大会决议通过和须报中国证监会核准以外的情形,经基金管理人和
基金托管人同意可对基金合同进行变更后公布,并报中国证监会备案。
二、 基金合同的终止
有下列情形之一的,基金合同应当终止:
1、基金份额持有人大会决定终止的;
2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的;
3、基金合同约定的其他情形;
4、中国证监会规定的其他情况。
基金合同终止时,基金管理人应予公告并组织清算小组对基金财产进行清算。
三、 基金财产的清算
1、基金财产清算小组:自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立
清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金
清算。
2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法以基金的名义进行必要的民事活
动。
4、基金财产清算程序:
(1)基金合同终止后,由基金财产清算小组统一接管基金;
(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
(3)对基金财产进行估值和变现;
(4)制作清算报告;
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书;
(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(7)对基金财产进行分配。
四、 清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五、 基金财产清算剩余资产的分配
基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用后,按基金份额持有
人持有的基金份额比例进行分配。
六、 基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期
货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。
七、 基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
第二十部分 违约责任
一、 基金合同当事人违反基金合同,给基金合同其他当事人造成损失的,
应当承担赔偿责任。但是发生下列情况,当事人可以免责:
1、基金管理人及基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律法规
的作为或不作为而造成的损失等;
2、在没有故意或过失的情况下,基金管理人由于按照基金合同规定的投资
原则而投资或不投资而造成的损失等;
3、不可抗力。
二、 基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》
等法律法规的规定或者基金合同约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害
的,应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金
份额持有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任。
三、 在发生一方或多方违约的情况下,在最大限度地保护基金份额持有
人利益的前提下,基金合同能够继续履行的应当继续履行。未违约方当事人在职
责范围内有义务及时采取必要的措施,防止损失的扩大。没有采取适当措施致使
损失进一步扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出
的合理费用由违约方承担。
第二十一部分 争议的处理和适用的法律
各方当事人同意,因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议,如经
友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在上海,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具
有约束力,仲裁费由败诉方承担。
本基金合同受中国法律管辖。
第二十二部分 基金合同的效力
基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法
律文件。
1、基金合同经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或授
权代表签字并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续且获
得中国证监会书面确认后生效。
2、基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算结果报中国证监会
备案并公告之日止。
3、基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有
人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。
4、基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管理人、
基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。
5、基金合同可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构
的办公场所和营业场所查阅;投资者也可按工本费购买基金合同复制件或复印件,
但内容应以本基金合同正本为准。
第二十三部分 其他事项
本基金合同如有未尽事宜,由本基金合同当事人各方按有关法律法规协商解
决。
本页无正文,为《富国天时货币市场基金基金合同》签字页。
基金合同当事人盖章及其法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日
基金管理人:富国基金管理有限公司(章)
法定代表人或授权代表: (签字)
基金托管人:中国农业银行(章)
法定代表人或授权代表: (签字)
签订地点:中国北京
签 订 日:二〇〇六年 月 日
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