华安基金管理有限公司华安策略优选混合型证券投资基金托管协议
2020-10-29 文字大小 【 】 【打印
            

华安基金管理有限公司
华安策略优选混合型证券投资基金
托管协议
基金管理人:华安基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
目 录
一、 基金托管协议当事人 1
二、 基金托管协议的依据、目的和原则 2
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 2
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 7
五、 基金财产保管 8
六、 指令的发送、确认和执行 11
七、 交易及清算交收安排 12
八、 基金资产净值计算和会计核算 15
九、 基金收益分配 21
十、 基金信息披露 22
十一、 基金费用 23
十二、 基金份额持有人名册的保管 24
十三、 基金有关文件和档案的保存 25
十四、 基金管理人和基金托管人的更换 25
十五、 禁止行为 28
十六、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 29
十七、 违约责任 31
十八、 争议解决方式 32
十九、 基金托管协议的效力 32
二十、 基金托管协议的签订 32
一、基金托管协议当事人
(一)基金管理人(或简称“管理人”)
名称:华安基金管理有限公司
住所:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心二期31-32

法定代表人:朱学华
成立时间:1998年6月
批准设立机关及批准设立文号:证监基字[1998]20号
注册资本:1.5亿元人民币
组织形式: 有限责任公司
经营范围:基金设立,基金业务管理以及中国证监会批准的其他业务
存续期间:持续经营
(二)基金托管人(或简称“托管人”)
名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行)
住所:上海市浦东新区银城中路188号
办公地址:上海市浦东新区银城中路188号
法定代表人:彭纯
成立时间:1987年3月30日
批准设立机关及批准设立文号:国务院国发(1986)字第81 号文和中国人民
银行银发[1987]40号文
基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]25号
注册资本:742.62亿元人民币
组织形式:股份有限公司
存续期间:持续经营
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;
办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买
卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;
提供信用证服务及担保;代理收付款项业务;提供保管箱服务;经国务院银行业
监督管理机构批准的其他业务;经营结汇、售汇业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证
券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办
法》(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以
下简称《信息披露办法》)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号<托管协议的内容与格式〉》、《华
安策略优选混合型证券投资基金基金合同》(以下简称《基金合同》)及其他有关
规定订立。
本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金资产的保管、基金
资产的投资运作、基金资产的净值计算、基金资产的收益分配、信息披露及相互
监督等有关事宜中的权利、义务及职责,以确保基金财产的安全,保护基金份额
持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。
解释:除非文义另有所指,本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具
有相同含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基
金的投资范围、投资对象进行监督
根据《基金合同》的约定,本基金的投资对象为上市交易的股票、债券和国
务院证券监督管理机构规定的其他证券品种,主要包括:
1、股票(含存托凭证);
2、债券;
3、短期金融工具;
4、现金资产、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具。
基金托管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否符合基金合同的相关约
定进行监督,对存在疑义的事项进行核查。
基金托管人发现基金管理人的投资有超出以上范围的行为,应及时以书面形
式通知基金管理人在10个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事
项未能在10个工作日内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现
基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管理人在10
个工作日内纠正。
(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基
金投资、融资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定,本基金投资组合比例应符合以下规定:
1、基金的投资组合比例为:股票投资的比例范围为基金资产的60%-95%;
债券、权证、资产支持证券、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的
其他金融工具占基金资产的比例范围为0-40%;
2、现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例在5%以上,
其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
3、持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的10%;
4、本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和,不
超过该证券的10%,并按有关规定履行信息披露义务;
5、基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金总资产,
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
6、在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年,债券回购到期后不
展期;在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的40%;
7、权证投资比例遵照《关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问
题的通知》(证监基金字[2005]138号)及后续相关规定执行;
8、资产支持证券投资比例遵照《关于证券投资基金投资资产支持证券有关
事项的通知》(证监基金字[2006]93号)及后续相关规定执行;
9、本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期
的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可
流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可
流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%;
10、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值
的15%;
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限
资产的投资;
11、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
持一致;
12、本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行,与境内
上市交易的股票合并计算,法律法规或监管部门另有要求的除外;
13、法律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。
除上述第2、10、11项外,因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动
等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,
基金管理人应当在10个工作日内进行调整。法律法规或监管部门修改或取消上述
限制规定时,本基金相应修改其投资组合限制规定。
对于因基金份额拆分、大比例分红及“封转开”等集中持续营销活动引起的
基金净资产规模在10个交易日内增加10亿元以上的情形,而导致证券投资比例低
于基金合同约定的,基金管理人可将调整时限从10个交易日延长到3个月。法律
法规如有变更,从其变更。
基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。
基金托管人发现基金管理人的投资有超出有关法律法规的规定及基金合同
的约定的基金投融资比例限制的行为,应及时以书面形式通知基金管理人在10
个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10个工作日内
纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规
行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管理人在10个工作日内纠正。
(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投
资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。
1、承销证券;
2、向他人贷款或者提供担保;
3、从事承担无限责任的投资;
4、买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;
5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行
的股票或者债券;
6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、
基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;
7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
8、依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。
根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定,基金合同生效后2个工
作日内,基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或者与
本机构有其他重大利害关系的公司名单,以上名单发生变化的,应及时予以更新
并通知对方。
基金托管人发现基金管理人有以上投资禁止行为的,应及时以书面形式通知
基金管理人在10个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能
在10个工作日内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管
理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管理人在10个工作
日内纠正。
(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。
1、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管
理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金
管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新,基金
托管人于收到名单后2个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理
人收到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与
本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。
2、基金管理人参与银行间市场交易时,有责任控制交易对手的资信风险,
由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
(五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管
理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行定期存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的
约定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托
管人应据以对基金投资银行定期存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定:
1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
2、基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行定期存款业务
另行签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达
与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传
递、保管等流程中的权利、义务和职责,以确保基金资产的安全,保护基金份额
持有人的合法权益。
3、基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复核
相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。
4、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《证券投
资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规,以及国家有关账户
管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定
及基金合同的约定的行为,应及时以书面形式通知基金管理人在10个工作日内纠
正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10个工作日内纠正的,基金
托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即
报告中国证监会,同时通知基金管理人在10个工作日内纠正或拒绝结算。
(六)基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投
资其他方面进行监督。
(七)基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金
资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等
行为进行监督和核查。
(八)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,在规定时
间内答复并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关
数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其
他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为,应及时以书面形式通知基金管
理人在10个工作日内纠正,并通知基金管理人收到通知后应及时核对,并以电话
或书面形式向基金托管人反馈,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内
及时改正。在10个工作日内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基
金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10个工作日内纠
正的,基金托管人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金管理人在10个工作日内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或
者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向中国证
监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及
时向中国证监会报告。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定,基金管理人
对基金托管人履行托管职责的情况进行核查,核查事项包括但不限于基金托管人
安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户/证券账户和债券托管账户、复核
基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算
交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人定期对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极
配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查
托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、
未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基
金法》、基金合同、本协议及其他有关规定的,应及时以书面形式通知基金托管
人在10个工作日内纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金
管理人发出回函。在10个工作日内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,
督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在10个工作
日内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金托管人在10个工作日内纠正。
五、基金财产保管
(一)基金财产保管的原则
1、基金托管人应安全保管基金财产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账
户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完
整和独立。
基金托管人应安全、完整地保管基金资产;未经基金管理人的指令,不得自
行运用、处分、分配基金的任何资产。
对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产,应由
基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金资产
没有到达基金托管人处的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。
由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金
托管人对此不承担任何责任。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制
的资产不承担保管责任。
(二)集中申购资金的验证
集中申购期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将集中申购资金划入
基金管理人在具有托管资格的商业银行开设的华安基金管理有限公司基金集中
申购专户。该账户由基金管理人开立并管理。基金集中申购期满,由基金管理人
聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具的验
资报告应由参加验资的2名以上(含2名)中国注册会计师签字有效。验资完成,
基金管理人应将集中申购的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金
开立的资产托管专户中,基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
(三)基金的银行存款账户的变更和管理
1、基金托管人应负责华安策略优选混合型证券投资基金银行存款账户的开
立、变更和管理,并全权为基金银行存款账户办理交银银行网银用户开户手续和
使用交银银行网银办理华安策略优选混合型证券投资基金的资金结算并汇划业
务。
2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构变更基金的银行存款账户的资
料。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币
收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益,均需通过本基金
的银行存款账户进行。
3、本基金银行存款账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行存款账户;亦不
得使用基金的任何银行存款账户进行基金业务以外的活动。
4、基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银
行账户结算管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民银行利率管理的有关规定》、
《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及其他有关规定。
5、基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的银行存款账户、及时
核查基金银行存款账户余额。
(四)基金证券交收账户、资金交收账户的变更和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司变更证券账户的资料。
基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托
管人比照并遵守上述关于账户开立、使用的规定。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户,用于证券交易资金的结算。
基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二
级结算备付金账户。
(五)债券托管账户的变更和管理
1、《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责在中央
国债登记结算有限责任公司以本基金的名义变更债券托管账户的资料,并由基金
托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后,由基金托管人向
人民银行进行报备。
2、基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回
购主协议,协议正本由基金托管人保管,协议副本由基金管理人保存。
(六)基金实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库,应与非本基金的其他实物
证券分开保管;也可存入登记结算机构的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。
实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人
对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
(七)与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管,相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外,基
金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的
正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件,基金管理人应
及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认和执行
(一)基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知(以下称“授权通知”)基金托管人有权发送指
令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期,注明相应的权限,并规定基金
管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金
管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其授权代表
签署,若由授权代表签署,还应附上法定代表人的授权书。基金管理人发出授权
通知后,以电话形式向基金托管人确认,自基金托管人收到并经电话确认后开始
生效,在此后三个工作日内基金管理人应将授权通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授权通知后, 将签字和印鉴与预留样本核对无误后,应在
收到授权通知当日将回函传真基金管理人并电话向基金管理人确认,授权通知在
基金管理人收到基金托管人的回函并确认的当日生效。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向授权人及
相关操作人员以外的任何人泄露。
(二)指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金托管人发出的资金划拨及其他
款项支付的指令。相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理
人向基金托管人发出的指令。
(三)指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、基金合同和本协议的规定,
在其合法的经营权限和交易权限内发送指令,发送人应按照其授权权限发送指令。
指令由“授权通知”确定的有权发送人代表基金管理人用加密传真的方式向基金
托管人发送。对于被授权人发出的指令,基金管理人不得否认其效力。基金托管
人依照“授权通知”规定的方法确认指令的合法性和可执行性后,在规定期限内
执行指令。
(四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
对于不合法和不具有可执行性的指令,基金托管人应及时反馈给基金管理人。
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时,如发现基金管理人的投资指
令违反法律法规、《基金合同》、本协议的规定,如交易未生效,则不予执行并立
即通知基金管理人;如交易已生效,则以书面形式通知基金管理人在10个工作
日内纠正,并报告中国证监会。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时,如发现投资指令有可能违反
法律法规、基金合同、托管协议的规定,应暂缓执行指令,通知基金管理人,并
向中国证监会报告。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于因故意或过失而错误执行指令致使本基金的利益受到损害,
应在发现后,及时采取措施予以弥补,给基金份额持有人造成损失的,对由此造
成的直接经济损失负赔偿责任。基金管理人在发送指令时,应为基金托管人执行
指令留出必需的时间。由于基金管理人未能留出足够的执行时间,致使指令未能
及时执行,基金托管人对此不承担责任。
(七)被授权人员的更换
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限,必须提前至少三个工
作日,使用加密传真向基金托管人发出加盖公章并由法定代表人或其授权代表签
署的被授权人变更通知,注明启用日期,同时电话通知基金托管人。被授权人变
更通知自基金托管人收到并经电话确认时开始生效。基金管理人对授权通知的内
容的修改自启用日期起生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通
知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权,并且通知基金托管
人,则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令,或超权限
发送的指令,基金管理人不承担责任。
七、交易及清算交收安排
(一)选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
1、选择标准
(1)资历雄厚,信誉良好。
(2)财务状况良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到
有关管理机关的处罚。
(3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度
保密的要求。
(4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基
金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。研究实力较强,有
固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供相关信息
服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告。
2、选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后选择证券经营机构。基金管理人应代表
基金与被选择的证券经营机构签订席位租用协议。基金管理人应及时将基金席位
租用协议提交基金托管人,日后如有变更情况,应及时通知基金托管人。
(二)基金投资证券后的清算交收安排
1、资金划拨
对于基金管理人的资金划拨指令,基金托管人在复核无误后应在规定期限内
执行,不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资金划
拨指令时,基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足
时,基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指
令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金头寸充足的
情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、基金托管协议的指
令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令,基金托管人有权止付但应及时电
话通知基金管理人,由此造成的损失由基金管理人承担。
2、结算方式
支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算方
式,基金托管人可根据需要进行调整。
3、证券交易资金的清算
本基金投资于证券发生的场内、场外交易的清算交割,由基金托管人负责办
理。
本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通过登记结算机构办理。如因基
金托管人的责任在清算上造成基金资产的损失,应由基金托管人负责赔偿基金的
损失;如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资而造成基金投资清
算困难和风险的,基金托管人发现后应立即通知基金管理人,由基金管理人负责
解决,基金托管人应给予必要的配合,由此给基金造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金
管理人。
由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款,按照登记结算机
构的有关规定办理。
由于基金托管人的原因造成基金无法按时支付证券清算款,基金托管人应按
本协议的规定进行赔偿。
(三)基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
基金管理人每一交易日以双方认可的方式在当日全部交易结束后,将编制的
基金资金、证券账目传送给基金托管人,基金托管人按日进行核对,确保双方账
目相符。
对实物券账目,每周周末相关各方进行账实核对。
待条件成熟后,双方可协商采用电子对账方式。
(四)申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序
及托管协议当事人的责任界定
1、基金管理人和基金托管人应当按照《基金合同》、《招募说明书》的约定,
在基金申购、赎回、转换的时间、场所、方式、程序、价格、费用、收款或付款
等各方面相互配合,积极履行各自的义务,保证基金的申购、赎回和转换工作能
够顺利进行。
2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实
性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时
划付赎回款项。
3、基金管理人应在T+3日将申购净额(不包含申购费)划至托管账户。如
申购净额未能如期到账,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收,
由此给基金造成损失的,由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损
失。
4、基金管理人应及时向基金托管人发送赎回资金的划拨指令。基金托管人
依据划款指令在T+3日将赎回金额(包含赎回产生的应付费用)划至基金管理
人指定账户。若赎回金额未能如期划拨,由此造成的损失,由责任方承担。基金
管理人负责向责任方追偿基金的损失。
(五)基金分红的清算交收安排
1、基金管理人决定分红方案并通知基金托管人,经基金托管人复核后公告。
2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管理
人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令,基金托管人依据划款指令
在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
3、基金管理人在下达分红款支付指令时,应给基金托管人留出必需的划款
时间。
八、基金资产净值计算和会计核算
(一)基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算
日基金资产净值除以计算日基金总份额后的价值。
基金管理人应每工作日对基金资产估值。基金资产净值和基金份额净值由基
金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计
算当日的基金资产净值,盖章后以加密传真方式发送给基金托管人。基金托管人
对净值计算结果复核盖章后,将复核结果以加密传真通知基金管理人,由基金管
理人对基金份额净值予以公布。待条件成熟后,双方可协商采用电子对账方式。
本基金按以下方法估值:
1、股票估值方法
(1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交
易的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,以最近交易日的收盘价估值;
估值日无交易,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,将参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。
如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的,应对最近交易
日的收盘价进行调整,确定公允价值进行估值。
(2)未上市股票的估值:
① 首次发行的股票,采用估值技术确定公允价值进行估值,在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
② 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按估值
日其所在证券交易所上市的同一股票的以第(1)条确定的估值价格进行估值。
③ 送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票,按估值日该上
市公司在证券交易所挂牌的同一流通股票的以第(1)条确定的估值价格进行估
值。
④ 非公开发行有明确锁定期的股票按如下方法进行估值:
A、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的以第(1)条确定的估值价格
低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所上市交易的同一股
票的以第(1)条确定的估值价格作为估值日该非公开发行股票的价值;
B、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的以第(1)条确定的估值价格
高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按下列公式确定估值日该非公开发行
股票的价值:
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl(FV为估值日该非公开发行股票的价值;C为该非
公开发行股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,应于除权日对
其初始取得的成本作相应调整);P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的市价;Dl为该非公开发行股票锁定期所含的交易所的交易天数;Dr为估值日
剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数,不含估值日当天)。
(3)国家有最新规定的,按其规定进行估值。
2、债券估值方法
(1)在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估
值,估值日无交易的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,以最近交易
日的收盘价估值;估值日无交易,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,
将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定
公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价
值的,应对最近交易日的收盘价进行调整,确定公允价值进行估值。
(2)在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价
减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值,估值日无交易的,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日债券收盘价减去所含
的最近交易日债券应收利息后的净价进行估值;估值日无交易,且最近交易日后
经济环境发生了重大变化的,将参考类似投资品种的现行市价(净价)及重大变
化因素,调整最近交易日收盘价(净价),确定公允价值进行估值。如有充足证
据表明最近交易日收盘价(净价)不能真实地反映公允价值的,应对最近交易日
的收盘价(净价)进行调整,确定公允价值进行估值。
(3)首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值,在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
(4)在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并
综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进
行估值。
(5)国家有最新规定的,按其规定进行估值。
3、权证估值方法
(1)上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交
易的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,以最近交易日的收盘价估值;
估值日无交易,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,将参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易日收盘价,确定公允价值进行估值。
如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的,应对最近交易
日的收盘价进行调整,确定公允价值进行估值。
(2)首次发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
(3)停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。
(4)因持有股票而享有的配股权证,以配股除权日起到配股确认日止,若
收盘价高于配股价,则按收盘价和配股价的差额进行估值,若收盘价低于配股价,
则估值为零。
(5)国家有最新规定的,按其规定进行估值。
4、资产支持证券的估值方法
(1)交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允
价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
(2)全国银行间市场交易的资产支持证券,根据行业协会指导的处理标准
或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公
允价值进行估值。
(3)国家有最新规定的,按其规定进行估值。
5、本基金投资存托凭证的估值核算,依照境内上市交易的股票执行。
6、其他资产的估值方法
其他资产按国家有关规定进行估值。
7、在任何情况下,基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值,
均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如基金管理人认为上述估值方法对基
金财产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人在综合考虑市场各因素
的基础上,可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估
值。
基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、
程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,发现方
应及时通知对方,以约定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值,以维护
基金份额持有人的利益。
根据《基金法》,本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。因此,就与
本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一
致的意见,基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。
(二)净值差错处理
当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和
基金造成损失的,由基金管理人对基金份额持有人或者基金支付赔偿金。基金管
理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进
行赔偿。
1、如采用本协议第八章“基金资产估值、基金资产净值计算与复核”中股
票估值方法的第(1)-(3)、债券估值方法的第(1)-(4)、权证估值方法的
第(1)-(2)进行处理时,若基金管理人净值计算出错,基金托管人在复核过
程中没有发现,且造成基金份额持有人损失的,由双方共同承担赔偿责任,其中
基金管理人承担70%,基金托管人承担30%;
2、如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新
计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以
基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由
基金管理人负责赔付;
3、如基金管理人和基金托管人协商一致,采用股票估值方法的第(4)项、
债券估值方法的第(5)项、权证估值方法的第(3)项规定的方法确定一个价格
进行估值的情形下,若基金管理人净值计算出错,基金托管人在复核过程中没有
发现,且造成基金或基金份额持有人损失的,由双方共同承担赔偿责任,其中基
金管理人承担70%,基金托管人承担30%;
4、基金管理人、基金托管人按股票估值方法的第(4)项或债券估值方法的
第(5)项、权证估值方法的第(3)项进行估值时,所造成的误差不作为基金份
额净值错误处理。
由于交易所及登记结算公司发送的数据错误,有关会计制度变化或由于其他
不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施
进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人
和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要
的措施消除由此造成的影响。
针对净值差错处理,如果法律法规或证监会有新的规定,则按新的规定执行;
如果行业有通行做法,在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下,相关各
方当事人应本着平等互利的原则重新协商确定处理原则。
(三)基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相
关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对
会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。
(四)会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目,如发现双方的账目存在不符的,基金管理人和
基金托管人必须及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相
符。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公
告的,以基金管理人的账册为准。
(五)基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
制,应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会公布的《信
息披露办法》要求公告。季度报表的编制,应于每季度终了后15个工作日内完
成。中期报告在基金会计年度前6个月结束后的两个月内公告;年度报告在会计
年度结束后三个月内公告。基金合同生效后,基金管理人应至少每年更新并公告
一次基金招募说明书、基金产品资料概要。
基金管理人在月度报表完成当日,对报表加盖公章后,以加密传真方式将有
关报表提供基金托管人;基金托管人在2个工作日内进行复核,并将复核结果及
时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报表完成当日,对报表加盖公章后,
以加密传真方式将有关报表提供基金托管人;基金托管人在5个工作日内进行复
核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在更新招募说明书完成
当日,将有关报告提供基金托管人,基金托管人在收到后及时进行复核,并将复
核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日,将有关报告提供
基金托管人,基金托管人在收到后20个工作日内进行复核,并将复核结果书面
通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人,
基金托管人在收到后30个工作日内复核,并将复核结果书面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和基金
托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为准。
核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖公章,相关各方各自留
存一份。
基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后,需
盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。
九、基金收益分配
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例
向基金份额持有人进行分配。
(一)基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定,具体规定
如下:
1、当基金满足下列条件时,可以进行收益分配:
(1)基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
(2)基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值;
(3)如果基金投资当期出现亏损,则不进行收益分配;
2、每份基金份额享有同等分配权。
3、本基金收益分配采取现金方式或红利再投资方式(指将现金红利按红利
发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资),基金份额持有人可选择
现金方式或红利再投资方式;基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方
式为现金红利方式。
4、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年最多分配4次,每
次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%,基金合同生效不满3个月,收益
可不分配;
5、红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投
资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基金注
册与过户登记人可将投资者的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为
基金份额;
6、分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红,分红权益登记日
申请赎回的基金份额享受当次分红;
7、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
(二)基金收益分配方案的确定与公告
基金收益分配方案由基金管理人拟定,由基金托管人复核,依照《信息披露
办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上公告。基金收益分配方案须载明基金
收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配
方式及有关手续费等内容。
十、基金信息披露
(一)保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及其他有关规定进行披露
以外,基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从对方获得的业务信
息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密,不得向任何第三方泄露。法律法规
另有规定的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务:
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开;
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
(二)基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督,保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件,包括基金合同规定的定期报告、临时报告、基金净
值信息及其他必要的公告文件,由基金管理人拟定并公布。
基金托管人应按本协议第八条第(五)款的规定对相关报告进行复核。基金
年报中的财务会计报告经有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后
方可披露。
本基金的信息披露公告,必须在指定媒介发布。
(三)暂停或延迟信息披露的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时;
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障
基金份额持有人的利益,已决定延迟估值;
4、出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
紧急事故的任何情况;
5、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。
(四)基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。
基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》
的情况,是基金中期报告和年度报告的组成部分。
十一、基金费用
(一)基金管理人的管理费
本基金的管理费率为1.5%。
在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法
如下:
H=E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金资产中一次
性划付给基金管理人。
(二)基金托管人的托管费
本基金的托管费率为0.25%。
在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法
如下:
H=E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金资产中一次性
划付给基金托管人。
(三)由于本基金为开放式基金,规模随时可变,当本基金达到一定规模
或市场发生变化时,基金管理人可酌情调低基金管理费率,或基金托管人可酌
情调低基金托管费率。
(四)从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外
的其他基金费用,应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定;基金托管人对
不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及基金合同的其他费用有权拒绝
执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金
合同》、本协议的约定,从基金财产中列支费用,有权要求基金管理人做出书面
解释,如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由,可以拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人可委托基金注册登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金
份额持有人名册的内容包括但不限于持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册,包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金
权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有
人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册,由基金注册登记机构负责
编制和保管,并对持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
基金管理人应根据基金托管人的要求定期或不定期向基金托管人提供基金
份额持有人名册。
1、基金管理人应于基金合同生效日及基金合同终止日后10个工作日内向基
金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册;
2、基金管理人应于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金
托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册;
3、基金管理人应于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提供
由注册登记机构编制的基金份额持有人名册;
4、除上述约定时间外,如果确因业务需要,基金托管人与基金管理人商议
一致后,由基金管理人向基金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额
持有人名册。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光盘备
份,保存期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件和档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料,基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金
账册、交易记录和重要合同等,保存期限为15年以上。
基金管理人或基金托管人变更后,未变更的一方有义务协助接任人接收基金
的有关文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
(一)基金管理人的更换
1、基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
(1)基金管理人被依法取消基金管理资格;
(2)基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产;
(3)基金管理人被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规规定的其他情形。
基金管理人职责终止时,应当依照本基金合同的规定在六个月内召开基金份
额持有人大会,选任新的基金管理人;新基金管理人产生前由中国证监会指定临
时基金管理人。
2、基金管理人的更换程序
原基金管理人退任后,基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金管理人。
在新基金管理人产生前,中国证监会可指定临时基金管理人。
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或代表10%以上基金份额的基金
份额持有人提名。
(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金管理人形成决议。
(3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时
基金管理人;
(4)核准并公告:上述基金份额持有人大会决议自通过之日起5日内,由
大会召集人报中国证监会核准,经中国证监会核准生效后方可执行。基金托管人
在中国证监会核准后2日内在中国证监会指定媒介上公告。
(5)交接:基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及
时办理基金管理业务的移交手续,新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接
收。新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值。
(6)审计并公告:基金管理人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。
(7)基金名称变更:基金管理人更换后,本基金应替换或删除基金名称中
与原基金管理人有关的名称或商号字样。
3、原基金管理人职责终止后,新基金管理人或基金临时管理人接受基金管
理业务前,原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全,不
对基金份额持有人的利益造成损失,并有义务协助新基金管理人或临时基金管理
人尽快恢复基金财产的投资运作。
(二)基金托管人的更换
1、基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
(1)基金托管人被依法取消基金托管资格;
(2)基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产;
(3)基金托管人被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规规定的其他情形。
基金托管人职责终止时,应当依照本基金合同的规定在六个月内召开基金份
额持有人大会,选任新的基金托管人;新基金托管人产生前由中国证监会指定临
时基金托管人。
2、基金托管人的更换程序
原基金托管人退任后,基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管人。
在新基金托管人产生前,中国证监会可指定临时基金托管人。
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或代表10%以上基金份额的基金
份额持有人提名。
(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金托管人形成决议。
(3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时
基金托管人;
(4)核准并公告:上述更换基金托管人的基金份额持有人大会决议自通过
之日起5日内,由大会召集人报中国证监会核准,经中国证监会核准生效后方可
执行。基金管理人在中国证监会核准后2日内在中国证监会指定媒介上公告。
(5)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净
值。
(6)审计并公告:基金托管人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。
3、原基金托管人职责终止后,新基金托管人或临时基金托管人接受基金财
产和基金托管业务前,原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产
的安全,不对基金份额持有人的利益造成损失,并有义务协助新基金托管人或临
时基金托管人尽快交接基金资产。
(三)基金管理人与基金托管人同时更换
原基金管理人和基金托管人分别按上述程序退任后,基金份额持有人大会需
在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人产生
前,中国证监会可指定临时基金管理人和基金托管人。
(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基
金总份额10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
(2)决议:基金份额持有人大会对同时更换基金管理人和基金托管人形成
决议。
(3)临时基金管理人和临时基金托管人:新任基金管理人和新任基金托管
人产生之前,由中国证监会指定临时基金管理人和临时基金托管人。
(4)核准并公告:上述基金份额持有人大会决议自通过之日起5日内,由
大会召集人报中国证监会核准。新任基金管理人和新任基金托管人在获得中国证
监会核准后2日内在中国证监会指定媒介上联合公告。
(5)交接:基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及
时办理基金管理业务的移交手续,新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接
收。基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及时
办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新基金托管人或者临时基金托管人应
当及时接收。新任基金管理人与新任基金托管人核对基金资产总值和净值。
(6)审计并公告:基金管理人和基金托管人职责终止的,应当按照规定聘
请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监
会备案。
(7)基金名称变更:基金管理人更换后,本基金应替换或删除基金名称中
与原基金管理人有关的名称或商号字样。
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情况或从事以下行为:
(一) 《基金法》第二十条、第三十一条和第六十四条禁止的行为。
(二) 托管协议当事人不得用基金财产从事《基金法》第五十九条禁止的
投资或活动。
(三) 除《基金法》及其他有关法规、基金合同及中国证监会另有规定,
基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。
(四) 基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规
定的方式公开披露的信息,不得对他人泄露。基金管理人或基金托管人专门聘
请的会计师事务所、法律顾问等情况除外。
(五) 基金管理人不得在资金头寸不足的情况下,向基金托管人发送划款
指令。
(六) 在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下,
基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、基金托管协议的指令不得
拖延或拒绝执行。
(七) 除根据基金管理人指令或基金合同另有规定的,基金托管人不得动
用或处分基金财产。
(八) 基金管理人与基金托管人不得为同一人,不得相互出资或者持有股
份。
基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立,其高级基金管理
人员或其他从业人员不得相互兼职。
(九) 《基金合同》投资限制中禁止的行为。
(十) 法律、法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
(一)基金托管协议的变更
本协议相关各方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,
其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。修改后的新协议,应报中国证监会核
准。
(二)基金托管协议的终止
1、《基金合同》终止;
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基金托管资格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金财产;
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基金管理资格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。
4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止
事项。
(三)基金财产的清算
1、基金财产清算组
在基金财产清算组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基
金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
(1)基金财产清算组组成:基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管
人、基金注册与过户登记人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、
律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。
(2)基金财产清算组职责:基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
(1)《基金合同》终止后,由基金财产清算组统一接管基金财产;
(2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限;
(3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认;
(4)对基金财产进行评估和变现;
(5)基金清算组作出清算报告;
(6)会计师事务所对清算报告进行审计;
(7)律师事务所对清算报告出具法律意见书;
(8)将基金清算报告中国证监会;
(9)公布基金清算公告;
(10)对基金剩余财产进行分配。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
4、基金剩余财产的分配
基金财产按如下顺序进行清偿
(1)支付基金财产清算费用;
(2)缴纳基金所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)清算后如有余额,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
5、基金财产清算的公告
清算小组成立后2日内应就清算小组的成立进行公告;清算过程中的有关重
大事项须及时公告。基金财产清算组做出的清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会批准并
公告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提示
性公告登载在指定报刊上。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
十七、违约责任
(一)基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的,
应当承担违约责任。
(二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》
规定或者本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当
分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持
有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况,当事人可以免
责:
1、基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律、
法规或规章的作为或不作为而造成的损失等;
2、在没有故意或过失的情况下,基金管理人由于按照《基金合同》规定的
投资原则而投资或不投资而造成的损失等;
3、当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本协议由基金管理人、基金
托管人签署之日后发生的,使本协议当事人无法全部履行或无法部分履行本协议
的任何不可抗力事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、
火灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正
常暂停或停止交易、中国人民银行结算系统故障。
如果由于本协议一方当事人(“违约方”)的违约行为给基金资产或基金投资
者造成损失,而另一方当事人(“守约方”)赔偿了基金资产或基金投资者的损失,
则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约,另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施,尽力防
止损失的扩大。
由于不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合
理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成基金资产或基金投资者损
失,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应
当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
(三)托管协议当事人违反托管协议,给另一方当事人造成损失的,应承
担赔偿责任。
(四)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地
保护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本
协议。
十八、争议解决方式
相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,应通
过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、
调解不成的,任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,
根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在上海,仲裁裁决是终局性
的并对相关各方均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人
的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律管辖。
十九、基金托管协议的效力
(一)本协议由《安久证券投资基金托管协议》修订而成。本协议经托管协
议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字,报中国证监会核准后,
自安久基金终止上市之日起生效,原《安久证券投资基金托管协议》自同一日起
失效。
(二)基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国
证监会备案并公告之日止。
(三)基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
(四)基金托管协议一式6份,除上报中国证监会和中国银监会各1份外,
基金管理人和基金托管人分别持有2份,每份具有同等的法律效力。
二十、基金托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当事人在基金托管
协议上盖章,并由各自的法定代表人或授权代表签字,并注明基金托管协议的签
订地点和签订日期。