华宝宝泓纯债债券型证券投资基金托管协议
2020-11-23 文字大小 【 】 【打印
            

华宝基金管理有限公司
华宝宝泓纯债债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人:华宝基金管理有限公司
基金托管人:广州农村商业银行股份有限公司
二〇二零年十一月
目录
一、基金托管协议当事人 1
二、基金托管协议的依据、目的和原则 3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 10
五、基金财产保管 11
六、指令的发送、确认和执行 14
七、交易及清算交收安排 17
八、基金资产净值计算和会计核算 20
九、基金收益分配 27
十、信息披露 28
十一、基金费用 30
十二、基金份额持有人名册的保管 32
十三、基金有关文件和档案的保存 33
十四、基金管理人和基金托管人的更换 34
十五、禁止行为 37
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 38
十七、违约责任 40
十八、争议解决方式 42
十九、基金托管协议的效力 43
二十、基金托管协议的签订 44
一、基金托管协议当事人
(一)基金管理人
名称:华宝基金管理有限公司
住所:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58

办公地址:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心
58楼
法定代表人:孔祥清
成立时间:2003年3月7日
批准设立机关:中国证券监督管理委员会
批准设立文号:中国证监会证监基金字[2003]19号
经营范围:基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)批准的其他业务
注册资本:1.5亿元人民币
组织形式:有限责任公司
存续期间:持续经营
(二)基金托管人
名称:广州农村商业银行股份有限公司
住所:广州市黄埔区映日路 9 号
法定代表人:王继康
电话:020-28019363
传真:020-28019340
联系人:郑泽佳
成立时间:2006年10月27日
组织形式:股份有限公司
注册资本:98.08 亿元人民币
批准设立机关和设立文号:中国证监会证监许可[2014]83 号
存续期间:持续经营
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;
办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买
卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;
提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中
国银行业监督管理委员会批准的其它业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金
法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公
开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与格
式准则第7号<托管协议的内容与格式〉》、《华宝宝泓纯债债券型证券投资基金
基金合同》(以下简称“《基金合同》”)及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。
除非本协议另有约定,本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
义部分具有相同含义。
若本基金实施侧袋机制的,侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包括国债、金
融债、央行票据、公司债、企业债、地方政府债、次级债、可分离交易可转债的
纯债部分、短期融资券、超短期融资券、中期票据)、资产支持证券、债券回购、
同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等)以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金不投资股票,也不投资可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除
外)和可交换债券。本基金投资的信用债券其发行人委托的国内评级机构出具的
主体信用评级为AA+以上(含AA+);其中,投资于发行人委托的国内评级机构出
具的主体信用评级为AA+的信用债券占基金债券资产的比例为0-50%;投资于发
行人委托的国内评级机构出具的主体信用评级为AAA的信用债券占基金债券资
产的比例为0%-100%;
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80%;现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投融资比例进行监督:
(1)本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%;
(2)本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内
的政府债券;其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等;
(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;
(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证
券的10%;完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条
款规定的比例限制;
(5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的10%;
(6)本基金投资的信用债券其发行人委托的国内评级机构出具的主体信用
评级为AA+以上(含AA+)。基金持有信用债券期间,如果其信用等级下降、不再
符合投资标准,应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;
(7)本基金投资于发行人委托的国内评级机构出具的主体信用评级为AAA
的信用债券不低于信用债券资产的20%;
(8)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%;
(9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超
过该资产支持证券规模的10%;
(10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;
(11)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;
(12)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,
债券回购到期后不得展期;
(13)本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%;
(14)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%;因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
(15)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范
围保持一致;
(16)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除第(2)、(11)、(14)、(15)条另有约定外,因证券市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规
定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会规定
的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在
履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准,无需召
开基金份额持有人大会审议。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督:
(1)承销证券;
(2)违反规定向他人贷款或提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
(5)向其基金管理人、基金托管人出资;
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份
额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,在履行适当程序后,
则本基金投资不再受相关限制。
在基金合同生效后2个工作日内,基金管理人和基金托管人应相互提供与
本机构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大利害关系的公司名单,以上名
单发生变化的,应及时予以更新并通知对方。
4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
(1)基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手
资信风险控制措施进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交
易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金
管理人应每半年(或临时)对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新,
名单中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人,基金托管
人于2个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收到基金托管
人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的交易
对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。若由于管理人未及时提
供交易对手名单及结算方式导致托管人无法核对的,基金托管人不承担相应损失
和责任。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行
交易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此种情形时,基金托管人有权报
告中国证监会。
(2)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中
约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管
理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理
人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,基
金托管人不承担责任。
(3)基金管理人有责任控制交易对手的资信风险,在与交易对手以外的交
易对手进行交易时,由于交易对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担,其
后有权要求相关责任人进行赔偿。基金托管人的监督责任仅限于根据已提供的名
单,审核交易对手是否在名单内列明。
5、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的
约定,确定符合条件的所有存款银行的名单,基金托管人应对基金投资银行存款
的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定:
(1)基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基
金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
(2)基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行存款业务签
订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、
资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管
等流程中的权利、义务和职责,以确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的
合法权益。
(3)基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复
核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。
(4)基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付
结算等的各项规定。
6、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反
法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等
方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督
和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给
基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠
正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随
时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的
违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金托管人有义
务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而致使投资者遭受的损失。
7、对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指
令,基金托管人发现该投资指令违反相关法律法规规定或者违反《基金合同》约
定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投
资指令,基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的,
应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,
由此造成的损失不由基金托管人承担。
8、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正
当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等
手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基
金托管人应报告中国证监会。
9、基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时
间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管
人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提
供相关数据资料和制度等。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限
于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所
需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人
指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以
书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以
书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进
行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的
违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有权
要求基金托管人赔偿基金和基金管理人因此所遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理
人并改正。
基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。
五、基金财产保管
(一)基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账
户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。
5、对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到
达基金资产托管专户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。
由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失,基金
托管人对此不承担责任。
(二)募集资金的验证
1、募集期内销售机构按销售与服务协议的约定,将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的基金募集专户,在基金募集行为结束前,任
何人不得动用。
2、基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金认购人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于
基金财产的全部资金划入基金托管人以本基金的名义开立的基金银行账户,由基
金管理人同时在规定时间内,由基金管理人聘请符合《中华人民共和国证券法》
规定的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告应由参加验资的
2名以上(含2名)中国注册会计师签字方为有效。
3、若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理
人按规定办理退款等事宜,基金托管人应提供必要协助。
(三)基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设基金资产托管专户,保管基金
的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活
动,均需通过基金托管人的资产托管专户进行。
资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂
行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及
银行业监督管理机构的其他规定。
(四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
(五)债券托管账户的开立和管理
1、《基金合同》生效后,基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全
国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表本基金进行交易;基金托管人负责以
本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限
公司开设银行间债券市场债券托管账户,并由基金托管人负责基金的债券的后台
匹配及资金的清算。
2、基金管理人负责为基金对外签订全国银行间债券市场回购主协议。
(六)其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和管理,由基
金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立
有关账户。该账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
(七)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司/深圳分公司或银行间市场清算所股份有限公司或票据营业
中心的代保管库。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令
办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、
灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构
实际有效控制或保管的证券不承担保管责任。
(八)与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后5个工作日内
通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15年以上。
对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认和执行
(一)基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知(以下简称“授权通知”)基金托管人有权发送
指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期,注明相应的权限,并规定基
金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员(以下简称“被
授权人”)身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并
由法定代表人或其授权代表签署。基金管理人发出授权通知后,以电话形式向基
金托管人确认,授权通知自其上面注明的启用日期开始生效,在此后三个工作日
内基金管理人应将授权通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授权通知后,将签字和印鉴与预留样本核对无误后,应在收
到授权通知当日电话向基金管理人确认。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向被授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。
(二)指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金托管人发出的资金划拨及其他
款项支付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、
到账时间、大小写金额、收付款账户、大额支付号等,加盖预留印鉴并有被授权
人签字。
(三)指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规
定,在其合法的经营权限和交易权限内发送指令,被授权人应按照其授权权限发
送指令。指令由授权通知确定的被授权人代表基金管理人用传真的方式向基金托
管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令内容。基金管
理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并确保基金银行账户有足够的
资金余额,15:00之后发送付款指令或截止15:00时账户资金不足的,基金托管
人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管
人发出的指令,基金托管人可不予执行,并立即通知基金管理人,基金托管人不
承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的,
资金备足并书面通知基金托管人的时间视为指令收到时间。如基金管理人要求当
天某一时点到账,必须至少提前2小时向基金托管人发送付款指令并与基金托管
人电话确认。基金管理人指令传输及确认不及时或账户资金不足,未能留出足够
的执行时间,致使指令未能及时执行的,基金托管人不承担由此导致的损失。基
金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真给基金托管人。对于被授权
人发出的指令,基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照授权通知规定的方
法确认指令的有效后,方可执行指令。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后,应立即审慎验证有关内容及印鉴
和签名,复核无误后应在规定期限内执行,不得延误。基金托管人仅对基金管理
人提交的指令按照本协议的约定进行表面一致性审查,基金托管人不负责审查基
金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性,
基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供
的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任
何第三人带来损失,基金托管人不承担任何形式的责任。
基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔
偿责任。
本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用,
由基金托管人直接从资金账户中扣划,无须基金管理人出具划款指令。
基金托管人在收到有效指令后,将对于同一批次的划款指令随机执行,如有
特殊支付顺序,基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。
(四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误,指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监督
职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执行,并及时通知基金管理人
改正。
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协
议或法律法规的有关规定,有权视情况暂缓或者不予执行,并应及时以书面形式
通知基金管理人纠正,基金管理人收到通知后应及时核对,并以书面形式对基金
托管人发出回函确认,由此造成的损失由基金管理人承担。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
常有效指令执行,应在发现后及时采取措施进行补救,给基金份额持有人、基金
管理人造成损失的,应负赔偿责任。
(七)更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限,必须提前至少一个交易日,
使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发出
由授权人签字和加盖预留印鉴的被授权人变更通知,同时电话通知基金托管人。
变更通知应载明生效时间,并提供新的被授权人的签字样本。授权变更于变更通
知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更通
知时间,则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此后三日
内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更换被授权人通知生
效后,对于已被撤换的人员无权发送的指令,或被改变授权人员超权限发送的指
令,基金管理人不承担责任。被授权人变更通知正本与基金托管人之前收到的副
本不一致的,以副本为准,相关责任由基金管理人承担。
七、交易及清算交收安排
(一)选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券的证券经营机构。
基金管理人负责根据相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行
考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构,并承担相应责任。基金管理人和
被选择的证券经营机构签订交易单元使用协议,由基金管理人通知基金托管人,
并在法定信息披露公告中披露有关内容。
基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情
况及时以书面形式通知基金托管人。
基金管理人应将《新增交易单元说明函》或《共用交易单元说明函》及时送
达基金托管人,确保基金托管人申请接收结算数据。首次进行场内交易前基金管
理人应配合基金托管人办妥专用交易单元合并清算手续并与基金托管人确认已
完成交易单元和股东代码设置后方可进行交易。如果因基金管理人未事先通知基
金托管人增加或者共用交易单元等事宜,致使基金托管人接收数据不完整,造成
清算差错的责任由基金管理人承担。
(二)基金投资证券后的清算交收安排
1. 清算与交割
根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》、《证券结算保
证金管理办法》,在每月第二个工作日内,中国证券登记结算有限责任公司对结
算参与人的最低结算备付金限额或结算保证金进行重新核算、调整,基金管理人
应提前一个交易日匡算最低备付金和证券结算保证金调整金额,留出足够资金头
寸,以保证正常交收。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结
算备付金和证券结算保证金当日,在资金调节表中反映调整后的最低备付金和证
券结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和证券结算保证金,并根据中国证
券登记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金和证券结算保证金数据为
依据安排资金运作,调整所需的现金头寸。
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理,交易所市场资金清算详见附件
《托管银行证券资金结算规定》;场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的
交易划款指令具体办理。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失,应由基金托管
人负责赔偿;如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜,
致使基金托管人接收数据不完整,造成清算差错的责任由基金管理人承担;如果
因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易,造成基金资产损失的由基金管
理人承担;如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因
造成基金投资清算困难和风险的,基金托管人发现后应立即通知基金管理人,由
基金管理人负责解决,由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他资产
造成的直接损失由基金管理人承担。
基金管理人应采取合理、必要措施,确保T日日终有足够的资金头寸完成
T+1日的投资交易资金结算;如因基金管理人原因导致资金头寸不足,基金管理
人应在T+1日上午10:00前补足透支款项,确保资金清算。如果未遵循上述规
定备足资金头寸,影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有
限责任公司之间的一级清算,由此给基金托管人、基金资产及基金托管人托管的
其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金银
行账户或资金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金的
资金头寸不足时,基金托管人有权拒绝执行基金管理人发送的划款指令并同时通
知基金管理人,并视账户余额充足时为指令送达时间。基金管理人在发送划款指
令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间,一般为2个工作小时。在基金资金
头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议
的指令不得拖延或拒绝执行。
本基金参与T+0交易所非担保交收债券交易的,基金管理人应确保有足额
头寸用于上述交易,并必须于T+0日14:00之前出具有效划款指令(含不履约申
报申请),并确保指令要素(包括但不限于交收金额、成交编号)与实际交收信
息一致。如由基金管理人的原因导致T+0非担保交收失败,给基金托管人造成
损失的,基金管理人应承担赔偿责任。如基金管理人在本基金托管账户头寸不足
的情况下交易,并最终占用基金托管人所托管其他产品在中国结算公司的备付金
而交收成功的,基金管理人应在日终前补足交收款项,并承担可能造成的损失;
若是占用了基金托管人其他托管产品存放中国结算公司的备付金而导致托管人
所托管的其他产品交收失败的,所有损失将由基金管理人承担。同时,基金托管
人保留根据上海银行间市场同业拆借利率向管理人追索利息的权利。
(三)资金、证券账目及交易记录的核对
对基金的交易记录,由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露基
金份额净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录
完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不完整
或不真实,由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
对基金的资金账目,由相关各方每日对账一次,确保相关各方账账相符。
对基金证券账目,由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。
对实物券账目,每月月末相关各方进行账实核对。
对交易记录,由相关各方每日对账一次。
(四)申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事
人的责任
1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金的销售机构进行申购和赎回申请,由基金管理人办
理基金份额的过户和登记,基金托管人负责接收并确认资金的到账情况,以及依
照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。
2、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日14:00之前将前一个开放日经确认的基金申购
金额和赎回份额以电子数据形式发送基金托管人。基金管理人应对传递的申购、
赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。
3、申赎净额结算及资金清算
基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式,当存在托管账户净应收额
时,基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日17:00 前从“注册登记清算账
户”划往基金托管账户,基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账
务处理;当存在托管账户净应付额时,基金管理人应在交收日9:30 前将划款
指令发送给基金托管人,基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付
额在当日12:00前划往“注册登记清算账户”,基金托管人在资金划出后立即通
知基金管理人进行账务处理。
如果当日基金为净应收款,基金托管人应及时查收资金是否到账,对于未准
时到账的资金,应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金,基金托管
人应及时通知基金管理人划付,由此产生的责任应由基金管理人承担。后果严重
的,基金托管人应向中国证监会报告。
如果当日基金为净应付款,基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划
付。对于未准时划付的资金,基金管理人应及时通知基金托管人划付,由此产生
的责任应由基金托管人承担。后果严重的,基金管理人应向中国证监会报告。
4、基金转换
(1)在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前,基金管理
人应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。
(2)基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理,具
体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人
届时的公告执行。
(3)本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约
定进行公告。
5、基金现金分红
(1)基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后依照《信息披
露办法》的有关规定在中国证监会规定媒介上公告并报中国证监会备案。
(2)基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管
理人向基金托管人发送现金红利的划款指令,基金托管人应及时将资金划入专用
账户。
(3)基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款时间。
(五)关于交易及清算交收安排应当按照本部分的规定或其他基金管理人和
基金托管人双方书面共同确认的方式执行。
(六)投资银行存款的特别约定
(1)本基金投资银行存款,必须采用双方认可的方式办理。
(2)基金管理人投资银行存款或办理存款支取时,应提前书面通知托管人,
以便有足够的时间履行相应的业务操作程序。
八、基金资产净值计算和会计核算
(一)基金资产净值的计算
1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是按照每
个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到
0.0001元,小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或《基金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管
理人对外公布。
(二)基金资产估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
(1)除本部分另有约定的品种外,交易所上市的有价证券,以其估值日在
证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济
环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近
交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;
(3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值;
(4)交易所上市交易的可转换债券以第三方估值机构提供的全价作为估值
全价;
(5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值;
(6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的
情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场
报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的
公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定
其公允价值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种,回售登记期截止日(含当日)后未行使回售权的
按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构
未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期
间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估
值。
5、本基金投资同业存单,按估值日第三方估值机构提供的价格数据估值;
选定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。
6、当发生大额申购或赎回的情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,
以确保基金估值的公平性。
7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。
根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会
计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布,由此给基金份额持有人和
基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失,由基
金管理人负责赔付,基金托管人不负赔偿责任。
(三)特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按上述“(二)基金资产估值方法”的第7项进
行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力,或证券交易所、登记机构等机构发送的数据错误等原因,
基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未
能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔
偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造
成的影响。
(四)估值差错处理
当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和
基金造成损失的,由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条
款进行赔偿。
1.如采用本协议“八、基金资产净值计算和会计核算”中估值方法的第1-
6、8进行处理时,若基金管理人净值计算出错,基金托管人在复核过程中没有
发现,且造成基金份额持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支
付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金托管人
按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任;
2.如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计
算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基
金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因
该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失,由基金管理人负责赔付,基
金托管人不负赔偿责任;
针对净值差错处理,如果法律法规或中国证监会有新的规定,则按新的规定
执行;如果行业有通行做法,在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下,
双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。
(五)暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协
商确认后,基金管理人应当暂停估值;
4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
(六)基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对双
方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金财产的安全。若双方对会计
处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。
(七)基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
制,应于每月终了后5个工作日内完成。
《基金合同》生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人
应当在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在规定网站上;基金招募说明
书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。《基金合同》终止的,
基金管理人不再更新基金招募说明书。基金管理人在每个季度结束之日起15个
工作日内完成季度报告编制并公告;在会计年度半年终了后60日内完成中期报
告编制并公告;在会计年度结束后90日内完成年度报告编制并公告。
基金管理人在5个工作日内完成月度报告,在月度报告完成当日,对报告加
盖公章后,以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核;基金托管人在3个
工作日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在7个
工作日内完成季度报告,在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,
基金托管人在收到后7个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。
基金管理人在30日内完成中期报告,在中期报告完成当日,将有关报告提供基
金托管人复核,基金托管人在收到后30日内进行复核,并将复核结果书面通知
基金管理人。基金管理人在45日内完成年度报告,在年度报告完成当日,将有
关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后45日内复核,并将复核结果
书面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和
基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为
准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具
加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。如果基金管理人
与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后,
需盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。
(八)实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息,暂停披露侧袋账户份额净值。
八、基金收益分配
(一)基金收益分配的原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金管理人可以根据实际情况进
行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满3个月可不进
行收益分配;
2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默
认的收益分配方式是现金分红;
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
4、每一基金份额享有同等分配权;
5、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
(二)基金收益分配方案的制定和实施程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在2日内在
规定媒介公告。基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令,基金托管人
按指令将收益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户,并由基金管理人负责
分配。基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
(三)实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募说明书的规定。
九、信息披露
(一)保密义务
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信
息披露的有关规定进行披露以外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的
信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对
基金的任何信息,除法律法规规定之外,不得在其公开披露之前,先行对任何第
三方披露。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务:
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开;
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
(二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
根据《信息披露办法》的要求,本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金
份额申购、赎回价格、定期报告、临时报告、澄清公告、基金净值信息、基金份
额持有人大会决议、投资资产支持证券的相关公告等其他中国证监会规定的其他
信息,由基金管理人拟定并负责公布。
基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》
的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、
基金定期报告和更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,
并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金年报中的财务报告部分,经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计
师事务所审计后,方可披露。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过中
国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息,基金托
管人将通过规定媒介公开披露。
予以披露的信息文本,存放在基金管理人/基金托管人处,投资者可以免费
查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
(三)暂停或延迟信息披露的情形
1、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时;
2、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
十、基金费用
(一)基金管理费的计提比例和计提方法
基金管理费按前一日基金资产净值0.30%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.30%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
(二)基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
(三)证券交易费用、《基金合同》生效后与基金相关的基金信息披露费用、
银行汇划费用、证券账户开户费用、银行账户维护费用、基金份额持有人大会费
用、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费等根
据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定,由基金托管人按基金管理人的划
款指令并根据费用实际支出金额支付,列入当期基金费用。
(四)不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用(包括但不限于验资费、会计师
和律师费、信息披露费用等费用)、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其
他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列入
基金费用。
基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》
的其他费用有权拒绝执行。
(五)基金管理费、基金托管费的调整
根据相关法律法规及中国证监会的有关规定,基金管理人和基金托管人可根
据基金规模等因素协商一致并履行相关程序后,酌情调整基金管理费率、基金托
管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前在中国证监会规定媒介公告并
报中国证监会备案。
(六)基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间。
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等,根据本托管协
议和《基金合同》的有关规定进行复核。
基金管理费、基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经
基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人自动在月初5个工作日内、
按照指定的账户路径进行资金支付或支取,基金管理人无需再出具资金划拨指令。
费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管
人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至
最近可支付日支付。
(七)如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基
金合同》、本协议的约定,从基金财产中列支费用,有权要求基金管理人做出书
面解释,如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由,可以拒绝支付。
(八)实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但
应待侧袋账户资产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管
理费,详见招募说明书的规定。
十一、基金份额持有人名册的保管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括《基
金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年
6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须
包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和
保管,保存期限为自基金账户销户之日起不得少于20年。基金管理人和基金托
管人应按照法律法规的规定分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电
子或文档的形式。
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册:
《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、
每年6月30日、每年12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册
的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年12月31日
的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基金合同》生效日、《基
金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后
十个工作日内提交。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光盘备
份,保存期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。
十二、基金有关文件和档案的保存
基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账
册、交易记录和重要合同等,保存期限不少于15年,对相关信息负有保密义务,
但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中,基金管理人应保存
基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料,基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基
金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后,未变更的一方有义务协助接任人接受基金
的有关文件。
十三、基金管理人和基金托管人的更换
(一)基金管理人的更换
1.基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
(1)被依法取消基金管理资格;
(2)被基金份额持有人大会解任;
(3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2.基金管理人的更换程序
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上(含
10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提
名的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效;
(3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时
基金管理人;
(4)备案:基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备
案;
(5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告;
(6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料,及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理
人应与基金托管人核对基金资产总值和净值;
(7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审
计费用在基金财产中列支;
(8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
3.原基金管理人职责终止后,新基金管理人或临时基金管理人接受基金管理
业务前,原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全,不对
基金份额持有人的利益造成损失,并有义务协助新基金管理人或临时基金管理人
尽快恢复基金财产的投资运作。
(二)基金托管人的更换
1.基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
(1)被依法取消基金托管资格;
(2)被基金份额持有人大会解任;
(3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2.基金托管人的更换程序
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上(含
10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提
名的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效;
(3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时
基金托管人;
(4)备案:基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
案;
(5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告;
(6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收。临时基金托管人或新任基金托管人应与基金管理人
核对基金资产总值和净值;
(7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审
计费用在基金财产中列支。
3.原基金托管人职责终止后,新基金托管人或临时基金托管人接受基金财产
和基金托管业务前,原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产的
安全,不对基金份额持有人的利益造成损失,并有义务协助新基金托管人或临时
基金托管人尽快交接基金资产。
(三)基金管理人与基金托管人同时更换
1、提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金
总份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;
3、公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。
十四、禁止行为
托管协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于:
(一)基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财
产从事证券投资。
(二)基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财
产。
(三)基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第
三人牟取利益。
(四)基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担
损失。
(五)基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法
律法规规定的方式公开披露的信息。
(六)基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和
赎回、分红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。
(七)基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。
(八)基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级基金管
理人员相互兼职。
(九)基金托管人私自动用或处分基金资产,根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
(十)基金管理人、基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动:
(1)承销证券;(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;(3)从事承担无限责
任的投资;(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;(5)向其
基金管理人、基金托管人出资;(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不
正当的证券交易活动;(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
(十一)法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及法律、行政法规和中
国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十五、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
(一)基金托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议,应报中国证监会
备案。
(二)基金托管协议的终止
1.《基金合同》终止;
2.基金托管人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基金托管资格或因其他
事由造成其他基金托管人接管基金财产;
3.基金管理人解散、依法被撤销、破产,被依法取消基金管理资格或因其他
事由造成其他基金管理人接管基金管理权;
4.发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事
项。
(三)基金财产的清算
1.基金财产清算小组
自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小组,基金管
理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。在基金财产
清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》和本
协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
(1)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
(2)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2.基金财产清算程序
(1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财产;
(2)基金财产清算小组对基金财产和债权债务进行清理和确认;
(3)对基金财产进行估值和变现;
(4)基金财产清算小组制作清算报告;
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书;
(6)将基金清算报告报中国证监会备案并公告;
(7)对基金剩余财产进行分配。
3.基金财产清算的期限为6个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的,基金管理人可在该等证券可流通后进行二次或多次清算。本基
金的清算期限自动顺延至全部基金财产清算完毕之日。
4.清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
5.基金剩余财产的分配
基金财产按如下顺序进行清偿
(1)支付基金财产清算费用;
(2)缴纳基金所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)清算后如有余额,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
5.基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告。基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后,报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
6.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于15年,法律法规
另有规定的从其规定。
十六、违约责任
(一)基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的,
应当承担违约责任。
(二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》
规定或者本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当分
别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人
造成损害的,应当承担连带赔偿责任。一方承担连带责任后有权根据另一方过错
程度向另一方追偿。对损失的赔偿,仅限于直接损失。但是发生下列情况,当事
人免责:
1.基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、中国证监会的规定
的作为或不作为而造成的损失等;
2.基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投资
权而造成的损失等;
3.当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本协议由基金管理人、基金托
管人签署之日后发生的,使本协议当事人无法全部履行或无法部分履行本协议的
任何不可抗力事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火
灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常
暂停或停止交易、中国人民银行结算系统故障、计算机系统故障、网络故障、通
讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其他非基金托管人故意造成的意外事故。
如果由于本协议一方当事人(“违约方”)的违约行为给基金资产或基金投资
者造成损失,而另一方当事人(“守约方”)赔偿了基金资产或基金投资者的损失,
则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约,另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施,尽力防
止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的,不得就扩大的损失要
求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基金管理
人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现
该错误的,由此造成基金资产或基金投资者损失,基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或降低由此
造成的影响。
(三)托管协议当事人违反托管协议,给另一方当事人造成损失的,应承担
赔偿责任。
(四)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
(五)本协议所指损失均为直接损失。
十七、争议解决方式
双方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,应通过友
好协商或者调解解决。如经友好协商未能解决的,则任何一方当事人均有权将争
议提交上海国际经济贸易仲裁委员会,根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁,
仲裁的地点在上海市,仲裁裁决是终局的,并对双方当事人均有约束力。仲裁费
用由败诉方承担。
争议处理期间,基金管理人和基金托管人应恪守各自职责,继续忠实、勤勉、
尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律管辖。
十八、基金托管协议的效力
(一)基金管理人在向中国证监会申请募集注册本基金时提交的基金托管协
议草案,应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖
章,协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中
国证监会注册的文本为正式文本。
(二)基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效
之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国
证监会备案并公告之日止。
(三)基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
(四)基金托管协议一式6份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管理
人和基金托管人分别持有2份,每份具有同等的法律效力。
十九、基金托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当事人在基金托管
协议上盖章,并由各自的法定代表人或授权代表签字或盖章,并注明基金托管协
议的签订地点和签订日期。
附件:托管银行证券资金结算规定
托管人、管理人为确保证券交易资金结算业务安全、高效运行,有效防范结
算风险,规范结算行为,进一步明确托管人与其代理结算客户在证券交易资金结
算业务中的责任,根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《证券登记结算管理办法》、《中国证券登记结算有限责任公司结算
参与人管理规则》、《中国证券登记结算有限责任公司、上海证券交易所、深圳
证券交易所债券质押式回购交易结算风险控制指引》等有关法律法规、部门规章
及相关业务规则,托管人、管理人双方就参与中国证券登记结算有限责任公司(以
下简称“结算公司”)多边净额结算业务相关事宜达成如下约定:
第一条管理人管理并由托管人托管的资产在证券交易所市场达成的符合多
边净额结算要求的证券交易,采取托管银行结算模式的(包括公募基金、专户账
户、证券公司资产管理产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、
保险资产管理产品、信托产品等),应由托管人与结算公司办理证券资金结算业
务;托管人负责参与结算公司多边净额结算业务,管理人应当按照托管人提供的
清算结果,按时履行交收义务,并承担对托管人的最终交收责任。
第二条托管人、管理人双方同意遵守结算公司制定的业务规则。
第三条多边净额结算方式下,证券和资金结算实行分级结算原则。托管人负
责办理与结算公司之间证券和资金的一级清算交收;同时负责办理与管理人之间
证券和资金的二级清算交收。
第四条托管人依据交易清算日(T 日)清算结果,按照结算业务规则,与结
算公司完成最终不可撤销的证券与资金交收处理;同时在规定时限内,与管理人
完成不可撤销的证券、资金交收处理。
第五条管理人管理资产交收违约应遵循谁过错谁赔偿的原则。
(一)因管理人头寸匡算错误等管理人原因导致的交收违约实际损失,由管
理人承担。
(二)因托管人操作失误等托管人原因导致的交收违约实际损失,由托管人
承担。
(三)由第三方过错导致的交收违约损失,按照最大程度保护管理人管理托
管资产持有人合法权益的原则,由双方协商处理,并由双方共同承担向第三方追
偿的责任。除依据相关法律法规和本协议约定外,托管人不得擅自动用管理人管
理托管资产的证券和资金从事证券交易。托管人擅自动用管理人管理托管资产的
证券和资金造成损失的,应当对管理人管理资产及管理人遭受的实际损失承担赔
偿责任。托管人擅自动用管理人管理托管资产的证券和资金得到盈利的,所有因
此而取得的收益归于托管资产,且管理人不承担任何相关费用。若管理人过错且
利用自有资金或按照中国证监会规定使用风险准备金垫付资金交收透支,由此产
生的收益归托管资产,由此产生的实际损失由管理人承担。
第六条托管人按照结算公司的规定,以托管人自身名义向结算公司申请开立
相关结算备付金账户、证券交收账户以及按照结算公司相关业务规定应开立的其
他结算账户,用于办理托管人所托管资产在证券交易所市场的证券交易及非交易
涉及的资金和证券交收业务。
第七条根据结算公司业务规则,托管人依法向管理人管理资产收取存入结算
公司的最低结算备付金、交收价差保证金及结算保证金等担保资金,该类资金的
收取金额及其额度调整按照结算公司规则以及管理人、托管人双方的其他书面协
议或约定执行。若管理人管理资产结算备付金账户日末余额低于其最低结算备付
金限额的,管理人应于规定时间内补足款项。
第八条托管人收到结算公司按照与结算银行商定利率计付的结算备付金(含
最低备付金)、交收价差保证金等资金利息后,于收息当日向管理人管理资产支
付。
第九条托管人于交易清算日(T 日),根据结算公司按照证券交易成交结果
计算的资金清算数据和证券清算数据以及非交易清算数据,分别用以计算管理人
管理资产资金和证券的应收或应付净额,形成管理人当日交易清算结果。托管人
应及时、高效、安全地完成托管资产的证券交易资金清算交收,对于结算公司已
退还各托管资产的交收资金应及时计入各托管资产的银行账户。
第十条托管人完成托管资产清算后,对于交收日可能发生透支的情况,应及
时与管理人沟通。托管人于交收日(T+1 日)根据交易所或结算公司数据计算的
管理人T 日交易清算结果,完成管理人管理资产资金、证券的交收。
第十一条管理人对托管人提供的清算数据存有异议,应及时与托管人沟通,
但管理人不得因此拒绝履行或延迟履行当日的交收义务。经双方核实,确属托管
人清算差错的,托管人应予以更正并赔偿托管资产及管理人实际损失;若经核实,
确属结算公司清算差错的,管理人应配合托管人与结算公司沟通。若因管理人在
托管交易单元上进行非托管资产交易等事宜,致使托管人接收清算数据不完整不
正确,造成清算差错的,责任由管理人承担。
第十二条为确保托管人与结算公司的正常交收,不影响托管人所有托管资产
的正常运作,正常情况下,交易日(T 日)日终管理人应保证其管理的各托管资
产资金账户有足够的资金可完成与结算公司于交收日(T+1 日)的资金交收。
第十三条若管理人管理资产资金账户T 日余额无法满足T+1 日交收要求时,
管理人应按照《托管协议》或《备忘录》中约定的时点补足金额,未有约定的,
应于T+1 日12:00前补足金额,确保托管人及时完成清算交收。对于创新产品,
补足金额的时点可在托管协议或其他文件中约定。
第十四条管理人知晓并同意,当管理人对托管人发生资金交收违约时,托管
人有权向结算公司申报冻结管理人管理资产的证券账户内与违约资金等额的证
券,申报冻结证券的证券品种、数量可由托管人确定。管理人未按本规定第十三
条约定时限补足透支金额,其行为构成管理人资金交收违约,托管人依法按以下
方式处理,且管理人应予以配合:
(一) 管理人应在不晚于结算公司规定的时点前两个小时向托管人书面指
定托管资产证券账户内相当于透支金额价值120%的证券(按照前一交易日的收
盘价计算)作为交收履约担保物。管理人指定的证券需得到托管人同意,若由于
证券评级或者流动性等原因不满足托管人要求或者管理人未能按时指定的,托管
人依法自行确定相关证券作为交收履约担保物,并及时书面通知管理人。管理人
未及时向托管人指定或指定错误的,相关责任由管理人承担。
托管人可向结算公司申请,由结算公司协助将相关交收履约担保物予以冻结,
管理人应向托管人出具同意结算公司协助托管人冻结其证券账户内相应证券的
书面文件(对于企业年金基金等涉及托管人、管理人及委托人或受托人的托管资
产,管理人向托管人出具的书面文件应经管理人委托人或受托人确认。委托人或
受托人与托管人、管理人签署的合同、操作备忘录等法律文件中有相关内容的,
视为确认)。
(二)管理人于T+2日在结算公司规定时间前补足相应资金的,托管人可向
结算公司申请解除对相关证券的冻结;否则,管理人应配合托管人对冻结证券予
以处置,如管理人不配合,托管人依法对冻结证券进行处置,但须及时书面通知
管理人。
(三)证券处置产生的资金,如相关交易尚未完成交收的,应首先用于完成
交收,不足部分管理人及时补足。
第十五条 管理人知晓并同意,当管理人管理资产中用于质押式回购应付资
金不足且对托管人发生资金交收违约、但托管人未对结算公司交收违约的情况下,
托管银行有权向结算公司申报将管理人管理资产中的回购质押券划转至托管银
行的证券处置账户,申报划转的质押券品种、数量可由托管人确定。
管理人知晓并确认,管理人管理资产中用于融资回购的债券将作为托管人相
关结算备付金账户偿还融资回购到期购回款的质押券,若管理人债券回购交收违
约,结算公司依法对质押券进行处置,但须及时书面通知管理人。管理人应就债
券回购交收违约后结算公司对质押券的处置以及管理人委托人或受托人所应承
担的委托债券投资风险,预先书面告知管理人委托人或受托人,并由管理人委托
人或受托人签字确认。委托人或受托人与托管人、管理人签署的合同、操作备忘
录等法律文件中有相关内容的,视为确认。
第十六条由于管理人原因,其管理资产发生证券超额卖出或卖出回购质押债
券而导致证券交收违约行为的,托管人暂不交付其相应的应收资金,并依法按照
结算公司有关违约金的标准向管理人收取违约金。管理人须在两个交易日内补足
相关证券及其权益。管理人未能补足的,托管人依法根据结算公司相关业务规则
进行处理,由此产生的实际损失由管理人承担,收益归托管资产所有。
第十七条因管理人原因发生资金交收违约时,托管人依法采取以下风险管理
措施,但须提前书面通知管理人:
(一) 按照结算公司标准计收违约资金的利息和违约金;
(二) 按结算公司标准调高管理人管理资产的最低备付金或结算保证金比
例;
(三) 报告监管部门及结算公司;
(四) 按照结算公司业务规则向结算公司申报暂停管理人的相关结算业务;
(五) 根据监管部门或结算公司要求采取的其他措施。
第十八条如因管理人原因造成托管人对结算公司出现违约情形时,结算公司
实施相关风险管理措施引发的后果由管理人自行承担,由此造成管理人管理资产
及托管人实际损失,管理人应负责赔偿。如因托管人原因造成未及时将管理人应
收资金支付给管理人或未及时委托证券登记结算机构将管理人应收证券划付到
管理人证券账户的,托管人应当对管理人承担违约责任;如因托管人原因造成对
结算公司交收违约的,相应后果由托管人承担。以上造成的托管资产及管理人的
实际损失,托管人应负责赔偿。
第十九条 管理人管理产品出现融资回购规模较大、融资回购规模增长较快,
回购未到期金额与债券托管量占比较高,低信用等级质押券入库占比过高,单只
债券入库集中度过高,经多次催告仍未补足欠库等情形之一或托管人认定的其他
高风险情形的,托管人可以采取以下措施:
(一)要求管理人降低该产品回购规模;
(二)要求管理人降低某只或某些债券的入库占比;
(三)对管理人征收额外现金保证金;
(四)提请中国结算、证券交易所对管理人采取相关自律监管措施,或者限
制管理人融资回购交易;
(五)向中国证监会各派出机构或中国证券业协会、中国基金业协会报告;
(六)托管人认为必要的其他措施。
第二十条若因法律法规、结算公司业务规则发生变化导致本规定的内容与
届时有效的法律法规、业务规则的规定不一致的,应当以届时有效的法律法规、
业务规则的规定为准。
本页无正文,为《华宝宝泓纯债债券型证券投资基金托管协议》签字页。
《托管协议》当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日
基金管理人:华宝基金管理有限公司(章)
法定代表人或授权代表:(签章)
基金托管人:广州农村商业银行股份有限公司(公章/合同专用章)
法定代表人或授权代表:(签章)
签订地点:
签订日:年月日