招商丰融灵活配置混合型证券投资基金

清算报告

































基金管理人：招商基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

清算报告出具日：2018年8月15日

清算报告公告日：2018年9月27日

























一、重要提示



招商丰融灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会2015年6月23日《关于准予招商丰融灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可【2015】1332号）注册公开募集，自2015年11月17日起基金合同生效，基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》第四十七条的规定，“基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：（二）决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同”；第八十条规定，“有下列情形之一的，基金合同终止：（二）基金份额持有人大会决定终止”。根据《招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金合同》“第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的“二、《基金合同》的终止事由”中约定，“有下列情形之一的，经履行适当程序后，《基金合同》应当终止：1、基金份额持有人大会决定终止的”。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十八条的规定，“基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效”。

为召集基金份额持有人大会审议《关于终止招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金合同有关事项的议案》，基金管理人已于2018年7月4日刊登了《关于以通讯方式召开招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，并于2018年7月5日、2018年7月6日陆续刊登了提示性公告。本次基金份额持有人大会于2018年8月7日表决通过了本次会议议案，本次大会决议自该日起生效，基金管理人于2018年8月8日刊登了《关于招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

基金管理人、基金托管人、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和上海源泰律师事务所于2018年8月9日成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海源泰律师事务所对清算事宜出具法律意见。



二、基金概况



基金名称 招商丰融灵活配置混合型证券投资基金 

基金简称 招商丰融混合 

基金主代码 001597 

交易代码 001597 

基金运作方式 契约型开放式 

基金合同生效日 2015年11月17日 

最后运作日（2018-8-8）基金份额总额 45,528,058.83份 

投资目标 本基金通过将基金资产在不同投资资产类别之间灵活配置，

在控制下行风险的前提下为投资人获取稳健回报。 

投资策略 资产配置策略：本基金的资产配置将根据宏观经济形势、金融要素运行情况、中国经济发展情况，在权益类资产、固定收益类资产和现金三大类资产类别间进行相对灵活的配置，并根据风险的评估和建议适度调整资产配置比例。

股票投资策略：本基金以价值投资理念为导向，采取“自上而下”的多主题投资和“自下而上”的个股精选方法，灵活运用多种股票投资策略，深度挖掘经济结构转型过程中具有核心竞争力和发展潜力的行业和公司，实现基金资产的长期稳定值。

债券投资策略：本基金采用的固定收益品种主要投资策略包括：久期策略、期限结构策略和个券选择策略等。

权证投资策略：本基金对权证资产的投资主要是通过分析影响权证内在价值最重要的两种因素——标的资产价格以及市场隐含波动率的变化，灵活构建避险策略，波动率差策略以及套利策略。

股指期货投资策略：本基金采取套期保值的方式参与股指期货的投资交易，以管理市场风险和调节股票仓位为主要目的。

中小企业私募债券投资策略：中小企业私募债具有票面利率较高、信用风险较大、二级市场流动性较差等特点。因此本基金审慎投资中小企业私募债券。 

业绩比较基准 中国人民银行公布金融机构人民币一年期存款基准利率+3%

（单利年化） 

风险收益特征 本基金是混合型基金，在证券投资基金中属于预期风险收益水平中等的投资品种，预期收益和预期风险高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 

基金管理人 招商基金管理有限公司 

基金托管人 中国银行股份有限公司 

下属分级基金的基金简称 招商丰融混合A 招商丰融混合C 

下属分级基金的交易代码 001597 001598 

最后运作日（2018-8-8）下属基金份额总额 45,001,892.48份 526,166.35份 







三、基金运作情况



本基金经中国证监会2015年6月23日证监许可【2015】1332号文注册募集，由基金管理人依照法律法规、基金合同等规定于2015年11月16日向社会公开募集。本基金基金合同于2015年11月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总数为1,500,803,093.20份。自2015年11月17日至2018年8月8日期间，本基金按基金合同约定正常运作。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等有关规定，经本基金份额持有人大会2018年8月7日表决通过，决定终止基金合同，并对本基金进行变现及清算程序。基金管理人已就该事项于2018年8月8日刊登了《关于招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。本基金从2018年8月9日起进入清算期。



四、财务会计报告



基金最后运作日资产负债表（已经审计）

会计主体：招商丰融灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2018年8月8日

单位：人民币元

 最后运作日

2018年8月8日 

资 产：  

银行存款 55,606,712.01 

存出保证金 150,618.73 

交易性金融资产 1,513,862.07 

应收利息 147,488.76 

资产总计 57,418,681.57 

负 债：  

应付赎回款 484.83 

应付管理人报酬 9,333.64 

应付托管费 3,333.45 

应付销售服务费 70.69 

应付交易费用 125,223.33 

应交税费 2.87 

其他负债 186,820.20 

负债合计 325,269.01 

所有者权益：  

实收基金 45,528,058.83 

未分配利润 11,565,353.73 

所有者权益合计 57,093,412.56 

负债和所有者权益总计 57,418,681.57 



注：1、基金最后运作日2018年8月8日，招商丰融混合A单位净值为1.254元，份额为45,001,892.48份，资产净值为56,448,616.78元；招商丰融混合C单位净值为1.225元，份额为526,166.35份，资产净值为644,795.78元。

2、本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。本基金已将账面价值高于预计可收回金额的资产调整至预计可收回金额，并按预计结算金额计量负债。同时，不对资产、负债进行流动与非流动的划分。



五、清算情况



自2018年8月9日至2018年8月15日止为清算期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。

由于本基金于2018年8月15日(清算结束日)仍持有停牌债券导致部分资产尚未变现，故需进行二次清算。本基金将于上述未变现资产全部变现后进入二次清算程序，并将清算后的全部剩余财产扣除基金财产清算费用、缴纳税款并清偿债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行二次分配。

具体清算情况如下：

1、清算费用

按照《招商丰融灵活配置混合型证券投资基金基金合同》第十九部分“基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规定，清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金的清算费用将由基金管理人承担并支付。



2、资产处置情况

（1）本基金最后运作日银行存款55,606,712.01元，是存储于基金托管人中国银行的活期银行存款；

（2）本基金最后运作日存出保证金150,618.73元，是由中国证券登记结算公司收取并保管的结算保证金。结算保证金每月调整一次，根据《结算保证金管理业务指南》，“中国证券登记结算有限责任公司于每月初第二个交易日，根据结算参与人对应结算备付金账户前6个月日均结算净额调整其结算互保金额度，但不低于初始结算保证金基数”，此款项预期于9月4日退回托管账户；

（3）本基金最后运作日交易性金融资产1,513,862.07元，该金额为所持停牌债券最后运作日估值金额，持仓明细如下：

债券代码 债券名称 停牌日期 停牌原因 复牌日期 最后运作日估值价格（元） 数量（张） 最后运作日估值金额（元） 

123004 铁汉转债 2018-5-28 重大事项 - 91.29 16,583 1,513,862.07 



截至本次清算期结束日（2018年8月15日），本基金所持停牌债券尚未复牌，故需进行二次清算。本基金将于上述未变现资产全部变现后进入二次清算程序，并将清算后的全部剩余财产扣除基金财产清算费用、缴纳税款并清偿债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行二次分配；

（4）本基金最后运作日应收利息147,488.76元，其中包括活期银行存款利息144,318.59元、最低备付金利息436.68元、结算保证金利息181.98元及债券利息2,551.51元。应收银行活期存款利息由托管银行于每季度3月、6月、9月、12月21日（节假日顺延）结算入账，或在账户注销时一次性结清；最低备付金利息及结算保证金利息由中国证券登记结算有限责任公司于每季度3月、6月、9月、12月21日（节假日顺延）结算入账；债券利息将于所持临时停牌债券下一付息日支付或债券复牌卖出后结算入账。



3、负债清偿情况

（1）本基金最后运作日应付赎回款为484.83元，该款项已于2018年8月9日支付；

（2）本基金最后运作日应付管理人报酬为9,333.64元，该款项已于2018年8月9日支付；

（3）本基金最后运作日应付托管费为3,333.45元，该款项已于2018年8月9日支付；

（4）本基金最后运作日应付销售服务费为70.69元，该款项已于2018年8月9日支付；

（5）本基金最后运作日应付交易费用为125,223.33元，其中应付佣金123,084.87元，该款项已于2018年8月9日支付；其中应付银行间市场交易费用2,138.46元，该款项将于收到结算公司付费单后进行支付；

（6）本基金最后运作日应交税费为2.87元，该款项已于2018年8月10日支付；

（7）本基金最后运作日其他负债为186,820.20元，该款项包含预提信息披露费180,820.20元、预提中债账户维护费3,000.00元、预提上清所账户维护费3,000.00元。其中信息披露费将于收到报社发票后进行支付，预提中债账户维护费将于收到中债付费单后进行支付，预提上清所账户维护费将于收到上清所付费单后进行支付。



4、清算期间的剩余资产分配情况

单位：人民币元

项目 金额 

一、最后运作日2018年8月8日基金净资产 57,093,412.56 

加：清算期间（2018-8-9至2018-8-15）收入 9,121.51 

其中：利息收入-银行存款利息收入（注1） 7,723.69 

利息收入-债券利息收入（注1） 74.09 

利息收入-上海结算保证金利息收入（注1） 28.21 

利息收入-深圳结算保证金利息收入（注1） 19.25 

其他收入（注2） 1,276.27 

减：清算期间（2018-8-9至2018-8-15）费用 110.27 

其中：税金及附加（注3） 0.27 

其他费用（注4） 110.00 

加：基金净申购金额(于2018年8月9日确认的投资者申购申请) 99.86 

减：基金赎回金额(于2018年8月9日确认的投资者赎回申请) 825,724.99 

减：基金转换转出金额(于2018年8月9日确认的投资者转换转出申请) 119,286.82 

二、2018年8月15日基金净资产 56,157,511.85 

减：2018年8月15日停牌债券市值 1,513,862.07 

减：2018年8月15日停牌债券应收利息 2,627.84 

三、2018年8月15日基金可供分配净资产 54,641,021.94 





注：1、利息收入系以当前适用的利率预估计提的自2018年8月9日至2018年8月15日止清算期间的银行存款利息、债券利息、上海结算保证金利息和深圳结算保证金利息；A/C类份额之间的收入分配按照各级别净值占比进行分配；

2、其他收入系8月9日确认的赎回产生的赎回费收入及8月9日确认的转换转出产生的转换转出收入；A/C类份额之间的收入分配按照各级别净值占比进行分配；

3、税金及附加系以自2018年8月9日至2018年8月15日止清算期间债券利息收入增值税为基础计提的附加税；A/C类份额之间的费用分摊按照各级别净值占比进行分摊；

4、其他费用系自2018年8月9日至2018年8月15日止清算期间托管账户扣缴的银行汇划费；A/C类份额之间的费用分摊按照各级别净值占比进行分摊。

资产处置及负债清偿后，于2018年8月15日本基金剩余财产为人民币56,157,511.85元，其中可供第一次清算分配财产为人民币54,641,021.94元。根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。由于本基金截至清算期结束日（2018年8月15日）所持停牌债券尚未复牌，故需进行二次清算。本基金将于未变现资产全部变现后进入二次清算程序，并将清算后的全部剩余财产扣除基金财产清算费用、缴纳税款并清偿债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行二次分配。

2018年8月16日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息亦属份额持有人所有。为保护基金份额持有人利益，加快清盘速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项（该金额可能与实际结息金额存在略微差异），供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。



5、基金财产清算报告的告知安排

本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证券监督管理委员会备案并向基金份额持有人公告。



六、备查文件



1、备查文件目录

（1）《招商丰融灵活配置混合型证券投资基金清算审计报告》

（2）《关于招商丰融灵活配置混合型证券投资基金清算事宜之法律意见》



2、存放地点

基金管理人的办公场所。



3、查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅。





招商丰融灵活配置混合型证券投资基金财产清算小组

2018年8月15日




              

                

               招商丰融灵活配置混合型证券投资基金清算报告.pdf