国投瑞银和顺债券型证券投资基金

清算报告













基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

清算报告出具日：2019年5月15日

清算报告公告日：2019年6月25日





一、重要提示

国投瑞银和顺债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证监会证监许可[2016] 1107号文注册募集，于2016年11月23日成立并正式运作，基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”），基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国投瑞银和顺债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的有关规定，《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情形的，本基金合同将终止并进行基金财产清算，且无需召开持有人大会。根据《关于国投瑞银和顺债券型证券投资基金基金财产清算及基金合同终止的公告》及《基金合同》，本基金最后运作日为2019年4月25日，于2019年4月26日起进入清算期。

基金管理人、基金托管人、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和上海源泰律师事务所于2019年4月26日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海源泰律师事务所对清算报告出具法律意见。 



二、基金概况

基金名称 国投瑞银和顺债券型证券投资基金 

基金简称 国投瑞银和顺债券 

基金主代码 003710 

基金运作方式 契约型、开放式 

基金合同生效日 2016年11月23日 

最后运作日（2019年4月25日）基金份额总额 2,617,158.33份 

投资目标 在严格控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争为投资人实现超越业绩比较基准的投资业绩。 

投资策略 （一）资产配置

本基金采取稳健灵活的投资策略，通过固定收益类金融工具的主动管理，力求降低基金净值波动风险，并根据对股票市场的趋势研判，适度参与股票投资，力求提高基金总体收益率。

（二）债券投资管理

本基金采取“自上而下”的债券分析方法，确定债券投资组合，并管理组合风险。

债券投资策略主要包括：久期策略、收益率曲线策略、类别选择策略和个券选择策略。

（三）股票投资策略

基金管理人将把握股票市场出现的趋势性或结构性投资机会，在本基金合同约定范围内直接投资股票市场，努力获取超额收益。在股票投资方面，基金管理人将遵循稳健和灵活兼顾的投资思路。

（四）权证投资管理

1、考量标的股票合理价值、标的股票价格、行权价格、行权时间、行权方式、股价历史与预期波动率和无风险收益率等要素，估计权证合理价值。

2、根据权证合理价值与其市场价格间的差幅即“估值差价(Value Price)”以及权证合理价值对定价参数的敏感性，结合标的股票合理价值考量，决策买入、持有或沽出权证。

（五）国债期货投资策略

为有效控制债券投资的系统性风险，本基金根据风险管理的原则，以套期保值为目的，适度运用国债期货，提高投资组合的运作效率。 

业绩比较基准 中债综合指数收益率×90%＋沪深300指数收益率×10%  

风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 

基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 

基金托管人 中国工商银行股份有限公司 







三、基金运作情况

本基金经中国证监会证监许可[2016]1107号文注册募集，由基金管理人依照法律法规、基金合同等规定于2016年11月14日至2016年11月18日向社会公开募集。本基金基金合同于2016年11月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总数为248,914,094.67份。自2016年11月23日至2019年4月25日期间，本基金正常运作。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《基金合同》的有关规定，《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情形的，本基金合同将终止并进行基金财产清算，且无需召开持有人大会。截至2019年4月25日，本基金的基金资产净值已连续60个工作日低于5000万元，触发基金合同终止情形，基金合同自动终止，基金管理人已就该事项于2019年4月26日刊登了《关于国投瑞银和顺债券型证券投资基金基金财产清算及基金合同终止的公告》。本基金从2019年4月26日起进入清算期。



四、财务会计报告

基金最后运作日资产负债表（已经审计）

会计主体：国投瑞银和顺债券型证券投资基金

报告截止日：2019年4月25日

单位：人民币元

 最后运作日

2019年4月25日 

资产：  

银行存款 203,249.93 

结算备付金 40,946.67 

存出保证金 12,166.62 

交易性金融资产 2,765,713.80 

其中：股票投资 - 

债券投资 2,765,713.80 

应收利息 13,452.73 

应收证券清算款 116,511.02 

资产总计 3,152,040.77 

负债：  

应付赎回款 124,675.57 

应付管理人报酬 3,456.66 

应付托管费 864.15 

应付交易费用 1,848.94 

其他负债 23.05 

负债合计 130,868.37 

所有者权益：  

实收基金 2,617,158.33 

未分配利润 404,014.07 

所有者权益合计 3,021,172.40 

负债和所有者权益总计 3,152,040.77 





注:报告截止日2019年4月25日(基金最后运作日),基金份额净值1.154元,基金份额总额2,617,158.33份。



五、清算情况

自2019年4月26日至2019年5月15日止的清算期间，本基金基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。基金资产处置、负债清偿及基金净资产分配情况如下：



1、资产处置情况

(1)本基金最后运作日结算备付金人民币40,946.67元。截至2019年5月15日结算备付金人民币43,988.97元，该款项将于清算结束日后划入本基金托管账户。

(2)本基金最后运作日存出保证金人民币12,166.62元。该款项已于2019年5月7日转入本基金托管账户。

(3)本基金最后运作日交易性金融资产人民币2,765,713.80元，系债券投资人民币2,765,713.80元，其明细如下：

单位：人民币元

债券

代码 债券

名称 最后运作日

估值单价 数量

(单位:张) 最后运作日

成本总额 最后运作日

估值总额 

019544 16国债16 100.05 2,260 225,887.00 226,113.00 

018006 国开1702 101.26 25,080 2,503,631.59 2,539,600.80 





注：以上交易性金融资产已于自2019年4月26日至2019年5月15日止的清算期间处置变现，实际变现金额为人民币2,776,141.77元。

(4)本基金最后运作日应收证券清算款人民币116,511.02元，已于2019年4月26日收回并划入本基金托管账户。

(5)本基金最后运作日应收利息人民币13,452.73元，其中包括应收银行存款利息人民币665.89元、应收结算备付金利息人民币166.39元、应收存出保证金利息人民币18.89元、应收申购款利息人民币9.58元、应收赎回款利息人民币3,126.16元及应收债券利息人民币9,465.82元。其中，应收申购款利息人民币9.58元、应收赎回款利息人民币3,126.16元及应收债券利息人民币9,465.82元，已于清算期间收回并划入本基金托管账户。截至2019年5月15日应收利息余额为人民币1,814.89元，其中应收银行存款利息人民币1,584.97元、应收结算备付金利息人民币204.43元及应收存出保证金利息人民币25.49元，该款项将于结息后划入本基金托管账户。



2、负债清偿情况

(1)本基金最后运作日应付赎回款为人民币124,675.57元，该款项已于2019年4月26日支付。

(2)本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币3,456.66元，该款项已于2019年5月7日支付。

(3)本基金最后运作日应付托管费为人民币864.15元，该款项已于2019年5月7日支付。

(4)本基金最后运作日应付交易费用为人民币1,848.94元，该款项已于2019年5月6日支付。

(5)本基金最后运作日其他负债为人民币23.05元，系计提的应付赎回费，该款项已于2019年4月26日支付。



3、清算期间的清算损益情况

单位：人民币元

项目 自2019年4月26日至

2019年5月15日止清算期间 

一、清算收益  

1、利息收入（注1） 1,257.94 

2、投资收益 36,876.41 

3、公允价值变动损益 -36,195.21 

4、其他收入（注2） 0.56 

清算收益小计 1,939.70 

二、清算支出  

1、交易费用 2.78 

2、清算费用（注3） - 

清算支出小计 2.78 

三、清算净收益 1,936.92 





注1：利息收入系计提的自2019年4月26日起至2019年5月15日止清算期间的银行存款利息及赎回款利息。

注2：其他收入系最后运作日基金份额持有人的赎回业务产生的赎回费收入。

注3：根据《关于国投瑞银和顺债券型证券投资基金基金财产清算及基金合同终止的公告》，考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金的清算费用将由基金管理人承担。



4、清算期间的剩余资产分配情况



单位：人民币元

项目 金额 

一、最后运作日2019年4月25日基金净资产 3,021,172.40  

加：清算期间净收益 1,936.92 

基金赎回款（注1） -151,218.95 

二、2019年5月15日基金净资产 2,871,890.37 





注1：系本基金持有人于最后运作日（2019年4月25日）提交的赎回申请，已于2019年4月26日支付。

根据本基金的《基金合同》及《关于国投瑞银和顺债券型证券投资基金基金财产清算及基金合同终止的公告》，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用（本基金清算费用由基金管理人承担）、交纳所欠税款（如有）并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

因清算款划出日不能确定，暂不能准确预估清算结束日至清算款划出日前一日银行存款产生的利息，该期间利息亦属全体份额持有人所有，将于划出清算款时一并向基金份额持有人分配。为保护基金份额持有人利益，加快清算速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项（该金额可能与实际结息金额存在略微差异）。基金管理人垫付的资金以及垫付资金产生的利息将于清算期后返还给基金管理人。



5、基金财产清算报告的告知安排

本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证券监督管理委员会备案并向基金份额持有人公告。



六、备查文件

1、备查文件目录

（1）《国投瑞银和顺债券型证券投资基金清算审计报告》

（2）《国投瑞银和顺债券型证券投资基金清算事宜之法律意见》

2、存放地点

基金管理人的办公场所：中国广东省深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层

存放网址：http://www.ubssdic.com

3、查阅方式

投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。

咨询电话：400-880-6868







国投瑞银和顺债券型证券投资基金基金财产清算小组

2019年5月15日




              

                

               国投瑞银和顺债券型证券投资基金清算报告.pdf