南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金

清算报告













基金管理人：南方基金管理股份有限公司

基金托管人：中国民生银行股份有限公司

报告出具日：2018年9月25日

报告送出日：2018年10月31日

一、基金简介

（一）、基本情况

1.基本信息

基金简称  南方荣优鑫年享定期开放混合  

基金主代码  003807 

基金运作方式  契约型开放式 

基金合同生效日  2017年03月24日 

最后运作日基金份额总额  23,693,163.94份  

投资目标  本基金在严格控制风险的前提下，力争获得长期稳定的投资收益。 

投资策略  1、资产配置策略本基金通过定性与定量相结合的方法分析宏观经济和证券市场发展趋势，评估市场的系统性风险和各类资产的预期收益与风险，据此合理制定和调整股票、债券等各类资产的比例，在保持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投资组合的稳定增值。此外，本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置风险监控，适时地做出相应的调整。2、股票投资策略本基金依托于基金管理人的投资研究平台，紧密跟踪中国经济结构转型的改革方向，努力探寻在调结构、促改革中具备长期价值增长潜力的上市公司。股票投资采用定量和定性分析相结合的策略。基于基金组合中单个证券的预期收益及风险特性，对组合进行优化，在合理风险水平下追求基金收益最大化，同时监控组合中证券的估值水平，在市场价格明显高于其内在合理价值时适时卖出证券。3、债券投资策略在选择债券品种时，首先根据宏观经济、资金面动向、发行人情况和投资人行为等方面的分析判断未来利率期限结构变化，并充分考虑组合的流动性管理的实际情况，配置债券组合的久期；其次，结合信用分析、流动性分析、税收分析等确定债券组合的类属配置；再次，在上述基础上利用债券定价技术选择个券，选择被价格低估的债券进行投资。本基金投资于中小企业私募债。由于中小企业私募债券整体流动性相对较差，且整体信用风险相对较高。中小企业私募债券的这两个特点要求在具体的投资过程中，应采取更为谨慎的投资策略。本基金投资该类债券的核心要点是分析和跟踪发债主体的信用基本面，并综合考虑信用基本面、债券收益率和流动性等要素，确定最终的投资决策。4、权证投资策略本基金在进行权证投资时，将通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型寻求其合理估值水平，并充分考虑权证资产的收益性、流动性、风险性特征，主要考虑运用的策略包括：价值挖掘策略、获利保护策略、杠杆策略、双向权证策略、价差策略、买入保护性的认沽权证策略、卖空保护性的认购权证策略等。5、资产支持证券投资策略资产支持证券投资关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析，本基金将在国内资产证券化产品具体政策框架下，采用基本面分析和数量化模型相结合，对个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。6、开放期投资策略本基金以定期开放方式运作，即采取在封闭期内封闭运作、封闭期与封闭期之间定期开放的运作方式。开放期内，基金规模将随着投资人对本基金份额的申购与赎回而不断变化。因此本基金在开放期将保持资产适当的流动性，以应付当时市场条件下的赎回要求，并降低资产的流动性风险，做好流动性管理。今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还将积极寻求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金将在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。 

业绩比较基准  沪深300指数收益率×15%＋中债综合指数收益率×85% 

风险收益特征  本基金为混合型基金，其长期平均风险和预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。 

基金管理人  南方基金管理股份有限公司 

基金托管人  中国民生银行股份有限公司  





下属分级基金的基金简称  南方荣优A  南方荣优C  

下属分级基金的交易代码  003807 003808 

最后运作日下属分级基金的份额总额  23,596,159.14份  97,004.80份  



2.基金运作情况

南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2676号《关于准予南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于2018年1月4日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，募集期不包括认购资金利息共募集人民币740,345,533.54元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第214号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《基金合同》于2017年3月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为740,384,606.42份基金份额，其中认购资金利息折合39,072.88份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

根据《基金合同》和《南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金自基金合同生效后，每年开放一次申购和赎回，每个开放期的起始日为基金合同生效日的年度对日(如该日为非工作日或无对应日期，则顺延至下一工作日)。开放期内，投资人可以根据相关业务规则申购、赎回基金份额。本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债券、可转换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、权证以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金股票投资占基金资产的比例范围为0-30%。开放期内，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，在封闭期内，本基金不受上述5%的限制。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×15%+中债综合指数收益率×85%.

（二）、清算原因

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金合同》等有关规定，基金份额持有人大会决定终止基金合同的，《基金合同》应当终止。本基金管理人于2018年8月2日发布《南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召开南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》，审议终止本基金基金合同有关事项的议案，审议议案于2018年9月3日通过，大会决议自同日起生效，本基金管理人于2018年9月4日发布《南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

基金管理人、基金托管人、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通力律师事务所成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。

（三）、最后运作日及清算期间

本基金最后运作日为2018年9月4日，清算期为2018年9月5日至2018年9月25日。

二、清算报表编制基础

本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起，所有资产以可收回的金额与原账面价值孰低计量，负债以预计需要清偿的金额计量，其中本基金持有的交易性金融资产的可收回金额为其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于报告性质所致，本清算报表并无比较期间的相关数据列示。

三、财务报告

资产负债表

会计主体：南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金

报告截止日：2018年9月4日

单位：人民币元

资 产 本期末2018年9月4日

(基金最后运作日) 

资 产：  

银行存款 15,253,446.54  

结算备付金 518,260.87  

存出保证金 68,580.76  

交易性金融资产 - 

其中：股票投资 - 

债券投资 - 

买入返售金融资产 - 

应收证券清算款 10,000,698.63 

应收利息 5,475.56 

资产总计 25,846,462.36 

负债和所有者权益  

负 债：  

卖出回购金融资产款 - 

应付管理人报酬 15,116.58  

应付托管费 3,779.14  

应付销售服务费 41.04  

应付交易费用 2,498.79  

应交税费 2,100.92  

应付利息 - 

其他负债 279,300.00  

负债合计 302,836.47  

所有者权益：  

实收基金 23,693,163.94  

未分配利润 1,850,461.95  

所有者权益合计 25,543,625.89  

负债和所有者权益总计 25,846,462.36  





注：报告截止日2018年9月4日(基金最后运作日)，基金份额总额23,693,163.94份，其中南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金A类基金份额总额为23,596,159.14份，基金份额净值1.0781元；南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金C类基金份额总额为97,004.80份，基金份额净值1.0718元。

四、清算情况

自2018年9月5日至2018年9月25日止为本基金清算报告期，基金财产清算小组按照法律法规及《基金合同》的规定履行基金财产清算程序，全部工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：

（一）.清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用。根据本基金的基金合同,本基金的清算费用由基金承担。其中包括:公证费1万元整,律师费4万元整,审计费4万元整。

（二）.最后运作日资产处置情况

1、本基金最后运作日,结算备付金518,260.87元,结算保证金为68,580.76元,该款项将按照中登结算规则,逐步划回托管户。

2、本基金最后运作日应收活期存款利息为3,347.99元，应收结算备付金利息为1,827.69元,应收结算保证金利息为299.88元；上述款项于2018年9月21日季度结息日划至基金托管户。

3、本基金最后运作日,上海证券清算款为10,000,698.63元,该款项于2018年9月5日划入托管户。

（三）最后运作日负债清偿情况

1、本基金最后运作日应付管理费为15,116.58元，应付托管费为3,779.14元，应付销售服务费为41.04元，该款项预计于2018年10月10日支付。

2、本基金最后运作日应付增值税费为2,100.92元，该款项于2018年9月11日支付。

3、本基金最后运作日应付银行间相关交易费用合计为9,300元，预计在收到相关缴费单后安排支付，目前销户流程已在进行中。

4、本基金最后运作日应付券商佣金合计为2,498.79元，该款项于2018年9月12日支付。

5、本基金最后运作日预提上海证券报、中国证券报及证券时报的信批费用合计为180,000.00元，该款项已于2018年9月10日支付。

6、本基金最后运作日预提会计师事务所审计费为40,000.00元，预计在收到相关缴费单后安排支付。

7、本基金最后运作日预提律师事务所律师费为40,000.00元，该款项于2018年9月12日支付。

8、本基金最后运作日预提公证处公证费为10,000.00元，该款项于2018年9月12日支付。

（四）停止运作后的清算损益情况说明

单位：人民币元

项目 清算报告期间：2018-09-05至2018-09-25 

一、收入 10,887.08 

1、利息收入 10,887.08 

其中：存款利息收入 10,887.08 

债券利息收入  

资产支持证券利息收入  

买入返售金融资产收入  

其他利息收入  

2、投资收益（损失以"-"填列）  

其中：股票投资收益  

基金投资收益  

债券投资收益  

3、公允价值变动损益（损失以"-"填列）  

4、汇兑收益（损失以"-"填列）  

5、其他收入（损失以"-"填列）  

二、费用 65.00 

1、管理人报酬  

2、托管费  

3、受托费  

4、销售服务费  

5、投资顾问费  

6、交易费用  

7、利息支出  

其中：卖出回购金融资产支出  

8、其他费用（注1） 65.00 

三、利润总额（亏损总额以"-"填列） 10,822.08 

减：所得税费用  

四、净利润（净亏损以"-"填列） 10,822.08 





注：1.其他费用为银行汇划费。

（五）停止运作后的清算损益情况说明

单位：人民币元

项目 金额 

一、最后运作日2018年9月4日基金净资产 25,543,625.89 

加：清算报告期间净收益 10,822.08 

减：赎回金额（含费用）  

二、2018年9月25日基金净资产 25,554,447.97 



资产处置及负债清偿后，截止本基金清算报告期结束日2018年9月25日，本基金剩余财产为25,554,447.97元。自本次清算期结束日次日2018年9月26日至清算款项支付日前一日的银行存款利息归基金份额持有人所有，为保护基金份额持有人利益，加快清盘速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项（该金额可能与实际结息金额存在略微差异），供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。

（六）基金清算报告的告知及剩余财产分配安排

本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务所出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后，基金管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行分配。

五、备查文件目录

1、备查文件目录

（1）南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金2018年1月1日至2018年9月4日(基金最后运作日)止期间的财务报表及审计报告；

（2）《南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金清算报告》的法律意见。

2、存放地点

基金管理人的办公场所。

3、查阅方式

投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。



南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金基金财产清算小组

2018年9月25日






              

                

               南方荣优鑫年享定期开放混合型证券投资基金清算报告.pdf