中信保诚智惠金货币市场基金

更新招募说明书

（2023年12月）

基金管理人：中信保诚基金管理有限公司

基金托管人：中信银行股份有限公司

重要提示

信诚基金管理有限公司经中国证监会批准于2005年9月30日注册成立。因

业务发展需要，经国家工商总局核准，公司名称由“信诚基金管理有限公司”变

更为“中信保诚基金管理有限公司”（以下简称“我司”），并由上海市工商行

政管理局于2017年12月18日核发新的营业执照。

根据《中华人民共和国合同法》第七十六条的规定，合同当事人名称变动不

影响合同义务的履行。本次我司名称变更后，以“信诚基金管理有限公司”或“中

信保诚基金管理有限公司”签署的法律文件（包括但不限于公司合同、公告等，

以下简称“原法律文件”）不受任何影响，我司将按照约定履行权利义务。如原

法律文件对生效条件、有效期限进行特别说明的，以原法律文件的说明为准。

信诚智惠金货币市场基金经中国证券监督管理委员会2017年7月10日证监

许可【2017】1192号文准予募集注册。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中

国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册，但中国证监会对本基

金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不

表明投资于本基金没有风险。

证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分

散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能

够提供固定收益预期的金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基

金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。

基金投资人应当充分了解基金定期定额投资和零存整取等储蓄方式的区别。

定期定额投资是引导投资人进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资

方式，但并不能规避基金投资所固有的风险，不能保证投资人获得收益，也不是

替代储蓄的等效理财方式。

基金分为股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金等不同类型，

投资人投资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的预期风

险。一般来说，基金的收益预期越高，投资人承担的预期风险也越大。本基金为

货币市场基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金、

债券型基金。投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存

款类金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

投资有风险，投资人在认购（或申购）本基金时应仔细阅读本招募说明书，

全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理

性判断市场，对认购/申购基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立、谨慎

决策，获得基金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险，包括：市场风险、

管理风险、流动性风险、本基金的特有风险和其他风险等。

投资人应当认真阅读基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等基金法律

文件，了解本基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经

验、资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受能力相适应。投资人应当通过

本基金管理人或销售机构购买本基金，各销售机构的具体名单见基金份额发售公

告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的相关公告。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，

但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来业

绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。

基金管理人提醒投资人基金投资“买者自负”原则，在投资人做出投资决策后，

基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负担。

基金产品资料概要的编制、披露及更新要求，自《信息披露办法》实施之日

起一年后开始执行。

本更新招募说明书根据截至本次信息披露日的情况对基金管理人信息进行

了更新，其余所载内容截止日若无特别说明为2023年11月24日，有关财务数

据和净值表现截止日为2023年9月30日（未经审计）。

目录

第一部分绪言.......................................................2

第二部分释义.......................................................3

第三部分基金管理人.................................................8

第四部分基金托管人................................................19

第五部分相关服务机构..............................................23

第六部分基金份额的分类............................................25

第七部分基金的募集................................................26

第八部分基金合同的生效............................................27

第九部分基金份额的申购、赎回......................................28

第十部分基金的投资................................................37

第十一部分基金的业绩..............................................50

第十二部分基金的财产..............................................54

第十三部分基金资产估值............................................55

第十四部分基金的收益与分配........................................60

第十五部分基金费用与税收..........................................62

第十六部分基金的会计与审计........................................64

第十七部分基金的信息披露..........................................65

第十八部分风险揭示................................................72

第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算....................75

第二十部分基金合同的内容摘要......................................77

第二十一部分托管协议的内容摘要....................................78

第二十二部分对基金份额持有人的服务................................79

第二十三部分其他应披露事项........................................81

第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式............................84

第二十五部分备查文件..............................................85

附件一：基金合同的内容摘要.........................................86

附件二：托管协议的内容摘要........................................102

第一部分绪言

《中信保诚智惠金货币市场基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或

“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基

金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风

险规定》”）及其他有关法律法规与《中信保诚智惠金货币市场基金基金合同》

（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书

所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本

招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同

是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取

得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行

为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他

有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，

应详细查阅基金合同。

第二部分释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指中信保诚智惠金货币市场基金

2、基金管理人：指中信保诚基金管理有限公司

3、基金托管人：指中信银行股份有限公司

4、基金合同或《基金合同》：指《中信保诚智惠金货币市场基金基金合同》

及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中信保诚智惠

金货币市场基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书：指《中信保诚智惠金货币市场基金招募说明书》及其更新

7、基金份额发售公告：指《信诚智惠金货币市场基金基金份额发售公告》

8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员

会第五次会议通过，2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会

第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二

届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关

于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证

券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

10、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实

施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1

日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出

的修订

12、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实

施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13、《流动性风险规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10

月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关

对其不时做出的修订

14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员

会

16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

19、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内

依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

20、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法

规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

人

22、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，

办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

23、销售机构：指中信保诚基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国

证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售

服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构

24、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括

投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

25、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中信保诚基金管

理有限公司或接受中信保诚基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

26、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

27、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机

构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情

况的账户

28、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的

日期

29、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财

产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

30、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长

不得超过3个月

31、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

32、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

33、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的

开放日

34、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)

35、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

36、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

37、《业务规则》：指《中信保诚基金管理有限公司开放式基金业务规则》，

是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管

理人和投资人共同遵守

38、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

39、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

40、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规

定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

41、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告

规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金

管理人管理的其他基金基金份额的行为

42、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

43、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账

户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

44、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数

加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入

申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%

45、元：指人民币元

46、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、票据投资收益、

银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节

约

47、摊余成本法：指计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并

考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益

48、每万份基金已实现收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日已

实现收益

49、7日年化收益率：指以最近7个自然日(含节假日)每万份基金已实现收

益所折算的年资产收益率

50、销售服务费：指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用，该

笔费用从基金财产中扣除，属于基金的营运费用

51、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

款项及其他资产的价值总和

52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净

值、每万份基金已实现收益和7日年化收益率的过程

55、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定

互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露

网站）等媒介

56、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购

与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因

发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

57、基金份额分类：本基金根据销售服务费率的差异，将基金份额分为A

类基金份额、C类基金份额和E类基金份额。各类基金份额分设不同的基金代码，

收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率

58、A类基金份额：指按照0.15%年费率计提销售服务费的基金份额类别

59、C类基金份额：指按照0.01%年费率计提销售服务费的基金份额类别

60、E类基金份额：指按照0.25%年费率计提销售服务费的基金份额类别

61、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

件

62、基金产品资料概要：指《中信保诚智惠金货币市场基金基金产品资料概

要》及其更新

第三部分基金管理人

一、基金管理人概况

名称：中信保诚基金管理有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银

行大楼9层

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银

行大楼9层

法定代表人：涂一锴

设立日期：2005年9月30日

批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字【2005】

142号

组织形式：有限责任公司

注册资本：2亿元人民币

存续期间：持续经营

电话：（021）68649788

联系人：董元星

股权结构：

股 东  出资额（万元人民币）  出资比例(%)  

中信信托有限责任公司  9800  49  

保诚集团股份有限公司  9800  49  

中新苏州工业园区创业投资有限公司  400  2  

合 计  20000  100  

二、主要人员情况

1、董事会成员

涂一锴先生，董事长，研究生学历。历任中信银行股份有限公司总行营业部

公司业务部客户经理、总行营业部富华大厦支行客户经理、总行营业部投资银行

部客户经理、总行营业部投资银行部高级客户经理、总行营业部公司银行部战略

客户处副经理、总行营业部公司银行部战略客户处经理、总行营业部公司银行部

总经理助理，中信信托有限责任公司信托业务二部高级经理、信托业务二部副总

经理、信托业务三部总经理、业务总监。现任中信信托有限责任公司副总经理，

兼任中信保诚基金管理有限公司董事长、中信信诚资产管理有限公司董事长、中

信消费金融有限公司董事、中国信托业协会副会长、中国信托登记有限责任公司

董事、中信信惠国际资本有限公司董事、中国信托业保障基金有限责任公司董事。

杨惠妮女士，董事，新加坡籍，研究生学历。历任新加坡金融监管局副主任、

奥纬咨询管理咨询顾问、瀚亚投资（新加坡）有限公司区域战略规划总监、瀚亚

证券投资信托首席财务官、瀚亚证券投资信托台湾地区代理首席执行官、瀚亚投

资（新加坡）有限公司企业战略负责人及幕僚长。现任瀚亚投资（新加坡）有限

公司首席财务官。

董元星先生，董事，总经理，研究生学历。历任巴克莱资本（纽约）债券交

易员，华夏基金管理有限公司基金经理，华泰柏瑞基金管理有限公司副总经理。

现任中信保诚基金管理有限公司董事、总经理。

Yeo Tiong Beng（杨重明）先生，董事，新加坡籍，学士学历。历任瀚亚投

资（新加坡）有限公司监察部助理总监。现任瀚亚投资（新加坡）有限公司总部

监察团队负责人。

李林海先生，董事，研究生学历。历任普华永道会计师事务所审计员，甫瀚

投资管理咨询有限公司项目经理，中信信托有限责任公司稽核审计部主管、计划

财务部高级主管、投贷运管部高级主管、投贷运管部副总经理。现任中信信托有

限责任公司金融市场部副总经理，兼任中信保诚基金管理有限公司董事、天津信

唐货币经纪有限责任公司董事、北京聚信泰和投资基金管理有限公司董事、中华

财务有限公司董事、Admiralty Holding Co.,Limited董事、CTI Capital Finance

Limited董事、China Merit (Cayman GP) Limited董事、CTICapital Prosperity(BVI)

Limited董事、中信信诚资产管理有限公司董事、深圳中顺易金融服务有限公司

董事。

金光辉先生，独立董事，澳大利亚籍，研究生学历。历任花旗国际副总裁，

瑞士信贷第一波士顿银行副总裁，大通曼哈顿亚洲资本市场总监，汇丰银行资本

市场总监，香港机场管理局航空物流总经理、战略规划与发展总经理、财务总经

理，南华早报集团首席财务官，信和置业集团财务和家庭办公室主任。现任中信

保诚基金管理有限公司独立董事。

夏执东先生，独立董事，研究生学历。历任财政部科研所会计研究所副主任、

中国建设银行总行国际部副处长、安永华明会计师事务所副总经理、天华会计师

事务所主任会计师，致同会计师事务所管委会副主席。现任致同（北京）工程造

价咨询有限责任公司董事长，兼任信达国际独立董事，王府井集团独立董事。

杨思群先生，独立董事，研究生学历。历任中国社会科学院财贸经济研究所

副研究员，清华大学经济管理学院经济系副教授，现任中信保诚基金管理有限公

司独立董事，兼任人保再保险公司独立董事。

注：原“保诚集团亚洲区总部基金管理业务”自2012年2月14日起正式更

名为瀚亚投资，其旗下各公司名称自该日起进行相应变更。瀚亚投资为保诚集团

成员。

2、监事

于乐女士，执行监事（职工监事），研究生学历。历任日本兴业银行上海分

行营业管理部主管、通用电气金融财务（中国）有限公司人力资源经理。现任中

信保诚基金管理有限公司首席人力资源官。

3、高级管理人员

董元星先生，董事，总经理，研究生学历。历任巴克莱资本（纽约）债券交

易员，华夏基金管理有限公司基金经理，华泰柏瑞基金管理有限公司副总经理。

现任中信保诚基金管理有限公司董事、总经理。

桂思毅先生，副总经理，研究生学历。历任安达信咨询管理有限公司高级审

计员，中乔智威汤逊广告有限公司财务主管，德国德累斯登银行上海分行财务经

理，中信保诚基金管理有限公司风险控制总监、财务总监、首席财务官、首席运

营官。现任中信保诚基金管理有限公司副总经理兼董事会秘书，中信信诚资产管

理有限公司董事。

潘颖女士，副总经理，研究生学历。历任中信银行零售银行资产管理部负责

人，中信集团业务协同部二处处长，中信保诚基金管理有限公司总经理助理。现

任中信保诚基金管理有限公司副总经理兼北京分公司负责人。

胡喆女士，副总经理，研究生学历。历任申银万国证券研究所研究员，海通

证券研究所高级研究员，海通证券资产管理部研究部经理，中信保诚基金管理有

限公司高级研究员、研究总监、副首席投资官、总经理助理。现任中信保诚基金

管理有限公司副总经理、首席投资官、投资经理。

韩海平先生，副总经理，研究生学历。历任招商基金管理有限公司数量分析

师，国投瑞银基金管理有限公司固定收益组副总监、基金经理，融通基金管理有

限公司固定收益部总监、基金经理，国投瑞银基金管理有限公司总经理助理、固

定收益部总经理，中信保诚基金管理有限公司总经理助理、混合资产投资部总监。

现任中信保诚基金管理有限公司副总经理、基金经理。

周浩先生，督察长，研究生学历。历任中国证券监督管理委员会公职律师、

副调研员，上海航运产业基金管理有限公司合规总监，国联安基金管理有限公司

督察长。现任中信保诚基金管理有限公司督察长，中信信诚资产管理有限公司董

事。

陈逸辛先生，首席信息官，研究生学历。历任上海致达信息产业股份有限公

司软件事业部总经理，上海众城聚合信息技术有限公司总经理，中信保诚基金管

理有限公司信息技术总监、信息技术总监兼电子商务总监、副首席运营官、首席

运营官。现任中信保诚基金管理有限公司首席信息官。

4、基金经理

席行懿女士，工商管理硕士。曾任职于德勤华永会计师事务所，担任高级审

计师。2009年11月加入中信保诚基金管理有限公司，历任基金会计经理、交易

员、固定收益研究员。现任固定收益部副总监，中信保诚货币市场证券投资基金、

中信保诚景华债券型证券投资基金、中信保诚薪金宝货币市场基金、中信保诚智

惠金货币市场基金、中信保诚至泰中短债债券型证券投资基金的基金经理。

臧淑玲女士，工商管理硕士。曾担任毕马威华振会计师事务所审计助理经理。

2012年1月加入中信保诚基金管理有限公司，历任财务经理、高级交易员、研

究员。现任中信保诚智惠金货币市场基金、中信保诚薪金宝货币市场基金、中信

保诚货币市场证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、

中信保诚嘉润66个月定期开放债券型证券投资基金的基金经理。

历任基金经理：

吴胤希先生，自2017年8月14日至2019年1月10日担任此基金的基金经

理。

5、投资决策委员会成员

胡喆女士，副总经理、首席投资官、投资经理；

韩海平先生，副总经理、基金经理；

范楷先生，总经理助理、多策略与组合投资部总监、投资经理；

提云涛先生，量化投资部总监、基金经理；

王睿先生，权益投资部总监、基金经理；

吴昊先生，研究部总监、基金经理；

董越先生，交易部总监。

上述人员之间不存在近亲属关系。

三、基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用

基金财产；

4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的

经营方式管理和运作基金财产；

5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保

证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管

理，分别记账，进行证券投资；

6、除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财

产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

7、依法接受基金托管人的监督；

8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方

法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告各类基金份额的

每万份基金已实现收益和7日年化收益率；

9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

10、编制季度报告、中期报告和年度报告；

11、严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及

报告义务；

12、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不

向他人泄露；

13、按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人

分配基金收益；

14、按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

15、依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大

会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

16、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关

资料15年以上；

17、确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保

证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公

开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

18、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配；

19、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并

通知基金托管人；

20、因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权

益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

21、监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金

托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人

利益向基金托管人追偿；

22、当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金

事务的行为承担责任；

23、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他

法律行为；

24、基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生

效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息

在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；

25、执行生效的基金份额持有人大会的决议；

26、建立并保存基金份额持有人名册；

27、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

四、基金管理人承诺

1、基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《运

作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的相关规定，并建立健

全的内部控制制度，采取有效措施，防止违法违规行为的发生。

2、基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员承诺严格遵

守《基金法》、《运作办法》，建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止

以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生：

（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；

（7）泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从

事相关的交易活动；

（8）未按法律法规、基金管理公司内部制度进行证券投资，未事先向基金

管理人申报，与基金份额持有人发生利益冲突；

（9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，

扰乱市场秩序；

（10）故意损害投资人及其他同业机构、人员的合法权益；

（11）以不正当手段谋求业务发展；

（12）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（13）信息披露不真实，有误导、欺诈成分；

（14）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。

4、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、

策略及限制等全权处理本基金的投资。

5、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，

采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并

按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分

之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行

审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资

不再受相关限制或以变更后的规定为准。

五、基金经理的承诺

1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有

人谋取最大利益；

2、不利用职务之便为自己及其被代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，

泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内

容、基金投资计划等信息；

4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

六、基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的总体目标和原则

公司内部控制制度，是指公司为了保障业务正常运作、实现既定的经营目标、

防范经营风险而设立的各种内控机制和一系列内部运作程序、措施和方法等文本

制度的总称。内部控制的总体目标是：建立一个决策科学、营运高效、稳健发展

的机制，使公司的决策和运营尽可能免受各种不确定因素或风险的影响。内部控

制遵循以下原则：

全面性原则：内部控制渗透到公司的决策、执行和监督层次，贯穿了各业务

流程的所有环节，覆盖了公司所有的部门、岗位和各级人员。

有效性原则：各项内部控制制度必须符合国家和主管机关所制定的法律法规

和规章，不得与之相抵触；具有高度的权威性，是所有员工严格遵守的行动指南。

相互制约原则：在公司的各个部门之间、各业务环节及重要岗位体现相互监

督、相互制约，作到公司决策、执行、监督体系的分离以及公司各职能部门中关

键部门、岗位的设置分离（如交易执行部门和基金清算部门的分离、直接操作人

员和控制人员的分离等），形成权责分明、相互牵制的局面，并通过切实可行的

相互制衡措施来降低各种内控风险的发生。

及时性原则：内部控制应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环

境的变化而不断修正，并随国家法律、法规、政策等外部环境因素的改变及时进

行相应的修改和完善；

成本效益原则：公司将充分发挥各机构、各部门及广大员工的工作积极性，

尽量降低经营运作成本，保证以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

防火墙原则：公司基金投资、基金交易、投资研究、市场开发、绩效评估等

相关部门，应当在空间和制度上适当分离，以达到防范风险的目的。对因业务需

要知悉内幕信息的人员，应制定严格的审批程序和监管措施。

2、风险防范体系

公司根据基金管理的业务特点设置内部机构，并在此基础上建立层层递进、

严密有效的多级风险防范体系：

（1）一级风险防范

一级风险防范是指在公司董事会层面对公司的风险进行的预防和控制。

董事会下设风险与审计委员会，对公司经营管理与基金运作的合规性进行全

面和重点的分析检查，发现其中存在的和可能出现的风险，并提出改进方案。

公司设督察长。督察长对董事会负责，组织、指导公司监察稽核和风险管理

工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况和公司的内部风险控制情况，并

定期或不定期地向董事会或者董事会下设的相关专门委员会报告工作。

（2）二级风险防范

二级风险防范是指在公司风险控制委员会、投资决策委员会、监察稽核部和

风险管理部层次对公司的风险进行的预防和控制。

总经理下设风险管理委员会，对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全

面的研究、分析、评估，制定相应的风险管理制度并监督制度的执行，全面、及

时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。

总经理下设投资决策委员会，研究并制定公司基金资产的投资战略和投资策

略，对基金的总体投资情况提出指导性意见，从而达到分散投资风险，提高基金

资产的安全性的目的。

监察稽核部和风险管理部在督察长指导下，独立于公司各业务部门和各分支

机构，对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。

（3）三级风险防范

三级风险防范是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和

控制。

公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流

程及风险控制措施，达到：一线岗位双人双职双责，互相监督；直接与交易、资

金、电脑系统、重要空白支票、业务用章接触的岗位，实行双人负责；属于单人、

单岗处理的业务，强化后续的监督机制；相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。

3、基金管理人关于风险管理和内部控制制度的声明

基金管理人确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制

度是基金管理人董事会及管理层的责任，董事会承担最终责任；基金管理人特别

声明以上关于风险管理和内部控制制度的披露真实、准确，并承诺根据市场的变

化和基金管理人的发展不断完善风险管理和内部控制制度。

第四部分基金托管人

一、基金托管人基本情况

名称：中信银行股份有限公司（简称“中信银行”）

住所：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层、32-42层

办公地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层、32-42层

法定代表人：方合英

成立时间：1987年4月20日

组织形式：股份有限公司

注册资本：489.35亿元人民币

存续期间：持续经营

批准设立文号：中华人民共和国国务院办公厅国办函[1987]14号

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[2004]125号

联系人：中信银行资产托管部

联系电话：4006800000

传真：010-85230024

客服电话：95558

网址：bank.ecitic.com

经营范围：保险兼业代理业务；吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；

办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、

承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；

从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结

汇、售汇业务；代理开放式基金业务；办理黄金业务；黄金进出口；开展证券投

资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资者托管业务；经国务院银

行业监督管理机构批准的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活

动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得

从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

中信银行成立于1987年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，

是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上多

个第一而蜚声海内外，为中国经济建设做出了积极贡献。2007年4月，中信银

行实现在上海证券交易所和香港联合交易所A+H股同步上市。

中信银行以建设成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的最佳综合金融

服务提供者为发展愿景，充分发挥中信集团“金融+实业”综合平台优势，坚持

“以客为尊、改革推动、科技兴行、轻型发展、合规经营、人才强行”，向企业

客户和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资

银行业务、交易银行业务、托管业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售

银行、信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化

金融产品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。

截至2022年末，中信银行在国内153个大中城市设有1428家营业网点，在

境内外下设中信国际金融控股有限公司、信银（香港）投资有限公司、中信金融

租赁有限公司、信银理财有限责任公司、中信百信银行股份有限公司、阿尔金银

行和浙江临安中信村镇银行股份有限公司7家附属机构。其中，中信国际金融控

股有限公司子公司中信银行（国际）在香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加坡和中

国内地设有31家营业网点和2家商务中心。信银（香港）投资有限公司在香港

和境内设有3家子公司。信银理财有限责任公司为中信银行全资理财子公司。中

信百信银行股份有限公司为中信银行与百度公司联合发起设立的国内首家独立

法人直销银行。阿尔金银行在哈萨克斯坦设有7家营业网点和1家私人银行中心。

中信银行坚持服务实体经济，稳健经营，与时俱进。经过35年的发展，中

信银行已成为一家总资产规模超8.5万亿元、员工人数超6万名，具有强大综合

实力和品牌竞争力的金融集团。2022年，中信银行在英国《银行家》杂志“全

球银行品牌500强排行榜”中排名第21位；中信银行一级资本在英国《银行家》

杂志“世界1000家银行排名”中排名第19位。

二、主要人员情况

刘成先生，中信银行党委副书记，行长。刘先生现同时担任亚洲金融合作协

会理事。刘先生曾在中央财政金融学院（现中央财经大学）任教，并长期供职于

国家发展和改革委员会、国务院办公厅，2018年4月至2021年11月任中信银

行监事长。刘先生具有丰富的发展改革、财政金融相关工作经验，先后就读于中

央财政金融学院金融系、中国人民大学金融学院，获经济学学士、硕士和博士学

位，研究员。

谢志斌先生，中信银行副行长，分管托管业务。谢先生现兼任中国银联股份

有限公司董事。谢先生曾任中国出口信用保险公司党委委员、总经理助理（期间

挂职任内蒙古自治区呼和浩特市委常委、副市长），中国光大集团股份公司纪委

书记、党委委员。此前，谢先生在中国出口信用保险公司历任人力资源部总经理

助理、副总经理、总经理（党委组织部部长助理、副部长、部长），深圳分公司

党委书记，河北省分公司负责人、党委书记、总经理。谢先生毕业于中国人民大

学，获经济学博士学位，高级经济师。

杨璋琪先生，中信银行资产托管部总经理，硕士研究生学历。杨先生2018

年1月至2019年3月，任中信银行金融同业部副总经理；2015年5月至2018

年1月，任中信银行长春分行副行长；2013年4月至2015年5月，任中信银行

机构业务部总经理助理；1996年7月至2013年4月，就职于中信银行北京分行

（原总行营业部），历任支行行长、投资银行部总经理、贸易金融部总经理。

三、基金托管业务经营情况

2004年8月18日，中信银行经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督

管理委员会批准，取得基金托管人资格。中信银行本着“诚实信用、勤勉尽责”

的原则，切实履行托管人职责。

截至2023年第三季度末，中信银行托管357只公开募集证券投资基金，以

及基金公司、证券公司资产管理产品、信托产品、企业年金、股权基金、QDII

等其他托管资产，托管总规模达到14.32万亿元人民币。

四、基金托管人的内部控制制度

1、内部控制目标。强化内部管理，确保有关法律法规及规章在基金托管业

务中得到全面严格的贯彻执行；建立完善的规章制度和操作规程，保证基金托管

业务持续、稳健发展；加强稽核监察，建立高效的风险监控体系，及时有效地发

现、分析、控制和避免风险，确保基金财产安全，维护基金份额持有人利益。

2、内部控制组织结构。中信银行总行建立了风险管理委员会，负责全行的

风险控制和风险防范工作；托管部内设内控合规岗，专门负责托管部内部风险控

制，对基金托管业务的各个工作环节和业务流程进行独立、客观、公正的稽核监

察。

3、内部控制制度。中信银行严格按照《基金法》以及其他法律法规及规章

的规定，以控制和防范基金托管业务风险为主线，制定了《中信银行基金托管业

务管理办法》、《中信银行基金托管业务内部控制管理办法》和《中信银行托管

业务内控检查实施细则》等一整套规章制度，涵盖证券投资基金托管业务的各个

环节，保证证券投资基金托管业务合法、合规、持续、稳健发展。

4、内部控制措施。建立了各项规章制度、操作流程、岗位职责、行为规范

等，从制度上、人员上保证基金托管业务稳健发展；建立了安全保管基金财产的

物质条件，对业务运行场所实行封闭管理，在要害部门和岗位设立了安全保密区，

安装了录像、录音监控系统，保证基金信息的安全；建立严密的内部控制防线和

业务授权管理等制度，确保所托管的基金财产独立运行；营造良好的内部控制环

境，开展多种形式的持续培训，加强职业道德教育。

五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

基金托管人根据《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同、

托管协议和有关法律法规及规章的规定，对基金的投资运作、基金资产净值计算、

基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、

相关信息披露、基金宣传推介材料中登载的基金业绩表现数据等进行监督和核

查。

如基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《运作办法》、《信息披露

办法》、基金合同和有关法律法规及规章的行为，将及时以书面形式通知基金管

理人限期纠正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金

管理人改正。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为或违规事项未能在限期

内纠正的，基金托管人将以书面形式报告中国证监会。

第五部分相关服务机构

一、基金份额销售机构

1、直销机构

中信保诚基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大

楼9层

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银

行大楼9层

法定代表人：涂一锴

电话：（021）68649788

联系人：朱嫣

2、其他销售机构

具体名单详见基金管理人官网公示。

基金管理人可根据有关法律法规要求，根据实情，选择其他符合要求的机构

销售本基金或变更上述销售机构，并在基金管理人网站公示。

二、登记机构

名称：中信保诚基金管理有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银

行大楼9层

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银

行大楼9层

法定代表人：涂一锴

联系人：朱嫣

电话：021-68649788

客服电话：400-666-0066

三、出具法律意见书的律师事务所

名称：上海源泰律师事务所

注册地址：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼

办公地址：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼

负责人：廖海

经办律师：廖海、刘佳

电话：（021）51150298

传真：（021）51150398

联系人：刘佳

四、审计基金财产的会计师事务所

名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单

元01室

办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

执行事务合伙人：李丹

联系电话：021-23238888

传真：021-23238800

联系人：俞伟敏

经办会计师：张振波、俞伟敏

第六部分基金份额的分类

一、基金份额的分类

本基金根据销售服务费率等差异，将基金份额分为A类基金份额、C类基金份

额和E类基金份额，各类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金已

实现收益和七日年化收益率。

基金管理人可根据基金实际运作情况，经与基金托管人协商一致，在不违反

法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，增加新的基金份额

类别，或取消某基金份额类别，或对基金份额分类办法及规则进行调整并公告，

且无需召开持有人大会审议。

二、基金份额的限制

投资者可根据申购限额、年销售服务费率等选择不同的基金份额类别。

类别  最低申购金额（元）  追加申购最低金额（元）  基金账户最低保留基金份额余额（份）  年销售服务费率  

A类  0.01  0.01  0.01  0.15%  

C类  0.01  0.01  0.01  0.01%  

E类  0.01  0.01  0.01  0.25%  

基金管理人可以调整申购各类基金份额的具体限制。基金管理人必须在调整

实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

三、基金份额的升降级

本基金暂不开通份额类别之间的升降级业务。今后若开通升降级的有关业

务，业务规则详见届时发布的有关公告及更新招募说明书。

第七部分基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信

息披露办法》、基金合同及其他有关规定，经2017年7月10日中国证监会证监许

可【2017】1192号文准予募集注册。

本基金的基金类型为货币市场基金，基金存续期限为不定期，基金运作方式

为契约型开放式。

本基金的实际募集期限为2017年8月4日至2017年8月9日止。本次募集的净认

购金额为220,110,941.83元人民币，认购款项在基金验资确认日之前产生的银行

利息共计4.14元人民币。上述资金已于2017年8月10日全额划入本基金在基金托

管人中信银行股份有限公司开立的基金托管专户。

本次募集有效认购总户数为307户。按照每份基金份额面值1.00元人民币计

算，募集发售期募集的有效份额为220,110,941.83份基金份额，利息结转的基金

份额为4.14份基金份额。两项合计共220,110,945.97份基金份额，已全部计入投

资者基金账户，归投资者所有。本基金基金合同生效前的律师费、会计师费、信

息披露费由本基金管理人承担，不从基金资产中支付。

第八部分基金合同的生效

《信诚智惠金货币市场基金基金合同》已于2017年8月14日正式生效。

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人

或者基金资产净值低于5000万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连

续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解

决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份

额持有人大会进行表决。

法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。

第九部分基金份额的申购、赎回

一、申购和赎回场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人

在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机

构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的

营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

二、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易

所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中

国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、业

务发展需要或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行

相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公

告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

本基金于2017年8月15日开始办理基金日常申购赎回业务。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换

申请且登记机构确认接受的，视为下一开放日的申购、赎回或转换申请。

三、申购与赎回的原则

1、“确定价”原则，即申购、赎回价格以每份基金份额净值为1.00元的基

准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申

购申请成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。

正常情况下，基金份额持有人T日赎回申请生效后，基金管理人将在T＋3日(包括

该日)内支付赎回款项。如遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故

障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影

响业务处理流程，则赎回款项在该等故障消除后及时划往投资人银行账户。在发

生巨额赎回或基金合同约定的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项

的支付办法参照基金合同有关条款处理。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以开放时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效

性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销售网

点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无

效，则申购款项本金退还给投资人。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机

构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的

确认情况，投资者应及时查询。

在法律法规允许的范围内，登记机构可对上述业务办理时间进行调整，本基

金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。

五、申购与赎回的数额限制

1、本基金基金份额首次申购最低金额为0.01元，追加申购的最低金额为人

民币0.01元。

2、基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回，基金份额单笔赎回的

最低份额为0.01份。份额持有人赎回时或赎回后将导致在销售机构保留的基金份

额余额不足0.01份的，需一并全部赎回。

3、基金管理人可以对基金的总规模进行限制，但应最迟在新的限额实施前

依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

4、基金管理人可以依照相关法律法规以及基金合同的约定，在特定市场条

件下暂停或者拒绝接受一定金额以上的资金申购，具体以基金管理人的公告为

准。

5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。

具体请参见更新的招募说明书或相关公告。

6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回

份额等的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关

规定在指定媒介上公告。

六、申购费用与赎回费用

本基金在一般情况下不收取申购费用和赎回费用，但是出现以下情形之一：

（1）基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易

日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于5%且偏离度为负时；

（2）当本基金前10名基金份额持有人的持有份额合计超过基金总份额50%，

且本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易

日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于10%且偏离度为负时；

为确保基金平稳运作，避免诱发系统性风险，对当日单个基金份额持有人申

请赎回基金份额超过基金总份额的1%以上的赎回申请（超过基金总份额1%以上的

部分）征收1%的强制赎回费用，并将上述赎回费用全额计入基金资产。基金管理

人与基金托管人协商确认上述做法无益于基金利益最大化的情形除外。

七、申购份额与赎回金额的计算方式

本基金的申购、赎回价格为每份基金份额净值1.00元。

1、申购份额的计算公式

采用“金额申购”方式，申购价格为每份基金份额净值1.00元，计算公式：

申购份额=申购金额/1.00元

例：假定某投资人在T日投资10,000元申购本基金A类基金份额，则其可获得

的基金份额计算如下：

申购份额=10,000/1.00=10,000.00份

申购份额计算结果保留到小数点2位，小数点后2位以后的部分四舍五入，由

此产生的误差计入基金资产。

2、赎回金额的计算公式

采用“份额赎回”方式，赎回价格为每份基金份额净值1.00元。除需收取强

制赎回费的外，赎回金额的计算为：

赎回金额=赎回份额×1.00

例：某投资者在T日赎回本基金A类基金份额10,000份，则赎回金额的计算如

下：

赎回金额=10,000×1.00=10,000元

赎回金额计算结果保留到小数点后2位，小数点后2位以后的部分四舍五入，

由此产生的误差计入基金资产。

八、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同约定的暂停基金资产估值情况。

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、基金管理人接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持

有人利益或对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时。

5、当日本基金基金份额总额超出基金管理人规定的总规模限额。

6、本基金出现当日已实现收益或累计已实现收益小于零的情形，为保护持

有人的利益，基金管理人可视情况暂停本基金的申购。

7、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可

能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。

8、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构等因异常情况导致基金

销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

9、当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的正

偏离度绝对值达到0.5%时。

10、某笔申购超过基金管理人公告的单笔申购上限。

11、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金

份额的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

12、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

13、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、7、8、9、12、13项暂停申购情形之一且基金管

理人决定暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购

公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项本金将退

还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

发生上述第9项情形时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离

度绝对值调整到0.5%以内。

九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回

款项：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同约定的暂停基金资产估值情况。

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、本基金出现当日已实现收益或累计已实现收益小于零的情形，为保护持

有人的利益，基金管理人可视情况暂停本基金的赎回。

6、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构等因异常情况导致基金

销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

7、当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负

偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时，基金管理人决定暂停接受所有赎回申

请并终止基金合同的。

8、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支

付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基

金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量

占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4

项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先

选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人

应及时恢复赎回业务的办理并公告。

十、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额

总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定

全额赎回或部分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，

按正常赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认

为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大

波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的

前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎

回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，

投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自

动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获

受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处

理，无优先权，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作

明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎

回最低份额的限制。

本基金发生巨额赎回时，在单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份额

10%以上的赎回申请的情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请：对于该基金

份额持有人当日超过上一开放日基金总份额10%以上的那部分赎回申请，基金管

理人可以进行延期办理；对于该基金份额持有人未超过上述比例的部分，基金管

理人根据前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基

金份额持有人的赎回申请一并办理。但是，如该基金份额持有人在提交赎回申请

时选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。

（3）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人

认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎

回款项，但不得超过20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。

（4）为公平对待不同类别基金份额持有人的合法权益，单个基金份额持有

人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额10%的，基金管理人可以采取

延期办理部分赎回申请或者延缓支付赎回款项的措施。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招

募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方

法，并在2日内在指定媒介上刊登公告。

十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒

介上刊登暂停公告。

2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上刊

登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日各类基金份额的每万份

基金已实现收益和7日年化收益率。

3、如发生暂停的时间超过1日，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基

金管理人应提前在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1

个开放日各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。

十二、基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的约定决定开办本基金与

基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，

相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的约定制定并公告，并

提前告知基金托管人与相关机构。

十三、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论

在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基

金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机

构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

十四、基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

十五、定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另

行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款

金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定

额投资计划最低申购金额。

十六、基金份额的冻结、解冻和质押

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，

被冻结部分产生的权益根据有关机关要求及登记机构业务规则决定是否一并冻

结。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，

基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

十七、基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通

过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构

办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，

基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

第十部分基金的投资

一、投资目标

本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，力争获得超越业绩比较

基准的投资收益率。

二、投资范围

本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在

一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期

限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，

以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。

如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人

在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

三、投资策略

本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，在保证基金

资产的安全性和流动性的基础上力争为投资人创造稳定的收益。同时，通过对国

内外宏观经济走势、货币政策和财政政策的研究，结合对市场利率变动的预期，

进行积极的投资组合管理。

1、整体资产配置策略

整体资产配置策略主要体现在：1）根据宏观经济形势、央行货币政策、短

期资金市场状况等因素对短期利率走势进行综合判断；2）根据前述判断形成的

利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限。

（1）利率预期分析

通过对通货膨胀率、GDP增长率、货币供应量、国际利率水平、汇率、政策

取向等跟踪分析，形成对基本面的宏观研判。同时，结合微观层面研究，主要考

察指标包括：央行公开市场操作、主流机构投资者的短期投资倾向、债券供给、

债券市场与资本市场资金互动等，合理预期市场利率曲线动态变化，据此决定整

体资产配置策略。

（2）动态调整投资组合平均剩余期限

结合利率预期分析，合理运用量化模型，动态确定并控制投资组合平均剩余

期限在120天以内，以规避较长期限债券的利率风险。当市场利率看涨时，适度

缩短投资组合平均剩余期限，即减持剩余期限较长投资品种增持剩余期限较短品

种，降低组合整体净值损失风险；当市场看跌时，则相对延长投资组合平均剩余

期限，增持较长剩余期限的投资品种，获取超额收益。

2、类属配置策略

类属配置指组合在各类短期金融工具如央行票据、国债、金融债、企业短期

融资券以及现金等投资品种之间的配置比例。作为现金管理工具，货币市场基金

类属配置策略主要实现两个目标：一是通过类属配置满足基金流动性需求，二是

通过类属配置获得投资收益。从流动性的角度来说，基金管理人需对市场资金面、

基金申购赎回金额的变化进行动态分析，以确定本基金的流动性目标。在此基础

上，基金管理人在高流动性资产和相对流动性较低资产之间寻找平衡，以满足组

合的日常流动性需求；从收益性角度来说，基金管理人将通过分析各类属的相对

收益、利差变化、流动性风险、信用风险等因素来确定类属配置比例，寻找具有

投资价值的投资品种，增持相对低估、价格将上升的，能给组合带来相对较高回

报的类属；减持相对高估、价格将下降的，给组合带来相对较低回报的类属，借

以取得较高的总回报。

3、个券选择策略

在个券选择层面，本基金将首先从安全性角度出发，优先选择央票、短期国

债等高信用等级的债券品种以回避信用违约风险。对于外部信用评级等级较高

（符合法规规定的级别）的企业债、短期融资券等信用类债券，本基金也可以进

行配置。除考虑安全性因素外，在具体的券种选择上，基金管理人将在正确拟合

收益率曲线的基础上，找出收益率出现明显偏高的券种，并客观分析收益率出现

偏离的原因。若出现因市场原因所导致的收益率高于公允水平，则该券种价格出

现低估，本基金将对此类低估品种进行重点关注。此外，鉴于收益率曲线可以判

断出定价偏高或偏低的期限段，从而指导相对价值投资，这也可以帮助基金管理

人选择投资于定价低估的短期债券品种。

4、现金流管理策略

本基金作为现金管理工具，必须具备较高的流动性。基金管理人将密切关注

基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等因素，对投资组合的现

金比例进行结构化管理。基金管理人将在遵循流动性优先的原则下，综合平衡基

金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例，通过现金留存、持有高流动

性券种、正向回购、降低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性，也可采用

持续滚动投资方法，将回购或债券的到期日进行均衡等量配置，以满足日常的基

金资产变现需求。

5、套利策略

由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异，以及资金供求失衡导

致的中短期利率异常差异，使得债券现券市场上存在着套利机会。本基金通过分

析货币市场变动趋势、各市场和品种之间的风险收益差异，把握无风险套利机会，

包括银行间和交易所市场出现的跨市场套利机会、在充分论证套利可行性的基础

上的跨期限套利等。无风险套利主要包括银行间市场、交易所市场的跨市场套利

和同一交易市场中不同品种的跨品种套利。基金管理人将在保证基金的安全性和

流动性的前提下，适当参与市场的套利，捕捉和把握无风险套利机会，进行跨市

场、跨品种操作，以期获得安全的超额收益。

6、资产支持证券的投资策略

本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量等因素，研

究资产支持证券的收益和风险匹配情况。采用数量化的定价模型来跟踪债券的价

格走势，在严格控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。

四、投资限制

1、组合限制

（1）本基金不得投资于以下金融工具：

1）股票；

2）可转换债券、可交换债券；

3）信用等级在AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具；

4）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整

期的除外；

5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。

（2）本基金的投资组合将遵循以下比例限制：

1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天；平均剩

余存续期不得超过240天；

2）本基金投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为

原始权益人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%，国债、中

央银行票据、政策性金融债券除外；

3）本基金组合中的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资

产净值的比例合计不得低于5%；

4）现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的

其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%；到期日在10个交易日以

上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值的比例合计不

得超过30%；除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易

日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不

得超过20%；

5）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得

超过该证券的10%；

6）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；

7）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得

展期；

8）本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的30%，

但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制；投资

于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的

比例合计不得超过20%，投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存

款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%；

9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支

持证券规模的10%；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类

资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

10）本基金管理人管理的全部货币市场基金投资于同一商业银行的银行存款

及其发行的同业存单与债券，不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%；

11）当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，

本基金投资组合的平均剩余期限不得超过60天，平均剩余存续期不得超过120天；

投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期

的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%；

12）当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，

本基金投资组合的平均剩余期限不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；

投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期

的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；

13）本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产

净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的

比例合计不得超过2%；前述金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银行

存款、同业存单、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的

其他品种；

14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

10%。因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

本条所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围

保持一致；

16）中国证监会规定的其他比例限制。

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、基金份额持有人赎回等

基金管理人之外的因素导致本基金投资组合不符合以上比例限制的，除上述第

1）、3）、14）、15）点外，基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到上

述标准，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定时，从其规定。

（3）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续

信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA

级的信用级别。

本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理

人应在评级报告发布之日起3个月内对其予以全部卖出。

（4）若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，基金管理人履

行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的

约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

（5）本基金拟投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存

单的，应当经基金管理人董事会审议批准，相关交易应当事先征得基金托管人的

同意，并作为重大事项履行信息披露程序。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并

按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分

之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行

审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资

不再受相关限制或以变更后的规定为准。

五、业绩比较基准

本基金的业绩比较基准：人民币活期存款利率（税后）

活期存款是具备最高流动性的存款，本基金期望通过科学严谨的管理，使本

基金达到类似活期存款的流动性以及更高的收益，因此选择活期存款利率作为业

绩比较基准。

如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩

比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金业绩基准时，经与基金托

管人协商一致，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公

告，而无需召开基金份额持有人大会。

六、风险收益特征

本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期风

险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

七、投资组合平均剩余期限与平均剩余存续期的计算

1、计算公式

（1）本基金按下列公式计算平均剩余期限（天）：

?投资于金融工具产生的资产?剩余期限—?投资于金融工具产生的负债?剩余期限＋债券正回购?剩余期限

投资于金融工具产生的资产—投资于金融工具产生的负债＋债券正回购

（2）本基金按下列公式计算平均剩余存续期限：

?投资于金融工具产生的资产?剩余存续期限—?投资于金融工具产生的负债?剩余存续期限＋债券正回购?剩余存续期限

投资于金融工具产生的资产—投资于金融工具产生的负债＋债券正回购

其中：投资于金融工具产生的资产包括现金类资产(含清算备付金、交易保

证金、证券清算款、买断式回购履约金)、一年以内(含一年)的银行定期存款、

债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、

非金融企业债务融资工具、资产支持证券、中国证监会、中国人民银行认可的其

他具有良好流动性的货币市场工具。

投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内(含一年)的正回购、买断式

回购产生的待返售债券等。

采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价；贴现式债

券成本包括债券投资成本和内在应收利息。

2、各类资产和负债剩余期限和剩余存续期限的确定方法

（1）银行活期存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限和剩余存续期限

为0天；证券清算款的剩余期限和剩余存续期限以计算日至交收日的剩余交易日

天数计算。

（2）银行定期存款、同业存单的剩余期限和剩余存续期限以计算日至协议

到期日的实际剩余天数计算；有存款期限，根据协议可提前支取且没有利息损失

的银行存款，剩余期限和剩余存续期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计

算；银行通知存款的剩余期限和剩余存续期限以存款协议中约定的通知期计算。

（3）组合中债券的剩余期限和剩余存续期限是指计算日至债券到期日为止

所剩余的天数，以下情况除外：

允许投资的可变利率或浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调

整日的实际剩余天数计算。

允许投资的可变利率或浮动利率债券的剩余存续期限以计算日至债券到期

日的实际剩余天数计算。

（4）回购(包括正回购和逆回购)的剩余期限和剩余存续期限以计算日至回

购协议到期日的实际剩余天数计算。

（5）买断式回购产生的待回购债券的剩余期限和剩余存续期限为该基础债

券的剩余期限。

（6)买断式回购产生的待返售债券的剩余期限和剩余存续期限以计算日至

回购协议到期日的实际剩余天数计算。

（7）中央银行票据的剩余期限和剩余存续期限以计算日至中央银行票据到

期日的实际剩余天数计算。

（8）法律法规、中国证监会另有规定的，从其规定。

平均剩余期限和平均剩余存续期限的计算结果保留至整数位，小数点后四舍

五入。如法律法规或中国证监会对剩余期限和/或剩余存续期限计算方法另有规

定的从其规定。

八、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金

份额持有人的利益；

2、有利于基金资产的安全与增值；

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

九、基金投资组合报告（未经审计）

本基金管理人董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中信银行股份有限公司根据基金合同的约定，于2023年10月23

日复核了本招募说明书中的投资组合报告，保证复核内容不存在虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告的财务数据截止至2023年9月30日。

1.1报告期末基金资产组合情况

序号  项目  金额（元）  占基金总资产的比例（%）  

1  固定收益投资  4,982,580,330.61  57.10 

 其中：债券  4,982,580,330.61  57.10 

 资产支持证券  -  - 

2  买入返售金融资产  181,065,216.21  2.08 

 其中：买断式回购的买入返售金融资产  -  - 

3  银行存款和结算备付金合计  3,524,631,260.69  40.39 

4  其他资产  37,429,266.22  0.43 

5  合计  8,725,706,073.73  100.00 

1.2报告期债券回购融资情况

序号  项目  占基金资产净值的比例（%）  

1  报告期内债券回购融资余额  10.59  

 其中：买断式回购融资  -  

序号  项目  金额  占基金资产净值的比例（%）  

2  报告期末债券回购融资余额  605,535,675.54  7.46  

 其中：买断式回购融资  -  -  

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值

比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

1.3基金投资组合平均剩余期限

1.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目  天数  

报告期末投资组合平均剩余期限  105  

报告期内投资组合平均剩余期限最高值  120  

报告期内投资组合平均剩余期限最低值  96  

注：本基金合同约定，本基金管理人将动态确定并控制投资组合平均剩余期限在120天以内，

以规避较长期限债券的利率风险。

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

1、本基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，

本基金在报告期内操作未违反合同约定。

2、本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过120天的情况。

1.3.2报告期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号  平均剩余期限  各期限资产占基金资产净值的比例（%）  各期限负债占基金资产净值的比例（%）  

1  30天以内  22.43  7.46  

 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -  

2  30天（含）—60天  11.07  -  

 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债  0.25  -  

3  60天（含）—90天  22.61  -  

 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -  

4  90天（含）—120天  18.85  -  

 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -  

5  120天（含）—397天（含）  31.52  -  

 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -  

合计  106.49  7.46  

1.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。

1.5报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号  债券品种  摊余成本（元）  占基金资产净值比例（%）  

1  国家债券  -  -  

2  央行票据  -  -  

3  金融债券  852,728,528.06  10.50  

 其中：政策性金融债  822,094,918.91  10.13  

4  企业债券  -  -  

5  企业短期融资券  252,130,821.26  3.11  

6  中期票据  -  -  

7  同业存单  3,877,720,981.29  47.76  

8  其他  -  -  

9  合计  4,982,580,330.61  61.37  

10  剩余存续期超过397天的浮动利率债券  20,059,030.30  0.25  

1.6报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

序号  债券代码  债券名称  债券数量（张）  摊余成本（元）  占基金资产净值 比例（%）  

1  170404  17农发04  2,125,000  219,196,262.72  2.70  

2  112312062  23北京银行CD062  2,000,000  197,300,262.15  2.43  

3  210402  21农发02  1,500,000  153,438,746.59  1.89  

4  112383351  23南京银行CD104  1,500,000  149,836,993.20  1.85  

5  112304029  23中国银行CD029  1,500,000  149,780,330.78  1.84  

6  112316091  23上海银行CD091  1,500,000  149,566,594.13  1.84  

7  112305007  23建设银行CD007  1,500,000  148,938,106.38  1.83  

8  170201  17国开01  1,200,000  123,865,384.95  1.53  

9  230401  23农发01  1,100,000  111,720,185.89  1.38  

10  112313139  23浙商银行CD139  1,100,000  109,893,038.54  1.35  

1.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目  偏离情况  

报告期内偏离度的绝对值在0.25（含）-0.5%间的次数  0 

报告期内偏离度的最高值  0.0644% 

报告期内偏离度的最低值  -0.0378% 

报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值  0.0407% 

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

1.8报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券

投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

1.9投资组合报告附注

1.9.1基金计价方法说明

本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利

率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。

1.9.2基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制

日前一年内受到公开谴责、处罚说明

本基金投资的前十名证券的发行主体中，报告编制日前一年内，北京银行股份有限公司

受到国家外汇管理局北京外汇管理部、中国银行保险监督管理委员会北京监管局处罚（京汇

罚〔2022〕20号、京银保监罚决字〔2023〕16号）；南京银行股份有限公司受到国家外汇

管理局江苏省分局处罚（苏汇检罚〔2023〕4号）；中国银行股份有限公司受到中国银行保

险监督管理委员会重庆监管局、中国银行保险监督管理委员会处罚（渝银保监罚决字

(2022)45号、银保监罚决字〔2023〕5号）；上海银行股份有限公司受到国家外汇管理局上

海市分局处罚（上海汇管罚字〔2023〕3111221101号）；中国建设银行股份有限公司受到

中国银行保险监督管理委员会处罚（银保监罚决字[2023]10号）。

对前述发行主体发行证券的投资决策程序的说明：本基金管理人定期回顾、长期跟踪研

究相关投资标的的信用资质，我们认为，该处罚事项未对前述发行主体的长期企业经营和投

资价值产生实质性影响。我们对相关投资标的的投资严格执行内部投资决策流程，符合法律

法规和公司制度的规定。

除此之外，其余本基金投资的前十名证券的发行主体没有被中国人民银行及其分支机

构、中国证券监督管理委员会及其派出机构、国家金融监督管理总局及其派出机构、国家外

汇管理局及其分支机构立案调查，或在报告编制日前一年内受到前述监管机构公开谴责、处

罚。

1.9.3其他资产构成

序号  名称  金额（元）  

1  存出保证金  -  

2  应收证券清算款  -  

3  应收利息  -  

4  应收申购款  37,429,266.22  

5  其他应收款  -  

6  其他  -  

7  合计  37,429,266.22  

1.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中摊余成本占净值比例的分项之和与合计可能存在尾

差。

第十一部分基金的业绩

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保

证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在

作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。基金业绩数据截至2023年9月30日。

（一）基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表

中信保诚智惠金货币A：

阶段  净值收益率①  净值收益率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④  

2017年8月14日至2017年12月31日  1.5777%  0.0018%  0.1342%  -  1.4435%  0.0018%  

2018年1月1日至2018年12月31日  3.0742%  0.0041%  0.3500%  0.0000%  2.7242%  0.0041%  

2019年1月1日至2019年12月31日  2.2798%  0.0006%  0.3500%  0.0000%  1.9298%  0.0006%  

2020年1月1日至2020年12月31日  1.8179%  0.0012%  0.3510%  0.0000%  1.4669%  0.0012%  

2021年1月1日至2021年12月31日  1.9865%  0.0004%  0.3500%  0.0000%  1.6365%  0.0004%  

2022年1月1日至2022年12月31日  1.6110%  0.0012%  0.3500%  0.0000%  1.2610%  0.0012%  

2023年1月1至2023年9月30日  1.6153%  0.0006%  0.2618%  0.0000%  1.3535%  0.0006%  

2017年8月14日至2023年9月30日  14.8167%  0.0026%  2.1470%  0.0000%  12.6697%  0.0026%  

中信保诚智惠金货币C：

阶段  净值收 净值收 业绩比较 业绩比较基 ①-③  ②-④  

 益率①  益率标准差②  基准收益率③  准收益率标准差④    

2020年12月1日至2020年12月31日  0.2050%  0.0020%  0.0297%  0.0000%  0.1753%  0.0020%  

2021年12月1日至2021年12月31日  2.1511%  0.0005%  0.3500%  0.0000%  1.8011%  0.0005%  

2022年1月1日至2022年12月31日  1.7685%  0.0012%  0.3500%  0.0000%  1.4185%  0.0012%  

2023年1月1至2023年9月30日  1.7227%  0.0006%  0.2618%  0.0000%  1.4609%  0.0006%  

2020年12月1日至2023年9月30日  5.9654%  0.0011%  0.9915%  0.0000%  4.9739%  0.0011%  

中信保诚智惠金货币E

阶段  净值收益率①  净值收益率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④  

2023年4月17日至2023年9月30日  0.9372%  0.0009%  0.1601%  0.0000%  0.7771%  0.0009%  

（二）基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

中信保诚智惠金货币A：

中信保诚智惠金货币C：

中信保诚智惠金货币E：

第十二部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项

以及其他资产的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管

人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独

立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基

金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自

有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣

押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处

分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原

因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产

生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基

金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。

第十三部分基金资产估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率的非

交易日。

二、估值对象

基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

三、估值方法

1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面

利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊

销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算

基金资产净值。

2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市

价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和

不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对

象进行重新评估，即“影子定价”。当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法

计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易

日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金

管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。

当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥

补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两

个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的

账面价值进行调整，或者履行适当程序后采取暂停接受所有赎回申请并终止基金

合同进行财产清算等措施。

3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。

4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益

率计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基

金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上

充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对各类基金份额的每万份

基金已实现收益和7日年化收益率的计算结果对外予以公布。

四、估值程序

1、各类基金份额的每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的该类基金

份额的每万份基金份额的日已实现收益，精确到小数点后第4位，小数点后第5

位四舍五入。本基金的收益分配是按日结转份额，各类基金份额的7日年化收益

率是以最近7个自然日(含节假日)该类基金份额的每万份基金已实现收益所折算

的年资产收益率，精确到百分号内小数点后3位，百分号内小数点后第4位四舍五

入。国家另有规定的，从其规定。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，

将各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率结果发送基金托管

人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

五、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金资产的计价导致任一类基金份额的每万份基金已实现

收益小数点后4位（含第4位）或7日年化收益率百分号内小数点后3位以内（含第

3位）发生差错时，视为估值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任

方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事

人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当

得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得

利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金资产估值错误处理的方法如下：

（1）基金资产估值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金

托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金资产净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管

人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金资产净值的0.5%时，基金管理人应当

公告。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

六、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停基金估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

七、基金净值的确认

用于基金信息披露的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益

率由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放

日交易结束后计算当日的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益

率并发送给基金托管人。基金托管人复核确认后发送给基金管理人，由基金管理

人予以公布。

八、特殊情形的处理

1、基金管理人按本部分第三条有关估值方法规定的第3项条款进行估值时，

所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记机构发送的数据错误，或

国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必

要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值

错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当

积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

第十四部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相

关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。

二、收益分配原则

本基金收益分配应遵循下列原则：

1、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；

2、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

3、“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以各类基金

份额的每万份基金已实现收益为基础，为投资人每日计算当日收益并分配，且每

日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按

去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；

4、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大

于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；

若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益；

5、本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投

资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资

人在每日收益支付时，当日已实现收益大于零时，则增加投资者相应类别的基金

份额；若当日已实现收益等于零时，则保持投资者基金份额不变；基金管理人将

采取必要措施尽量避免基金已实现收益小于零，若当日已实现收益小于零时，缩

减投资者基金份额，直至累计基金收益为正的工作日，方为投资者增加相应类别

的基金份额。若投资人赎回基金份额，其收益将结清，收益为负值的，则从投资

人赎回基金款中扣除；

6、当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当

日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

在对持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原

则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

三、收益分配方案

本基金按日计算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。

四、收益分配的时间和程序

本基金每日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日各类基金份额的每

万份基金已实现收益和7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第

二个自然日，披露节假日期间各类基金份额的每万份基金已实现收益和节假日最

后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日各类基金份额的每万份基金

已实现收益和7日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

法律法规另有规定的，从其规定。

五、本基金各类基金份额的每万份基金已实现收益及7日年化收益率的计算

见基金合同与招募说明书的“基金的信息披露”部分。

第十五部分基金费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、销售服务费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金的证券交易费用；

8、基金的银行汇划费用；

9、基金的账户开户费用、账户维护费用；

10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他

费用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基

金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起第3个工作日从基金财产中一

次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计

算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基

金托管人核对一致后，由基金托管人复核后于次月首日起第3个工作日从基金财

产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

3、基金销售服务费

本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.15%，C类基金份额的年销售服务

费率为0.01%，E类基金份额的年销售服务费率为0.25%，各类基金份额适用相同

的销售服务费计提的计算公式具体如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人

与基金托管人核对一致后，由基金托管人复核后于次月首日起第3个工作日从基

金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、

公休日等，支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议

规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

四、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。

第十六部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计

年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度

披露；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货

相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审

计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需在2日内在指定媒介公告。

第十七部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时，

本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人及其日常机构（如有）等法律、行政法规和中国证监会规

定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律

法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、

完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信

息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网

站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合

同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信

息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文

本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确

基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投

资者重大利益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披

露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息

发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载

在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新

一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简

明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变

更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定

网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品

资料概要。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3日前，

将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托

管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。

（二）基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披

露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

（三）《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金

合同》生效公告。

（四）每万份基金已实现收益和7日年化收益率公告

1、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金

管理人将至少每周在指定网站披露一次每万份基金已实现收益和7日年化收益

率；在开始办理基金份额申购或者赎回当日，披露基金合同生效至前一日期间的

每万份基金净收益、前一日的七日年化收益率。

各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率的计算方法如下：

日每万份基金已实现收益＝当日该类基金份额的已实现收益/当日该类基金

份额总额×10000

每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第4位。

365/77?????R???i

?1+?1??100%?????

10000??????i=1??7日年化收益率（%）=

其中，Ri为最近第i个自然日(包括计算当日)某一类基金份额的每万份基

金净收益。

2、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在不晚于每个开放

日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基

金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假

日结束后第二个自然日，披露节假日期间各类基金份额的每万份基金已实现收益

和节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日各类基金份额的

每万份基金已实现收益和7日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计

算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。

3、基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披

露半年度和年度最后一日的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收

益率。

（五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所

审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，

将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中

期报告或者年度报告。

基金运作期间，如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总

份额20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报

告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有

份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定

的特殊情形除外。

本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资

产情况及其流动性风险分析等。

本基金应当在年度报告、中期报告中，至少披露报告期末基金前10名份额持

有人的类别、持有份额及占总份额的比例等信息。

（六）临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，

并登载在指定报刊和指定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件：

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2、《基金合同》终止、基金清算；

3、转换基金运作方式、基金合并；

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事

务所；

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等

事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制

人变更；

8、基金募集期延长；

9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负

责人发生变动；

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之

三十；

11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到

重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管

业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；

14、管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变

更；

15、基金资产净值计价错误达基金资产净值百分之零点五；

16、本基金开始办理申购、赎回；

17、本基金发生巨额赎回并延期办理；

18、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

19、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

20、调整基金份额类别的设置；

21、当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的正

偏离度绝对值达到0.50%、负偏离度绝对值达到0.25%以及负偏离度绝对值连续两

个交易日超过0.50%的情形；

22、本基金发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大

事项时；

23、本基金投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存单

时；

24、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价

格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

（七）澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消

息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份

额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，

并将有关情况立即报告中国证监会。

（八）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

（九）清算报告

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进

行清算并制作清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，

并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

（十）投资资产支持证券的信息披露

基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资

产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。

基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持

证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的

前10名资产支持证券明细。

（十一）中国证监会规定的其他信息。

六、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相

关信息：

1、不可抗力或其它情形致基金管理人和基金托管人无法准确评估基金资产

价值时；

2、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情形；

4、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

七、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及

高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则等法律法规规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益、

7日年化收益率、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金

清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面

或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资

者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基

金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中

国证监会及自律规则相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得

从基金财产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10

年。

八、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。

第十八部分风险揭示

本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金产

品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券型基金，也低于混合型基

金与股票型基金。

一、市场风险

金融市场价格受经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影

响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：

1、政策风险

货币政策、财政政策、产业政策和证券市场监管政策等国家政策的变化对证

券市场产生一定的影响，可能导致市场价格波动，从而影响基金收益。

2、利率风险

金融市场利率波动会导致股票市场及利息收益的价格和收益率的变动，同时

直接影响企业的融资成本和利润水平。基金投资于债券，收益水平会受到利率变

化的影响。

3、信用风险

指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资债券之发行人出现违约、

拒绝支付到期本息，或者信息披露不真实、不完整，都可能导致基金资产损失和

收益变化。

4、通货膨胀风险

由于通货膨胀率提高，基金的实际投资价值会因此降低。

5、再投资风险

再投资风险反映了利率下降对固定收益证券和回购等利息收入再投资收益

的影响。当利率下降时，基金从投资的固定收益证券和回购所得的利息收入进行

再投资时，将获得比以前少的收益率。

6、法律风险

由于法律法规方面的原因，某些市场行为受到限制或合同不能正常执行，导

致了基金资产损失的风险。

二、管理风险

在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会

影响其对信息的获取和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水

平。因此，本基金可能因为基金管理人和基金托管人的管理水平、管理手段和管

理技术等因素影响基金收益水平。

三、流动性风险

（一）本基金是开放式基金，基金规模将随着投资人对基金份额的申购与赎

回而不断变化，若是由于投资人的连续大量赎回而导致基金管理人被迫抛售持有

投资品种以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响。具

体表现为：

1、当发生巨额申购时，本基金由于不能顺利买进，使得本基金的持仓比例

被动地发生变化，可能导致行情上涨时不能实现预期的投资收益目标，影响基金

的投资业绩；

2、当发生巨额赎回时，如果市场流动性较差，本基金为了兑现持有人的赎

回，必须以较高的代价卖出，从而影响基金的投资业绩。

（二）本基金面临的主要流动性风险及其管理方法如下：

1、基金申购、赎回安排

本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“第八部分基金份额的申购、

赎回”章节。

2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估

本基金主要投资于现金及各类货币市场工具，同时本基金基于分散投资的原

则在行业和个券方面未有高集中度的特征，综合评估在正常市场环境下本基金的

流动性风险适中。

3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

在本基金出现巨额赎回情形下，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状

况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时，如本基金单个

基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额一定比例以上

的，基金管理人有权对其采取延期办理赎回申请或者延缓支付赎回款项的措施。

4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

本基金可能实施备用的流动性风险管理工具，以更好地应对流动性风险。基

金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法

律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进

行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，包括但不

限于：1）延期办理巨额赎回申请；2）暂停接受赎回申请；3）延缓支付赎回款

项；4）暂停基金估值等；对于各类流动性风险管理工具的使用，基金管理人将

依照严格审批、审慎决策的原则，及时有效地对风险进行监测和评估，使用前经

过内部审批程序并与基金托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具

时，投资者的赎回申请、赎回款项支付等可能受到相应影响，基金管理人将严格

依照法律法规及基金合同的约定进行操作，全面保障投资者的合法权益。

四、其它风险

1、技术风险

计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况，

可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核算系

统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。

2、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，

可能导致基金资产的损失。

3、金融市场危机、行业竞争、代理机构违约、托管行违约等超出基金管理

人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人的利益受

损。

五、特有风险

本基金投资于货币市场工具，基金收益受货币市场流动性及货币市场利率波

动的影响较大，一方面，货币市场利率的波动影响基金的再投资收益，另一方面，

在为应付基金赎回而卖出证券的情况下，证券交易量不足可能使基金面临流动性

风险，而货币市场利率的波动也会影响证券公允价值的变动及其交易价格的波

动，从而影响基金的收益水平。因此，本基金可能面临较高流动性风险以及货币

市场利率波动的系统性风险。

第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份

额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，

并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行，自

决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基

金托管人承接的；

3、《基金合同》约定的其他情形；

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指

定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期

货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国

证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后

5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报告

登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

八、基金财产清算完毕后，基金托管人负责注销基金财产的资金账户、证券

账户、债券托管专户账户以及其他相关账户。基金管理人应给予必要的配合。

第二十部分基金合同的内容摘要

基金合同的内容摘要，请见附件一。

第二十一部分托管协议的内容摘要

托管协议的内容摘要，请见附件二。

第二十二部分对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人有权根据基

金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目及内容。主要服务内容如

下：

一、资料变更

投资人更改个人信息资料，请利用以下方式进行修改：到原开立基金账户的销

售网点，登录中信保诚基金网站、微信公众号（中信保诚基金财富号）进行或投资

者本人致电客服中心。

二、定期定额投资计划

本基金可通过销售机构为投资人提供定期定额投资的服务，即投资人可通过固

定的渠道，采用定期定额的方式申购基金份额。定期定额投资不受最低申购金额限

制，具体实施时间和业务规则将在本基金开放申购赎回后公告。

三、基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定，在条件成熟的情况下

提供本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换服务。基金转换可以收取一定

的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并

公告。

四、电话查询服务

中信保诚基金免长途费客服专线4006660066，为客户提供安全高效的电话自助

语音或人工查询服务。

五、在线服务

中信保诚基金网站（http://www.citicprufunds.com.cn）为基金投资人提供

网上查询、网上资讯、网上留言等服务；微信公众号（中信保诚基金财富号）为基

金投资人提供网上查询、网上交易、在线咨询等服务。

六、客户投诉和建议处理

投资人可以通过中信保诚基金提供的网上留言、微信公众号（中信保诚基金财

富号）、呼叫中心人工座席、书信、传真等渠道对基金管理人和销售机构所提供的

服务进行投诉或提出建议。投资人还可以通过销售机构的服务电话对该销售机构提

供的服务进行投诉。

七、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联

系本基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

第二十三部分其他应披露事项

本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办

法》、《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并在指定

媒介上公告。自2022年12月2日以来，涉及本基金的相关公告如下：

1中信保诚基金管理有限公司关于在中信银行“零钱+”平台开通部分货币

市场基金份额T+0快速赎回业务的公告，2022年12月9日

2信诚智惠金货币市场基金暂停大额申购、大额转换转入及大额定期定额

投资业务的公告，2022年12月16日

3信诚智惠金货币市场基金更新招募说明书（2022年12月），2022年12月

30日

4信诚智惠金货币市场基金（A类份额）基金产品资料概要更新，2022年12

月30日

5信诚智惠金货币市场基金（C类份额）基金产品资料概要更新，2022年12

月30日

6中信保诚基金管理有限公司旗下全部基金2022年第4季度报告提示性公

告，2023年1月17日

7信诚智惠金货币市场基金2022年第4季度报告，2023年1月17日

8中信保诚基金管理有限公司旗下全部基金2022年年度报告提示性公告，

2023年3月31日

9信诚智惠金货币市场基金2022年年度报告，2023年3月31日

10关于旗下信诚智惠金货币市场基金增加E类基金份额并修改基金合同及

托管协议的公告，2023年4月17日

11信诚智惠金货币市场基金基金合同，2023年4月17日

12信诚智惠金货币市场基金托管协议，2023年4月17日

13信诚智惠金货币市场基金更新招募说明书，2023年4月18日

14信诚智惠金货币市场基金（E类份额）基金产品资料概要更新，2023年4

月18日

15信诚智惠金货币市场基金（E类份额）暂停大额申购、大额转换转入及大

额定期定额投资业务的公告，2023年4月18日

16中信保诚基金管理有限公司旗下全部基金2023年第1季度报告提示性公

告，2023年4月20日

17信诚智惠金货币市场基金2023年第1季度报告，2023年4月20日

18中信保诚基金管理有限公司关于在宁波银行“日日宝”平台开通部分货

币市场基金份额T+0快速赎回业务的公告，2023年7月8日

19中信保诚基金管理有限公司旗下全部基金2023年第2季度报告提示性公

告，2023年7月19日

20信诚智惠金货币市场基金2023年第2季度报告，2023年7月19日

21中信保诚基金管理有限公司关于在民生银行“天天宝”平台开通信诚智

惠金货币市场基金C类份额T+0快速赎回业务的公告，2023年8月18日

22中信保诚基金管理有限公司关于在兴业银行“天天盈”平台开通部分货

币市场基金份额T+0快速赎回业务的公告，2023年8月25日

23中信保诚基金管理有限公司旗下全部基金2023年中期报告提示性公告，

2023年8月26日

24信诚智惠金货币市场基金2023年中期报告，2022年8月26日

25中信保诚基金管理有限公司关于信诚智惠金货币市场基金E类基金份额

开展销售服务费率优惠活动的公告，2023年8月30日

26中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金变更基金名称及部分深交

所基金变更证券简称事宜的公告，2023年9月12日

27中信保诚智惠金货币市场基金基金合同，2023年9月12日

28中信保诚智惠金货币市场基金托管协议，2023年9月12日

29中信保诚智惠金货币市场基金更新招募说明书，2023年9月15日

30中信保诚智惠金货币市场基金（A类份额）基金产品资料概要更新，2023

年9月15日

31中信保诚智惠金货币市场基金（C类份额）基金产品资料概要更新，2023

年9月15日

32中信保诚基金管理有限公司旗下全部基金2023年第3季度报告提示性公

告，2023年10月24日

33中信保诚智惠金货币市场基金2023年第3季度报告，2023年10月24日

34中信保诚基金管理有限公司关于已在中信银行“零钱+”平台开通T+0快

速赎回业务的货币市场基金新增垫支行的公告，2023年10月31日

第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。投资人在支付工本费后，

可在合理时间内取得上述文件复印件。

第二十五部分备查文件

备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所，投资人在支付工本

费后，可在合理时间内取得上述文件复印件，基金合同条款及内容应以基金合同

正本为准。

（一）中国证监会准予信诚智惠金货币市场基金募集注册的文件

（二）《中信保诚智惠金货币市场基金基金合同》

（三）《中信保诚智惠金货币市场基金托管协议》

（四）法律意见书

（五）基金管理人业务资格批件、营业执照

（六）基金托管人业务资格批件、营业执照

（七）中国证监会要求的其他文件

中信保诚基金管理有限公司

2023年12月14日

附件一：基金合同的内容摘要

一、基金管理人、基金托管人及基金份额持有人的权利与义务

（一）基金管理人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包

括但不限于：

（1）依法募集资金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用

并管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批

准的其他费用；

（4）销售基金份额；

（5）按照规定召集基金份额持有人大会；

（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管

人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，

并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理；

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得《基金合同》规定的费用；

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申

请；

（12）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权

利；

（13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者

实施其他法律行为；

（14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提

供服务的外部机构；

（15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换和非交易过户等的业务规则，在法律法规和基金合同规定的范围内决

定基金的除调整托管费、管理费和调高销售服务费之外的基金费率结构和收费方

式；

（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包

括但不限于：

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用基金财产；

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化

的经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别

管理，分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金

财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的

方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告各类基金份额

的每万份基金已实现收益和7日年化收益率；

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；

（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披

露及报告义务；

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不

向他人泄露；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有

人分配基金收益；

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人

大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相

关资料15年以上；

（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且

保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的

公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配；

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会

并通知基金托管人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法

权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基

金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有

人利益向基金托管人追偿；

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基

金事务的行为承担责任；

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其

他法律行为；

（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能

生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利

息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；

（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（26）建立并保存基金份额持有人名册；

（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（二）基金托管人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包

括但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全

保管基金财产；

（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批

准的其他费用；

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基

金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的

情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户及投资所需其他账户、为基

金办理证券交易资金清算；

（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；

（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；

（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包

括但不限于：

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的

基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，

保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金

财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户；按照《基

金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另

有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份

基金已实现收益和7日年化收益率；

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说

明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果

基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取

了适当的措施；

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以

上；

（12）建立并保存基金份额持有人名册；

（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和

赎回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有

人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和

分配；

（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会

和银行监管机构，并通知基金管理人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿

责任不因其退任而免除；

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义

务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人

利益向基金管理人追偿；

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（三）基金份额持有人的权利与义务

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，

基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基

金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基

金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权

利包括但不限于：

（1）分享基金财产收益；

（2）参与分配清算后的剩余基金财产；

（3）依法申请赎回或转让其持有的基金份额；

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；

（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会

审议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（7）监督基金管理人的投资运作；

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义

务包括但不限于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资

价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；

（4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的

有限责任；

（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金份额持有人大会召集、议事规则及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代

表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份

额拥有平等的投票权。

本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。

（一）召开事由

1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外，当出现

或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：

（1）终止《基金合同》；

（2）更换基金管理人；

（3）更换基金托管人；

（4）转换基金运作方式；

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；

（6）变更基金类别；

（7）本基金与其他基金的合并；

（8）变更基金投资目标、范围或策略；

（9）变更基金份额持有人大会程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份

额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面

要求召开基金份额持有人大会；

（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额

持有人大会的事项。

2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额

持有人大会：

（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；

（2）在法律法规和本基金合同规定的范围内、不影响现有基金份额持有人

利益的前提下，调低基金的销售服务费率或变更收费方式或者调整基金份额类别

设置；

（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；

（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修

改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；

（5）在法律法规的规定和基金合同的约定范围内以及对基金份额持有人利

益无实质性不利影响的前提下，基金管理人、登记机构、基金销售机构可调整有

关认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务规则；

（6）在法律法规的规定和基金合同的约定范围内以及对基金份额持有人利

益无实质性不利影响的前提下，基金可推出新业务或服务；

（7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其

他情形。

（二）会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基

金管理人召集。

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起

60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当

由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理

人，基金管理人应当配合。

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求

召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自

收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持

有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起

60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金

份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人

应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金

份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之

日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开

基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表

基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30

日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基

金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公

告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

（1）会议召开的时间、地点和会议形式；

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代

理有效期限等）、送达时间和地点；

（5）会务常设联系人姓名及联系电话；

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

（7）召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联

系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人

到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行

书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金

管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见

的计票效力。

（四）基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管

机关允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持

有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开

会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人

持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合

同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料

相符；

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，

有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基

金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3

个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召

集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于

本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或大会公告载明的其他方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通

讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连

续公布相关提示性公告；

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，

则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托

管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会

议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经

通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；

（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人持

有的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原

公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项

重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分

之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出

具表决意见；

（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人

出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的

代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符

合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。

3、在法律法规或监管机构允许的情况下，在会议召开方式上，本基金亦可

采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额

持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。经会议通知载

明，基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、

电话或其他非书面方式授权他人代为出席会议并表决。

（五）议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修

改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合

并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份

额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应

当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

（1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定

和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决

议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能

主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人

授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有

人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持

有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席

或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人

姓名（或单位名称）和联系方式等事项。

（2）通讯开会

在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决

截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证

机关监督下形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形

成的决议有效。

（六）表决

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以

特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外，

转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基

金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交

符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面

符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视

为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总

数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开

审议、逐项表决。

（七）计票

1、现场开会

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基

金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基

金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管

理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始

后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票

人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀

疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行

重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清

点结果。

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席

大会的，不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金

托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进

行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代

表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

（八）生效与公告

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会

备案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定在

指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议

时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理

人、基金托管人均有约束力。

（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表

决条件等规定，与将来颁布的其他涉及基金份额持有人大会规定的法律法规不一

致的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进

行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

（一）《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金

份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公

告，并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行，自

决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基

金托管人承接的；

3、《基金合同》约定的其他情形；

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指

定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期

货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国

证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后

5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报告

登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

（八）基金财产清算完毕后，基金托管人负责注销基金财产的资金账户、证

券账户、债券托管专户账户以及其他相关账户。基金管理人应给予必要的配合。

四、争议解决方式

各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争

议，如经友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当

时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是终局性的并对各方

当事人具有约束力，仲裁费由败诉方承担。

争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续

忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人

的合法权益。

《基金合同》受中国法律管辖（为本基金合同之目的，不包括香港、澳门和

台湾法律）。

五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构

的办公场所和营业场所查阅。

附件二：托管协议的内容摘要

一、托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：中信保诚基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大

楼9层

法定代表人：涂一锴

成立时间：2005年9月30日

批准设立机关：中国证监会

批准设立文号：证监基金字[2005]142号

组织形式：有限责任公司

注册资本：人民币贰亿元

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、境外证券投资管理和中国证监

会许可的其他业务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：中信银行股份有限公司

住所：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层、32-42层

法定代表人：方合英

成立时间：1987年4月20日

批准设立文号：国办函[1987]14号

基金托管业务批准文号：证监基金字[2004]125号

组织形式：股份有限公司

注册资本：489.35亿元人民币

存续期间：持续经营

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1.基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，对下述基金投资

范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具：

本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在

一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期

限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，

以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。

如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人

在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

2.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投融

资比例进行监督：

（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下

投资限制：

1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天；平均剩

余存续期不得超过240天；

2）本基金投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为

原始权益人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%，国债、中

央银行票据、政策性金融债券除外；

3）本基金组合中的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资

产净值的比例合计不得低于5%；

4）现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的

其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%；到期日在10个交易日以

上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值的比例合计不

得超过30%；除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易

日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不

得超过20%；

5）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得

超过该证券的10%；

6）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；

7）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得

展期；

8）本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的30%，

但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制；投资

于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的

比例合计不得超过20%，投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存

款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%；

9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支

持证券规模的10%；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类

资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

10）本基金管理人管理的全部货币市场基金投资于同一商业银行的银行存款

及其发行的同业存单与债券，不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%；

11）当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，

本基金投资组合的平均剩余期限不得超过60天，平均剩余存续期不得超过120天；

投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期

的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%；

12）当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，

本基金投资组合的平均剩余期限不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；

投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期

的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；

13）本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产

净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的

比例合计不得超过2%；前述金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银行

存款、同业存单、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的

其他品种；

14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

10%。因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

本条所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围

保持一致；

16）中国证监会规定的其他比例限制。

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、基金份额持有人赎回等

基金管理人之外的因素导致本基金投资组合不符合以上比例限制的，除上述第

1）、3）、14）、15）点外，基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到上

述标准，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定时，从其规定。

（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金不得投资于以下

金融工具：

1）股票；

2）可转换债券、可交换债券；

3）信用等级在AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具；

4）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整

期的除外；

5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。

（3）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续

信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA

级的信用级别。

本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理

人应在评级报告发布之日起3个月内对其予以全部卖出。

（4）若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，基金管理人履

行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的

约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

（5）本基金拟投资于主体信用评级低于AA+的商业银行的银行存款与同业存

单的，应当经基金管理人董事会审议批准，相关交易应当事先征得基金托管人的

同意，并作为重大事项履行信息披露程序。

3.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资

禁止行为进行监督：

根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并

按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分

之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行

审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资

不再受相关限制或以变更后的规定为准。

4.基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金关联投

资限制进行监督：

根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管

人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系

的公司名单及其更新，加盖公章并书面提交，并确保所提供名单的真实性、完整

性、全面性。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于2个

工作日内进行回函确认已知名单的变更。名单变更时间以基金管理人收到基金托

管人回函确认的时间为准。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金

管理人仍违规进行交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，基金

托管人不承担任何损失和责任。

若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从事的交易

时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该交易的发生，

若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生时，基金托管人有权向中国

证监会报告，由此造成的损失和责任由基金管理人承担。对于交易所场内已成交

的违规交易，基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时

向中国证监会报告，基金托管人不承担由此造成的损失和责任。

5.基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对基金管理人参

与银行间债券市场进行监督：

（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理

人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业

标准的银行间债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中

约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内

回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间债券市场现券及回购

交易对手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时

通知基金托管人，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。

基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生

效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照双方原定协议

进行结算。

如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手

进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并

造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。

（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的控

制

基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名

单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基

金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基金

托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正

并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。

（3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，

按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同

而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定的时间内仍未承担

违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然

后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行

情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手

进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的

任何损失和责任。

6、基金托管人对基金投资中期票据的监督：

（1）基金管理人管理的基金在投资中期票据前，基金管理人须根据法律、

法规、监管部门的规定，制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性

风险处置预案，并书面提供给基金托管人，基金托管人依据上述文件对基金管理

人投资中期票据的额度和比例进行监督。

（2）如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中期票据另

有规定的，从其约定。

（3）基金托管人有权监督基金管理人在相关基金投资中期票据时的法律法

规遵守情况，有关制度、信用风险、流动性风险处置预案的完善情况，有关额度、

比例限制的执行情况。基金托管人发现基金管理人的上述事项违反法律法规和基

金合同以及本协议的规定，应及时以书面形式通知基金管理人纠正。基金管理人

应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人应按相关托管协议要求

向基金托管人及时发出回函，并及时改正。基金托管人有权随时对所通知事项进

行复查，督促基金管理人改正。如果基金管理人违规事项未能在限期内纠正的，

基金托管人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基

金出现风险，基金托管人应承担连带责任。

7、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人

选择存款银行进行监督：

基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的

约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托

管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基

金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另

行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与

执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、

保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有

人的合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复

核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付

结算等的各项规定。

基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人向基金托

管人提供的符合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人发现基金管理人将基

金资产投资于该名单之外的存款银行，有权拒绝执行。该名单如有变更，基金管

理人应在启用新名单前提前2个工作日将新名单发送给基金托管人。

（二）基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施：

1、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

资产净值计算、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率计算、

应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金

宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

2、基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、基

金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期

纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金

托管人发出回函，进行解释或举证。

3、在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人

改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管

人应报告中国证监会。

4、基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规定或者违反基

金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督

管理机构报告。

5、基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、

行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，

并及时向中国证监会报告，基金管理人应依法承担相应责任。

6、基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时

间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管

人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提

供相关数据资料和制度等。

7、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，

同时通知基金管理人限期纠正。

8、基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监

督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基

金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

三、基金管理人对基金托管人的业务监督

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括

但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等

投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基

金已实现收益和7日年化收益率、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息

披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时

以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并

以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项

进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知

的违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中国

证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金、基金管理人因此所遭受的

损失。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会

和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。

（四）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交

相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基

金管理人并改正。

（五）基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使

监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经

基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

四、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基金合同和本托

管协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运用、处分、分配基金的任何

财产。

3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账

户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他

业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。

5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基

金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。

6.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基

金资产。

（二）募集资金的验资

1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人或其委托的登记机构在基金

托管人的营业机构或在其他银行开立的“基金募集专户”，该账户由基金管理人或

其委托的登记机构开立并管理。

2、基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集

金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金

管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的

资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。同时，基金管理人

应聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的

验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效条件，由基金管理人按规

定办理退款事宜。基金托管人应提供充分协助。

（三）基金的银行账户的开立和管理

1、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据

基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人

刻制、保管和使用。

2、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基

金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机

构的有关规定。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

1、基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。

2、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海

分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。

3、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银

行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的

名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户，并由

基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。

2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市

场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）其他账户的开设和管理

在本托管协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约

定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理

人协助托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立有关账户。该账

户按有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其

中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中

心的代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办

理。属于基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由

此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效

控制的证券不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表

基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保

管。基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两

份以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。

基金管理人在合同签署后30个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合

同送达基金托管人处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门

15年以上。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加

盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不

得转移，由基金管理人保管。

五、基金资产净值的计算与复核

1、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。本基金通过每日计算基

金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.0000元。前述基金份额净

值是计算基金申购与赎回价格的基础。

各类基金份额的每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的该类基金份

额的每万份基金份额的日已实现收益，精确到小数点后第4位，小数点后第5位四

舍五入。本基金的收益分配是按日结转份额，各类基金份额的7日年化收益率是

以最近7个自然日(含节假日)该类基金份额的每万份基金已实现收益所折算的年

资产收益率，精确到百分号内小数点后3位，百分号内小数点后第4位四舍五入。

国家另有规定的，从其规定。

2、复核程序

基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基

金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各

类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率结果发送基金托管人，经

基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

六、基金份额持有人名册的登记与保管

1、基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，基金

份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

2、基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指令

编制和保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持

有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为15年。

3、基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交下列日期的基金份

额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持

有的基金份额。基金托管人可以采用电子或文档的形式妥善保管基金份额持有人

名册，保存期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基

金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

4、若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人

名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

七、争议解决方式

1、本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国法律（为本

协议之目的，不包括香港、澳门和台湾法律），并按照中华人民共和国法律解释。

2、凡因本协议产生的及与本协议有关的争议，当事人双方均应协商解决；

协商不成的，应提交位于北京市的中国国际经济贸易仲裁委员会，按照其届时有

效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的并对各方当事

人具有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。

3、争议处理期间，相关各方当事人应恪守各自职责，继续忠实、勤勉、尽

责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

八、托管协议的变更与终止

1.托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管

协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议的变更应报中国证

监会备案。

2.基金托管协议终止的情形

发生以下情况，本托管协议终止：

（1）基金合同终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资

产；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管

理权；

（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。


              

                

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