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基金管理人：凯石基金管理有限公司 
基金托管人：江苏银行股份有限公司 
清算报告出具日期：2021 年 5 月 31 日 
清算报告公告日期：2021 年 6 月 1 日2 
 
 
 
 
目录 
 
 
 
一. 重要提示..........................................................3 
 
二. 基金概况..........................................................4 
 
三. 财务会计报告......................................................5 
 
四. 清算事项说明......................................................6 
 
五. 备查文件目录......................................................8 3 
 
 
一. 重要提示 
 
凯石涵行业精选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理
委员会证监许可【2018】1319 号文准予注册，于 2018 年10 月 25 日成立并正式运作。
本基金基金管理人为凯石基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“本基金管理
人”），基金托管人为江苏银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）。 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《凯石涵行业精选混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）等
有关规定，“《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满
200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中披露；
连续 60 个工作日出现前述情形的，本基金应当根据基金合同约定进入清算程序并终
止，而无需召开基金份额持有人大会。”截至 2021 年 3 月 1 日日终，本基金已连续
60 个工作日出现基金资产净值低于 5000 万元，根据基金合同约定，本基金满足基金
合同终止条件，已于2021 年 3 月2 日进入财产清算程序。 
本基金管理人已于2021年3月2日就本基金基金合同终止及进入基金财产清算程
序的事宜进行了公告，详见《关于凯石涵行业精选混合型证券投资基金基金合同终止
及基金财产清算的公告》。 
本基金从 2021 年3月2 日起进入清算期，基金管理人按照本基金基金合同的约
定，组织成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序。由基金管理人凯石基金管理
有限公司、基金托管人江苏银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）、上海源泰律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海源泰律师事
务所对清算报告出具法律意见。 
本基金首次清算期间为 2021 年3 月2 日至 2021 年4 月12 日。本基金的基金管
理人于2021 年4 月 16 日对《凯石涵行业精选混合型证券投资基金清算报告》进行了
公告，并于 2021 年4 月 16 日支付了第一次清算款。 
本次清算为本基金第二次清算，清算期间为 2021 年 4 月 13 日至 2021 年 5 月 
10 日。本清算报告已经基金托管人复核，在经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)审计、上海源泰律师事务所出具法律意见书后，已报中国证券监督管理委员会备案。 4 
 
 
 
二. 基金概况 
2.1 基金基本情况 
 
基金名称 凯石涵行业精选混合型证券投资基金 
基金简称 凯石涵行业精选混合 
基金主代码 006362 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2018年10月25日 
基金管理人 凯石基金管理有限公司 
基金托管人 江苏银行股份有限公司 
第二次清算结束日（2021 年 5 月 10 
日）基金份额总额 149,119.82份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 凯石涵行业精选混合A 凯石涵行业精选混合C 
下属分级基金的交易代码 006362 006815 
第二次清算结束日（2021 年 5 月 10 
日）下属分级基金的份额总额 114,568.38份 34,551.44份 
 
2.2 基金产品说明 
 
投资目标 
本基金通过投资于行业中具有长期稳定成长性的上市公司，在风险可
控的前提下力争获取超越业绩比较基准的收益。 
 
 
投资策略 
本基金主要通过综合分析宏观经济、政策及市场风险偏好，基于股、
债相对预期收益率比较，并结合回撤与风险管理要求，积极动态调整
权益资产仓位，动态优化调整权益类、固定收益类等大类资产配置。 
业绩比较基准 沪深300 指数收益率×80%+中债总全价指数收益率×20% 
风险收益特征 本基金是一只混合型基金，其风险和预期收益高于债券型基金和货币
市场基金，低于股票型基金。 
基金管理人 凯石基金管理有限公司 
基金托管人 江苏银行股份有限公司 5 
 
 
三. 财务会计报告 
资产负债表（已经审计） 
会计主体：凯石涵行业精选混合型证券投资基金 
报告截止日：2021 年5 月10 日（第二次清算结束日） 
单位：人民币元 
资产 期末余额 
资产： 
银行存款 29,569.31 
交易性金融资产 其中：股票投资 应收利息 3,484.36 
应收申购款 资产总计 33,053.67 
负债和所有者权益 
负债： 
应付赎回款 应付管理人报酬 应付托管费 应付销售服务费 应付交易费用 - 
应交税费 - 
应付利息 - 
其他负债 负债合计 所有者权益： 
实收基金 149,119.82 
未分配利润 -116,066.15 
所有者权益合计 33,053.67 
负债和所有者权益总计 33,053.67 
注：基金第二次清算结束日 2021 年5 月10 日，凯石涵行业精选混合型证券投资基金 A 类基
金份额净值0.2227 元，基金份额总额114,568.38 份，资产净值为25,510.80 元；凯石涵行业
精选混合型证券投资基金C类基金份额净值 0.2183 元，基金份额总额 34,551.44 份，资产净
值为7,542.87 元。 
 
 
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四．基金财产分配 
由于本基金于 2021 年4 月 12 日（第一次清算结束日）仍持有限售股票导致部分资产
尚未变现，故需进行第二次清算。限售股票已于2021 年5 月10 日全部卖出变现。 
本次清算为第二次清算，清算期间为 2021 年 4 月 13 日至 2021 年 5 月 10 日，基金
财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。
具体清算情况如下： 
截至本次清算期结束日（2021 年 5 月 10 日）各项资产负债清算情况如下： 
1、资产处置情况 
(1) 本次清算期结束日银行存款为人民币 29,569.31 元； 
(2) 本次清算期结束日应收利息为人民币 3,484.36 元，为托管户活期存款利息；应收利
息于每季度 3 月、6 月、9 月、12 月 21 日（节假日顺延）结算入账，或在账户注销时一
次性结清。 
2、负债清偿情况 
本次清算期结束日无应付费用。 
3、清算期间损益情况 
单位：人民币元
 
 
项目 
 
第二次清算期间 
一、收益 
存款利息收入（注1） 499.43 
投资收益（注2）（损失以“-”填列） 3,599.61 
公允价值变动损益（注2） -9,031.05 
其他收入 
二、费用 
交易费用（注2） 53.65 
其他费用 
三、清算期间净收益（损失以“-”填列） -4,985.66 
注 1：存款利息收入为自 2021 年 4 月 13 日至 2021 年 5 月 10 日期间的活期存款
利息、券商资金户存款利息。 
注 2：公允价值变动损益、投资收益以及交易费用均由持有的流通受限的交易性金融资
产持有期间和变现时产生。 
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4、 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况 
单位：人民币元 
项目 金额 
一、第一次清算结束日 2021 年4 月12 日基金净资产 7,576,258.93 
加：第二次清算期间净收益（损失以“-”填列） -4,985.66 
减：第一次清算支付金额 7,538,219.60 
二、2021 年5 月10 日基金净资产 33,053.67 
 
资产处置及负债清偿后，本基金于 2021 年 5 月 10 日全部剩余财产为人民币 33,053.67
元，根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部
剩余资产扣除基金财产清算费用并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例
进行分配。 
2021年 5月10日至最后一次清算款划出日前一日的银行存款孳生的利息归基金份额持 
有人所有，以上利息均按实际适用的利率计算。 
5、基金财产清算报告的告知安排 
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书
后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。 8 
 
 
 
1、备查文件目录 
五. 备查文件目录 
（1）《凯石涵行业精选混合型证券投资基金2021 年3 月2 日（基金最后运作日次日）至
2021 年5 月 10 日（基金第二次清算结束日）止期间的财务报表及审计报告》 
（2）《上海源泰律师事务所关于凯石涵行业精选混合型证券投资基金第二次清算事宜
之法律意见》 
2、存放地点 上海市黄浦区延安东路 1 号2 楼 
3、查阅方式 投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
凯石涵行业精选混合型证券投资基金基金财产清算小组 
 二〇二一年五月三十一日
              

                

               凯石涵行业精选混合型证券投资基金第二次清算报告.pdf