人保福睿18个月定期开放债券型证券投资基金清算报告
人保福睿18个月定期开放债券型证券投资基金清算报告
基金管理人:中国人保资产管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
清算报告公告日：2023 年 1 月 18 日
人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金
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一、重要提示及目录
1、 重要提示
人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由
基金管理人中国人保资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、
《人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金
合同》”或“基金合同”）及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2018]1447 号文批准公开募集。本基金
合同于 2019 年 4 月 16 日正式生效。本基金的基金管理人为中国人保资产管理有
限公司（以下简称“本基金管理人”），基金托管人为招商银行股份有限公司（以
下简称“本基金托管人”）。
根据《基金合同》“第五部分基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额
持有人数量和资产规模”的约定,《基金合同》生效后，在开放期的最后一日日
终(登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的确认以后)，如发生以下情形之
一的，则无须召开基金份额持有人大会，基金合同将终止并根据基金合同的约定
进行财产清算：1、基金资产净值低于 2 亿元；2、基金份额持有人人数少于 200
人。法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。”本基金成立之后第一个开
放期自 2020 年 10 月 16 日起至 2020 年 10 月 22 日(含当日)止，共 5 个工作日。
截至本次开放期最后一日(2020 年 10 月 22 日)日终(登记机构完成最后一日申
购、赎回业务申请的确认以后)，本基金基金资产净值低于 2 亿元人民币，触发
了上述基金合同终止的情形，为维护基金份额持有人的利益，根据相关法律法规
及《基金合同》约定，无需召开基金份额持有人大会，本基金将依法履行基金财
产清算程序并终止基金合同。
本基金自 2020 年 10 月 23 日起进入清算程序。由基金管理人中国人保资产
管理有限公司、基金托管人招商银行股份有限公司、德勤华永会计师事务所(特
殊普通合伙)、上海源泰律师事务所于 2020 年 10 月 23 日组成基金财产清算小
组；2023 年 1 月 6 日，基金财产清算小组变更为基金管理人中国人保资产管理
有限公司、基金托管人招商银行股份有限公司、德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）及上海市锦天城律师事务所，履行基金财产清算程序，并由德勤华永会
计师事务所(特殊普通合伙)对清算报告进行审计，上海市锦天城律师事务所组成
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对清算报告出具法律意见。
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2、 目录
一、 重要提示及目录 .............................................. 2
1、重要提示........................................................................................................................... 2
2、目录................................................................................................................................... 4
二、 基金概况 .................................................... 5
三、 财务会计报告 ................................................ 6
四、 清算事项说明 ................................................ 7
1、基金基本情况................................................................................................................... 7
2、清算原因........................................................................................................................... 8
3、清算起始日....................................................................................................................... 8
4、清算报表编制基础........................................................................................................... 8
五、 清算情况 .................................................... 9
1、资产处置情况................................................................................................................... 9
2、负债清偿情况................................................................................................................... 9
3、所有者权益情况............................................................................................................. 10
4、清算期间的清算损益情况............................................................................................. 10
5、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况............................................................. 10
6、基金财产清算报告的告知安排..................................................................................... 11
六、 备查文件目录 ............................................... 12
1、备查文件目录................................................................................................................. 12
2、存放地点......................................................................................................................... 12
3、查阅方式......................................................................................................................... 12
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二、基金概况
基金名称 人保福睿18个月定期开放债券型证券投资基金
基金简称 人保福睿18个月定期开放债券
基金主代码 006455
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年04月16日
基金管理人 中国人保资产管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
基金最后运作日基金份额
总额 1,652,438.15份
基金合同存续期 不定期
投资目标 在严格控制风险的前提下，力争基金资产长期稳健增
值，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。
1、封闭期策略：久期策略、期限结构策略、类属配置
策略、信用债投资策略、回购套利策略、资产支持证券
的投资策略、个券挖掘策略、可转换债券投资策略、国
债期货投资策略；
2、开放期投资策略：开放期内，本基金为保持较高的
组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关
投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性
的投资品种，防范流动性风险，满足开放期流动性的需
求。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率×90%+一年期银行定
期存款利率(税后)×10%
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均预期风险和预期
收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基
金。
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三、财务会计报告
资产负债表（经审计）
会计主体：人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金
2022 年 12 月 31 日(清算结束日)及 2020 年 10 月 22 日(最后运作日)
单位：人民币元
项目
2022 年 12 月 31 日
(清算结束日)
2020 年 10 月 22 日
(最后运作日)
资产：
银行存款 3,480,250.67 1,003,100.65
清算备付金 - 1,321,813.77
存出保证金 - 25,542.45
交易性金融资产 - 1,530,400.00
其中：债券投资 - 1,530,400.00
资产总计 3,480,250.67 3,880,856.87
负债和净资产
负债：
应付赎回款 - 15,990.61
应付管理人报酬 - 41,602.73
应付托管费 - 10,400.67
应交税费 13,218.53
其他负债 20,000.00 2,088,719.00
负债合计 20,000.00 2,169,931.54
净资产：
实收基金 1,651,897.91 1,652,438.15
未分配利润 1,808,352.76 58,487.18
净资产合计 3,460,250.67 1,710,925.33
负债和净资产总计 3,480,250.67 3,880,856.87
注：本基金最后运作日 2020 年 10 月 22 日，人保福睿 18 个月定期开放债券型证
券投资基金份额净值人民币 1.0354 元，基金份额总额 1,652,438.15 份。
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四、清算事项说明
1、 基金基本情况
人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金系由基金管理人中国人保资
产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《人保福睿 18 个月定
期开放债券型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券
监督管理委员会以证监许可[2018]1447 号文批准公开募集。本基金为契约型定
期开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 200,109,647.46
份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)
字(19)第 00125 号的验资报告。基金合同于 2019 年 4 月 16 日正式生效。本基金
的基金管理人为中国人保资产管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公
司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合
同及本基金招募说明书的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的
金融工具，包括国内依法发行和上市交易的债券（包括国债、金融债、企业债、
公司债、地方政府债、公开发行的次级债、可转换债券（含可分离交易可转债的
纯债部分）、可交换债券、央行票据、中期票据、 短期融资券、超短期融资券）、
资产支持证券、债券回购、银行存款（协议存款、 通知存款、定期存款）、同业
存单、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具（但
须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品
种，基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合
比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，但在每个开放期
开始前一个月、开放期及开放期结束后一个月的期间内，基金投资不受上述比例
限制；在开放期内，每个交易日日终，在扣除国债期货合约需 缴纳的交易保证
金后，本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比 例合计不低
于基金资产净值的 5%，在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制，每个交易日日
终应当保持不低于交易保证金一倍的现金；前述现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数收
益率×90%+一年期银行定期存款利率(税后)×10%。
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2、 清算原因
根据《基金合同》“第五部分基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额
持有人数量和资产规模”的约定,《基金合同》生效后，在开放期的最后一日日
终(登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的确认以后)，如发生以下情形之
一的，则无须召开基金份额持有人大会，基金合同将终止并根据基金合同的约定
进行财产清算：1、基金资产净值低于 2 亿元；2、基金份额持有人人数少于 200
人。法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。”本基金成立之后第一个开
放期自 2020 年 10 月 16 日起至 2020 年 10 月 22 日(含当日)止，共 5 个工作日。
截至本次开放期最后一日(2020 年 10 月 22 日)日终(登记机构完成最后一日申
购、赎回业务申请的确认以后)，本基金基金资产净值低于 2 亿元人民币，触发
了上述基金合同终止的情形，为维护基金份额持有人的利益，根据相关法律法规
及《基金合同》约定，无需召开基金份额持有人大会，本基金将依法履行基金财
产清算程序并终止基金合同。2020 年 10 月 22 日为最后运作日，2020 年 10 月
23 日起进入清算期。
3、 清算起始日
本基金的清算期间为 2020 年 10 月 23 日(清算开始日)起至 2022 年 12 月 31
日(清算结束日)止期间。
4、 清算报表编制基础
本清算报表仅为本基金基金管理人用以本基金清算相关监管报送或公告之
目的而编制，本清算报表以非持续经营为基础编制。因此，本清算报表列示资产
和负债时不再区分流动资产和非流动资产、流动负债和非流动负债，期末资产项
目以预计可收回金额列报，负债项目按照需要偿付的金额列报；实收基金和未分
配利润以净资产项目进行列报。本清算报表仅列示了 2020 年 10 月 22 日(最后运
作日)及 2022 年 12 月 31 日(清算结束日)的清算资产负债表和 2020 年 10 月 23
日(清算开始日)至 2022 年 12 月 31 日(清算结束日)止清算期间的清算损益表及
重要报表项目说明。除上述内容外，本基金遵循《企业会计准则》、《资产管理
产品相关会计处理规定》(财会[2022]14 号)、《证券投资基金会计核算业务指
引》及其相关规定。
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五、清算情况
自 2020 年 10 月 23 日起至 2022 年 12 月 31 日止为本基金清算期间，基金财
产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手
续进行。具体清算情况如下：
1、 资产清算情况
（1）本基金最后运作日银行存款为人民币 1,003,100.65 元，其中活期存款为
人民币 990,157.66 元，应计活期存款利息为人民币 12,942.99 元；清算结束日
银行存款为人民币 3,480,250.67 元，其中活期存款为人民币 3,480,056.78 元，
应计活期存款利息为人民币 193.89 元。活期存款均存放于基金托管人招商银行，
结息金额以最终到账为准。
（2）本基金最后运作日结算备付金为人民币 1,321,813.77 元，包括上海证券交
易所结算备付金人民币 1,127,296.25 元及其应计利息人民币 1,131.75 元，深
圳证券交易所结算备付金人民币 193,290.07 元及其应计利息人民币 95.70 元。
最后运作日结算备付金及其应计利息已于清算期间划至托管户。
（3）本基金最后运作日存出保证金为人民币 25,542.45 元，其中包括上海证券
交易所结算保证金人民币 22,420.53 元及其应计利息人民币 28.96 元，深圳证
券交易所结算保证金人民币 3,089.32 元及其应计利息人民币 3.64 元。最后运
作日存出保证金及其应计利息已于清算期间划至托管户。
（4）本基金最后运作日持有债券投资为人民币 1,530,400.00 元，系 18 方正 09，
于 2022 年 3 月 14 日收到第一笔清偿款人民币 1,000,000.00 元，于 2022 年 12
月 28 日收到剩余清偿款人民币 2,292,354.37 元。
2、 负债清偿情况
（1）本基金最后运作日应付赎回款为人民币 15,990.61 元，该款项已于清算期
间支付。
（2）本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 41,602.73 元，该款项已于清
算期间支付。
（3）本基金最后运作日应付托管费为人民币 10,400.67 元，该款项已于清算期
间支付。
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（4）本基金最后运作日应交税费为人民币 13,218.53 元，该款项已于清算期间
支付。
（5）本基金最后运作日其他负债为人民币 2,088,719.00 元，分别为：
其他应付款 1,950,000.00 元，预提信息披露费用人民币 120,000.00 元，预提中
债登账户维护费人民币 1,500.00 元，预提上清所账户维护费人民币 1,500.00
元，预提上清所查询费人民币 100.00 元，预提汇划手续费人民币 619.00 元，
预提年度审计费人民币 15,000.00 元，上述款项均已于清算期间支付。清算期间
补提清算审计费人民币 20,000.00 元，该笔款项将于审计结束日后支付。
3、 所有者权益情况
本基金最后运作日 2020 年 10 月 22 日，人保福睿 18 个月定期开放债券型证
券投资基金份额净值人民币 1.0354 元，基金份额总额 1,652,438.15 份。
4、 清算期间的清算损益情况
单位：人民币元
项目
2020 年 10 月 23 日
(清算开始日)至
2022 年 12 月 31 日
(清算结束日)止期间
一、 收入 1,769,904.70
1、利息收入 7,950.33
其中：存款利息收入 7,950.33
2、投资收益(损失以“-”填列) 1,761,954.37
二、 费用 20,020.00
1、其他费用 20,020.00
三、 利润总额 1,749,884.70
减：所得税费用 -
四、 净收益 1,749,884.70
（1）本基金清算期间利息收入人民币 7,950.33 元，系以当前适用的利率计提
的清算开始日至清算结束日止期间的银行存款利息人民币 4,742.32 元，上交所
结算备付金利息收入人民币 2,980.43 元，深交所结算备付金利息收入人民币
95.66 元，上交所存出保证金利息收入人民币 114.74 元以及深交所存出保证金
利息收入人民币 17.18 元。
（2）本基金清算期间投资收益人民币 1,761,954.37 元，系清算期间清偿债券投
资产生的投资收益。
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（3）本基金清算期间其他费用人民币 20,020.00 元，系清算期间产生的银行汇
划费人民币 20.00 元及清算审计费人民币 20,000.00 元。
（4）根据《关于人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同终止
和清算的公告》，自 2020 年 10 月 23 日起，本基金进入清算程序，停止办理申
购、赎回等业务，且不再恢复。本基金进入清算程序后，停止收取基金管理费、
基金托管费。
5、 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
项目 金额
一、最后运作日 2020 年 10 月 22 日基金
净资产
1,710,925.33
加：清算期间净收益 1,749,884.70
减：基金赎回金额（于清算期间确
认的最后运作日赎回申请） 559.36
二、清算结束日 2022 年 12 月 31 日基金
净资产
3,460,250.67
（1）2020 年 10 月 23 日(清算开始日)至 2022 年 12 月 31 日(清算结束日)期间
净收益为人民币 1,749,884.70 元。
（2）于清算期间确认的最后运作日 2020 年 10 月 22 日的赎回申请份额为 540.24
份，基金赎回确认金额为 559.36 元。
（3）于清算结束日 2022 年 12 月 31 日，本基金净资产为人民币 3,460,250.67
元。根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清
算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（4）2022 年 12 月 31 日后至清算款划出日前的银行存款应计利息归基金份额持
有人所有。为保护基金份额持有人利益，加快清盘速度，基金管理人可以自有资
金先行垫付该笔款项（该金额可能与实际结息金额存在略微差异），供清盘分配
使用。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返
还给基金管理人。
6、 基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具
法律意见书后，将报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
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六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）《人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金清算财务报表及审计
报告》；
（2）《上海市锦天城律师事务所关于<人保福睿 18 个月定期开放债券型证
券投资基金清算报告>的法律意见书》。
2、存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
人保福睿 18 个月定期开放债券型证券投资基金财产清算小组
2023 年 1 月 18 日
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