人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金清算报告













基金管理人:中国人保资产管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
清算报告公告日：2023 年 1 月 18 日 
人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金
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一、重要提示及目录
1、 重要提示
人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系
由基金管理人中国人保资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》、《人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基
金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会 ”)以证监许可[2018]1456 号文批准公开募集。本基金为契约型定期
开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 530,061,030.93 份，
经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字
(18)第 00368 号的验资报告。基金合同于 2018 年 12 月 12 日正式生效。本基金
的基金管理人为中国人保资产管理有限公司（以下简称“本基金管理人”），基金
托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“本基金托管人”)。
根据《基金合同》“第五部分基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额
持有人数量和资产规模”的约定：“《基金合同》生效后，在开放期的最后一日日
终(登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的确认以后)，如发生以下情形之
一的，则无须召开基金份额持有人大会，基金合同将终止并根据基金合同的约定
进行财产清算：1、基金资产净值低于 2 亿元；2、基金份额持有人人数少于 200
人。法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。”截至本基金开放期的最后
一日（2022 年 2 月 18 日）日终（登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的
确认以后），本基金基金资产净值低于 2 亿元，触发本基金合同约定的终止条件，
本基金将根据基金合同约定进入基金财产清算程序，不需召开基金份额持有人大
会。2022 年 2 月 18 日为本基金最后运作日，于 2022 年 2 月 19 日起进入清算
期。
本基金自 2022 年 2 月 19 日起进入清算程序。由基金管理人中国人保资产
管理有限公司、基金托管人招商银行股份有限公司、德勤华永会计师事务所（特
殊普通合伙）、上海市锦天城律师事务所于 2022 年 2 月 19 日组成基金财产清算
小组履行基金财产清算程序，并由德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)对清算
报告进行审计，上海市锦天城律师事务所对清算报告出具法律意见。
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2、 目录
一、 重要提示及目录 .............................................. 2
1、重要提示........................................................................................................................... 2
2、目录................................................................................................................................... 3
二、 基金概况 .................................................... 4
三、 财务会计报告 ................................................ 5
四、 清算事项说明 ................................................ 6
1、基金基本情况................................................................................................................... 6
2、清算原因........................................................................................................................... 7
3、清算起始日....................................................................................................................... 7
4、清算报表编制基础........................................................................................................... 7
五、 清算情况 .................................................... 7
1、资产处置情况................................................................................................................... 8
2、负债清偿情况................................................................................................................... 8
3、所有者权益情况............................................................................................................... 9
4、清算期间的清算损益情况............................................................................................... 9
5、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况............................................................. 10
6、基金财产清算报告的告知安排..................................................................................... 10
六、 备查文件目录 ............................................... 10
1、备查文件目录................................................................................................................. 10
2、存放地点......................................................................................................................... 10
3、查阅方式......................................................................................................................... 10
 
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二、基金概况
基金名称 人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 人保福泽一年定期开放债券
基金主代码 006461
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 12 月 12 日
基金管理人 中国人保资产管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
基金最后运作日基金份额
总额 12,228,561.16份
基金合同存续期 不定期
投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现
超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。
（一）封闭期投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏
观经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家产业
政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经济发
展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的流动
性以及信用水平，结合定量分析方法，确定资产在非信
用类固定收益类证券（国债、中央银行票据等）和信用
类固定收益类证券之间的配置比例。
（二）开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便
投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比
例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，防范
流动性风险，满足开放期流动性的需求。
业绩比较基准
中债综合全价（总值）指数收益率×80%+一年期银
行定期存款利率(税后)×20%%
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均预期风险和预期
收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基
金。
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三、财务会计报告
资产负债表（经审计）
会计主体：人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金
2022 年 12 月 31 日(清算结束日)及 2022 年 2 月 18 日(最后运作日)
单位：人民币元
项目 2022 年 12 月 31 日
(清算结束日)
2022 年 2 月 18 日
(最后运作日)
资产：
银行存款 13,740,271.87 204,186,903.83
清算备付金 - 2,405,620.14
存出保证金 - 10,005.31
交易性金融资产 - 6,514,000.00
其中：债券投资 - 6,514,000.00
资产总计 13,740,271.87 213,116,529.28
负债和净资产
负债：
应付赎回款 - 199,988,220.00
应付管理人报酬 - 42,017.51
应付托管费 - 10,504.39
应交税费 336.39
其他负债 19,000.00 77,764.27
负债合计 19,000.00 200,118,842.56
净资产：
实收基金 12,228,561.16 12,228,561.16
未分配利润 1,492,710.71 769,125.56
净资产合计 13,721,271.87 12,997,686.72
负债和净资产总计 13,740,271.87 213,116,529.28
注：本基金最后运作日 2022 年 2 月 18 日，人保福泽纯债一年定期开放债券型
证券投资基金份额净值人民币 1.0629 元，基金份额总额 12,228,561.16 份。
 
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四、清算事项说明
1、 基金基本情况
人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称"本基金")系由
基金管理人中国人保资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、
《人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》(以下简称"基金合
同")及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证
监会")以证监许可[2018]1456 号文批准公开募集。本基金为契约型定期开放式
基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 530,061,030.93 份，经德
勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(18)第
00368 号的验资报告。基金合同于 2018 年 12 月 12 日正式生效。本基金的基金
管理人为中国人保资产管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合
同及本基金招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融
工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司债、地方政
府债、公开发行的次级债、可分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、
同业存单、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款(协
议存款、通知存款、定期存款)、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资于股票、权
证，也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的
比例不低于基金资产的 80%，但在每个开放期开始前一个月、开放期及开放期结
束后一个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；在开放期内，每个交易日日
终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或到期日在
一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%，在封闭期内，
本基金不受上述 5%的限制，每个交易日日终应当保持不低于交易保证金一倍的
现金；前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩
比较基准为：中债综合全价(总值)指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率
(税后)×20%。
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2、 清算原因
根据《基金合同》"第五部分 基金备案"之"三、基金存续期内的基金份额持
有人数量和资产规模"的约定："《基金合同》生效后，在开放期的最后一日日终
（登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的确认以后），如发生以下情形之
一的，则无须召开基金份额持有人大会，基金合同将终止并根据基金合同的约定
进行财产清算：1、基金资产净值低于 2 亿元；2、基金份额持有人人数少于 200
人。法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。"截至本基金开放期的最后
一日（2022 年 2 月 18 日）日终（登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的
确认以后），本基金基金资产净值低于 2 亿元，触发本基金合同约定的终止条件，
本基金将根据基金合同约定进入基金财产清算程序，不需召开基金份额持有人大
会。
3、 清算起始日
本基金的清算期间为 2022 年 2 月 19 日(清算开始日)起至 2022 年 12 月 31
日(清算结束日)止期间。
4、 清算报表编制基础
本清算报表仅为本基金基金管理人用以本基金清算相关监管报送或公告之
目的而编制，本清算报表以非持续经营为基础编制。因此，本清算报表列示资产
和负债时不再区分流动资产和非流动资产、流动负债和非流动负债，期末资产项
目以预计可收回金额列报，负债项目按照需要偿付的金额列报；实收基金和未分
配利润以净资产项目进行列报。本清算报表仅列示了 2022 年 2 月 18 日(最后运
作日)及 2022 年 12 月 31 日(清算结束日)的清算资产负债表和 2022 年 2 月 19 日
(清算开始日)至 2022 年 12 月 31 日(清算结束日)止清算期间的清算损益表及重
要报表项目说明。除上述内容外，本基金遵循《企业会计准则》、《资产管理产
品相关会计处理规定》(财会[2022]14 号)、《证券投资基金会计核算业务指引》
及其相关规定。
五、清算情况
自 2022 年 2 月 19 日起至 2022 年 12 月 31 日止为本基金清算期间，基金财
产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手
续进行。具体清算情况如下：
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1、 资产清算情况
（1）本基金最后运作日银行存款为人民币 204,186,903.83 元，其中活期存款为
人民币 204,148,296.97 元，应计活期存款利息为人民币 38,606.86 元；清算结
束 日 银 行 存 款 为 人 民 币 13,740,271.87 元 ， 其 中 活 期 存 款 为 人 民 币
13,739,283.54 元，应计活期存款利息为人民币 988.33 元。活期存款均存放于
基金托管人招商银行，结息金额以最终到账为准。
（2）本基金最后运作日结算备付金为人民币 2,405,620.14 元，包括上海证券交
易所结算备付金人民币 2,403,830.02 元及其应计利息人民币 1,790.12 元。最
后运作日结算备付金及其应计利息已于清算期间划至托管户。
（3）本基金最后运作日存出保证金为人民币 10,005.31 元，其中包括上海证券
交易所结算保证金人民币 9,465.18 元及其应计利息人民币 8.54 元，深圳证券
交易所结算保证金人民币 531.37 元及其应计利息人民币 0.22 元。最后运作日
存出保证金及其应计利息已于清算期间划至托管户。
（4）本基金最后运作日持有债券投资为人民币 6,514,000.00 元，系 18 方正 09，
于 2022 年 3 月 14 日收到第一笔清偿款人民币 1,000,000.00 元，于 2022 年 12
月 28 日收到剩余清偿款人民币 6,202,335.92 元。
2、 负债清偿情况
（1）本基金最后运作日应付赎回款为人民币 199,988,220.00 元，该款项已于清
算期间支付。
（2）本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 42,017.51 元，该款项已于清
算期间支付。
（3）本基金最后运作日应付托管费为人民币 10,504.39 元，该款项已于清算期
间支付。
（4）本基金最后运作日应交税费为人民币 336.39 元，该款项已于清算期间支
付。
（5）本基金最后运作日其他负债为人民币 77,764.27 元，分别为：应付交易费
人民币 2,522.50 元，预提信息披露费用人民币 16,109.73 元，预提中债登账户
维护费人民币 4,500.00 元，预提上清所账户维护费人民币 4,500.00 元，预提
季度查询费人民币 300.00 元，预提汇划手续费人民币 832.04 元，上述款项均
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已于清算期间支付。预提审计费人民币 49,000.00 元，在清算期间支付年度审计
费人民币 30,000.00 元，剩余人民币 19,000.00 元系清算审计费，将于审计结束
日后支付。
3、 所有者权益情况
本基金最后运作日 2022 年 2 月 18 日，人保福泽纯债一年定期开放债券型证
券投资基金份额净值人民币 1.0629 元，基金份额总额 12,228,561.16 份。
4、 清算期间的清算损益情况
单位：人民币元
项目
2022 年 2 月 19 日
(清算开始日)至
2022 年 12 月 31 日
(清算结束日)止期间
一、 收入 720,780.15
1、利息收入 32,444.23
其中：存款利息收入 32,444.23
2、投资收益(损失以“-”填列) 688,335.92
二、 费用 -2,805.00
1、其他费用 -2,805.00
三、 利润总额 723,585.15
减：所得税费用 -
四、 净收益 723,585.15
（1）本基金清算期间利息收入人民币 32,444.23 元，系以当前适用的利率计提
的清算开始日至清算结束日止期间的银行存款利息人民币 28,005.67 元，上交所
结算备付金利息收入人民币 4,262.92 元，上交所存出保证金利息收入人民币
171.16 元以及深交所存出保证金利息收入人民币 4.48 元。
（2）本基金清算期间投资收益人民币 688,335.92 元，系清算期间债券投资清偿
产生的投资收益。
（3）本基金清算期间其他费用人民币-2,805.00 元，系清算期间产生的银行汇
划费人民币 295.00 元，冲销 2022 年 1 季度上清费用人民币 1,500.00 元，冲销
2022 年 1 季度中债结算服务费人民币 1,500.00 元，冲销季度查询费人民币
100.00 元。
5、 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
项目 金额
一、最后运作日 2022 年 2 月 18 日基金 12,997,686.72 
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净资产
加：清算期间净收益 723,585.15
减：基金赎回金额（于清算期间确
认的最后运作日赎回申请） -
二、清算结束日 2022 年 12 月 31 日基金
净资产
13,721,271.87
（1）2022 年 2 月 19 日(清算开始日)至 2022 年 12 月 31 日(清算结束日)期间净
收益为人民币 723,585.15 元。
（2）于清算结束日 2022 年 2 月 18 日，本基金净资产为人民币 12,997,686.72
元。根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清
算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（3）2022年12月31日后至清算款划出日前的银行存款利息归份额持有人所有，
应收利息将于清算结束日后划入托管户。为保护基金份额持有人利益，加快清盘
速度，基金管理人可以自有资金先行垫付该笔款项（该金额可能与实际结息金额
存在略微差异），供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日
起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。
6、 基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具
法律意见书后，将报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）《人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金清算财务报表及审
计报告》；
（2）《上海锦天城律师事务所关于<人保福泽纯债一年定期开放债券型证券
投资基金清算报告>的法律意见书》。
2、存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
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人保福泽纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金财产清算小组
 2023 年 1 月 18 日
              

                

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