西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金清算报告
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
报告出具日期：2025 年 9 月 9 日
报告送出日期：2025 年 9 月 17 日
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一、重要提示
西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”) 证监许可[2017]2360 号《关于准予西部利得聚禾灵活
配置混合型证券投资基金注册的批复》、证监许可[2019]2947 号《关于准予西
部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金变更注册的批复》和机构部函
[2020]1794 号《关于西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金延期募集备案
的回函》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金的运作方式为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资
金利息共募集人民币 245,142,926.31 元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普
通合伙)毕马威华振验字第 2000576 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2020 年 9 月 23 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 245,167,081.29 份基金份额，其中
认购资金利息折合 24,154.98 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金
管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
根据《西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金基金合同》“第八部分 基
金份额持有人大会”第一条约定：“除法律法规和中国证监会另有规定或《基金
合同》另有约定外，当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有
人大会：（1）终止《基金合同》”；《西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》“第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算”第二
条约定：“有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：1、
基金份额持有人大会决定终止的”。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十八条规定，“基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效”。
本公司于 2025 年 7 月 7 日发布了《西部利得基金管理有限公司关于以通讯
方式召开西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公
告》，并于 2025 年 7 月 8 日、2025 年 7 月 9 日陆续发布了提示性公告。根据公
司于 2025 年 8 月 14 日发布的《关于西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金
基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》（以下简称“《决议生效公告》”），
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本基金基金份额持有人大会于 2025 年 8 月 13 日表决通过了《关于终止西部利得
聚禾灵活配置混合型证券投资基金基金合同及进行基金财产清算的议案》。根据
《决议生效公告》，本基金最后运作日为 2025 年 8 月 14 日，自 2025 年 8 月 15
日起，本基金进入基金财产清算程序。
本基金管理人西部利得基金管理有限公司、基金托管人上海浦东发展银行股
份有限公司、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）、上海源泰律师事务所
共同成立基金财产清算小组，履行基金财产清算程序，由毕马威华振会计师事务
所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海源泰律师事务所对清算报告出具
法律意见。
二、基金概况
基金名称 西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 西部利得聚禾混合
基金主代码 007423
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2020 年 9 月 23 日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
最后运作日基金份额总额 7,851,083.59 份
下属分级基金的基金简称 西部利得聚禾混合 A 西部利得聚禾混合 C
下属分级基金的交易代码 007423 007424
最后运作日下属分级基金的
基金份额总额
3,874,127.30 份 3,976,956.29 份
三、基金运作情况说明
西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金系经中国证监会证监许可
[2017]2360号、[2019]2947号文准予募集注册并公开发行，由基金管理人依照《中
华人民共和国证券投资基金法》等有关规定和《西部利得聚禾灵活配置混合型证
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券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)发起，于2020年9月1日起至2020
年9月18日止向社会公开募集，并于2020年9月23日正式成立。募集期间净认购资
金总额为人民币245,142,926.31元(其中，A类基金份额净认购资金金额为人民币
81,604,450.13元，折合81,604,450.13份基金份额；C类基金份额净认购资金金
额为人民币163,538,476.18元，折合163,538,476.18份基金份额)，在募集期间
产生的利息为人民币24,154.98元(其中，A类基金份额产生的利息为人民币
10,242.00元，C类基金份额产生的利息为人民币13,912.98元)，以上实收基金(本
息)合计为人民币245,167,081.29元，折合245,167,081.29份基金份额。自2020
年9月23日至2025年8月14日期间，本基金按基金合同运作。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管
理办法》等有关规定及基金合同的相关约定，经本基金份额持有人大会 2025 年
8 月 13 日表决通过，决定终止基金合同，并根据法律法规规定和基金合同约定
履行基金财产清算程序。本基金管理人于 2025 年 8 月 14 日发布了《决议生效公
告》，本基金最后运作日为 2025 年 8 月 14 日，自 2025 年 8 月 15 日起进入基金
财产清算程序，停止办理本基金基金份额的申购、赎回、定期定额投资、转换、
转托管等业务。
四、财务会计报告
基金最后运作日资产负债表（经审计）
会计主体：西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2025 年 8 月 14 日（最后运作日）
单位：人民币元
资产 2025 年 8 月 14 日（最后运作日）
资产：
货币资金 2,329,721.62
结算备付金 292,642.98
存出保证金 42,884.47
交易性股票投资 5,898,782.04
应收清算款 694,557.73
资产总计 9,258,588.84
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负债和净资产 2025 年 8 月 14 日（最后运作日）
负债：
应付清算款 641,019.00
应付赎回款 66,455.84
应付管理人报酬 2,131.70
应付托管费 355.26
应付销售服务费 180.72
应付税费 2.24
其他负债 53,372.57
负债合计 763,517.33
净资产：
实收资金 7,851,083.59
未分配利润 643,987.92
净资产合计 8,495,071.51
负债和净资产总计 9,258,588.84
注 1：截止基金最后运作日 2025 年 8 月 14 日，西部利得聚禾混合 A 份额净值为人民币
1.0847元，西部利得聚禾混合 C 份额净值为人民币 1.0795 元；基金份额总额为 7,851,083.59
份，西部利得聚禾混合 A 份额 3,874,127.30 份，西部利得聚禾混合 C 份额 3,976,956.29
份。
注 2：本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资
基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。基金管理人编制清算报表是为了呈报本基金全
体基金份额持有人以及中国证监会使用。因此，清算报表不适于其他用途。自本基金最后运
作日起，资产负债按清算价格计价。由于报告性质所致，本清算报表并无比较期间的相关数
据列示。
五、清算情况
清算期间自 2025 年 8 月 15 日至 2025 年 8 月 19 日止，本基金基金财产清算
小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。
基金资产处置、负债清偿及清算期间的清算损益情况如下：
1.资产处置情况
(1) 本基金最后运作日货币资金余额为人民币 2,329,721.62 元，其中含银行活
期存款 2,327,393.67 元，应计银行活期存款利息 2,327.95 元。截至 2025
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年 8 月 19 日，银行存款余额为人民币 6,652,701.88 元，其中活期存款
6,650,160.44 元，应计活期存款利息 2,541.44 元。 以上应计活期存款利息
为预计金额，可能与实际结息金额存在细微差异，由托管银行于季度结息日
或账户注销时一次性结清。
(2) 本基金最后运作日结算备付金余额为人民币 292,642.98 元，由中国证券登
记结算有限责任公司依据相关业务规则收取，其中上海最低清算备付金
159,427.24 元，上海最低清算备付金应计利息 40.92 元，深圳最低清算备付
金 133,138.37 元，深圳最低清算备付金应计利息 36.45 元。截至 2025 年 8
月 19 日，最低清算备付金余额为人民币 292,657.18 元，其中上海最低清算
备付金 159,427.24 元，上海最低清算备付金应计利息 48.67 元，深圳最低
清算备付金 133,138.37 元，深圳最低清算备付金应计利息 42.90 元。以上
最低清算备付金按照中国证券登记结算有限责任公司相关政策执行，将于清
算期结束日后退回，最低清算备付金应计利息将于清算期结束日后季度结息
日入账。
(3) 本基金最后运作日存出保证金余额为人民币 42,884.47 元，由中国证券登记
结算有限责任公司依据相关业务规则收取，其中上海存出保证金 18,917.73
元，上海存出保证金应计利息 9.90 元，深圳存出保证金 23,943.64 元，深
圳存出保证金应计利息 13.20 元。截至 2025 年 8 月 19 日，存出保证金余额
为人民币 42,886.52 元，其中上海存出保证金 18,917.73 元，上海存出保证
金应计利息 10.80 元，深圳存出保证金 23,943.64 元，深圳存出保证金应计
利息 14.35 元。以上存出保证金按照中国证券登记结算有限责任公司相关政
策执行，将于清算期结束日后退回，存出保证金应计利息将于清算期结束日
后季度结息日入账。
(4) 本基金最后运作日交易性股票投资余额为人民币 5,898,782.04 元，均于清
算期间处置变现，截至 2025 年 8 月 19 日交易性股票投资余额为人民币 0.00
元。
(5) 本基金最后运作日应收清算款余额为人民币 694,557.73 元，截至 2025 年 8
月 19 日应收清算款余额为人民币 0.00 元。
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2.负债清偿情况
(1) 本基金最后运作日应付清算款余额为人民币 641,019.00 元，截至 2025 年 8
月 19 日应付清算款余额为人民币 0.00 元。
(2) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币 66,455.84 元，于清算期间确认应付
赎回款人民币 1,542,786.65 元，共支付应付赎回款人民币 1,609,242.49 元，
截至 2025 年 8 月 19 日应付赎回款余额为人民币 0.00 元。。
(3) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 2,131.70 元，截至 2025 年 8 月
19 日应付管理人报酬余额为人民币 0.00 元。
(4) 本基金最后运作日应付托管费为人民币 355.26 元，截至 2025 年 8 月 19 日
应付托管费余额为人民币 0.00 元。
(5) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 180.72 元，截至 2025 年 8 月 19
日应付销售服务费余额为人民币 0.00 元。
(6) 本基金最后运作日应付税费为人民币 2.24 元，截至 2025 年 8 月 19 日应付
税费余额为人民币 0.00 元。
(7) 本基金最后运作日其他负债为人民币 53,372.57 元，其中含应付赎回费人民
币 13.66 元，应付交易费用人民币 53,358.91 元，于清算期间确认应付赎回
费人民币 527.95 元，共支付应付赎回费人民币 541.61 元，于清算期间确认
应付交易费用人民币 2,589.93 元，共支付应付交易费用人民币 55,948.84
元。截至 2025 年 8 月 19 日本基金其他负债为人民币 200.00 元，为预提银
行汇划费用，实际支付金额和时间以托管银行扣款为准。
3.清算期间的清算损益情况
项目 2025 年 8 月 15 日至 2025 年 8 月 19
日（清算期间）
一、清算收益 38,040.36
利息收入（注 1） 229.74
其中：存款利息收入 229.74
投资收益 -49,121.29
其中：股票投资收益 -49,121.29
公允价值变动收益 85,456.09
其中：股票投资公允价值变动收益 85,456.09
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其他收入 1,475.82
其中：赎回费收入 1,475.82
减：二、清算费用 275.87
其中：银行费用 275.87
三、利润总额 37,764.49
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“-”填列） 37,764.49
注 1：存款利息收入为自 2025 年 8 月 15 日至 2025 年 8 月 19 日期间的托管账户活期存
款利息收入、最低清算备付金利息收入和结算保证金利息收入，该金额为预计金额，可能与
实际结息金额存在细微差异；A/C 类份额之间的收入分配按照各类别净值占比进行分配。
4.资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日 2025 年 8 月 14 日基金净资产 8,495,071.51
加：清算期间净损益 37,764.49
减：基金净赎回金额（注 1） 1,544,790.42
二、清算结束日 2025 年 8 月 19 日基金净资产 6,988,045.58
注 1：基金净赎回金额是本基金于清算期内进行确认并划付的款项。本基金于 2025 年 8
月 14 日（最后运作日）收到基金赎回申请，2025 年 8 月 15 日进行赎回确认（其中确认份
额为 1,427,424.86 份，确认金额为 1,544,790.42 元），该笔款项已于 2025 年 8 月 19 日划
付。
资产处置及负债清偿后，2025 年 8 月 19 日本基金剩余资产为人民币
6,988,045.58 元。根据本基金的《基金合同》及《决议生效公告》，依据基金
财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、
交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分
配。
自 2025 年 8 月 19 日至清算款划出日前一日的银行存款孳生的利息归基金份
额持有人所有，以上利息均按实际适用的利率计算。为保护基金份额持有人利益，
加快清盘速度，在需要时基金管理人将以自有资金先行垫付尚未收到的最低结算
备付金、存出保证金以及银行存款利息款项（该金额可能与实际结息金额存在略
微差异，差额由管理人承担），供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及自
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垫付资金到账日起孳生的利息将于清算结束后返还给基金管理人。
5.基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、
律师事务所出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。
清算报告公告后，基金管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行分配。
六、备查文件目录
1、备查文件目录
(1) 《西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金清算财务报表及审计报告》；
(2) 《西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金清算报告》的法律意见。
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
西部利得聚禾灵活配置混合型证券投资基金基金财产清算小组
2025 年 9 月 17 日
              

                

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