基金管理人:农银汇理基金管理有限公司
基金托管人: 招商银行股份有限公司
清算报告出具日: 二零二二年六月二十八日
清算报告公告日: 二零二二年七月十六日§1 重要提示
农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金(以下简称“本
基金” ) 由农银汇理金瑞债券型证券投资基金变更注册而来。农银汇理金瑞债券
型证券投资基金的募集申请经中国证监会 2018 年 9 月 12 日证监许可【2018】
1483 号文注册。本基金根据中国证监会 2019 年 11 月 26 日《关于准予农银汇
理金瑞债券型证券投资基金变更注册的批复》（证监许可【2019】2514 号）注册，
由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银
汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金
利息共募集 2,630,141,118.12 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)普华永道中天验字(2020)第 0504 号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案，《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》于
2020 年 6 月 16 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
2,630,518,742.75 份基金份额，其中认购资金利息折合 377,624.63 份基金份额。
本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份
有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理中证国债及政策性金
融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标的
指数成份券及备选成份券， 为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性
的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、政策性金融债、债券回购、银行存
款、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符
合中国证监会相关规定。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，
其中投资于剩余期限为 1 年以上， 5 年及以下的标的指数成份券和备选成份券的
比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；本基金持有现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证国债及政策性金融债 1-
5 年指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。
根据《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合
同》以及基金管理人农银汇理基金管理有限公司于 2022 年 5 月 14 日发布的《农
银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金发生基金合同终止情
形及基金财产清算的公告》，本基金的最后运作日为 2022 年 5 月 15 日，并自
2022 年 5 月 16 日起进入清算期。
由基金管理人农银汇理基金管理有限公司?基金托管人招商银行股份有限公
司?普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和上海源泰律师事务所于 2022
年 5 月 16 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙)对清算报告进行审计，上海源泰律师事务所对清算
报告出具法律意见?§2 基金产品概况
基金简称 农银中证国债政金债1-5年指数
基金主代码 008658
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2020 年 6 月 16 日
最后运作日(2022年5月15日)
基金份额总额
11,391,186.58份
投资目标
本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获
得与标的指数相似的总回报，追求跟踪偏离度及跟踪
误差的最小化。在正常市场情况下，本基金力争追求
日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，将年化跟踪误
差控制在4%以内。
投资策略
本基金为指数基金，主要采用抽样复制和动态最优化
的方法，投资于标的指数中具有代表性和流动性的成
份券和备选成份券，或选择非成份券作为替代，构造
与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对
标的指数的有效跟踪。
在正常市场情况下，本基金力争追求日均跟踪偏离度
的绝对值不超过0.35%，将年化跟踪误差控制在4%以
内。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基
金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理
人应采取合理措施，避免跟踪误差进一步扩大。
1、指数化投资策略
本基金通过对标的指数成份券的历史数据和流动性分
析，选取流动性较好的成份券或备选成份券构建组合，
对标的指数的久期等指标进行跟踪，达到复制标的指
数、降低交易成本的目的。
基金管理人将定期评估投资组合与标的指数的偏离情
况，定期对投资组合进行调整，以确保组合保持与标
的指数相似的风险收益特征，并缩小跟踪误差。
2、其他债券投资策略
为了在一定程度上弥补基金费用，基金管理人还可以
在控制风险的前提下，使用其他投资策略。包括银行
间市场与交易所市场间的跨市场投资策略、回购交易
策略、公允价值策略等。
业绩比较基准 中证国债及政策性金融债1-5年指数收益率*95%+银行
活期存款利率(税后)*5%风险收益特征
本基金为债券型基金，本基金的预期收益和预期风险
高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金为指数型基金，力争将年化跟踪误差控制在4%
以内，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市
场相似的风险收益特征。§3 基金运作情况概述
农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金(以下简称“本
基金” ) 由农银汇理金瑞债券型证券投资基金变更注册而来。农银汇理金瑞债券
型证券投资基金的募集申请经中国证监会 2018 年 9 月 12 日证监许可【2018】
1483 号文注册。本基金根据中国证监会 2019 年 11 月 26 日《关于准予农银汇
理金瑞债券型证券投资基金变更注册的批复》（证监许可【2019】2514 号）注册，
由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银
汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金
利息共募集 2,630,141,118.12 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)普华永道中天验字(2020)第 0504 号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案，《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》于
2020 年 6 月 16 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
2,630,518,742.75 份基金份额，其中认购资金利息折合 377,624.63 份基金份额。
本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份
有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理中证国债及政策性金
融债 1-5 年指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标的
指数成份券及备选成份券，为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性
的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、政策性金融债、债券回购、银行存
款、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符
合中国证监会相关规定。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，
其中投资于剩余期限为 1 年以上， 5 年及以下的标的指数成份券和备选成份券的
比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；本基金持有现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证国债及政策性金融债 1-
5 年指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。
根据《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合
同》以及基金管理人农银汇理基金管理有限公司于 2022 年 5 月 14 日发布的《农
银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金发生基金合同终止情
形及基金财产清算的公告》，本基金的最后运作日为 2022 年 5 月 15 日，并自
2022 年 5 月 16 日起进入清算期。§4 财务报告
4.1 资产负债表 (已审计)
会计主体：农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金
报告截止日： 2022 年 5 月 15 日(基金最后运作日)
单位:人民币元
资产
本期末
2022 年 5 月 15 日
(基金最后运作日)
上年度末
2021 年 12 月 31
日
资产：
银行存款 583,263.55 1,230,136.79
结算备付金 44,230.43 -
交易性金融资产 11,556,036.71 181,999,000.00
其中：债券投资 11,556,036.71 181,999,000.00
应收利息 - 3,825,989.06
应收申购款 78,902.58 230,679.91
资产总计 12,262,433.27 187,285,805.76
负债和净资产
负债：
卖出回购金融资产款 - 34,599,862.70
应付赎回款 243,930.45 130,572.13
应付管理人报酬 746.33 19,156.19
应付托管费 248.77 6,385.42
应付交易费用 - 12,273.97
应付利息 - 2,214.60
其他负债 176,307.52 235,000.00
负债合计 421,233.07 35,005,465.01
净资产：
实收基金 11,391,186.58 147,500,815.95
未分配利润 450,013.62 4,779,524.80
净资产合计 11,841,200.20 152,280,340.75
负债和净资产总计 12,262,433.27 187,285,805.76
注：
报告截止日 2022 年 5 月 15 日(基金最后运作日)，基金份额净值 1.0395 元，基
金份额总额 11,391,186.58 份。
4.2 利润表(已审计)
会计主体： 农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金
报告期间： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 5 月 15 日(基金最后运作日)单位:人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至
2022 年 5 月 15 日
(基金最后运作日)
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
一、营业总收入 1,020,410.10 39,794,546.22
利息收入 2,536.55 28,730,228.39
其中：存款利息收入 1,838.37 62,672.66
债券利息收入 — 28,585,792.54
买入返售金融资产收入 698.18 81,763.19
投资收益 2,830,755.17 4,962,723.33
其中：债券投资收益 2,830,755.17 4,962,723.33
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) -1,815,130.34 6,095,526.67
其他收入 2,248.72 6,067.83
减：二、营业总支出 270,868.52 4,453,056.76
管理人报酬 37,496.80 1,289,845.00
托管费 12,498.91 429,948.28
交易费用 — 40,675.00
利息支出 114,076.55 2,289,774.35
其中：卖出回购金融资产支出 114,076.55 2,289,774.35
其他费用 106,796.26 402,814.13
三、利润总额 749,541.58 35,341,489.46
减：所得税费用 - -
四、净利润 749,541.58 35,341,489.46
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 749,541.58 35,341,489.46
注： 财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计， 注册会计师
张振波、 赵钰出具了普华永道中天特审字(2022)第 4037 号标准无保留意见的审
计报告。
§5 基金财产分配
本基金自 2022 年 5 月 16 日进入清算期， 自 2022 年 5 月 16 日至 6 月 28
日止的清算期间,基金财产清算小组对本基金的资产?负债进行清算， 全部清算工作按清算原则和清算手续进行?具体清算情况如下:
5.1 资产处置情况
5.1.1 本基金最后运作日结算备付金金额 44,230.43 元（含应计利息，下同） ,为
存放于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金及应计利息,该款项于 2022
年 6 月 2 日划入托管账户, 应计利息于 2022 年 6 月 21 日划入托管账户。
5.1.2 本基金最后运作日交易性金融资产 11,556,036.71 元（含应计利息，下同） ,
为了保护基金份额持有人利益,截至 2022 年 5 月 16 日,本基金于基金最后运作日
持有的交易性金融资产已全部卖出,扣除交易费用后的变现金额（含应计利息）为
人民币 11,548,349.11 元?
5.1.3 本基金最后运作日活期存款为 583,263.55 元，含应计利息 436.13 元。 应计
活期存款利息于 2022 年 6 月 21 日结息并于当日划入托管账户?
5.1.4 本基金最后运作日无应收利息?
5.1.5 本基金最后运作日应收申购款 78,902.58 元。 该款项于 2022 年 5 月 16 日
划入托管户。
5.2 负债清偿情况
5.2.1 本基金最后运作日应付管理人报酬 746.33 元,于 2022 年 6 月 2 日支付?
5.2.2 本基金最后运作日应付托管费 248.77 元, 于 2022 年 6 月 2 日支付?
5.2.3 本基金最后运作日其他负债 176,307.52 元。 其中预提费用包括预提的审计
费 108,000.00 元，于 2022 年 6 月 21 日支付 90,000.00 元， 6 月 27 日支付18,000.00 元；预提的信息披露费 43,000.00 元，于 2022 年 6 月 24 日支付。 其
他应付款包括预提的指数使用费 25,232.52 元，于 2022 年 6 月 27 日支付；预提
的银行汇划费 75.00 元，于 2022 年 6 月 8 日支付。
5.2.4 本基金最后运作日应付赎回款 243,930.45 元, 于 2022 年 5 月 16 日支付
163,683.06 元， 2022 年 5 月 17 日支付 80,247.39 元?
5.2.5 本基金最后运作日无应付交易费用?
5.2.6 本基金最后运作日无应付利息?
5.3 清算期间（2022 年 5 月 16 日截止至 2022 年 6 月 28 日)的清算损益情况
5.3.1 截止至 2022 年 6 月 28 日的利息收入金额 5,033.27 元,系计提的自 2022 年
5 月 16 日至 2022 年 6 月 28 日的存款利息收入、 结算备付金利息收入?
5.3.2 清算期间的债券的投资收益金额-35,502.10 元,其中包括本基金最后运作日
持有的债券资产变现所得-36,222.00 元,卖出债券的交易费用 327.5 元，交易性债
券利息收入 1047.4 元。 清算期间的债券公允价值变动损益金额 27,487.00 元， 系
本基金最后运作日债券投资估值增值结转额?
5.3.3 清算期间的其他收入 3.50 元。
5.3.4 清算期间产生的其他费用 27,415 元,其中包括清算律师费 18,000.00 元,中
债和上清所账户销户时缴纳的账户维护费 9,300 元，银行汇划费 115 元?
5.3.5 清算期间净损益为-30,393.33 元。
5.3.6 按照《农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金基金合
同》的约定, 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的
所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。5.4 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位:人民币元
项目 金额 备注
一?最后运作日基金净资产 11,841,200.20 2022-05-15
二、清算期间基金份额交易产生的基金净值变动数 -20,880.76
加:申购款 82,730.66
减:赎回款 103,611.42
三、加:清算期间净收益（净亏损用负号表示） -30,393.33
四、清算报告出具日基金净资产 11,789,926.11 2022-06-28
根据本基金的基金合同约定,依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清
算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用?交纳所欠税款并清偿基金债务后,
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配?
资产处置及负债清偿后,本基金截至 2022 年 6 月 28 日止的剩余净财产为
11,789,926.11 元?
截至 2022 年 6 月 28 日止,经基金管理人以及基金托管人确认,本基金托管
账户银行存款余额共人民币 11,789,004.99 元,应计利息 921.12 元?清算过程中各
项利息及费用与实际结算金额的尾差由管理人承担?
5.5 基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核,在经会计师事务所审计?律师事务所出具
法律意见书后,报中国证监会备案并向基金份额持有人公告?§6 备查文件
6.1 备查文件目录
1?审计报告
2?法律意见书
6.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人网站: www.abcca.com,及中国证监会基金电子披露网站 http://eid.csrc.gov.cn/fund?
6.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站?中国证监会基金电子披露网站查阅,或在营
业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅?
农银汇理中证国债及政策性金融债 1-5 年指数证券投资基金财产清算小组
清算报告出具日:2022 年 6 月 28 日
清算报告公告日: 2022 年 7 月 16 日
              

                

               农银汇理中证国债及政策性金融债1-5年指数证券投资基金清算报告.pdf