西部利得中证国有企业红利指数增强型证

券投资基金（LOF）

2026年中期报告

2026年6月30日

基金管理人：西部利得基金管理有限公司

基金托管人：中国光大银行股份有限公司

送出日期：2026年8月28日

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以

上独立董事签字同意。

基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年8月26日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2026年1月1日起至6月30日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录................................................................2

1.1重要提示....................................................................2

1.2目录........................................................................3

§2基金简介......................................................................5

2.1基金基本情况................................................................5

2.2基金产品说明................................................................5

2.3基金管理人和基金托管人......................................................5

2.4信息披露方式................................................................6

2.5其他相关资料................................................................6

§3主要财务指标和基金净值表现....................................................6

3.1主要会计数据和财务指标......................................................6

3.2基金净值表现................................................................7

3.3其他指标....................................................................9

§4管理人报告....................................................................9

4.1基金管理人及基金经理情况....................................................9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................11

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................12

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................12

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................12

§5托管人报告...................................................................13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....13

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............13

§6半年度财务会计报告（未经审计）...............................................13

6.1资产负债表.................................................................13

6.2利润表.....................................................................15

6.3净资产变动表...............................................................16

6.4报表附注...................................................................18

§7投资组合报告.................................................................40

7.1期末基金资产组合情况.......................................................40

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................41

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................42

7.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................48

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................49

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............49

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........49

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7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........49

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............50

7.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................50

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................50

7.12投资组合报告附注..........................................................50

§8基金份额持有人信息...........................................................51

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................51

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................52

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................52

§9开放式基金份额变动...........................................................52

§10重大事件揭示................................................................53

10.1基金份额持有人大会决议....................................................53

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................53

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................53

10.4基金投资策略的改变........................................................53

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................53

10.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况............................53

10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况....................53

10.8其他重大事件..............................................................55

§11影响投资者决策的其他重要信息................................................55

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................55

11.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................55

§12备查文件目录................................................................55

12.1备查文件目录..............................................................55

12.2存放地点..................................................................56

12.3查阅方式..................................................................56

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF） 

基金简称 国企红利LOF 

场内简称 国企红利LOF 

基金主代码 501059 

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 

基金合同生效日 2018年7月11日 

基金管理人 西部利得基金管理有限公司 

基金托管人 中国光大银行股份有限公司 

报告期末基金份额总额 438,500,622.18份 

基金合同存续期 不定期 

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 

上市日期 2018年7月26日 

下属分级基金的基金简称 西部利得国企红利指数增强A 西部利得国企红利指数增强C 

下属分级基金的场内简称 国企红利LOF - 

下属分级基金的交易代码 501059 009439 

报告期末下属分级基金的份额总额 114,859,321.87份 323,641,300.31份 



2.2基金产品说明

投资目标 本基金为增强型股票指数基金，在力求对中证国有企业红利指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。 

投资策略 本基金80%以上非现金资产投资于中证国有企业红利指数成分股，维持高股票仓位，风格偏蓝筹，兼顾高股息以及业绩的成长性，力争获得超越业绩比较基准的收益。（详见《基金合同》） 

业绩比较基准 中证国有企业红利指数收益率*90%+商业银行活期存款利率（税后）*10% 

风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 



2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人 



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名称 西部利得基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 

信息披露负责人 姓名 赵毅 王茵 

联系电话 021-38572888 010-63639180 

电子邮箱 service@westleadfund.com wangyin@cebbank.com 

客户服务电话 4007-007-818 95595 

传真 021-50710261 010-63639132 

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区耀体路276号901室-908室 北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心 

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区耀体路276号901室-908室 北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心 

邮政编码 200126 100033 

法定代表人 何方 吴利军 



2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 

登载基金中期报告的管理人互联网网址 www.westleadfund.com 

基金中期报告置备地点 基金管理人处——上海市浦东新区耀体路276号晶耀商务广场3号楼9层 



2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址 

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 



§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2026年1月1日-2026年6月30日) 

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 西部利得国企红利指数增强C 

本期已实现收益 9,417,588.55 20,361,730.69 

本期利润 -13,356,982.80 -44,770,342.94 

加权平均基金份额本期利润 -0.1324 -0.2121 

本期加权平均净值利润率 -5.90% -9.81% 

本期基金份额净值增长率 -5.57% -5.71% 



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3.1.2期末数据和指标 报告期末(2026年6月30日) 

期末可供分配利润 105,170,198.95 281,883,174.85 

期末可供分配基金份额利润 0.9156 0.8710 

期末基金资产净值 235,648,939.53 640,260,903.46 

期末基金份额净值 2.0516 1.9783 

3.1.3累计期末指标 报告期末(2026年6月30日) 

基金份额累计净值增长率 126.15% 74.43% 



注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为

期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF）

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 

过去三个月 -9.12% 0.80% -10.69% 0.84% 1.57% -0.04% 

过去六个月 -5.57% 0.87% -7.43% 0.88% 1.86% -0.01% 

过去一年 0.05% 0.75% -5.78% 0.75% 5.83% 0.00% 

过去三年 13.40% 0.92% 1.90% 0.90% 11.50% 0.02% 

过去五年 31.19% 1.05% 9.15% 0.97% 22.04% 0.08% 

过去七年 95.43% 1.06% 15.10% 0.98% 80.33% 0.08% 

自基金合同生效起至今 126.15% 1.05% 26.36% 1.01% 99.79% 0.04% 



西部利得国企红利指数增强C

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 

过去三个月 -9.19% 0.80% -10.69% 0.84% 1.50% -0.04% 

过去六个月 -5.71% 0.87% -7.43% 0.88% 1.72% -0.01% 

过去一年 -0.24% 0.75% -5.78% 0.75% 5.54% 0.00% 

过去三年 12.38% 0.92% 1.90% 0.90% 10.48% 0.02% 

过去五年 29.25% 1.05% 9.15% 0.97% 20.10% 0.08% 

自基金合同生效起至今 74.43% 1.06% 26.33% 0.97% 48.10% 0.09% 



3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

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3.3其他指标

无

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

西部利得基金管理有限公司于2010年7月20日正式成立，公司总部设在上海，在北京、深

圳设有分公司，是经中国证监会批准设立的第60家全国规范性基金管理公司。目前公司具有公募

基金、特定客户资产管理、受托管理保险资金、合格境内机构投资者资格等多类别资产管理业务。

2015年起公司逐步建立了一支前中后台密切配合的专业化团队，树立了绝对收益的投资管理

方向，秉承专业稳健的投资风格，严谨科学的风险管理理念，以专业高效的服务，致力于打造良

好业绩，为投资者创造长期稳定的价值。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 

任职日期 离任日期 

盛丰衍 总经理助理、首席投资官（量化）、主动量化投资部总经理、基 2018年7月11日 - 13年 复旦大学计算机应用技术专业硕士。曾任光大证券股份有限公司权益投资助理、上海光大证券资产管理有限公司研究员、兴证证券资产管理有限公司量化研究员。2016年10月加入本公司，具有基金从业资格，中国国籍。 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

 金经理     



注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起

即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投

资基金法》、本基金《基金合同》等法律文件和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽

责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，力争为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的

行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证

券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外

交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。

本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录

不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分

析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分

析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不

同时间窗口同向（1日、3日、5日）交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了

分析。

当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，

该解释经风险管理部评估后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合

经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。

报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机

和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合参与的交易所公开竞价交易中，

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未发生同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

投资策略上，本基金始终维持高股票仓位。行业配置参考国企红利指数，股票持仓分散以此

弱化个股黑天鹅的影响。本基金量化策略的特点是多策略，以降低跟踪误差。本基金努力通过选

股获得相对于国企红利指数的超额收益，以期打造优质的红利类增强基金。

感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来

优异回报。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2026年下半年，A股市场的运行规律与结构性机会主要由三大核心主线驱动：国内产业

能级持续跃升、全球安全诉求系统性抬升、科技板块估值与基本面深度分化。三大趋势相互交织，

将贯穿全年，主导权益市场运行格局与配置思路。

第一，我国全球产业链地位稳步抬升，核心产业技术突破提速。2026年上半年，新质生产力

落地提速，国内高端制造领域持续兑现标志性技术突破与产业化成果。新能源领域新一代电池体

系、兆瓦级闪充系统实现全球突破，技术壁垒与高端产能优势持续夯实；国防军工、核能、高端

通信、无人机、智能机器人等高端装备赛道迭代加速，国产化率与高附加值环节占比持续提升，

硬核制造竞争力稳步增强。新兴科技赛道同步快速进阶：人工智能产业化落地提速，制造业智能

化渗透率上行，国产大模型技术与商业化能力持续优化；商业航天实现可重复火箭稳定回收等关

键突破，商业化发射与产业链自主可控水平大幅提升；创新药临床成果密集落地，研发实力加速

接轨全球第一梯队；国产3A游戏、精品动画等数字文创工业化能力与内容品质持续升级。整体来

看，国内高端制造与前沿科技和全球顶尖水平的差距持续收窄，产业成长动能充足。伴随产业实

力稳步提升，全球资本对中国资产的认可度与配置意愿回暖，跨境资本与国际货币体系迎来渐进

重构，市场对人民币汇率长期稳健运行的预期持续巩固，为A股提供稳定外部支撑。

第二，全球安全诉求系统性升温，成为政策与产业配置核心导向，持续孕育结构性投资机会。

2025年全球原有经贸与安全秩序已出现松动重构，2026年该趋势将持续深化。各国普遍强化供应

链、能源资源、国防等底层安全布局，“安全优先”成为全球主流政策导向。在此背景下，核心资

源品、安全属性高端制造、贵金属及战略物资的战略价值与配置优先级系统性上行，相关赛道将

持续受益于政策补短板与产业自主化需求。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

第三，科技板块将告别整体性普涨，进入基本面主导的深度分化阶段，估值逐步回归产业基

本面。2024年至2026年上半年科技板块行情活跃，充分反映国内创新成果的同时，也推升了整

体估值预期。2026年下半年科技行业整体性Beta行情弱化，投资逻辑从赛道溢价转向个股甄别，

技术壁垒、盈利质量与落地能力成为行情分化核心要素。我们长期看好国内科技自主化、高端化

成长趋势，但需理性看待产业阶段变化：部分科技企业由研发属性向制造属性切换过程中，盈利

结构与增长节奏将迎来重构，存在阶段性估值消化压力，投资端需精细化择标的、控节奏。

综合三大主线，我们对A股中长期配置价值保持乐观，市场具备扎实的产业与基本面支撑。

结构层面，央国企凭借稳健经营、估值修复空间及政策支撑，长期配置性价比与稳健增值属性突

出；民营上市公司机制灵活、创新活跃，细分赛道热点频发，但受业绩弹性与资金博弈影响，整

体波动相对更高。此外，鉴于人民币汇率具备长期升值潜力，内资配置重心应留在国内，因此我

们对境外资产配置整体维持审慎态度。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据相关法律法规的规定，本基金管理人根据企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证

券投资基金业协会相关指引等制订了证券投资基金估值政策和程序，以规范基金估值相关工作的

流程与方法。本基金管理人设立估值委员会，估值委员会的成员由投资、研究、风险控制、基金

核算等有关人员组成。估值委员会负责基金估值政策、程序、估值方法等基金估值相关工作的评

估、决策、指导和监督，以确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策

和程序的制订及解释；对本基金管理人旗下基金会计估计的调整及解释；在发生影响估值政策和

程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策略或投资新品种时，对所采用的估值模型、

假设及参数的适当性进行重新评估或修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。本基

金估值结果由本基金管理人完成估值并经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其

按约定分别提供银行间同业市场债券品种及交易所交易债券品种的估值价格、流通受限股票流动

性折扣等估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

可参见本报告“6.4.11利润分配情况”

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人以及基金资产

净值低于五千万元的情形。

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§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国光大银行股份有限公司在西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资

基金（LOF）（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法

律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作

进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、

独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，

诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募

集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、

基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作等行为进行了复核、监督，未发现基金

管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。

该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面的运作严格依据基金合同的约定进行。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

中国光大银行股份有限公司以自身能够获取的数据和信息为限，根据法律法规规定、基金合

同和托管协议约定对本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合

报告等内容进行了复核，认为以上内容真实、准确、完整。

§6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）

报告截止日：2026年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末2026年6月30日 上年度末2025年12月31日 

资产：    

货币资金 6.4.7.1 87,795,664.80 56,654,215.21 

结算备付金  2,073,611.76 2,080,447.55 

存出保证金  1,989,263.41 2,329,863.92 

交易性金融资产 6.4.7.2 790,634,448.82 551,618,795.35 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

其中：股票投资  790,634,448.82 551,618,795.35 

基金投资  - - 

债券投资  - - 

资产支持证券投资  - - 

贵金属投资  - - 

其他投资  - - 

衍生金融资产 6.4.7.3 - - 

买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 

债权投资 6.4.7.5 - - 

其中：债券投资  - - 

资产支持证券投资  - - 

其他投资  - - 

其他债权投资 6.4.7.6 - - 

其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 

应收清算款  108,051.30 - 

应收股利  - - 

应收申购款  1,269,043.39 1,377,569.72 

递延所得税资产  - - 

其他资产 6.4.7.8 - - 

资产总计  883,870,083.48 614,060,891.75 

负债和净资产 附注号 本期末2026年6月30日 上年度末2025年12月31日 

负债：    

短期借款  - - 

交易性金融负债  - - 

衍生金融负债 6.4.7.3 - - 

卖出回购金融资产款  - - 

应付清算款  2,289,001.85 4,907,153.06 

应付赎回款  4,475,132.47 3,468,582.57 

应付管理人报酬  672,200.84 508,795.13 

应付托管费  134,440.16 101,759.01 

应付销售服务费  147,210.62 96,734.25 

应付投资顾问费  - - 

应交税费  1,465.62 2,095.63 

应付利润  - - 

递延所得税负债  - - 

其他负债 6.4.7.9 240,788.93 283,492.07 

负债合计  7,960,240.49 9,368,611.72 

净资产：    

实收基金 6.4.7.10 438,500,622.18 284,644,961.40 

其他综合收益 6.4.7.11 - - 

未分配利润 6.4.7.12 437,409,220.81 320,047,318.63 

净资产合计  875,909,842.99 604,692,280.03 

负债和净资产总计  883,870,083.48 614,060,891.75 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

注：报告截止日2026年06月30日，基金份额总额438,500,622.18份，其中西部利得国企红利

指数增强A（场内简称：国企红利LOF）份额总额114,859,321.87份，基金份额净值2.0516元；

西部利得国企红利指数增强C份额总额323,641,300.31份，基金份额净值1.9783元。

6.2利润表

会计主体：西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）

本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日

单位：人民币元

项目 附注号 本期2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间2025年1月1日至2025年6月30日 

一、营业总收入  -53,326,421.13 2,144,941.33 

1.利息收入  106,070.52 183,835.66 

其中：存款利息收入 6.4.7.13 106,070.52 183,835.66 

债券利息收入  - - 

资产支持证券利息收入  - - 

买入返售金融资产收入  - - 

其他利息收入  - - 

2.投资收益（损失以“-”填列）  34,312,327.67 33,949,138.97 

其中：股票投资收益 6.4.7.14 21,176,216.32 18,251,266.58 

基金投资收益  - - 

债券投资收益 6.4.7.15 - - 

资产支持证券投资收益 6.4.7.16 - - 

贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 

衍生工具收益 6.4.7.18 624,441.25 -25,209.35 

股利收益 6.4.7.19 12,511,670.10 15,723,081.74 

以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益  - - 

其他投资收益  - - 

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.20 -87,906,644.98 -32,145,869.77 

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）  - - 

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.21 161,825.66 157,836.47 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

减：二、营业总支出  4,800,904.61 5,011,259.77 

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,369,697.87 3,610,192.67 

其中：暂估管理人报酬  - - 

2．托管费 6.4.10.2.2 673,939.61 722,038.55 

3．销售服务费 6.4.10.2.3 674,557.17 554,308.68 

4．投资顾问费  - - 

5．利息支出  - - 

其中：卖出回购金融资产支出  - - 

6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 

7．税金及附加  1,878.98 - 

8．其他费用 6.4.7.23 80,830.98 124,719.87 

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）  -58,127,325.74 -2,866,318.44 

减：所得税费用  - - 

四、净利润（净亏损以“-”号填列）  -58,127,325.74 -2,866,318.44 

五、其他综合收益的税后净额  - - 

六、综合收益总额  -58,127,325.74 -2,866,318.44 



6.3净资产变动表

会计主体：西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）

本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 

一、上期期末净资产 284,644,961.40 - 320,047,318.63 604,692,280.03 

加：会计政策变更 - - - - 

前期差错更正 - - - - 

其他 - - - - 

二、本期期初净资产 284,644,961.40 - 320,047,318.63 604,692,280.03 

三、本期增减变动额（减少以“-”号填列） 153,855,660.78 - 117,361,902.18 271,217,562.96 

（一）、综合收益总额 - - -58,127,325.74 -58,127,325.74 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列） 153,855,660.78 - 175,489,227.92 329,344,888.70 

其中：1.基金申购款 274,834,068.06 - 318,993,812.65 593,827,880.71 

2.基金赎回款 -120,978,407.28 - -143,504,584.73 -264,482,992.01 

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列） - - - - 

（四）、其他综合收益结转留存收益 - - - - 

四、本期期末净资产 438,500,622.18 - 437,409,220.81 875,909,842.99 

项目 上年度可比期间2025年1月1日至2025年6月30日 

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 

一、上期期末净资产 441,463,544.92 - 441,429,474.06 882,893,018.98 

加：会计政策变更 - - - - 

前期差错更正 - - - - 

其他 - - - - 

二、本期期初净资产 441,463,544.92 - 441,429,474.06 882,893,018.98 

三、本期增减变动额（减少以“-”号填列） -118,485,048.21 - -114,124,448.55 -232,609,496.76 

（一）、综合收益总额 - - -2,866,318.44 -2,866,318.44 

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列） -118,485,048.21 - -111,258,130.11 -229,743,178.32 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

其中：1.基金申购款 90,443,604.64 - 86,346,603.39 176,790,208.03 

2.基金赎回款 -208,928,652.85 - -197,604,733.50 -406,533,386.35 

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列） - - - - 

（四）、其他综合收益结转留存收益 - - - - 

四、本期期末净资产 322,978,496.71 - 327,305,025.51 650,283,522.22 



报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

王汗青王汗青许野

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金(LOF)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2018]575号《关于准予西部利得中证国有企业红利指数增强型证

券投资基金(LOF)注册的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投

资基金法》和《西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募

集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币

211,480,218.41元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第1800011号

验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金

(LOF)基金合同》于2018年7月11日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为211,547,463.84

份基金份额，其中认购资金利息折合67,245.43份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基

金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投

资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

指数的成分股、备选成分股、其他国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监

会核准上市的股票)、国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券(含

可分离交易可转换债券)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、

次级债券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可以参与融资和

转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不低于80%，其中投资于标的指数成

份股和备选成份股的资产占非现金基金资产的比例不低于80%；每个交易日日终在扣除股指期货

合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政

府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如果法律法规或中国证监会

变更基金投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投

资比例。

本基金的业绩比较基准为：中证国有企业红利指数收益率*90%+商业银行活期存款利率(税

后)*10%。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则

和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证

券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《公开募集证券投资基金信息披露XBRL模

板第3号——年度报告和中期报告》、《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证监会、基金业

协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注6.4.2中所列示的中国证监会和基金

业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2026年06月30

日的财务状况、2026年上半年度的经营成果和净资产变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期未发生重大会计政策和会计估计变更。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。

6.4.6税项

根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号

文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012] 85号文《关于实施上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015] 101号《关于上市公司股息红利差别化个人所

得税政策有关问题的通知》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做

好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政

策的通知》、财税[2016] 36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46

号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机

构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教

育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补

充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租

入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023] 39号《关于减半征收证券交易印

花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂

牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2025] 4号《关于国债等债券利息收入增

值税政策的公告》、《中华人民共和国增值税法实施条例》、财税[2026]10号《关于增值税法施行后

增值税优惠政策衔接事项的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示

如下：

a)本基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，可以选择适用简易计税方法，按

照3%的规定征收率计算缴纳增值税。

本基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的收入,自2026年1月1日至2027年12月31

日，免征增值税；对金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以

及一般存款利息收入不征收增值税。自2025年8月8日起，对在该日期之后（含当日）新发行的

国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税，对该日期之前已发行的国债、地

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

方政府债券、金融债券（含在2025年8月8日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税

直至债券到期。本基金管理人运营本基金提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销

售额。

b)对本基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

对投资者从本基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

c)对本基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌

公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应

纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期

限超过1年的，暂免征收个人所得税。对本基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红

利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续

暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对本基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向本基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。

d)本基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自

2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

e)对本基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照本基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳

城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1货币资金

单位：人民币元

项目 本期末2026年6月30日 

活期存款 87,795,664.80 

等于：本金 87,784,862.76 

加：应计利息 10,802.04 

减：坏账准备 - 

定期存款 - 

等于：本金 - 

加：应计利息 - 

减：坏账准备 - 

其中：存款期限1个月以内 - 

存款期限1-3个月 - 

存款期限3个月以上 - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

其他存款 - 

等于：本金 - 

加：应计利息 - 

减：坏账准备 - 

合计 87,795,664.80 



注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末2026年6月30日 

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 

股票 866,918,925.45 - 790,634,448.82 -76,284,476.63 

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - - 

债券 交易所市场 - - - - 

银行间市场 - - - - 

合计 - - - - 

资产支持证券 - - - - 

基金 - - - - 

其他 - - - - 

合计 866,918,925.45 - 790,634,448.82 -76,284,476.63 



6.4.7.3衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

项目 本期末2026年6月30日 

合同/名义金额 公允价值 备注 

资产 负债 

利率衍生工具 - - - - 

货币衍生工具 - - - - 

权益衍生工具 15,554,240.00 - - - 

其中：股指期货投资 15,554,240.00 - - - 

其他衍生工具 - - - - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

合计 15,554,240.00 - - - 



注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《证券投资基金股指期货投资会计核算业务细则（试

行）》及《企业会计准则——金融工具列报》的相关规定，“其他衍生工具——股指期货投资”与

“证券清算款——股指期货每日无负债结算暂收暂付款”，符合金融资产与金融负债相抵销的条件，

故将“其他衍生工具——股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。

6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量（买/卖） 合约市值 公允价值变动 

IM2607 IM2607 9.00 15,641,280.00 87,040.00 

合计    87,040.00 

减：可抵销期货暂收款    87,040.00 

净额    0.00 



注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。

6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。

6.4.7.5债权投资

6.4.7.5.1债权投资情况

本基金本报告期末未持有债权投资。

6.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期未发生债权投资减值准备。

6.4.7.6其他债权投资

6.4.7.6.1其他债权投资情况

本基金本报告期末未持有其他债权投资。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

6.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期未发生其他债权投资减值准备。

6.4.7.7其他权益工具投资

6.4.7.7.1其他权益工具投资情况

本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。

6.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况

本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。

6.4.7.8其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.9其他负债

单位：人民币元

项目 本期末2026年6月30日 

应付券商交易单元保证金 - 

应付赎回费 11,439.17 

应付证券出借违约金 - 

应付交易费用 148,518.78 

其中：交易所市场 148,518.78 

银行间市场 - 

应付利息 - 

预提费用 80,830.98 

合计 240,788.93 



6.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF）

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

基金份额（份） 账面金额 

上年度末 100,068,216.91 100,068,216.91 

本期申购 62,203,776.15 62,203,776.15 

本期赎回（以“-”号填列） -47,412,671.19 -47,412,671.19 

基金拆分/份额折算前 - - 

基金拆分/份额折算调整 - - 

本期申购 - - 

本期赎回（以“-”号填列） - - 

本期末 114,859,321.87 114,859,321.87 



西部利得国企红利指数增强C

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

 基金份额（份） 账面金额 

上年度末 184,576,744.49 184,576,744.49 

本期申购 212,630,291.91 212,630,291.91 

本期赎回（以“-”号填列） -73,565,736.09 -73,565,736.09 

基金拆分/份额折算前 - - 

基金拆分/份额折算调整 - - 

本期申购 - - 

本期赎回（以“-”号填列） - - 

本期末 323,641,300.31 323,641,300.31 



注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

6.4.7.11其他综合收益

无。

6.4.7.12未分配利润

单位：人民币元

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF）

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 

上年度末 82,329,134.63 35,023,809.48 117,352,944.11 

加：会计政策变更 - - - 

前期差错更正 - - - 

其他 - - - 

本期期初 82,329,134.63 35,023,809.48 117,352,944.11 

本期利润 9,417,588.55 -22,774,571.35 -13,356,982.80 

本期基金份额交易产生的变动数 13,423,475.77 3,370,180.58 16,793,656.35 

其中：基金申购款 54,315,655.79 21,010,852.14 75,326,507.93 

基金赎回款 -40,892,180.02 -17,640,671.56 -58,532,851.58 

本期已分配利润 - - - 

本期末 105,170,198.95 15,619,418.71 120,789,617.66 



西部利得国企红利指数增强C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 

上年度末 144,803,073.89 57,891,300.63 202,694,374.52 

加：会计政策变更 - - - 

前期差错更正 - - - 

其他 - - - 

本期期初 144,803,073.89 57,891,300.63 202,694,374.52 

本期利润 20,361,730.69 -65,132,073.63 -44,770,342.94 

本期基金份额交易产生的变动数 116,718,370.27 41,977,201.30 158,695,571.57 

其中：基金申购款 176,537,277.40 67,130,027.32 243,667,304.72 

基金赎回款 -59,818,907.13 -25,152,826.02 -84,971,733.15 

本期已分配利润 - - - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

本期末 281,883,174.85 34,736,428.30 316,619,603.15 



6.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

活期存款利息收入 98,559.94 

定期存款利息收入 - 

其他存款利息收入 - 

结算备付金利息收入 5,208.99 

其他 2,301.59 

合计 106,070.52 



注：其他包括结算保证金利息收入以及销售款利息收入。

6.4.7.14股票投资收益

6.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

股票投资收益——买卖股票差价收入 21,176,216.32 

股票投资收益——赎回差价收入 - 

股票投资收益——申购差价收入 - 

股票投资收益——证券出借差价收入 - 

合计 21,176,216.32 



6.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

卖出股票成交总额 328,500,413.65 

减：卖出股票成本总额 306,900,491.51 

减：交易费用 423,705.82 

买卖股票差价收入 21,176,216.32 



6.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期无股票出借差价收入。

6.4.7.15债券投资收益

6.4.7.15.1债券投资收益项目构成

本基金本报告期无债券投资收益。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

6.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期无买卖债券差价收入。

6.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期无债券赎回差价收入。

6.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期无债券申购差价收入。

6.4.7.16资产支持证券投资收益

6.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期无买卖资产支持证券差价收入。

6.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期无资产支持证券赎回差价收入。

6.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期无资产支持证券申购差价收入。

6.4.7.17贵金属投资收益

6.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.18衍生工具收益

6.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期无买卖权证差价收入。

6.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

股指期货投资收益 624,441.25 



6.4.7.19股利收益

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

股票投资产生的股利收益 12,511,670.10 

其中：证券出借权益补偿收入 - 

基金投资产生的股利收益 - 

合计 12,511,670.10 



6.4.7.20公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

1.交易性金融资产 -87,845,436.98 

股票投资 -87,845,436.98 

债券投资 - 

资产支持证券投资 - 

基金投资 - 

贵金属投资 - 

其他 - 

2.衍生工具 -61,208.00 

权证投资 - 

期货投资 -61,208.00 

3.其他 - 

减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - 

合计 -87,906,644.98 



6.4.7.21其他收入

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

基金赎回费收入 161,664.62 

基金转换费收入 161.04 

合计 161,825.66 



6.4.7.22信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。

6.4.7.23其他费用

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

审计费用 21,323.61 

信息披露费 59,507.37 

证券出借违约金 - 

合计 80,830.98 



6.4.7.24分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。

6.4.9关联方、关联关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系 

西部利得基金管理有限公司 基金管理人 

中国光大银行股份有限公司 基金托管人 

西部证券股份有限公司 基金管理人的股东 

利得科技有限公司 基金管理人的股东 



注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

6.4.10.1.2债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

6.4.10.1.3债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

6.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间2025年1月1日至2025年6月30日 

当期发生的基金应支付的管理费 3,369,697.87 3,610,192.67 

其中：应支付销售机构的客户维护费 1,310,101.24 1,010,962.01 

应支付基金管理人的净管理费 2,059,596.63 2,599,230.66 



注：支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年

费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间2025年1月1日至2025年6月30日 

当期发生的基金应支付的托管费 673,939.61 722,038.55 



注：支付基金托管人中国光大银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率

计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

6.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的各关联方名称 本期2026年1月1日至2026年6月30日 

当期发生的基金应支付的销售服务费 

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 西部利得国企红利指数增强C 合计 

西部利得基金管理有限公司 - 70,003.60 70,003.60 

西部证券股份有限公司 - 1,181.33 1,181.33 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

中国光大银行股份有限公司 - 14,590.76 14,590.76 

合计 - 85,775.69 85,775.69 

获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间2025年1月1日至2025年6月30日 

当期发生的基金应支付的销售服务费 

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 西部利得国企红利指数增强C 合计 

西部利得基金管理有限公司 - 129,685.35 129,685.35 

西部证券股份有限公司 - 1,076.39 1,076.39 

中国光大银行股份有限公司 - 8,709.75 8,709.75 

合计 - 139,471.49 139,471.49 



注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付给西部利得基金管理有限公司，再由西部利得基金管理有限公司计算并支

付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日该类基金份额的资产净值×0.30%/当年天数。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的

证券出借业务。

6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率

的证券出借业务。

6.4.10.5各关联方投资本基金的情况

6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比区间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间2025年1月1日至2025年6月30日 

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 

中国光大银行股份有限公司 87,795,664.80 98,559.94 52,638,744.93 174,761.59 



注：1.本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

2.本基金通过“中国光大银行股份有限公司基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证

券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2026年06月30日的相关余额为人民币850,808.18

元。

6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无其他关联交易事项。

6.4.11利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12期末（2026年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.12.1.1受限证券类别：股票 

证券代码 证券名称 成功认购日 受限期 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量（单位：股） 期末成本总额 期末估值总额 备注 

001220 世盟股份 2026年1月27日 6个月 锁定期 28.00 27.78 57 1,596.00 1,583.46 - 

001237 惠康科技 2026年5月15日 6个月 锁定期 53.26 58.74 285 15,179.10 16,740.90 - 

001257 盛龙股份 2026年3月24日 6个月 锁定期 7.82 20.74 1,743 13,630.26 36,149.82 - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

001312 福恩股份 2026年4月14日 6个月 锁定期 18.38 16.78 134 2,462.92 2,248.52 - 

001393 维通利 2026年5月8日 6个月 锁定期 30.38 38.99 387 11,757.06 15,089.13 - 

001399 惠科股份 2026年6月16日 6个月 锁定期 10.12 27.73 4,340 43,920.80 120,348.20 - 

301531 春光集团 2026年4月28日 6个月 锁定期 13.30 51.56 290 3,857.00 14,952.40 - 

301599 理奇智能 2026年4月22日 6个月 锁定期 13.91 32.47 433 6,023.03 14,059.51 - 

301666 大普微 2026年4月8日 6个月 锁定期 46.08 463.33 1,098 50,595.84 508,736.34 - 

301669 高特电子 2026年6月2日 6个月 锁定期 7.08 28.40 546 3,865.68 15,506.40 - 

301680 固德电材 2026年2月27日 6个月 锁定期 58.00 112.16 117 6,786.00 13,122.72 - 

301683 慧谷新材 2026年3月24日 6个月 锁定期 78.38 121.77 96 7,524.48 11,689.92 - 

301696 三瑞智能 2026年3月31日 6个月 锁定期 24.68 86.80 216 5,330.88 18,748.80 - 

603284 林平发展 2026年2月3日 6个月 锁定期 37.88 34.87 46 1,742.48 1,604.02 - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

603293 埃泰克 2026年4月9日 6个月 锁定期 33.49 33.93 72 2,411.28 2,442.96 - 

603352 至信股份 2026年1月8日 6个月 锁定期 21.88 25.52 112 2,450.56 2,858.24 - 

603407 长裕集团 2026年4月29日 6个月 锁定期 13.86 73.46 137 1,898.82 10,064.02 - 

603435 嘉德利 2026年5月15日 6个月 锁定期 15.76 46.71 104 1,639.04 4,857.84 - 

688635 长进光子 2026年5月20日 6个月 锁定期 40.98 308.19 128 5,245.44 39,448.32 - 

688781 视涯科技 2026年3月18日 6个月 锁定期 22.68 47.61 217 4,921.56 10,331.37 - 

688808 联讯仪器 2026年4月16日 6个月 锁定期 81.88 1,584.33 163 13,346.44 258,245.79 - 

688813 泰金新能 2026年3月24日 6个月 锁定期 26.28 172.09 234 6,149.52 40,269.06 - 

688816 易思维 2026年2月4日 6个月 锁定期 55.95 57.10 177 9,903.15 10,106.70 - 

688820 盛合晶微 2026年4月13日 6个月 锁定期 19.68 141.49 1,059 20,841.12 149,837.91 - 



6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票代码 股票 停牌日期 停牌 期末估值 复牌 复牌开盘 数量（股） 期末成本总额 期末估值总额 备注 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

 名称  原因 单价 日期 单价     

601369 陕鼓动力 2026年6月29日 重大事项停牌 9.05 2026年7月13日 9.96 651,500 5,954,590.24 5,896,075.00 - 



6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险

等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制

流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经

营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分

支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具

特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，

及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理

人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用风险评估、交易对手分类管理、投资比例控制

等方式来管控信用风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

存放在信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以

中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在

银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的

信用风险。

本基金于本报告期末及上年度末均未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大

信用风险。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基

金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和

分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的

投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期

资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式

证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内

部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产

的流动性风险进行管理。

本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对

手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压

力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组

合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，

控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量

在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证

金等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合

的久期等方法对上述利率风险进行管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照

合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类：

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末2026年6月30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 

资产      

货币资金 87,795,664.80 - - - 87,795,664.80 

结算备付金 2,073,611.76 - - - 2,073,611.76 

存出保证金 1,989,263.41 - - - 1,989,263.41 

交易性金融资产 - - - 790,634,448.82 790,634,448.82 

应收申购款 1,778.00 - - 1,267,265.39 1,269,043.39 

应收清算款 - - - 108,051.30 108,051.30 

资产总计 91,860,317.97 - - 792,009,765.51 883,870,083.48 

负债      

应付赎回款 - - - 4,475,132.47 4,475,132.47 

应付管理人报酬 - - - 672,200.84 672,200.84 

应付托管费 - - - 134,440.16 134,440.16 

应付清算款 - - - 2,289,001.85 2,289,001.85 

应付销售服务费 - - - 147,210.62 147,210.62 

应交税费 - - - 1,465.62 1,465.62 

其他负债 - - - 240,788.93 240,788.93 

负债总计 - - - 7,960,240.49 7,960,240.49 

利率敏感度缺口 91,860,317.97 - - 784,049,525.02 875,909,842.99 

上年度末2025年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 

资产      

货币资金 56,654,215.21 - - - 56,654,215.21 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

结算备付金 2,080,447.55 - - - 2,080,447.55 

存出保证金 2,329,863.92 - - - 2,329,863.92 

交易性金融资产 - - - 551,618,795.35 551,618,795.35 

应收申购款 240.01 - - 1,377,329.71 1,377,569.72 

资产总计 61,064,766.69 - - 552,996,125.06 614,060,891.75 

负债      

应付赎回款 - - - 3,468,582.57 3,468,582.57 

应付管理人报酬 - - - 508,795.13 508,795.13 

应付托管费 - - - 101,759.01 101,759.01 

应付清算款 - - - 4,907,153.06 4,907,153.06 

应付销售服务费 - - - 96,734.25 96,734.25 

应交税费 - - - 2,095.63 2,095.63 

其他负债 - - - 283,492.07 283,492.07 

负债总计 - - - 9,368,611.72 9,368,611.72 

利率敏感度缺口 61,064,766.69 - - 543,627,513.34 604,692,280.03 



注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早

者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2026年6月30日，本基金主要投资于权益类金融工具，因此市场利率的变动对本基金资

产净值无重大影响（2025年12月31日：同）。

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资

组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

于2026年6月30日，本基金面临的其他价格风险列示如下：

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末2026年6月30日 上年度末2025年12月31日 

公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 

交易性金融资产－股票投资 790,634,448.82 90.26 551,618,795.35 91.22 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

交易性金融资产－基金投资 - - - - 

交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 

衍生金融资产－权证投资 - - - - 

其他 - - - - 

合计 790,634,448.82 90.26 551,618,795.35 91.22 



6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 

分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 

本期末（2026年6月30日） 上年度末（2025年12月31日） 

业绩比较基准上升5%的影响金额 43,458,000.00 30,014,000.00 

业绩比较基准下降5%的影响金额 -43,458,000.00 -30,014,000.00 



6.4.14公允价值

6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次

的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末2026年6月30日 上年度末2025年12月31日 

第一层次 783,419,331.47 551,148,330.87 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

第二层次 5,896,075.00 - 

第三层次 1,319,042.35 470,464.48 

合计 790,634,448.82 551,618,795.35 



6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2026年6月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2025年12月31

日：无）。

6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量

的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。

6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于2026年6月30日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§7投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 

1 权益投资 790,634,448.82 89.45 

 其中：股票 790,634,448.82 89.45 

2 基金投资 - - 

3 固定收益投资 - - 

 其中：债券 - - 

 资产支持证券 - - 

4 贵金属投资 - - 

5 金融衍生品投资 - - 

6 买入返售金融资产 - - 

 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 

7 银行存款和结算备付金合计 89,869,276.56 10.17 

8 其他各项资产 3,366,358.10 0.38 

9 合计 883,870,083.48 100.00 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 

A 农、林、牧、渔业 - - 

B 采矿业 142,971,791.94 16.32 

C 制造业 97,167,111.38 11.09 

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 22,605,741.76 2.58 

E 建筑业 38,664,488.60 4.41 

F 批发和零售业 27,239,404.12 3.11 

G 交通运输、仓储和邮政业 79,687,573.32 9.10 

H 住宿和餐饮业 - - 

I 信息传输、软件和信息技术服务业 11,435,200.00 1.31 

J 金融业 264,190,851.09 30.16 

K 房地产业 5,824,354.40 0.66 

L 租赁和商务服务业 26,966,445.60 3.08 

M 科学研究和技术服务业 - - 

N 水利、环境和公共设施管理业 - - 

O 居民服务、修理和其他服务业 - - 

P 教育 - - 

Q 卫生和社会工作 - - 

R 文化、体育和娱乐业 39,176,910.28 4.47 

S 综合 - - 

 合计 755,929,872.49 86.30 



7.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 

A 农、林、牧、渔业 - - 

B 采矿业 510,109.82 0.06 

C 制造业 23,607,311.74 2.70 

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

E 建筑业 683,012.00 0.08 

F 批发和零售业 2,218,559.00 0.25 

G 交通运输、仓储和邮政业 3,148,020.46 0.36 

H 住宿和餐饮业 - - 

I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,279,532.31 0.26 

J 金融业 551,688.00 0.06 

K 房地产业 - - 

L 租赁和商务服务业 198,900.00 0.02 

M 科学研究和技术服务业 632,673.00 0.07 

N 水利、环境和公共设施管理业 368,952.00 0.04 

O 居民服务、修理和其他服务业 - - 

P 教育 - - 

Q 卫生和社会工作 - - 

R 文化、体育和娱乐业 505,818.00 0.06 

S 综合 - - 

 合计 34,704,576.33 3.96 



7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 

1 601919 中远海控 1,155,890 15,327,101.40 1.75 

2 601328 交通银行 1,945,900 12,512,137.00 1.43 

3 601939 建设银行 1,254,500 12,080,835.00 1.38 

4 601000 唐山港 2,848,648 11,821,889.20 1.35 

5 601577 长沙银行 1,346,441 11,727,501.11 1.34 

6 601838 成都银行 652,472 11,548,754.40 1.32 

7 600348 华阳股份 1,506,200 11,522,430.00 1.32 

8 601916 浙商银行 4,218,200 11,093,866.00 1.27 

9 601928 凤凰传媒 1,258,200 11,059,578.00 1.26 

10 601699 潞安环能 743,200 10,612,896.00 1.21 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

11 601168 西部矿业 389,600 10,573,744.00 1.21 

12 600153 建发股份 1,314,920 10,427,315.60 1.19 

13 601229 上海银行 1,147,620 9,961,341.60 1.14 

14 000983 山西焦煤 1,688,600 9,793,880.00 1.12 

15 601166 兴业银行 590,300 9,775,368.00 1.12 

16 600755 厦门国贸 1,802,100 9,767,382.00 1.12 

17 600919 江苏银行 899,724 9,699,024.72 1.11 

18 600502 安徽建工 2,221,076 9,661,680.60 1.10 

19 601009 南京银行 973,853 9,631,406.17 1.10 

20 601077 渝农商行 1,518,200 9,276,202.00 1.06 

21 600015 华夏银行 1,430,200 9,138,978.00 1.04 

22 601666 平煤股份 1,277,709 9,135,619.35 1.04 

23 600039 四川路桥 1,164,000 9,102,480.00 1.04 

24 601998 中信银行 1,312,931 9,098,611.83 1.04 

25 600546 山煤国际 831,351 9,086,666.43 1.04 

26 600971 恒源煤电 1,302,398 8,986,546.20 1.03 

27 601658 邮储银行 1,780,200 8,776,386.00 1.00 

28 600282 南钢股份 1,894,700 8,696,673.00 0.99 

29 601169 北京银行 1,752,926 8,589,337.40 0.98 

30 600036 招商银行 238,800 8,477,400.00 0.97 

31 601398 工商银行 1,193,600 8,438,752.00 0.96 

32 600188 兖矿能源 473,380 8,411,962.60 0.96 

33 601225 陕西煤业 408,179 8,306,442.65 0.95 

34 601825 沪农商行 1,099,200 8,233,008.00 0.94 

35 600985 淮北矿业 585,308 8,223,577.40 0.94 

36 601088 中国神华 209,629 8,183,916.16 0.93 

37 601997 贵阳银行 1,575,900 8,084,367.00 0.92 

38 601988 中国银行 1,409,630 8,063,083.60 0.92 

39 000933 神火股份 375,600 7,962,720.00 0.91 

40 601006 大秦铁路 1,724,251 7,948,797.11 0.91 

41 601288 农业银行 1,308,000 7,939,560.00 0.91 

42 600737 中粮糖业 640,300 7,894,899.00 0.90 

43 600901 江苏金租 1,339,100 7,699,825.00 0.88 

44 600820 隧道股份 1,471,400 7,665,994.00 0.88 

45 000708 中信特钢 600,900 7,583,358.00 0.87 

46 002966 苏州银行 1,086,896 7,564,796.16 0.86 

47 600894 广日股份 985,300 7,507,986.00 0.86 

48 603167 渤海轮渡 869,400 7,450,758.00 0.85 

49 601665 齐鲁银行 1,281,500 7,394,255.00 0.84 

50 601187 厦门银行 1,082,300 7,392,109.00 0.84 

51 600926 杭州银行 505,700 7,307,365.00 0.83 

52 600008 首创环保 2,673,900 7,273,008.00 0.83 

53 601598 中国外运 1,464,800 7,265,408.00 0.83 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

54 600741 华域汽车 464,234 7,204,911.68 0.82 

55 600096 云天化 232,500 7,068,000.00 0.81 

56 600350 山东高速 633,745 7,053,581.85 0.81 

57 002304 洋河股份 180,700 6,893,705.00 0.79 

58 600028 中国石化 1,535,400 6,847,884.00 0.78 

59 000429 粤高速A 500,200 6,827,730.00 0.78 

60 600057 厦门象屿 1,249,400 6,771,748.00 0.77 

61 000157 中联重科 971,400 6,770,658.00 0.77 

62 601668 中国建筑 1,549,500 6,724,830.00 0.77 

63 600704 物产中大 1,398,300 6,599,976.00 0.75 

64 601098 中南传媒 658,102 6,475,723.68 0.74 

65 601001 晋控煤业 369,239 6,421,066.21 0.73 

66 002807 江阴银行 1,700,210 6,307,779.10 0.72 

67 600585 海螺水泥 370,226 6,275,330.70 0.72 

68 002839 张家港行 1,602,600 6,250,140.00 0.71 

69 601019 山东出版 964,534 6,173,017.60 0.70 

70 002091 江苏国泰 850,300 6,147,669.00 0.70 

71 601857 中国石油 704,600 6,115,928.00 0.70 

72 001227 兰州银行 2,961,000 5,922,000.00 0.68 

73 600997 开滦股份 1,245,100 5,914,225.00 0.68 

74 000858 五粮液 79,700 5,897,800.00 0.67 

75 601369 陕鼓动力 651,500 5,896,075.00 0.67 

76 600941 中国移动 68,200 5,874,066.00 0.67 

77 600064 南京高科 816,880 5,824,354.40 0.66 

78 600123 兰花科创 1,086,571 5,802,289.14 0.66 

79 600908 无锡银行 1,136,800 5,774,944.00 0.66 

80 601860 紫金银行 2,377,100 5,752,582.00 0.66 

81 600582 天地科技 1,258,600 5,600,770.00 0.64 

82 600373 中文传媒 843,300 5,591,079.00 0.64 

83 300770 新媒股份 176,600 5,561,134.00 0.63 

84 601298 青岛港 690,200 5,556,110.00 0.63 

85 603128 华贸物流 1,094,600 5,527,730.00 0.63 

86 000090 天健集团 1,830,400 5,509,504.00 0.63 

87 600461 洪城环境 596,896 5,407,877.76 0.62 

88 600938 中国海油 198,700 5,394,705.00 0.62 

89 601921 浙版传媒 770,700 5,155,983.00 0.59 

90 605599 菜百股份 373,600 5,118,320.00 0.58 

91 600863 华能蒙电 1,083,500 5,092,450.00 0.58 

92 600729 重百集团 265,100 4,978,578.00 0.57 

93 601101 昊华能源 467,080 4,932,364.80 0.56 

94 600012 皖通高速 311,451 4,908,467.76 0.56 

95 002267 陕天然气 738,900 4,832,406.00 0.55 

96 600757 长江传媒 645,900 4,721,529.00 0.54 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

97 601963 重庆银行 464,200 4,679,136.00 0.53 

98 601898 中煤能源 379,300 4,619,874.00 0.53 

99 002697 红旗连锁 1,056,457 4,394,861.12 0.50 



7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 

1 603733 仙鹤股份 30,300 818,403.00 0.09 

2 600428 中远海特 99,900 780,219.00 0.09 

3 603027 千禾味业 102,300 713,031.00 0.08 

4 603233 大参林 46,200 694,386.00 0.08 

5 600177 雅戈尔 91,300 687,489.00 0.08 

6 002588 史丹利 87,000 687,300.00 0.08 

7 000589 贵州轮胎 168,700 684,922.00 0.08 

8 600211 西藏药业 18,300 684,237.00 0.08 

9 002416 爱施德 76,300 683,648.00 0.08 

10 000498 山东路桥 144,400 683,012.00 0.08 

11 600750 华润江中 30,200 666,514.00 0.08 

12 603345 安井食品 8,100 649,539.00 0.07 

13 000683 博源化工 111,600 642,816.00 0.07 

14 000739 普洛药业 38,400 639,744.00 0.07 

15 600511 国药股份 24,500 637,980.00 0.07 

16 002271 东方雨虹 53,400 633,858.00 0.07 

17 601156 东航物流 39,100 630,292.00 0.07 

18 603858 步长制药 43,100 629,260.00 0.07 

19 000951 中国重汽 32,100 626,271.00 0.07 

20 600210 紫江企业 100,500 623,100.00 0.07 

21 002603 以岭药业 41,200 618,000.00 0.07 

22 002557 洽洽食品 34,000 610,640.00 0.07 

23 601163 三角轮胎 48,100 610,389.00 0.07 

24 603866 桃李面包 162,300 597,264.00 0.07 

25 600125 铁龙物流 117,800 597,246.00 0.07 

26 600717 天津港 148,100 576,109.00 0.07 

27 600295 鄂尔多斯 53,300 571,376.00 0.07 

28 603816 顾家家居 25,300 565,708.00 0.06 

29 603871 嘉友国际 55,100 562,571.00 0.06 

30 600566 济川药业 25,300 561,407.00 0.06 

31 002004 华邦健康 141,200 554,916.00 0.06 

32 002948 青岛银行 108,600 551,688.00 0.06 

33 301039 中集车辆 75,600 532,980.00 0.06 

34 301666 大普微 1,098 508,736.34 0.06 

35 601801 皖新传媒 102,600 505,818.00 0.06 

36 600132 重庆啤酒 12,200 503,860.00 0.06 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

37 002128 电投能源 20,500 473,960.00 0.05 

38 688808 联讯仪器 163 258,245.79 0.03 

39 688357 建龙微纳 8,500 250,495.00 0.03 

40 688251 井松智能 9,654 247,432.02 0.03 

41 688589 力合微 10,369 238,279.62 0.03 

42 300884 狄耐克 22,500 223,200.00 0.03 

43 688501 青达环保 11,400 218,880.00 0.02 

44 688071 华依科技 6,000 218,640.00 0.02 

45 300942 易瑞生物 37,300 215,594.00 0.02 

46 688013 天臣医疗 8,700 214,629.00 0.02 

47 300928 华安鑫创 7,400 213,712.00 0.02 

48 688118 普元信息 10,600 213,272.00 0.02 

49 688393 安必平 11,900 211,582.00 0.02 

50 300950 德固特 12,500 209,625.00 0.02 

51 688244 永信至诚 14,700 209,622.00 0.02 

52 300935 盈建科 7,100 208,314.00 0.02 

53 688435 英方软件 6,500 208,000.00 0.02 

54 688613 奥精医疗 14,700 207,417.00 0.02 

55 688089 ST嘉必优 19,500 206,895.00 0.02 

56 688517 金冠电气 11,800 206,264.00 0.02 

57 688560 明冠新材 17,300 205,005.00 0.02 

58 300906 日月明 8,200 204,426.00 0.02 

59 688288 鸿泉技术 11,500 204,355.00 0.02 

60 300865 大宏立 9,300 203,205.00 0.02 

61 300937 药易购 10,500 202,545.00 0.02 

62 300987 川网传媒 16,400 201,720.00 0.02 

63 300995 奇德新材 7,500 201,075.00 0.02 

64 688152 麒麟信安 7,300 200,604.00 0.02 

65 300977 深圳瑞捷 13,000 200,460.00 0.02 

66 300875 捷强装备 7,000 199,990.00 0.02 

67 688310 迈得医疗 13,000 199,810.00 0.02 

68 688021 奥福科技 10,300 199,408.00 0.02 

69 300947 德必集团 15,600 198,900.00 0.02 

70 300994 久祺股份 18,600 198,462.00 0.02 

71 688038 中科通达 11,700 196,794.00 0.02 

72 688737 中自科技 10,100 193,314.00 0.02 

73 300891 惠云钛业 29,900 189,267.00 0.02 

74 300876 蒙泰高新 13,140 188,296.20 0.02 

75 688820 盛合晶微 1,059 149,837.91 0.02 

76 688670 金迪克 8,600 145,684.00 0.02 

77 688355 明志科技 6,792 130,746.00 0.01 

78 688004 博汇科技 7,000 127,400.00 0.01 

79 688113 联测科技 3,600 126,360.00 0.01 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

80 300960 通业科技 7,800 121,290.00 0.01 

81 001399 惠科股份 4,340 120,348.20 0.01 

82 300929 华骐环保 11,100 116,994.00 0.01 

83 688030 山石网科 7,400 116,846.00 0.01 

84 300923 研奥股份 5,100 113,628.00 0.01 

85 688058 宝兰德 5,430 113,595.60 0.01 

86 688718 唯赛勃 7,100 113,387.00 0.01 

87 688137 近岸蛋白 3,100 111,600.00 0.01 

88 688329 艾隆科技 5,500 111,155.00 0.01 

89 688565 力源科技 11,400 107,730.00 0.01 

90 300949 奥雅股份 5,300 106,901.00 0.01 

91 300958 建工修复 10,000 106,400.00 0.01 

92 688681 科汇股份 7,400 103,452.00 0.01 

93 688616 西力科技 10,000 101,000.00 0.01 

94 688659 元琛科技 9,400 98,136.00 0.01 

95 300886 华业香料 4,900 97,510.00 0.01 

96 688203 海正生材 9,700 96,806.00 0.01 

97 688638 誉辰智能 2,900 90,393.00 0.01 

98 688132 邦彦技术 6,700 88,105.00 0.01 

99 300915 海融科技 4,400 87,120.00 0.01 

100 688067 爱威科技 4,177 84,166.55 0.01 

101 688426 康为世纪 4,400 80,696.00 0.01 

102 688285 高铁电气 11,200 80,304.00 0.01 

103 688701 卓锦股份 10,300 77,559.00 0.01 

104 688395 正弦电气 3,409 75,338.90 0.01 

105 688695 中创股份 3,700 69,190.00 0.01 

106 688296 和达科技 5,954 68,113.76 0.01 

107 688466 金科环境 5,300 67,999.00 0.01 

108 688060 云涌科技 1,997 65,681.33 0.01 

109 688217 睿昂基因 3,100 64,046.00 0.01 

110 688528 秦川物联 6,300 57,582.00 0.01 

111 688078 龙软科技 2,000 42,100.00 0.00 

112 688813 泰金新能 234 40,269.06 0.00 

113 688635 长进光子 128 39,448.32 0.00 

114 001257 盛龙股份 1,743 36,149.82 0.00 

115 603833 欧派家居 700 21,077.00 0.00 

116 301696 三瑞智能 216 18,748.80 0.00 

117 001237 惠康科技 285 16,740.90 0.00 

118 301669 高特电子 546 15,506.40 0.00 

119 001393 维通利 387 15,089.13 0.00 

120 301531 春光集团 290 14,952.40 0.00 

121 301599 理奇智能 433 14,059.51 0.00 

122 301680 固德电材 117 13,122.72 0.00 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

123 301683 慧谷新材 96 11,689.92 0.00 

124 688781 视涯科技 217 10,331.37 0.00 

125 688816 易思维 177 10,106.70 0.00 

126 603407 长裕集团 137 10,064.02 0.00 

127 603435 嘉德利 104 4,857.84 0.00 

128 603352 至信股份 112 2,858.24 0.00 

129 603293 埃泰克 72 2,442.96 0.00 

130 001312 福恩股份 134 2,248.52 0.00 

131 603284 林平发展 46 1,604.02 0.00 

132 001220 世盟股份 57 1,583.46 0.00 



7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 

1 600502 安徽建工 12,580,689.96 2.08 

2 600028 中国石化 9,206,624.00 1.52 

3 600348 华阳股份 8,657,759.00 1.43 

4 601328 交通银行 8,466,344.00 1.40 

5 601577 长沙银行 8,387,392.00 1.39 

6 601000 唐山港 8,263,042.00 1.37 

7 600926 杭州银行 8,098,344.00 1.34 

8 601916 浙商银行 8,048,531.00 1.33 

9 000719 中原传媒 7,943,018.00 1.31 

10 601919 中远海控 7,705,356.00 1.27 

11 600971 恒源煤电 7,659,110.00 1.27 

12 601838 成都银行 7,596,738.00 1.26 

13 601928 凤凰传媒 7,503,455.00 1.24 

14 601939 建设银行 7,414,098.00 1.23 

15 600938 中国海油 7,344,627.00 1.21 

16 000858 五粮液 7,196,039.00 1.19 

17 600704 物产中大 7,005,494.00 1.16 

18 600908 无锡银行 6,869,235.00 1.14 

19 601088 中国神华 6,388,552.60 1.06 

20 601101 昊华能源 6,385,657.40 1.06 



注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交

易费用。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

1 000719 中原传媒 11,996,849.00 1.98 

2 601088 中国神华 10,084,439.60 1.67 

3 600502 安徽建工 8,465,286.00 1.40 

4 601101 昊华能源 7,915,233.00 1.31 

5 600028 中国石化 6,813,582.50 1.13 

6 600188 兖矿能源 6,352,375.00 1.05 

7 600938 中国海油 6,344,450.00 1.05 

8 601919 中远海控 6,210,988.00 1.03 

9 600971 恒源煤电 5,981,212.61 0.99 

10 600642 申能股份 5,573,206.00 0.92 

11 001965 招商公路 5,497,266.00 0.91 

12 600377 宁沪高速 5,202,031.50 0.86 

13 601168 西部矿业 5,155,647.00 0.85 

14 601857 中国石油 4,718,860.00 0.78 

15 601699 潞安环能 4,640,765.00 0.77 

16 603299 苏盐井神 4,570,135.00 0.76 

17 600546 山煤国际 4,540,934.00 0.75 

18 601107 四川成渝 4,198,487.00 0.69 

19 000906 浙商中拓 4,159,376.00 0.69 

20 601001 晋控煤业 4,156,798.00 0.69 



注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交

易费用。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额 633,761,581.96 

卖出股票收入（成交）总额 328,500,413.65 



注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成

交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，选择流动性好、交易

活跃的标的指数对应的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁

调整的交易成本和跟踪误差，同时兼顾基差的变化，以达到有效跟踪并力争超越标的指数的目的。

本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

国债期货不在本基金投资范围内。

7.11.2本期国债期货投资评价

国债期货不在本基金投资范围内。

7.12投资组合报告附注

7.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，交通银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公

司、成都银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到监管部门公

开谴责、处罚的情况。

本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门

立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同约定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同约定的备选股票库。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额 

1 存出保证金 1,989,263.41 

2 应收清算款 108,051.30 

3 应收股利 - 

4 应收利息 - 

5 应收申购款 1,269,043.39 

6 其他应收款 - 

7 待摊费用 - 

8 其他 - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

9 合计 3,366,358.10 



7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份额级别 持有人户数（户） 户均持有的基金份额 持有人结构 

机构投资者 个人投资者 

持有份额 占总份额比例（%） 持有份额 占总份额比例（%） 

西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 17,032 6,743.74 33,250,312.65 28.95 81,609,009.22 71.05 

西部利得国企红利指数增强C 38,915 8,316.62 116,035,666.79 35.85 207,605,633.52 64.15 

合计 55,083 7,960.73 149,285,979.44 34.04 289,214,642.74 65.96 



注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多

个级别基金份额；

2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母

采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额

总额）。

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 

基金管理人所有从业人员持有本基金 西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 131,767.57 0.1147 

西部利得国企红利指数增强C 25,231.92 0.0078 

合计 156,999.49 0.0358 



8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 0~10 

西部利得国企红利指数增强C - 

合计 0~10 

本基金基金经理持有本开放式基金 西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 0~10 

西部利得国企红利指数增强C - 

合计 0~10 



§9开放式基金份额变动

单位：份

项目 西部利得国企红利指数增强A（场内简称：国企红利LOF） 西部利得国企红利指数增强C 

基金合同生效日（2018年7月11日）基金份额总额 211,547,463.84 - 

本报告期期初基金份额总额 100,068,216.91 184,576,744.49 

本报告期基金总申购份额 62,203,776.15 212,630,291.91 

减：本报告期基金总赎回份额 47,412,671.19 73,565,736.09 

本报告期基金拆分变动份额 - - 

本报告期期末基金份额总额 114,859,321.87 323,641,300.31 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。

§10重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内基金管理人的重大人事变动如下：

根据基金管理人第二届董事会第五十一次会议决议，自2026年4月23日起聘任王汗青

担任公司总经理，董事长何方不再代为履行公司总经理职务。

本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。

10.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况

10.6.1管理人受调查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人无受调查或处罚等情况。

10.6.2管理人相关从业人员受调查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人相关从业人员无受调查或处罚等情况。

10.6.3托管人受调查或处罚等情况

本报告期内托管人无受调查或处罚等情况。

10.6.4托管人相关从业人员受调查或处罚等情况

本报告期内托管人相关从业人员无受调查或处罚等情况。

10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况

10.7.1基金租用或者通过证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

 元数量 成交金额 占当期股票成交总额的比例(%) 佣金 占当期佣金总量的比例(%)  

中泰证券 2 960,838,543.16 100.00 197,835.41 100.00 - 

财通证券 2 - - - - - 

东海证券 2 - - - - - 

东兴证券 2 - - - - - 

国信证券 1 - - - - - 

华宝证券 2 - - - - - 

华福证券 1 - - - - - 

华泰证券 2 - - - - - 

江海证券 2 - - - - - 

世纪证券 1 - - - - - 

五矿证券 2 - - - - - 

东方财富证券 2 - - - - - 

银河证券 2 - - - - - 

浙商证券 2 - - - - - 



注：1.本基金交易单元的选择标准主要包括：(1)主体指标，包括证券公司的财务状况评估、经

营规范评估、合规内控评估；(2)交易服务指标，包括证券公司的交易服务评估、经纪业务评

估、协作满意度评估等。选择程序主要如下：基于上述评估指标，公司定期进行券商准入评估，

结合负面剔除情形，形成交易服务准入白名单，对于进入交易服务准入白名单且达到分佣要求的

券商可根据业务需要推动交易席位租用流程，与对应券商签订席位租用协议。

2.上表为本基金通过证券公司进行股票投资及佣金支付情况，报告期间为2026年1月1日-2026

年6月30日。

10.7.2基金租用或者通过证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 

成交金额 占当期债券成交总额的比例(%) 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例(%) 成交金额 占当期权证成交总额的比例(%) 

中泰证券 - - - - - - 

财通证券 - - - - - - 

东海证券 - - - - - - 



西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

东兴证券 - - - - - - 

国信证券 - - - - - - 

华宝证券 - - - - - - 

华福证券 - - - - - - 

华泰证券 - - - - - - 

江海证券 - - - - - - 

世纪证券 - - - - - - 

五矿证券 - - - - - - 

东方财富证券 - - - - - - 

银河证券 - - - - - - 

浙商证券 - - - - - - 



10.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 

1 西部利得基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告 基金管理人公司网站、中国证监会基金电子披露网站及本基金选定的信息披露报纸 2026年4月23日 



§11影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本报告期内，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

11.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12备查文件目录

12.1备查文件目录

（1）中国证监会批准本基金设立的相关文件；

（2）本基金《基金合同》；

西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF）2026年中期报告

（3）本基金更新的《招募说明书》；

（4）本基金《托管协议》；

（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》；

（6）报告期内涉及本基金公告的各项原稿。

12.2存放地点

本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路276号晶耀商务广场3号楼9层

12.3查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:00-17:00。投资人可免费查阅，也可

按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问，

可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话4007-007-818（免长途话费）或发电

子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。

西部利得基金管理有限公司

2026年8月28日


              

                

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