鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)2026年中期报告
鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投
资基金(LOF)
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2026年8月28日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以
上独立董事签字同意。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年08月27日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2026年01月01日起至2026年06月30日止。
1.2目录
§1重要提示及目录...............................................................2
1.1重要提示....................................................................2
1.2目录........................................................................3
§2基金简介.....................................................................5
2.1基金基本情况................................................................5
2.2基金产品说明................................................................5
2.3基金管理人和基金托管人......................................................7
2.4信息披露方式................................................................7
2.5其他相关资料................................................................8
§3主要财务指标和基金净值表现...................................................8
3.1主要会计数据和财务指标......................................................8
3.2基金净值表现................................................................9
3.3其他指标...................................................................12
§4管理人报告..................................................................12
4.1基金管理人及基金经理情况...................................................12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................15
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................15
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................16
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................17
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................17
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................17
§5托管人报告..................................................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............18
§6半年度财务会计报告（未经审计）..............................................18
6.1资产负债表.................................................................18
6.2利润表.....................................................................20
6.3净资产变动表...............................................................21
6.4报表附注...................................................................23
§7投资组合报告................................................................45
7.1期末基金资产组合情况.......................................................45
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................46
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................46
7.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................47
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................48
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............49
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........49
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........49
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............49
7.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................49
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................49
7.12投资组合报告附注..........................................................49
§8基金份额持有人信息..........................................................50
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................50
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................51
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................51
§9开放式基金份额变动..........................................................52
§10重大事件揭示...............................................................52
10.1基金份额持有人大会决议....................................................52
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................52
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................52
10.4基金投资策略的改变........................................................53
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................53
10.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况............................53
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况....................53
10.8其他重大事件..............................................................56
§11影响投资者决策的其他重要信息...............................................57
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................57
11.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................58
§12备查文件目录...............................................................58
12.1备查文件目录..............................................................58
12.2存放地点..................................................................58
12.3查阅方式..................................................................58
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)
基金简称 鹏华中证香港银行指数（LOF）
场内简称 香港银行(扩位简称：香港银行LOF）
基金主代码 501025
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2016年11月10日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,853,721,227.84份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2016年11月24日
下属分级基金的基金简称 鹏华中证香港银行指数(LOF)A 鹏华中证香港银行指数(LOF)C 鹏华中证香港银行指数(LOF)I
下属分级基金的场内简称 香港银行(扩位简称：香港银行LOF） - -
下属分级基金的交易代码 501025 010365 025127
报告期末下属分级基金的份额总额 459,431,215.69份 1,393,612,540.11份 677,472.04份
2.2基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日均跟踪偏离度控制在0.5％以内，年跟踪误差控制在6％以内。
投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金力争将日均跟踪偏离度控制在0.5％以内，年跟踪误差控制在6％以内。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 1、股票投资策略 （1）股票投资组合的构建
本基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研究分析，对基金财产进行适当调整，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 （2）股票投资组合的调整 本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况，对其进行适时调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。 1）定期调整 根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。 2）不定期调整 根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整； 根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数； 根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 2、债券投资策略 本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于国债、金融债等债券，债券投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。 3、衍生品投资策略 本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生产品。 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。
本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。 4、资产支持证券的投资策略 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 5、融资及转融通投资策略 本基金将在充分考虑风险和收益特征的基础上，审慎参与融资及转融通业务。本基金将根据市场情况和组合风险收益，确定投资时机、标的证券以及投资比例。若相关融资及转融通业务的法律法规发生变化，本基金将从其最新规定，以符合上述法律法规和监管要求的变化。 本基金通过港股通投资标的指数的成份股、备选成份股，未来如果港股通业务规则发生变化或出现法律法规或监管部门允许投资的其他模式，基金管理人可相应调整，不需召开基 金份额持有人大会。 未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书中更新公告。
业绩比较基准 中证香港银行投资指数收益率×95％＋银行活期存款利率（税后）×5％
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金将投资港股通标的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
注：无。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 高永杰 王小飞
联系电话 0755-81395402 021-60637103
电子邮箱 xxpl@phfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话 4006788533 021-60637228
传真 0755-82021126 021-60635778
注册地址 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43楼 北京市西城区金融大街25号
办公地址 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43楼 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 518048 100033
法定代表人 张纳沙 张金良
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告的管理人互联网网址 http://www.phfund.com.cn
基金中期报告置备地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
注册登记机构 [鹏华中证香港银行指数(LOF)I] 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2026年1月1日-2026年6月30日)
鹏华中证香港银行指数(LOF)A 鹏华中证香港银行指数(LOF)C 鹏华中证香港银行指数(LOF)I
本期已实现收益 123,329,288.16 450,943,330.44 83,386,201.12
本期利润 -1,147,102.88 -24,528,594.67 15,689,943.99
加权平均基金份额本期利润 -0.0024 -0.0160 0.0380
本期加权平均净值利润率 -0.14% -0.84% 3.54%
本期基金份额净值增长率 0.28% 0.22% 0.20%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2026年6月30日)
期末可供分配利润 155,712,513.34 519,511,836.39 41,866.64
期末可供分配基金份额利润 0.3389 0.3728 0.0618
期末基金资产净值 764,995,239.05 2,589,146,399.62 719,338.68
期末基金份额净值 1.6651 1.8579 1.0618
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2026年6月30日)
基金份额累计净值增长率 87.85% 109.93% 7.25%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
等未实现收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回
费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分
的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放
日或交易所的交易日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏华中证香港银行指数(LOF)A
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 -0.26% 0.87% -0.70% 0.83% 0.44% 0.04%
过去六个月 0.28% 1.01% 0.11% 0.95% 0.17% 0.06%
过去一年 8.33% 0.91% 5.93% 0.87% 2.40% 0.04%
过去三年 70.29% 1.05% 54.46% 1.07% 15.83% -0.02%
过去五年 81.94% 1.05% 58.14% 1.05% 23.80% 0.00%
过去七年 64.37% 1.10% 36.93% 1.10% 27.44% 0.00%
自基金合同生效起至今 87.85% 1.08% 60.29% 1.07% 27.56% 0.01%
鹏华中证香港银行指数(LOF)C
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 -0.28% 0.87% -0.70% 0.83% 0.42% 0.04%
过去六个月 0.22% 1.01% 0.11% 0.95% 0.11% 0.06%
过去一年 8.20% 0.91% 5.93% 0.87% 2.27% 0.04%
过去三年 70.12% 1.05% 54.46% 1.07% 15.66% -0.02%
过去五年 81.39% 1.05% 58.14% 1.05% 23.25% 0.00%
自基金合同生效起至今 109.93% 1.06% 78.24% 1.07% 31.69% -0.01%
鹏华中证香港银行指数(LOF)I
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 -0.30% 0.87% -0.70% 0.83% 0.40% 0.04%
过去六个月 0.20% 1.01% 0.11% 0.95% 0.09% 0.06%
自基金合同生效起至今 7.25% 0.91% 4.37% 0.87% 2.88% 0.04%
注：业绩比较基准=中证香港银行投资指数收益率×95％＋银行活期存款利率（税后）×5％。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2016年11月10日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比
例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3其他指标
注：无。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产
管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大
利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有
限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000万元人民币。截至本报告期末，公
司管理资产总规模为15,047亿元，公司管理着410只公募基金，23只社保基金、养老基金及划
转资本组合。历经二十余年基金投资管理实践，公司在基金投资运作、风险控制等方面积累了丰
富经验。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
张羽翔 本基金的基金经理 2019-11-22 - 19年 张羽翔先生,国籍中国,工学硕士,19年证券从业经验。曾任招商银行软件中心
(原深圳市融博技术公司)数据分析师；2011年3月加盟鹏华基金管理有限公司，历任监察稽核部资深金融工程师、量化及衍生品投资部资深量化研究员，先后从事金融工程、量化研究等工作；现担任指数与量化投资部基金经理。2015年09月至2020年06月担任鹏华上证民营企业50交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理, 2015年09月至2020年06月担任上证民营企业50交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2016年06月至2018年05月担任鹏华新丝路指数分级证券投资基金基金经理, 2016年07月至2020年12月担任鹏华中证高铁产业指数分级证券投资基金基金经理, 2016年09月至2022年08月担任鹏华沪深300指数证券投资基金（LOF）基金经理, 2016年09月至2022年08月担任鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）基金经理, 2016年11月至2020年07月担任鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金经理, 2016年11月至2020年12月担任鹏华中证一带一路主题指数分级证券投资基金基金经理, 2018年04月至2020年12月担任鹏华创业板指数分级证券投资基金基金经理, 2018年04月至2020年12月担任鹏华中证移动互联网指数分级证券投资基金基金经理, 2018年05月至2018年08月担任鹏华沪深300指数增强型证券投资基金基金经理, 2018年05月至2020年12月担任鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金经理, 2018年05月至2021年10月担任鹏华港股通中证香港中小企业投资主题指数证券投资基金（LOF）基金经理, 2019年04月至今担任鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2019年07月至2022年08月担任鹏华中证国防交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2019年11月至今担任鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金（LOF）基金经理, 2019年12月至2022年10月担任鹏华中证银行交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2020年02月至2022年10月担任鹏华中证800证券保险交易
型开放式指数证券投资基金基金经理, 2020年03月至2022年08月担任鹏华中证传媒交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2021年01月至2021年01月担任鹏华国证钢铁行业指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至2021年01月担任鹏华中证高铁产业指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至2021年01月担任鹏华中证一带一路主题指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至2021年01月担任鹏华中证移动互联网指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至2022年08月担任鹏华创业板指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至2022年08月担任鹏华中证传媒指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至2022年10月担任鹏华中证银行指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年01月至今担任鹏华中证酒指数型证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年07月至今担任鹏华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2021年08月至今担任鹏华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2021年08月至2026年06月担任鹏华中证医药卫生指数证券投资基金（LOF）基金经理, 2021年12月至今担任鹏华中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2022年07月至今担任鹏华中证中药交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2022年11月至今担任鹏华中证中药交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理, 2023年05月至今担任鹏华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理, 2024年07月至今担任鹏华中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理, 2024年07月至今担任鹏华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理, 2025年01月至今担任鹏华恒生港股通高股息率指数发起式证券投资基金基金经理, 2025年04月至2026年05月
担任鹏华上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2025年06月至今担任鹏华国证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2025年07月至今担任鹏华恒生交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2025年08月至今担任鹏华国证港股通创新药交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2025年11月至今担任鹏华恒生生物科技交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2026年04月至今担任鹏华恒生港股通汽车主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理, 2026年05月至今担任鹏华上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理, 2026年05月至今担任鹏华恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理, 2026年06月至今担任鹏华中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金基金经理,张羽翔先生具备基金从业资格。
注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法
的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交
易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有1次，为投资组合的投资策略需要而发生的
同日反向交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证香港银行投资指数，中证香港银行投资指数从港股通证券范围
内选取银行行业上市公司证券作为指数样本，以反映港股通范围内银行业上市公司证券的整体表
现。
本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整或成份股发生
配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影
响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，
本基金对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
当前支撑银行板块走强的核心是基本面拐点的确立。息差底部基本确认。银行板块具备高股
息属性，进一步凸显了其攻守兼备的配置性价比。
基金投资运作方面，报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常
申购、赎回和成份股调整等工作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期A类份额净值增长率为0.28%，同期业绩比较基准增长率为0.11%；
C类份额净值增长率为0.22%，同期业绩比较基准增长率为0.11%；I类份额净值增长率为0.20%，
同期业绩比较基准增长率为0.11%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2026年上半年，中国经济在“十五五”开局阶段呈现典型非对称复苏格局：生产端与外需保
持韧性，内需修复偏缓，新质生产力成为结构性亮点。一季度GDP同比增长5.0%，二季度动能边
际减弱，社零延续疫情后U型筑底，房地产市场一线与三四线城市分化持续扩大。价格层面，PPI
受中东局势扰动快速上行，CPI保持温和，上下游价格传导机制仍不畅通。市场主线已从总量修复
转向AI驱动的K型分化，高技术行业加速扩张，传统行业承压。7月底政治局会议预计强化内需
托底，财政支出节奏将明显加快。海外方面，美联储政策预期经历“软着陆→滞胀→扩张”三阶
段切换，2026年再度加息的政策空间与政治意愿均显着受限。
当前银行板块增量资金主要源自追求股息的绝对收益资金，银行长期稳健经营，股息高波、动率
低，适配以险资为代表的追求股息的绝对收益长线资金。看好低利率环境下的港股银行股的配置
价值。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值
和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。
本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值
程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及
净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、
各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从
业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专
业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、
假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，鹏华中证香港银行指数(LOF)A期末可供分配利润为155,712,513.34元，
期末基金份额净值1.6651元；鹏华中证香港银行指数(LOF)C期末可供分配利润为519,511,836.39
元，期末基金份额净值1.8579元；鹏华中证香港银行指数(LOF)I期末可供分配利润为41,866.64
元，期末基金份额净值1.0618元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格
遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行
了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 2026年6月30日 上年度末 2025年12月31日
资 产：
货币资金 6.4.7.1 276,134,973.38 1,375,177,040.56
结算备付金 4,507.83 169,612,497.70
存出保证金 69.66 50,666.01
交易性金融资产 6.4.7.2 3,176,506,941.18 6,551,202,236.24
其中：股票投资 3,176,506,941.18 6,551,202,236.24
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
债权投资 6.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 6.4.7.6 - -
其他权益工具投资 6.4.7.7 - -
应收清算款 - -
应收股利 9,574,139.80 72,523,743.84
应收申购款 71,212,886.56 15,374,272.92
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.8 - -
资产总计 3,533,433,518.41 8,183,940,457.27
负债和净资产 附注号 本期末 2026年6月30日 上年度末 2025年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 61,479,577.70 85,783,494.86
应付赎回款 113,364,920.39 1,114,264,855.27
应付管理人报酬 2,227,418.40 4,469,449.31
应付托管费 445,483.70 893,889.87
应付销售服务费 231,397.53 518,299.73
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.9 823,743.34 1,102,961.01
负债合计 178,572,541.06 1,207,032,950.05
净资产：
实收基金 6.4.7.10 1,853,721,227.84 4,307,552,902.99
其他综合收益 6.4.7.11 - -
未分配利润 6.4.7.12 1,501,139,749.51 2,669,354,604.23
净资产合计 3,354,860,977.35 6,976,907,507.22
负债和净资产总计 3,533,433,518.41 8,183,940,457.27
注：报告截止日2026年06月30日，基金份额总额为1,853,721,227.84份，其中鹏华中证香港
银行指数(LOF)A基金份额总额为459,431,215.69份，基金份额净值1.6651元；鹏华中证香港银
行指数(LOF)C基金份额总额为1,393,612,540.11份，基金份额净值1.8579元；鹏华中证香港银
行指数(LOF)I基金份额总额为677,472.04份，基金份额净值1.0618元。
6.2利润表
会计主体：鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日
一、营业总收入 10,759,211.67 1,090,224,020.89
1.利息收入 992,674.97 893,598.29
其中：存款利息收入 6.4.7.13 992,674.97 893,598.29
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 676,769,613.25 348,693,122.37
其中：股票投资收益 6.4.7.14 613,749,071.68 199,519,151.99
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.15 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.16 - -
贵金属投资收益 6.4.7.17 - -
衍生工具收益 6.4.7.18 - -
股利收益 6.4.7.19 63,020,541.57 149,173,970.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 - -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.20 -667,644,573.28 739,985,001.36
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.21 641,496.73 652,298.87
减：二、营业总支出 20,744,965.23 24,299,885.76
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 15,663,972.78 18,089,386.42
其中：暂估管理人报酬 - -
2．托管费 6.4.10.2.2 3,132,794.56 3,617,877.25
3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,688,779.17 2,144,011.78
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．信用减值损失 6.4.7.22 - -
7．税金及附加 - -
8．其他费用 6.4.7.23 259,418.72 448,610.31
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -9,985,753.56 1,065,924,135.13
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -9,985,753.56 1,065,924,135.13
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 -9,985,753.56 1,065,924,135.13
6.3净资产变动表
会计主体：鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 4,307,552,902.99 - 2,669,354,604.23 6,976,907,507.22
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净资产 4,307,552,902.99 - 2,669,354,604.23 6,976,907,507.22
三、本期增减变动额（减少以“-”号填列） -2,453,831,675.15 - -1,168,214,854.72 -3,622,046,529.87
（一）、综合收益总额 - - -9,985,753.56 -9,985,753.56
（二）、本期基金份额交易产生的 - - - -
净资产变动数 （净资产减少以“-”号填列） 2,453,831,675.15 1,158,229,101.16 3,612,060,776.31
其中：1.基金申购款 1,601,273,986.49 - 1,291,147,515.19 2,892,421,501.68
2.基金赎回款 -4,055,105,661.64 - -2,449,376,616.35 -6,504,482,277.99
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列） - - - -
（四）、其他综合收益结转留存收益 - - - -
四、本期期末净资产 1,853,721,227.84 - 1,501,139,749.51 3,354,860,977.35
项目 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 2,640,102,229.60 - 1,441,582,234.99 4,081,684,464.59
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净资产 2,640,102,229.60 - 1,441,582,234.99 4,081,684,464.59
三、本期增减变动额（减少以“-”号填列） 1,391,792,968.17 - 1,907,430,309.42 3,299,223,277.59
（一）、综合收益总额 - - 1,065,924,135.13 1,065,924,135.13
（二）、本期基金 1,391,792,968. - 1,075,180,154. 2,466,973,122.2
份额交易产生的净资产变动数 （净资产减少以“-”号填列） 17 05 2
其中：1.基金申购款 3,459,777,104.40 - 2,551,267,978.60 6,011,045,083.00
2.基金赎回款 -2,067,984,136.23 - -1,476,087,824.55 -3,544,071,960.78
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列） - - -233,673,979.76 -233,673,979.76
（四）、其他综合收益结转留存收益 - - - -
四、本期期末净资产 4,031,895,197.77 - 3,349,012,544.41 7,380,907,742.18
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明聂连杰郝文高
基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1876号《关于准予鹏华港股通中证香港银
行投资指数证券投资基金(LOF)注册的批复》准予，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公
开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民
币252,151,507.99元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)
第1447号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投
资基金(LOF)基金合同》于2015年11月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
252,243,215.68份基金份额，其中认购资金利息折合91,707.69份基金份额。本基金的基金管理
人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关
规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14号)、中国
证监会颁布的《公开募集证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号—定期报告的内容与格式》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《公开募集证券投资基金信息披
露XBRL模板第3号——年度报告和中期报告》和《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华港股
通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》以及在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2026年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2026
年06月30日的财务状况以及2026年上半年的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3差错更正的说明
无。
6.4.6税项
根据国务院令第826号《中华人民共和国增值税法实施条例》和财政部、国家税务总局财税
[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得
税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互
通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互
联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、
财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2025] 4号《关
于国债等债券利息收入增值税政策的公告》、财税[2026]10号《关于增值税法施行后增值税优惠
政策衔接事项的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，截至2027年12月31日适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行
为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值
税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入，截至2027年12月31日免征增值
税；对金融同业往来利息收入，截至2027年12月31日免征增值税；自2025年8月8日起，对
在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税，
对在该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（含在2025年8月8日之后续发行的部
分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，
以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转
让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计
入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记
结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资
者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市
的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年
8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上
市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位：人民币元
项目 本期末 2026年6月30日
活期存款 276,134,973.38
等于：本金 276,087,005.59
加：应计利息 47,967.79
减：坏账准备 -
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
合计 276,134,973.38
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末 2026年6月30日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 2,981,428,838.43 - 3,176,506,941.18 195,078,102.75
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -
债券 交易所市场 - - - -
银行间市 - - - -
场
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 2,981,428,838.43 - 3,176,506,941.18 195,078,102.75
注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价
值变动。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：无。
6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
注：无。
6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
注：无。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
6.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。
6.4.7.5债权投资
6.4.7.5.1债权投资情况
注：无。
6.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注：无。
6.4.7.6其他债权投资
6.4.7.6.1其他债权投资情况
注：无。
6.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
注：无。
6.4.7.7其他权益工具投资
6.4.7.7.1其他权益工具投资情况
注：无。
6.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
注：无。
6.4.7.8其他资产
注：无。
6.4.7.9其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2026年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 35,952.12
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 701,010.77
其中：交易所市场 701,010.77
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 86,780.45
合计 823,743.34
6.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
鹏华中证香港银行指数(LOF)A
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 547,448,602.75 547,448,602.75
本期申购 157,025,058.82 157,025,058.82
本期赎回（以“-”号填列） -245,042,445.88 -245,042,445.88
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 459,431,215.69 459,431,215.69
鹏华中证香港银行指数(LOF)C
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,623,124,793.21 2,623,124,793.21
本期申购 1,252,634,367.23 1,252,634,367.23
本期赎回（以“-”号填列） -2,482,146,620.33 -2,482,146,620.33
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 1,393,612,540.11 1,393,612,540.11
鹏华中证香港银行指数(LOF)I
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,136,979,507.03 1,136,979,507.03
本期申购 191,614,560.44 191,614,560.44
本期赎回（以“-”号填列） -1,327,916,595.43 -1,327,916,595.43
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 677,472.04 677,472.04
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.11其他综合收益
注：无。
6.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
鹏华中证香港银行指数(LOF)A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 48,220,999.69 313,306,713.98 361,527,713.67
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 48,220,999.69 313,306,713.98 361,527,713.67
本期利润 123,329,288.16 -124,476,391.04 -1,147,102.88
本期基金份额交易产生的变动数 -15,837,774.51 -38,978,812.92 -54,816,587.43
其中：基金申购款 31,253,493.73 78,548,732.26 109,802,225.99
基金赎回款 -47,091,268.24 -117,527,545.18 -164,618,813.42
本期已分配利润 - - -
本期末 155,712,513.34 149,851,510.02 305,564,023.36
鹏华中证香港银行指数(LOF)C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 245,943,484.85 1,994,028,195.93 2,239,971,680.78
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 245,943,484.85 1,994,028,195.93 2,239,971,680.78
本期利润 450,943,330.44 -475,471,925.11 -24,528,594.67
本期基金份额交易产生的变动数 -177,374,978.90 -842,534,247.70 -1,019,909,226.60
其中：基金申购款 343,531,144.79 818,228,955.52 1,161,760,100.31
基金赎回款 -520,906,123.69 -1,660,763,203.22 -2,181,669,326.91
本期已分配利润 - - -
本期末 519,511,836.39 676,022,023.12 1,195,533,859.51
鹏华中证香港银行指数(LOF)I
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 67,855,500.49 -290.71 67,855,209.78
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 67,855,500.49 -290.71 67,855,209.78
本期利润 83,386,201.12 -67,696,257.13 15,689,943.99
本期基金份额交易产生的变动数 -151,093,312.94 67,590,025.81 -83,503,287.13
其中：基金申购款 21,913,227.69 -2,328,038.80 19,585,188.89
基金赎回款 -173,006,540.63 69,918,064.61 -103,088,476.02
本期已分配利润 - - -
本期末 148,388.67 -106,522.03 41,866.64
6.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
活期存款利息收入 838,162.97
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 76,359.20
其他 78,152.80
合计 992,674.97
注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等。
6.4.7.14股票投资收益
6.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 613,749,071.68
股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收入 -
合计 613,749,071.68
6.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
卖出股票成交总额 4,816,625,315.47
减：卖出股票成本总额 4,194,126,727.16
减：交易费用 8,749,516.63
买卖股票差价收入 613,749,071.68
6.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
6.4.7.15债券投资收益
6.4.7.15.1债券投资收益项目构成
注：无。
6.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
注：无。
6.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
6.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
注：无。
6.4.7.16资产支持证券投资收益
6.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
注：无。
6.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：无。
6.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：无。
6.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：无。
6.4.7.17贵金属投资收益
6.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
注：无。
6.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
6.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
6.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
6.4.7.18衍生工具收益
6.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
6.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
注：无。
6.4.7.19股利收益
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
股票投资产生的股利收益 63,020,541.57
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 63,020,541.57
6.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
1.交易性金融资产 -667,644,573.28
股票投资 -667,644,573.28
债券投资 -
资产支持证券投资 -
基金投资 -
贵金属投资 -
其他 -
2.衍生工具 -
权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 -
合计 -667,644,573.28
6.4.7.21其他收入
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
基金赎回费收入 641,496.73
合计 641,496.73
6.4.7.22信用减值损失
注：无。
6.4.7.23其他费用
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
审计费用 27,273.08
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行汇划费用 13,615.51
证券组合费 159,022.76
合计 259,418.72
6.4.7.24分部报告
无。
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
无。
6.4.8.2资产负债表日后事项
无。
6.4.9关联方、关联关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
司”)
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
注：无。
6.4.10.1.2债券交易
注：无。
6.4.10.1.3债券回购交易
注：无。
6.4.10.1.4权证交易
注：无。
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
注：无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 15,663,972.78 18,089,386.42
其中：应支付销售机构的客户维护费 3,058,280.44 1,829,372.21
应支付基金管理人的净管理费 12,605,692.34 16,260,014.21
注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为0.75%，逐日计提，按月支付。日管
理费=前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保
有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费
用，客户维护费从基金管理费中列支。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 3,132,794.56 3,617,877.25
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称 本期 2026年1月1日至2026年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏华中证香港银行指数(LOF)A 鹏华中证香港银行指数(LOF)C 鹏华中证香港银行指数(LOF)I 合计
国信证券 - 441.19 - 441.19
鹏华基金公司 - 573,066.03 228,916.80 801,982.83
合计 - 573,507.22 228,916.80 802,424.02
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏华中证香港银行指数(LOF)A 鹏华中证香港银行指数(LOF)C 鹏华中证香港银行指数(LOF)I 合计
国信证券 - 41.96 - 41.96
鹏华基金公司 - 1,629,595.94 - 1,629,595.94
合计 - 1,629,637.90 - 1,629,637.90
注：鹏华中证香港银行指数(LOF)A基金份额不支付销售服务费;支付基金销售机构的鹏华中证香
港银行指数(LOF)C基金份额的销售服务费年费率为0.1%，逐日计提，按月支付，日销售服务费=
前一日分类基金资产净值×0.1%÷当年天数;支付基金销售机构的鹏华中证香港银行指数(LOF)I
基金份额的销售服务费年费率为0.1%，逐日计提，按月支付，日销售服务费=前一日分类基金资产
净值×0.1%÷当年天数。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：无。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：无。
6.4.10.5各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 2026年1月1日至2026年6月30日 上年度可比期间 2025年1月1日至2025年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 276,134,973.38 838,162.97 650,859,013.49 700,429.21
6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.8其他关联交易事项的说明
2026年06月30日，本基金持有66,253,000.00股基金托管人中国建设银行发行的H股普
通股，账面价值为人民币464,380,428.22元，占基金资产净值的比例为13.84%。（2025年06月
30日，本基金持有149,316,000.00股基金托管人中国建设银行发行的H股普通股，账面价值为
人民币1,078,456,311.50元，占基金资产净值的比例为14.61%。）
6.4.11利润分配情况
注：无。
6.4.12期末（2026年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资
目标，本基金可少量投资于非成份股（包括港股通标的股票和中国证监会核准发行的股票）、固定
收益资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转
债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、质押及买断式回购、
银行存款（包括银行定期存款、银行协议存款、银行通知存款等）等）、股指期货、权证以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规
或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围
内。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险
管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基
金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务
环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中
国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务
的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特
征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及
时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相
关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项
清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券
交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2026年06月30日，本基金未持有信用类债券（2025年12月31日：未持有）。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注：无。
6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
注：无。
6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波
动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回
模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，因此除附注中列示的部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有
的债券投资的公允价值。
于2026年06月30日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
6.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自2017年10月1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂
时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与
测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原
则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流
动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据
质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值
计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金，其余大部分金融资产和金融负债不计息，
因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理
人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2026年6月30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
货币资金 276,134,973.38 - - - 276,134,973.38
结算备付金 4,507.83 - - - 4,507.83
存出保证金 69.66 - - - 69.66
交易性金融资产 - - - 3,176,506,941.18 3,176,506,941.18
应收股利 - - - 9,574,139.80 9,574,139.80
应收申购款 - - - 71,212,886.56 71,212,886.56
资产总计 276,139,550.87 - - 3,257,293,967.54 3,533,433,518.41
负债
应付赎回款 - - - 113,364,920.39 113,364,920.39
应付管理人报酬 - - - 2,227,418.40 2,227,418.40
应付托管费 - - - 445,483.70 445,483.70
应付清算款 - - - 61,479,577.70 61,479,577.70
应付销售服务费 - - - 231,397.53 231,397.53
其他负债 - - - 823,743.34 823,743.34
负债总计 - - - 178,572,541.06 178,572,541.06
利率敏感度缺口 276,139,550.87 - - 3,078,721,426.48 3,354,860,977.35
上年度末 2025年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
货币资金 1,375,177,040.56 - - - 1,375,177,040.56
结算备付金 169,612,497.70 - - - 169,612,497.70
存出保证金 50,666.01 - - - 50,666.01
交易性金融资产 - - - 6,551,202,236.24 6,551,202,236.24
应收股利 - - - 72,523,743.84 72,523,743.84
应收申购款 - - - 15,374,272.92 15,374,272.92
资产总计 1,544,840,204.27 - - 6 ,639,100,253.00 8,183,940,457.27
负债
应付赎回款 - - - 1,114,264,855.27 1,114,264,855.27
应付管理人报酬 - - - 4,469,449.31 4,469,449.31
应付托管费 - - - 893,889.87 893,889.87
应付清算款 - - - 85,783,494.86 85,783,494.86
应付销售服务费 - - - 518,299.73 518,299.73
其他负债 - - - 1,102,961.01 1,102,961.01
负债总计 - - - 1 ,207,032,950.05 1,207,032,950.05
利率敏感度缺口 1,544,840,204.27 - - 5 ,432,067,302.95 6,976,907,507.22
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
注：于2026年06月30日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净
值的比例为0.00%，因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理
人每日对本基金的外汇风险进行监控。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目 本期末 2026年6月30日
美元 折合人民币元 港币 折合人民币元 其他币种 折合人民币元 合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 3,176,506,941. - 3,176,506,941.18
18
资产合计 - 3,176,506,941.18 - 3,176,506,941.18
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 - 3,176,506,941.18 - 3,176,506,941.18
项目 上年度末 2025年12月31日
美元 折合人民币元 港币 折合人民币元 其他币种 折合人民币元 合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 6,551,202,236.24 - 6,551,202,236.24
资产合计 - 6,551,202,236.24 - 6,551,202,236.24
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 - 6,551,202,236.24 - 6,551,202,236.24
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2026年6月30日） 上年度末 （2025年12月 31日 ）
所有外币相对人民币升值5% 158,825,347.06 327,560,111.81
所有外币相对人民币贬值5% -158,825,347.06 -327,560,111.81
注：无。
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成份券和备选成份券，所
面临的其他价格风险来源于标的指数成份券和备选成份券证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个券在标的指数中的基准权重构建
投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份券及其权重的变动而进行相应调整。
同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基
金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最
小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比
例不低于基金资产的80%，其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金
资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或者
投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对
基金进行风险度量，包括VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目 本期末 2026年6月30日 上年度末 2025年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 3,176,506,941.18 94.68 6,551,202,236.24 93.90
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,176,506,941.18 94.68 6,551,202,236.24 93.90
注：债券投资为可转债、可交换债券投资。
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2026年6月30日） 上年度末 （2025年12月 31日 ）
比较基准上涨5%资产净值变动 158,131,372.17 319,716,786.52
比较基准下降5%资产净值变动 -158,131,372.17 -319,716,786.52
注：无。
6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14公允价值
6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末 2026年6月30日
第一层次 3,176,506,941.18
第二层次 -
第三层次 -
合计 3,176,506,941.18
6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第
二层次还是第三层次。
6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
无。
6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 3,176,506,941.18 89.90
其中：股票 3,176,506,941.18 89.90
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 276,139,481.21 7.82
8 其他各项资产 80,787,096.02 2.29
9 合计 3,533,433,518.41 100.00
注：本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为3,176,506,941.18元，占净值比
94.68%。
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
注：无。
7.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
注：无。
7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
能源 - -
原材料 - -
工业 - -
非日常生活消费品 - -
日常消费品 - -
医疗保健 - -
金融 3,176,506,941.18 94.68
信息技术 - -
通信服务 - -
公用事业 - -
房地产 - -
合计 3,176,506,941.18 94.68
注：以上分类采用国际通用行业分类标准。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 00005 汇丰控股 4,078,400 523,905,329.93 15.62
2 00939 建设银行 66,253,000 464,380,428.22 13.84
3 01398 工商银行 76,497,000 427,218,647.92 12.73
4 02888 渣打集团 1,550,200 284,903,786.04 8.49
5 03988 中国银行 58,961,000 255,540,776.98 7.62
6 03968 招商银行 6,532,500 254,867,225.15 7.60
7 01288 农业银行 54,056,000 250,714,809.19 7.47
8 02388 中银香港 6,581,500 242,259,414.14 7.22
9 03328 交通银行 32,478,000 190,127,088.91 5.67
10 00998 中信银行 16,566,000 95,682,855.35 2.85
11 01658 邮储银行 14,735,000 58,487,245.02 1.74
12 01988 民生银行 15,436,300 42,098,602.87 1.25
13 03618 重庆农村商业银行 4,662,000 23,404,260.98 0.70
14 06818 中国光大银行 7,056,000 17,956,472.18 0.54
15 02016 浙商银行 5,491,000 10,110,721.07 0.30
16 00440 大新金融 296,400 9,710,569.66 0.29
17 02356 大新银行集团 782,000 7,858,414.58 0.23
18 01963 重庆银行 878,500 5,577,684.79 0.17
19 03698 徽商银行 1,290,000 4,840,255.44 0.14
20 03866 青岛银行 1,275,500 4,675,065.92 0.14
21 06196 郑州银行 2,998,000 2,187,286.84 0.07
7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：无。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 01398 工商银行 192,062,489.69 2.75
2 00939 建设银行 179,702,123.09 2.58
3 00005 汇丰控股 176,599,430.86 2.53
4 01288 农业银行 144,078,095.40 2.07
5 02888 渣打集团 126,947,478.18 1.82
6 03988 中国银行 124,746,155.42 1.79
7 03968 招商银行 122,480,698.46 1.76
8 02388 中银香港 116,017,334.52 1.66
9 03328 交通银行 114,828,467.65 1.65
10 00998 中信银行 65,030,452.34 0.93
11 01658 邮储银行 41,134,998.56 0.59
12 01988 民生银行 24,492,703.04 0.35
13 03618 重庆农村商业银行 13,741,592.67 0.20
14 06818 中国光大银行 10,345,544.94 0.15
15 03698 徽商银行 9,072,523.39 0.13
16 02016 浙商银行 6,482,578.81 0.09
17 00440 大新金融 5,548,223.28 0.08
18 02356 大新银行集 4,369,539.87 0.06
团
19 01963 重庆银行 3,524,492.70 0.05
20 03866 青岛银行 2,559,486.18 0.04
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 00005 汇丰控股 819,382,532.46 11.74
2 00939 建设银行 677,149,166.99 9.71
3 01398 工商银行 558,094,621.47 8.00
4 02888 渣打集团 490,887,826.11 7.04
5 03988 中国银行 444,510,395.21 6.37
6 03968 招商银行 342,094,873.64 4.90
7 02388 中银香港 301,164,861.97 4.32
8 01288 农业银行 289,969,070.20 4.16
9 00011 恒生银行 289,645,413.54 4.15
10 03328 交通银行 204,851,193.54 2.94
11 00998 中信银行 142,936,918.93 2.05
12 01658 邮储银行 98,258,080.00 1.41
13 01988 民生银行 52,296,863.65 0.75
14 03618 重庆农村商业银行 25,601,292.66 0.37
15 06818 中国光大银行 20,736,253.40 0.30
16 02016 浙商银行 19,785,723.00 0.28
17 00440 大新金融 10,577,162.55 0.15
18 02356 大新银行集团 8,141,412.96 0.12
19 03866 青岛银行 7,193,763.63 0.10
20 01963 重庆银行 6,351,843.52 0.09
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,487,076,005.38
卖出股票收入（成交）总额 4,816,625,315.47
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
注：无。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：无。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：无。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：无。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：无。
7.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组
合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.2本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.12投资组合报告附注
7.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
交通银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、中国人民银行的
处罚。
招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局的处罚。
中国工商银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局
北京市分局、中国人民银行的处罚。
中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、中国人民银行的
处罚。
中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局的处罚。
中国银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局的处罚。
中信银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、国家金融监管总局云
南监管局、中国人民银行的处罚。
以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
7.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同约定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 69.66
2 应收清算款 -
3 应收股利 9,574,139.80
4 应收利息 -
5 应收申购款 71,212,886.56
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 80,787,096.02
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人户数（户） 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例（%） 持有份额 占总份额比例（%）
鹏华中证香港银行 21,979 20,903.19 264,781,091.21 57.63 194,650,124.48 42.37
指数(LOF)A
鹏华中证香港银行指数(LOF)C 89,529 15,566.05 1,033,909,020.13 74.19 359,703,519.98 25.81
鹏华中证香港银行指数(LOF)I 44 15,397.09 0.00 0.00 677,472.04 100.00
合计 111,552 16,617.55 1,298,690,111.34 70.06 555,031,116.50 29.94
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金 鹏华中证香港银行指数(LOF)A 51,003.16 0.0111
鹏华中证香港银行指数(LOF)C 1,433,798.46 0.1029
鹏华中证香港银行指数(LOF)I 223,764.63 33.0294
合计 1,708,566.25 0.0922
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 鹏华中证香港银行指数(LOF)A -
鹏华中证香港银行指数(LOF)C 50~100
鹏华中证香港银行指数(LOF)I -
合计 50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 鹏华中证香港银行指数(LOF)A -
鹏华中证香港银行指数(LOF)C -
鹏华中证香港银行指数(LOF)I -
合计 -
注：1、截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人投资、持有本基金符
合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
2、截至本报告期末，本基金的基金经理未持有本基金份额。
§9开放式基金份额变动
单位：份
项目 鹏华中证香港银行指数(LOF)A 鹏华中证香港银行指数(LOF)C 鹏华中证香港银行指数(LOF)I
基金合同生效日（2016年11月10日）基金份额总额 252,243,215.68 - -
本报告期期初基金份额总额 547,448,602.75 2,623,124,793.21 1,136,979,507.03
本报告期基金总申购份额 157,025,058.82 1,252,634,367.23 191,614,560.44
减：本报告期基金总赎回份额 245,042,445.88 2,482,146,620.33 1,327,916,595.43
本报告期基金拆分变动份额 - - -
本报告期期末基金份额总额 459,431,215.69 1,393,612,540.11 677,472.04
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人的重大人事变动：
报告期内，公司原副总经理李伟先生因个人原因辞职，经公司第六届董事会第三百三十八
次会议审议通过，自2026年4月3日起，李伟先生不再担任公司副总经理。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
无。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
无
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况
10.6.1管理人受调查或处罚等情况
注：无。
10.6.2管理人相关从业人员受调查或处罚等情况
注：无。
10.6.3托管人受调查或处罚等情况
注：无。
10.6.4托管人相关从业人员受调查或处罚等情况
注：无。
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况
10.7.1基金租用或者通过证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例(%) 佣金 占当期佣金 总量的比例(%)
兴业证券 2 2,228,446,180.02 35.35 557,113.84 35.35 -
银河证券 2 1,968,955,087.42 31.23 492,243.86 31.24 -
广发证券 2 1,023,206,606.29 16.23 255,802.20 16.23 -
方正证券 2 715,276,897.42 11.35 178,818.35 11.35 -
国泰海通证券 3 298,977,257.87 4.74 74,743.79 4.74 -
平安证券 2 68,839,291.83 1.09 17,210.73 1.09 -
北京证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
东方财富 1 - - - - -
证券
高盛中国 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
国投证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华福证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
申万宏源证券 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
中金财富 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：交易单元选择的标准和程序：
1.根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（以下简称《规定》），基金管理人
制定了相应的管理制度规范交易单元选择的标准和程序。基金管理人负责选择代理本基金证券买
卖的证券公司，选择标准包括：财务状况良好，经营行为规范；有完备的合规管理流程和制度，
风险控制能力较强；研究、交易等服务能力较强，交易设施能够为投资组合提供有效的交易执
行；中国证监会或有权机关规定的其他条件等。
2.选择程序如下：
（1）基金管理人根据上述标准评估并确定选用的证券公司；
（2）基金管理人与提供证券交易服务的证券公司签订协议，并办理开立交易账户等事宜；
（3）基金管理人定期对证券公司进行评价，依据评价结果选择交易单元。
3.根据《规定》，自2024年7月1日起，基金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金
费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率；其他类型基金股票交易佣金费率原则上不得超
过市场平均股票交易佣金费率的两倍。
10.7.2基金租用或者通过证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券 成交总额的比例(%) 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例(%) 成交金额 占当期权证 成交总额的比例(%)
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国泰海通证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
北京证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
东方财富证券 - - - - - -
高盛中国 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国投证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华福证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
申万宏源证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
中金财富 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中信建投证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票停牌后估值方法变更的提示性公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年01月17日
2 鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)2025年第4季度报告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年01月21日
3 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票停牌后估值方法变更的提示性公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年01月24日
4 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与东方证券股份有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年02月04日
5 鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)2025年年度报告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年03月30日
6 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与海南有知有行基金销售有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年03月31日
7 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金2026年4月3日至2026年4月7日因非港股通交易日暂停申购、赎回、转换及定期定额投资业务的提示性公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年04月01日
8 鹏华基金管理有限公司高级管理人员变更公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年04月04日
9 鹏华基金管理有限公司关于暂停客服电话服务的公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年04月17日
10 鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)2026年第1季度报告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年04月21日
11 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金2026年5月25日因非港股通交易日暂停申购、赎回、转换及定期定额投资业务的提示性公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年05月21日
12 鹏华基金管理有限公司关于终止中证金牛(北京)基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业务的公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年05月30日
13 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票停牌后估值方法变更的提示性公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年06月18日
14 鹏华基金管理有限公司关于终止浦领基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业务的公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年06月24日
15 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金2026年7月1日因非港股通交易日暂停申购、赎回、转换及定期定额投资业务的提示性公告 《证券时报》、基金管理人网站及/或中国证监会基金电子披露网站 2026年06月29日
注：无。
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
类别 序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比（%）
机构 1 20260101~20260211 939,937,964.09 0.00 939,937,9 64.09 0.00 0.00
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注：1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额和红利再投
份额；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额。
11.2影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
（一）《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》;
（二）《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)托管协议》;
（三）《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)2026年中期报告》（原文）。
12.2存放地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。
12.3查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理
人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客
户服务系统，咨询电话：400-6788-533。
鹏华基金管理有限公司
2026年8月28日
鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)2026年中期报告.pdf