景顺长城泰顺回报一年定期开放混合型

证券投资基金托管协议 

基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 

基金托管人：南京银行股份有限公司 

目录 

一、基金托管协议当事人 ........................................... 4 

二、基金托管协议的依据、目的和原则............................... 5 

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查....................... 5 

四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................ 12 

五、基金财产的保管.............................................. 13 

六、指令的发送、确认和执行...................................... 17 

七、交易及清算交收安排.......................................... 20 

八、基金资产净值计算和会计核算.................................. 23 

九、基金收益分配................................................ 30 

十、基金信息披露................................................ 31 

十一、基金费用.................................................. 33 

十二、基金份额持有人名册的保管.................................. 34 

十三、基金有关文件档案的保存.................................... 35 

十四、基金管理人和基金托管人的更换.............................. 35 

十五、禁止行为.................................................. 38 

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算.................. 38 

十七、违约责任.................................................. 40 

十八、争议解决方式.............................................. 42 

十九、基金托管协议的效力........................................ 42 

二十、其他事项.................................................. 42 

鉴于景顺长城基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，

拟募集景顺长城泰顺回报一年定期开放混合型证券投资基金（以下简称“本基金”

或“基金”）； 

鉴于南京银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 

鉴于景顺长城基金管理有限公司拟担任景顺长城泰顺回报一年定期开放混

合型证券投资基金的基金管理人，南京银行股份有限公司拟担任景顺长城泰顺回

报一年定期开放混合型证券投资基金的基金托管人； 

为明确景顺长城泰顺回报一年定期开放混合型证券投资基金的基金管理人

和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议； 

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《景顺长城泰顺回报一年定期开放

混合型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具

有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募

说明书的规定。 

一、基金托管协议当事人 

（一）基金管理人 

名称：景顺长城基金管理有限公司 

住所：深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第1座21层 

办公地址：深圳市中心四路1号嘉里建设广场第1座21层 

邮政编码：518048 

法定代表人：李进 

设立日期：2003年6月12日 

批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字［2003］

76号 

组织形式：有限责任公司 

注册资本：1.3亿元人民币 

存续期限：持续经营 

联系电话：0755-82370388 

（二）基金托管人 

名称：南京银行股份有限公司（简称：南京银行） 

住所：江苏省南京市中山路288号 

办公地址：上海市黄浦区徐家汇路518号310室 

法定代表人：胡升荣 

成立时间：1996年2月6日 

批准设立机关：中国人民银行 

批准设立文号：银复（1996）43号文 

基金托管业务批准文号：证监许可〔2014〕405号 

注册资本：1010601.6973万元人民币 

组织形式：股份有限公司 

存续期间：持续经营 

二、基金托管协议的依据、目的和原则 

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、

《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开

募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《证

券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《公

开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管

理规定》”）及《景顺长城泰顺回报一年定期开放混合型证券投资基金基金合同》

（以下简称“《基金合同》”）及其他有关规定订立。 

订立本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义

务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利

益的原则，经协商一致，签订本协议。 

本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“第十八部分基金的信息披

露”约定的内容为准。 

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同

含义。 

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 

1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，

对基金的投资范围、投资对象进行监督。 

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市交

易的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股

票及存托凭证)、港股通标的股票、股指期货、国债期货、股票期权、债券(包括

但不限于国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、

分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持

机构债券、政府支持债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存

款、通知存款、定期存款等）、同业存单、货币市场工具，以及法律法规或中国

证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金

还可以根据法律法规的规定参与融资业务。 

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。 

本基金股票投资占基金资产的比例范围为60%—100%（在开放期开始前一

个月和结束后一个月以及开放期内基金投资不受该比例限制）。在开放期和封闭

期内，本基金港股通标的股票最高投资比例不得超过股票资产的50%。 

开放期内，本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和股

票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或

者到期日在一年以内的政府债券；在封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但

在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应

当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、

应收申购款等。 

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，

对基金投资比例进行监督。 

根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 

（1）本基金股票投资占基金资产的比例范围为60%—100%（在开放期开始

前一个月和结束后一个月以及开放期内基金投资不受该比例限制）。在开放期和

封闭期内，本基金投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的50%； 

（2）开放期内，本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合

约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的

现金或者到期日在一年以内的政府债券；在封闭期内，本基金不受上述5%的限

制，但在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金

后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出

保证金、应收申购款等； 

（3）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市

的A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净值的10％； 

（4）本基金管理人管理的本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行

的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的A+H股合计计算），不超过该证

券的10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此

条款规定的比例限制； 

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10％； 

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20％； 

（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10％； 

（8）本基金管理人管理的本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权

益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； 

（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 

（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，

债券回购到期后不得展期； 

（12）开放期内，本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以

及处于开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过

该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市

公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；完全按照有关

指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组

合可不受前述比例限制； 

（13）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本

基金资产净值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基

金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流

动性受限资产的投资； 

（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致； 

（15）开放期内，本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；封闭期内，

本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的200%； 

（16）本基金若参与股指期货交易，依据下列标准建构组合： 

16.1 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过

基金资产净值的10%； 

16.2本基金在封闭期的任何交易日日终，持有的买入股指期货合约及国债期

货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%；本基金在开

放期的任何交易日日终，持有的买入股指期货合约及国债期货合约价值与有价证

券市值之和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不

含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质

押式回购）等； 

16.3 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本

基金持有的股票总市值的20%； 

16.4 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧

差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 

16.5 本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金

额不得超过上一交易日基金资产净值的20%； 

（17）本基金若参与国债期货交易，需遵守下列投资比例限制： 

17.1本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基

金资产净值的15%； 

17.2本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金

持有的债券总市值的30%； 

17.3本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的30%； 

17.4本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、

卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例

的有关约定； 

（18）因未平仓的股票期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产

净值的10%；开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽股

票期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵股票期权

保证金的现金等价物；未平仓的股票期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。

其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计算； 

（19）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与

其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； 

（20）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算； 

（21）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 

除上述（2）、（9）、（13）、（14）情形之外，因证券、期货市场波动、

证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符

合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证

监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。 

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。 

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 

3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基

金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 

（1）承销证券； 

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 

（5）向其基金管理人、基金托管人出资。 

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 

对于基金管理人开展基金投资禁止行为，基金托管人对此无法提前知晓或阻

止的，基金托管人不承担任何责任并有权向中国证监会报告。 

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额

持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照

市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法

规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上

的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 

基金合同生效后2个工作日内，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机

构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上名单发

生变化的，应及时予以更新并通知对方。 

若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行关联交

易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施，履行信息披露义务。对

于基金管理人已成交的关联交易，基金托管人事前无法提前预知该关联交易发生，

只能进行事后结算的，基金托管人不承担由此造成的损失，并有权向中国证监会

报告。 

法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，则本基

金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 

4、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基

金管理人参与银行间债券市场进行监督。 

（1）基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及

行业标准的银行间债券市场交易对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作

日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券

及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或

书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除

的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。若由于管理人未

及时提供交易对手名单及结算方式导致托管人无法核对的，基金托管人不承担相

应损失和责任。 

基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人

参与银行间市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行事后监督。 

（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，

由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿，基

金托管人不承担责任。 

5、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基

金管理人选择存款银行进行监督。 

基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的

约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托

管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 

本基金投资银行存款应符合如下规定： 

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基

金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另

行签订书面协议，明确双方的权利、义务和职责，保护基金份额持有人的合法权

益。 

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复

核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付

结算等的各项规定。 

6、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基

金投资其他方面进行监督。 

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资

产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基

金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行

监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据

印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在发现后报

告中国证监会。 

（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间

内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要

求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资

料和制度等。 

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反法律法规、《基

金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面或双方约定的其他形式通知基金管

理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金

托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期

内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理

人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国

证监会。 

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时

通知基金管理人在限期内纠正。 

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或

者违反《基金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人，

并有权向中国证监会报告。 

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法

规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，

并有权向中国证监会报告。 

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金托管人有权报告中国证监会。 

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人

对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人

是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管账户等

投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额

净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》

规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托

管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金

管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、

未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基

金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金

托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管

理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限

期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托

管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国

证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金

托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。基金管理人有权要求基金托管人

赔偿基金管理人及基金财产因此所遭受的损失。 

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时

通知基金托管人在限期内纠正。基金托管人应就基金管理人合理的疑义进行解释。 

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 

五、基金财产的保管 

（一）基金财产保管的原则 

（1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行

运用、处分、分配基金的任何资产。 

（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 

（3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管

账户及其他投资所需账户。 

（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的

其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整和独

立。 

（5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，

如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信

息的，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账

日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采

取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿

基金的损失。基金托管人应予以必要的协助，但对此不承担相应责任。 

（二）基金合同生效时募集资产的验证 

基金募集期间募集的资金应存于开立的“基金募集专户”，该账户由基金管理

人委托的登记机构开立并管理。 

基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募

集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基

金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账

户中，由基金管理人在法定期限内聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务

所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2

名）中国注册会计师签字有效。若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生

效的条件，由基金管理人按规定办理退款事宜，基金托管人予以必要的协助与配

合。 

（三）基金的资金账户的开立和管理 

（1）基金托管人应负责本基金资金账户的开立和管理。 

（2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（托管

账户），并根据中国人民银行规定计息。开立的托管账户，应遵循南京银行《单

位银行结算账户管理协议》的规定。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于

投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的资金账户进行。 

（3）基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得

使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 

（4）基金银行存款账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督

管理机构的其他规定。 

（5）在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用

账户办理基金资产的支付。 

（四）基金证券账户、证券交易资金交收账户的开立和管理 

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司、深圳分公司开立证券账户。 

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使

用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 

基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管

理和运用由基金管理人负责。 

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户，并代表本基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人

清算工作，基金管理人应予以积极协助。基金托管人以本基金的名义在托管人处

开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 

基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司进行证券交易资金的结算。 

（五）债券托管账户的开立和管理 

（1）《基金合同》生效后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任

公司和银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立银行间债券市场债

券托管账户，基金管理人给与必要的配合，由基金托管人负责基金的债券及资金

的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向中国人民银行进行报备。基金

管理人负责以本基金名义申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基

金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。 

（2）基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 

（六）其他账户的开立和管理 

若中国证监会或其他监管机构在本协议订立日之后允许基金从事其他投资

品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管人

根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关

规则使用并管理。 

（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人

的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有

限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中

心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托

管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在

基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金

托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 

银行存款定期存款证实书等有价凭证由基金托管人负责保管。本基金开立定

期存款账户或协议存款账户的，户名应与托管账户户名一致，因存入行系统原因

造成存款账户与托管账户户名不一致的情形除外。在托管人以外的其他银行开立

定期存款或协议存款账户的预留印鉴应至少预留一枚托管人指定人员名章。管理

人应与存款银行签订存款协议，约定双方的权利和义务。 

存款行或管理人应当于存单开立之日起5个工作日内将存款证实书原件交

托管人保管,存单交接原则上采用存款行或管理人上门服务的方式。对于跨行存

款，管理人应先行确认授权送、取存单人员的身份信息，并提前3个工作日与托

管人就存单的交接进行沟通。在存款行或管理人将存款证实书原件交托管人保管

之前，存款证实书发生丢失、毁损、被恶意挂失等情形的，托管人不承担任何责

任，托管人仅在取得存款证实书原件后履行保管职责。托管人取得存款证实书原

件后，仅负责对存款证实书原件进行保管。 

（八）与基金财产有关的重大合同的保管 

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托

管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基

金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证基金一方持有二

份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金

管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权

业务章的合同复印件或传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件

不得转移。 

六、指令的发送、确认和执行 

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 

基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令

的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定基金管

理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金管

理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章。基金管理人以传真、扫描或其他

与基金托管人约定的方式发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授权

通知自其上面注明的启用日期开始生效，该生效时间不得早于基金托管人收到授

权文件并经电话确认的时点。如早于，则以基金托管人收到授权文件并经电话确

认的时点为授权文件的生效时间。授权通知发出后十个工作日内，基金管理人应

将原件送达基金托管人。 

基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在收

到授权通知当日电话向基金管理人确认。 

基金托管人收到的传真件或扫描件与事后收到的原件不一致的，以基金托管

人收到的传真件或扫描件为准。 

基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人、

被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关另有要

求的除外。 

（二）指令的内容 

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他

款项收付的指令。基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支

付时间、到账时间、金额、账户等执行支付所需内容，加盖预留印鉴并有被授权

人的签章。对电子直连划款指令或者托管网银形式发送的指令应包括但不限于款

项事由、支付时间、金额、账户等，基金托管人以收到电子指令为合规有效指令。 

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 

基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规

定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，发送人应按照其授权权限发送

指令。指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理人

用传真、邮件或其他基金管理人和基金托管人双方协商一致共同确认的其他方式

向基金托管人发送。发送后基金管理人应及时通过电话与基金托管人确认指令内

容。凡指令以传真或扫描件形式发出的，则指令正本由基金管理人保管，基金托

管人保管指令传真件或扫描件。当两者不一致时，以基金托管人收到的划款指令

传真件或扫描件为准。 

基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银

行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有

权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人，由此造成的损失，

由基金管理人负责赔偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的

划款处理时间。对于要求当天到账的指令，应在当天 15:00前发送；对于要求当

天某一时点到账，则指令需提前 2个工作小时发送，且相关付款条件已经具备。

由基金管理人原因造成的指令传输不及时、不正确、未能留出足够划款所需时间，

致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 

对于同业市场债券交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。如基金管理人

采用免发债券交易通知单方式的，应在征得基金托管人同意后，向基金托管人发

送书面文件取消债券交易通知单的发送。 

对于被授权人依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托

管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行完

毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。基金托管人仅根据基金管理人的授权

文件对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。 

资产托管人可根据指令的内容要求基金管理人提供合同、协议等款项支付的

文件依据，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。基金托管人仅对基金管

理人提交的指令按照本合同的约定进行表面一致性审查，基金托管人不负责审查

基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效

性，基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人

提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或

给任何第三人带来损失，基金托管人不承担任何形式的责任。 

对于在上交所固定收益平台和在深交所综合协议交易平台交易的、实行“实

时逐笔全额结算”和“T+0”逐笔全额非担保交收的业务，基金管理人应在交易日

14：00前将划款指令发送至基金托管人，确保指令要素（包括但不限于交收金

额、成交编号）与实际交收信息一致，并确保有足额头寸用于上述交易。因基金

管理人原因，致使资金未能及时划入中登公司所造成的损失由基金管理人承担，

包括赔偿引起基金托管人其他托管产品交收失败的损失以及赔偿因占用基金托

管人在中登公司最低备付金带来的利息损失。由于基金托管人故意或重大过失导

致资金未能及时到账所造成的损失由基金托管人承担，包括赔偿给基金管理人、

本基金认定的直接损失。 

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基

金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。若基金管理人超出上述时间点给

基金托管人发送划款指令，基金托管人将尽全力配合执行，但基金托管人不保证

当日能够完成。 

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监督

职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人

改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用章。 

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 

基金托管人在对基金场内投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指

令违反有关基金法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，则不予执

行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管理人限期纠

正，并报告中国证监会。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基

金托管人反馈，由此给基金财产或基金份额持有人造成的直接损失，由基金管理

人承担赔偿责任。 

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指

令有可能违反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知

基金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权拒不执行并向中国

证监会报告。 

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 

基金托管人由于故意或过失造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的

合法合规且符合基金合同和托管协议约定的指令执行，给基金管理人、基金财产

或基金份额持有人造成损失，对由此造成的直接经济损失，由基金托管人承担赔

偿责任。 

（七）被授权人的更换 

基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少一个工作日，

使用传真、传真或其他基金管理人和基金托管人双方协商一致共同确认的方式，

向基金托管人发出由授权人签字并加盖公章的被授权人变更通知，提供新的被授

权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本，注明启用日期，同时电话通知基金托

管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生效,该生效时间不得

早于基金托管人收到被授权人变更通知并经电话确认的时点。如早于，则以基金

托管人收到被授权人变更通知并经电话确认的时点为被授权人变更通知的生效

时间。基金管理人在此后十个工作日内将被授权人变更通知的原件送交基金托管

人。基金托管人收到的传真件或扫描件与事后收到的原件不一致的，以基金托管

人收到的传真件或扫描件为准。 

如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基金

托管人，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于在变更通知的启用日期后该

指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 

七、交易及清算交收安排 

（一）选择代理证券、期货买卖的证券经营机构、期货经纪机构的标准和程

序 

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 

基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。基

金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书

面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。 

基金管理人负责选择为本基金期货交易提供服务的期货经纪机构，并与其签

订期货经纪合同。基金管理人、基金托管人和期货公司等可就基金参与期货交易

的具体事项另行签订协议约定。 

（二）基金清算交收的时间和程序 

本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，由基金托管

人负责根据相关登记结算公司的结算规则办理。根据《中国证券登记结算有限责

任公司结算备付金管理办法》，在每月前3个工作日内，中国证券登记结算有限

责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新核算、调整。

基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、结算保证金

当日，在资金调节表中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预

留最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际

最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。基金

托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券

登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据基金管理

人的交易划款指令具体办理。实行场内T+0非担保交收的资金清算按照基金托

管人的相关规定流程执行。 

如果因为基金托管人故意或过失在清算上造成基金资产的损失，应由基金托

管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易

单元，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；

如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金财产损失的由基

金管理人承担；如果由于基金管理人违反法律法规、交易规则的规定进行超买、

超卖等原因造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应立即通知基金管

理人，由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的

其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。 

基金管理人应采取合理措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成 T+1日

的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，基金管理人应于

T+1日10:00前及时补足透支款项，确保在T+1日11:00之前有足够的资金头寸

用于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。如果

未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证

券登记结算有限责任公司之间的一级清算，由此给基金托管人、基金资产及基金

托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。 

基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金托

管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管

人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人。基金管理人

在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足

的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不

得拖延或拒绝执行。 

（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对 

对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露基

金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录

完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整

或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以

双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基

金托管人，基金托管人按日进行账目核对。 

对实物券账目，每月月末相关各方定期进行账实核对。 

基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类。 

双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。 

（四）申购、赎回、转换的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当

事人的责任界定 

（1）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人或其委托的登记机构

负责。 

（2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传

送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真

实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况

并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。 

（3）为满足基金份额申购、赎回、转换资金汇划的需要，由基金管理人开

立资金清算的专用注册登记账户，该基金注册登记账户由登记机构管理。基金托

管账户与基金注册登记账户间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，基

金托管账户与注册登记账户间实行轧差交收结算方式。当存在托管账户净应收额

时，基金管理人应在T日(资金交收日)15:00之前从基金注册登记账户划到基金

托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人；当存在托管账户净

应付额时，基金管理人应在T日10：00之前将划款指令发送给基金托管人，基

金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00之前划往基

金注册登记账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人。 

当存在托管账户净应付额时，如托管账户有足够的资金，基金托管人应按时

拨付；因托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人

应及时通知基金管理人。 

（五）基金收益分配的清算交收安排 

（1）基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核

后公告。 

（2）基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基

金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划

款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。 

（3）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划

款时间。 

八、基金资产净值计算和会计核算 

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计

算日基金资产净值除以计算日基金总份额后的价值。基金份额净值的计算保留

到小数点后4位，小数点后第5位舍去，由此产生的误差计入基金资产。基金

管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。法律法规另有规定

的，从其规定。 

基金管理人每个估值日计算基金资产净值、基金份额净值，经基金托管人复

核，按规定公告。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。 

基金管理人应每个估值日对基金资产估值，估值原则应符合《基金合同》、

《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。

用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金

托管人复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资产净值和

基金份额净值并以双方约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果

复核后，将复核结果以双方约定的方式反馈给基金管理人，由基金管理人按约定

对基金净值信息予以公布。 

本基金按以下方法估值： 

（1） 证券交易所上市的有价证券的估值 

①除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券（包括股票等），以

其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交

易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事

件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重

大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的

现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 

②交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 

③交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值

机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。 

④交易所上市交易的可转换债券，以每日收盘价作为估值全价；交易所上市

实行全价交易的债券（可转债除外），选取第三方估值机构提供的估值全价减去

估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值。 

⑤交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交

易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。 

⑥对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况

下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价

未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允

价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公

允价值。 

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 

①送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同

一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 

②首次公开发行未上市的股票和债券，采用估值技术确定公允价值，在估值

技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 

③在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首

次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票

等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管

机构或行业协会有关规定确定公允价值。 

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提

供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照

第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于

含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权

的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机

构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市

期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 

（4）存款的估值方法 

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利

息收入。 

（5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别

估值。 

（6）投资证券衍生品的估值方法 

①股指期货合约，一般以估值当日结算价进行，估值当日无结算价的，且最

近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 

②国债期货合约，一般以估值当日结算价进行，估值当日无结算价的，且最

近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 

③本基金投资股票期权合约，一般以股票期权估值日的结算价进行估值，估

值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易

日结算价估值。 

（7）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估

值价格数据。 

（8）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提

供的汇率为基准：当日中国人民银行公布的人民币与港币的中间价。 

（9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。 

（10）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，

以确保基金估值的公平性。 

（11）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。 

（12）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。以约定的方法、程序和相关法律法规的规

定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。 

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照

基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 

（二）估值错误的处理 

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错

误时，视为基金份额净值错误。 

1、估值错误类型 

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 

2、估值错误处理原则 

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正； 

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责； 

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方； 

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 

3、估值错误处理程序 

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方； 

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估； 

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失； 

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告，并报中国证监会备案。 

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 

5、估值错误赔偿 

当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿

时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按

以下条款进行赔偿： 

（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问

题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建

议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

（2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，

由此给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付

赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照

过错程度各自承担相应的责任，基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之

主体主张返还不当得利。 

（3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重

新计算和核对或对基金管理人采用的估值方法，尚不能达成一致时，为避免不能

按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布。由此因基金

管理人过错给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

（4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额

等），进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损

失，由基金管理人负责赔付。 

6、特殊情形的处理方法 

基金管理人、基金托管人按估值方法的第（9）项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。 

由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、登记结算公司及存款

银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理

人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错

误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。

但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 

7、基金净值的确认 

用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，

基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基

金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复

核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。 

（三）暂停估值的情形 

（1）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂

停营业时； 

（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

时； 

（3）当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人

协商确认后，基金管理人应当暂停估值； 

（4）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 

（四）基金会计制度 

按国家有关部门制定的会计制度执行。 

（五）基金账册的建立 

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记

账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双

方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计

处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 

（六）会计数据和财务指标的核对 

双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和

基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无

法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账

册为准。 

（七）基金定期报告的编制和复核 

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师

事务所审计。 

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，

将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 

基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报

告或者年度报告。 

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其

流动性风险分析等。 

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情

形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决

策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告

期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托

管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共

同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 

基金托管人在对季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可以出具复核

确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认以备有权机构对相关文件审核检查。 

九、基金收益分配 

基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例

向基金份额持有人进行分配。 

（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如

下： 

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以进行收益分配，本基金

每年收益分配次数最多为12次，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益

分配； 

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默

认的收益分配方式是现金分红； 

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的

基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 

4、每一基金份额享有同等分配权； 

5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 

在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可在法律

法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份

额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。 

（二）基金收益分配方案的确定、公告与实施 

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，由基金管理

人依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投

资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方

法，依照《业务规则》执行。 

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。 

十、基金信息披露 

（一）保密义务 

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，

拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按照《基金法》、《基金合同》、

《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》及中国证监会关于基金信息披露的

有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从

对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密，不得向任何第三

方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。 

如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 

（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公

开； 

（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证

监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开； 

（3）基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律

顾问、财务顾问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。 

（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承

担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼

此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 

本基金信息披露的文件，包括招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金

产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金份额申购、赎

回价格、定期报告、临时报告、基金份额净值和基金份额累计净值、澄清公告、

基金份额持有人大会决议、基金清算报告及中国证监会规定的其他必要的公告文

件，由基金管理人拟定并公布。 

基金托管人应按本协议规定对相关报告进行复核。基金年度报告中的财务会

计报告经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后方可披露。 

本基金的信息披露公告，必须在中国证监会规定媒介披露。 

（三）暂停或延迟信息披露的情形 

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息： 

1、不可抗力； 

2、发生暂停估值的情形； 

3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 

（四）基金托管人报告 

基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。

基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》

的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。 

（五）信息文本的存放 

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。在支付工本费后可在合

理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的

内容与所公告的内容完全一致。 

十一、基金费用 

（一）基金管理人的管理费 

本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.00%的年费率计提。管理费的计

算方法如下： 

H＝E×1.00%÷当年天数 

H为每日应计提的基金管理费 

E为前一日的基金资产净值 

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。基金管理人与基金

托管人核对后，由基金托管人于次月前3个工作日内根据管理人指令从基金财产

中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 

（二）基金托管人的托管费 

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计

算方法如下： 

H＝E×0.20%÷当年天数 

H为每日应计提的基金托管费 

E为前一日的基金资产净值 

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。基金管理人与基金

托管人核对后，由基金托管人于次月前 3 个工作日内根据管理人指令从基金财

产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 

（三）基金相关账户开户费用、证券、期货等交易费用、基金财产划拨支付

的银行汇划费用、账户维护费、基金合同生效后的与基金相关的信息披露费用、

会计师费、律师费、诉讼费、仲裁费、基金份额持有人大会费用、因投资港股通

标的股票而产生的各项合理费用等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规

定，列入或摊入当期基金费用。 

（四）不列入基金费用的项目 

下列费用不列入基金费用： 

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失； 

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 

3、《基金合同》生效前的相关费用； 

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。 

如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合

同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解

释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 

十二、基金份额持有人名册的保管 

基金管理人可委托登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有

人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 

基金份额持有人名册，包括基金募集期结束并确认认购申请后的基金份额持

有人名册、基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年最后一

个交易日的基金份额持有人名册，由登记机构负责编制和保管，并对基金份额持

有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 

基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金

份额持有人名册。 

（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工

作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； 

（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金

托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； 

（三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提

供由登记机构编制的基金份额持有人名册； 

（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一

致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册。 

根据反洗钱要求，管理人应妥善保管产品投资者的身份资料信息，如托管人

因履行法律法规所规定的反洗钱义务等要求提供，管理人应积极予以提供或协助。 

基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于

法律法规规定的期限，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。基金托管

人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册。基金托管人不得将所保管的基金

份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金

管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关

法规规定各自承担相应的责任。 

十三、基金有关文件档案的保存 

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 

基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金

账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的期限，

对相关信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。 

基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。

基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基

金托管人。 

基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金

的有关文件。 

十四、基金管理人和基金托管人的更换 

（一）基金管理人的更换 

（1）基金管理人职责终止的条件 

有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 

1) 被依法取消基金管理资格； 

2) 被基金份额持有人大会解任； 

3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 

4) 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 

（2）基金管理人的更换程序 

原基金管理人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金管

理人。在新基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。 

1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名； 

2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名

的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三

分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 

3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基

金管理人； 

4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案； 

5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额

持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； 

6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资

料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临

时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人

应与基金托管人核对基金资产总值和基金资产净值； 

7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务

所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计

费用在基金财产中列支； 

8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 

（二）基金托管人的更换 

（1）基金托管人职责终止的条件 

有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 

1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 

2）被基金份额持有人大会解任； 

3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 

4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 

（2）基金托管人的更换程序 

原基金托管人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托

管人。在新基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。 

1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名； 

2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名

的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三

分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 

3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基

金托管人； 

4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； 

5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额

持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； 

6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务

资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时

基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对

基金资产总值和基金资产净值； 

7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务

所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计

费用在基金财产中列支。 

（三）基金管理人与基金托管人同时更换 

原基金管理人和基金托管人分别按上述程序职责终止后，基金份额持有人大

会需在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人

产生前，中国证监会可指定临时基金管理人和基金托管人。 

1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金

总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管

人； 

2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 

3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托

管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。 

（四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人

或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管

人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为。

原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同及本

协议的规定收取基金管理费或基金托管费。 

十五、禁止行为 

本协议项下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情况或从事以下行为： 

（一）《基金法》禁止的行为。 

（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人用基金财产从

事《基金法》禁止的投资或活动。 

（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，

基金管理人、基金托管人利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。 

（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定

的方式公开披露的信息，对他人泄露。 

（五）基金管理人在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。 

（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基

金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令拖延或拒绝

执行。 

（七）基金托管人私自动用或处分基金财产，但基金托管人根据基金管理人

的合法指令、《基金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。 

（八）基金管理人与基金托管人为同一人，相互出资或者持有股份。基金托

管人、基金管理人在行政上、财务上不互相独立，其高级基金管理人员或其他从

业人员相互兼职。 

（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 

（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 

法律法规和监管部门取消或变更上述禁止性规定的，或变更则本基金不受上

述相关限制或以变更后的规定为准。 

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 

（一）基金托管协议的变更 

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其

内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会

备案。 

（二）基金托管协议的终止 

发生以下情况，本协议终止： 

（1）《基金合同》终止； 

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因

其他事由造成其他基金托管人接管基金财产； 

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因

其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。 

（4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定

的终止事项。 

（三）基金财产的清算 

（1）基金财产清算小组 

在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基

金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 

1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。 

2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会

指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 

3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

（2）基金财产清算程序 

1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

3）对基金财产进行估值和变现； 

4）制作清算报告； 

5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书； 

6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 

7）对基金剩余财产进行分配。 

基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的，清算期限相应顺延。 

（3）清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 

（4）基金财产清算剩余资产的分配 

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。 

（5）基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，

由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财

产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在

规定报刊上。 

（6）基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不低于法律法规规定

的期限。 

十七、违约责任 

（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，

应当承担违约责任。 

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》

等法律法规的规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损

害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基

金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接

损失。一方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但是发生下

列情况，当事人免责： 

（1）不可抗力； 

（2）基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的

规定作为或不作为而造成的损失等； 

（3）基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则行使或不行使其投

资权而造成的损失等。 

如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金投资

者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资者的损失，

则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。 

当事人一方违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，

尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的

损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 

由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理

人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现

该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管人免除

赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此

造成的影响。 

（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担

赔偿责任。 

（四）由于基金管理人未按照有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议

约定履行必要的审查、披露及报告义务，导致基金托管人未能有效履行监督行为

的，基金托管人不因此承担任何责任。 

（五）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基

金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 

（六）本协议所指损失均为直接损失。 

十八、争议解决方式 

双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应经友好

协商解决。如经友好协商未能解决的，双方当事人任何一方有权将争议提交深圳

国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为深

圳市，仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有

规定，仲裁费由败诉方承担。 

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、

勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合

法权益。 

本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、

澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖。 

十九、基金托管协议的效力 

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议

草案，应经托管协议当事人双方加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授

权代表签字，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。 

托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国

证监会备案并公告之日止。 

（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 

（四）基金托管协议一式六份，除上报有关监管机构一式两份外，基金管理

人和基金托管人分别持有两份，每份具有同等的法律效力。 

二十、其他事项 

本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 

【本页为《景顺长城泰顺回报一年定期开放混合型证券投资基金托管协议》签署

页，无正文】 

基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 

法定代表人或授权代表： 

签订时间：年月日 

基金托管人：南京银行股份有限公司 

法定代表人或授权代表： 

签订时间：年月日 

签订地点： 


              

                

               景顺长城泰顺回报一年定期开放混合型证券投资基金托管协议.pdf