融通中证1000指数增强型 

证券投资基金托管协议 

     基金管理人：融通基金管理有限公司 

     基金托管人：兴业银行股份有限公司 

二〇二三年四月 

目    录 

一、基金托管协议当事人 .......................................... 1 

二、基金托管协议的依据、目的、原则 .............................. 3 

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ...................... 4 

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................... 13 

五、基金财产的保管 ............................................. 14 

六、指令的发送、确认及执行 ..................................... 18 

七、交易及清算交收安排 ......................................... 21 

八、基金资产净值计算和会计核算 ................................. 26 

九、基金收益与分配 ............................................. 33 

十、基金信息披露 ............................................... 35 

十一、基金费用与税收 ........................................... 37 

十二、基金份额持有人名册的保管 ................................. 40 

十三、基金有关文件档案的保存 ................................... 41 

十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................. 42 

十五、禁止行为 ................................................. 45 

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ..................... 47 

十七、违约责任 ................................................. 49 

十八、争议解决方式 ............................................. 51 

十九、托管协议的效力 ........................................... 52 

二十、其他事项 ................................................. 53 

二十一、托管协议的签订 ......................................... 54 

鉴于融通基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限

责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集

发行融通中证1000指数增强型证券投资基金； 

鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 

鉴于融通基金管理有限公司拟担任融通中证1000指数增强型证券投资基金

的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任融通中证1000指数增强型证券投

资基金的基金托管人； 

为明确融通中证1000指数增强型证券投资基金的基金管理人和基金托管人

之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 

除非另有约定，《融通中证1000指数增强型证券投资基金基金合同》（以

下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若

有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募

说明书的规定。 

一、基金托管协议当事人 

（一）基金管理人 

名称：融通基金管理有限公司 

注册地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层  

办公地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14、15层  

邮政编码：518053 

法定代表人：张威 

成立日期：2001年5月22日 

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2001]8号 

组织形式：有限责任公司 

注册资本：12500万元人民币  

存续期间：持续经营 

经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的

其他业务。 

（二）基金托管人 

名称：兴业银行股份有限公司 

注册地址：福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦 

办公地址：上海市浦东新区银城路167号 

法定代表人：吕家进 

成立日期：1988年8月22日 

批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复[1988]347号 

基金托管业务批准文号：证监基金字[2005]74号 

组织形式：股份有限公司 

注册资本：207.74亿元人民币 

存续期间：持续经营 

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办

理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政

府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有

价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；

从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保

险箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监督管理机构批

准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 

二、基金托管协议的依据、目的、原则 

（一）订立托管协议的依据 

本托管协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基

金法》（以下简称“《基金法》”）《公开募集证券投资基金运作管理办法》

（以下称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办

法》（以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办

法》（以下称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性

风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《证券投资基金托

管业务管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议

的内容与格式〉》、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指

引》等有关法律法规、《融通中证1000指数增强型证券投资基金基金合同》及

其他有关规定制订。 

（二）订立托管协议的目的 

订立本托管协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保

管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利

义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 

（三）订立托管协议的原则 

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致，签订本托管协议。 

除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释

义部分具有相同含义。 

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资

范围、投资对象进行监督。 

基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金

托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人运用相关技术

系统，对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对

存在疑义的事项进行核查。 

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的

股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、内

地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上

市的股票（以下简称“港股通标的股票”）、债券（包括国债、央行票据、金融

债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债

券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及

其他中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括

协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、股指期货、

国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中

国证监会相关规定)。 

本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。 

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。 

基金的投资组合比例为：本基金投资于股票（含存托凭证）的资产比例不低

于基金资产的80%，其中投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于

非现金基金资产的80%，投资于港股通标的股票的比例占本基金股票资产的0%-

50%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证

金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，

其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。 

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投

资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 

1．本基金投资于股票（含存托凭证）的资产比例不低于基金资产的80%，其

中投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的

80%，投资于港股通标的股票的比例占本基金股票资产的0%-50%； 

2．本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保

证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债

券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 

3．本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港同

时上市的，A+H股合计计算）不超过基金资产净值的10%，完全按照有关指数的构

成比例进行证券投资的部分可以不受此条款规定的比例限制； 

4．本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在

境内和香港同时上市的，A+H股合计计算），不超过该证券的10%，完全按照有关

指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款规定的比例限制； 

5．本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%； 

6．本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； 

7．本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%； 

8．本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 

9．本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级

报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 

10．基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

11．本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券

回购到期后不得展期； 

12．本基金持有的所有流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值

的15%；本基金持有的同一流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值

的3%； 

13．本基金参与股指期货交易，需遵守下列规定： 

（1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过

基金资产净值的10%； 

（2）本基金在任何交易日日终持有的买入股指期货合约和国债期货合约价

值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的95%。其中，有价证券指股票、

债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产

（不含质押式回购）等； 

（3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本

基金持有的股票总市值的20%； 

（4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧

差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 

（5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金

额不得超过上一交易日基金资产净值的20%； 

14．本基金参与国债期货交易，需遵守下列投资比例限制： 

（1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过

基金资产净值的15%； 

（2）本基金在任何交易日日终持有的买入国债期货合约和股指期货合约价

值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的95%。其中，有价证券指股票、

债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产

（不含质押式回购）等； 

（3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的30%； 

（4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买

入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资

比例的有关约定； 

（5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金

额不得超过上一交易日基金资产净值的30%； 

15．本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放期

的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可

流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可

流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；完全按照有关指数的构成比

例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比

例限制； 

16．本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的

因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的

投资； 

17．本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保

持一致； 

18．本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； 

19．本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其

他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； 

20．本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下限制：  

（1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以

上的出借证券应纳入流动性受限资产； 

（2）本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； 

（3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；  

（4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权

平均计算； 

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务； 

21．本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内

上市交易的股票合并计算； 

22．法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 

除上述第2、9、16、17、20项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行

人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基

金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人

应当在10个交易日内进行调整；但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规

另有规定的，从其规定。 

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开

始。 

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协

议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对

基金管理人基金投资禁止行为进行监督。 

（四）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定，对基金关联

投资进行监督。 

根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应

事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害

关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，加盖公章并书面提交，并确保所

提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人和基金托管人有责

任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后

基金管理人（基金托管人）应及时发送基金托管人（基金管理人），基金托管人

于2个工作日内进行回函确认已知名单的变更。基金管理人收到基金托管人书面

确认后，新的关联交易名单开始生效。基金管理人运用基金财产买卖基金管理

人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司

发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循基

金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合国务院证券监督管理机构的

规定，并履行信息披露义务。 

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规进行操作。 

（五）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 

本基金投资银行存款应符合如下规定： 

1．基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金

银行存款业务账目及核算的真实、准确。 

2．基金管理人应当按照有关法规规定，与基金托管人、存款机构签订相关

书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款业务进行监督

与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文

件，切实履行托管职责。 

3．基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付

结算等的各项规定。 

4．基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的

约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托

管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金

管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理

人认可所有银行。基金管理人对定期存款提前支取的损失不由基金托管人承担。 

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理

人参与银行间债券市场进行监督。 

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标

准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交

易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银

行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行

间债券市场交易对手名单进行交易。如基金管理人在基金投资运作之前未向基金

托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对

手。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更

新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照

协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对

手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3

个工作日内与基金托管人协商解决。 

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行

交易，并承担交易对手不履行合同造成的损失，基金托管人则根据银行间债券市

场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照

事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理

人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 

（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资

流通受限证券进行监督。 

1．基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通

受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 

2．流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发

行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证

券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证

券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 

3．在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流

程、风险控制等规章制度。基金管理人应当根据基金的投资风格和流动性的需要

合理安排流通受限证券的投资比例，并在相关制度中明确具体比例，避免基金出

现流动性风险。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供流动性风险处置

预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控

制情况。 

上述规章制度须经基金管理人董事会批准。 

4．在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管

人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件(如有)： 

拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承

销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、

划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完

整。 

5．基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证

监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以

及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 

6．基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控

制制度、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面

信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人

在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查

看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查

资料的权利。 

如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解

决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没

有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。 

7．相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 

（八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金参与

转融通证券出借业务进行监督和复核。 

本基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，配备

技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流

程，有效防范和控制风险，基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行监

督和复核。 

（九）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产

净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进

行监督和核查。 

（十）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违

反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方

式通知基金管理人限期纠正。 

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书

面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基

金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定

期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复

查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期

内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履行监督职

责，导致基金出现风险或造成基金资产损失的，基金托管人应承担相应责任。 

（十一）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同

和本托管协议对基金业务执行核查。 

对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或

就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合

同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应

积极配合提供相关数据资料和制度等。 

（十二）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法

律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管

理人。 

（十三）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监

会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出

警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 

（十四）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度

保护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询

会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需

召开基金份额持有人大会审议。 

侧袋机制实施期间，本基金的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比

较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变

现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见基金合同和招募说明书的规定。 

基金托管人依照相关法律法规的规定以及基金合同和招募说明书的约定，对

侧袋机制启用、特定资产处置和信息披露等方面进行监督。 

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括

基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需

账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理

人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式

通知基金托管人限期纠正。 

基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说

明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基

金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积

极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核

查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监

会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出

警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 

五、基金财产的保管 

（一）基金财产保管的原则 

1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人和证券经纪商的固有财产； 

2．基金托管人应安全保管基金财产； 

3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账

户； 

4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算，分账管

理，确保基金财产的完整与独立； 

5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本托管协议的约定

保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决； 

6．对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托

管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基

金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何

责任； 

7．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。 

（二）基金募集期间及募集资金的验资 

1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行

开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 

2．基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金

额、基金认购人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人

应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定

时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出

具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字

方为有效。 

3．若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按

规定办理退款等事宜。 

（三）基金银行账户的开立和管理 

1．基金托管人为本基金单独开立托管资金账户。托管资金账户的名称应当

包含本基金名称，具体名称以实际开立为准。本基金的一切货币收支活动，包括

但不限于投资、支付赎回金额、支付计划收益、收取认购/申购款，均需通过该

托管资金账户进行。 

2．基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基

金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 

3．基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 

（四）基金证券账户和证券交易资金账户的开立和管理 

1．基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司

为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 

2．基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦

不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 

3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产

的管理和运用由基金管理人负责。 

4．基金管理人以本基金的名义在代理证券买卖的证券经纪商处开立证券交

易资金账户，用于办理基金托管人所托管的本基金在证券交易所进行证券投资所

涉及的基金财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场

内证券交易清算。证券经纪商根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关

资金账户并按照该证券经纪商开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。 

5．证券交易资金账户与基金托管专户建立第三方存管关系，即用于证券交

易的结算资金全额存放在基金管理人为基金开设的证券交易资金账户中，场内的

证券交易资金清算由基金管理人所选择的证券经营机构负责。证券交易资金账户

内的资金，只能通过证银转账方式将资金划转至基金托管专户，不得将资金划转

至其他任何银行账户。 

6．如因基金管理人、证券经纪商原因致使对应关系无法建立，基金托管人

不承担任何责任。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算，也不负责保

管证券交易资金账户内存放的资金。 

7．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其

他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开设、使用

并管理；若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执

行。 

（五）债券托管专户的开设和管理 

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责

任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，在中央国债登记结算有限

责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户，并代表基金进行

银行间市场债券的结算。 

（六）定期存款账户 

基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，

其预留印鉴经各方商议后预留。本着便于本基金的安全保管和日常监督核查的原

则，存款行应尽量选择基金托管人经办行所在地的分支机构。对于任何的定期存

款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义

务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不

得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支

取的所有款项必须划至基金银行账户（明确户名、开户行、账号等），不得划入

其他任何账户”。如定期存款协议中未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期

存款投资的划款指令。在取得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本或者复

印件。基金管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金

管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若产生息差（即本基金已计提的资金

利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基

金托管人双方协商解决。 

基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银行

账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率管理规

定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 

（七）股指期货、国债期货的相关账户的开立和管理 

基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货结算账户、期货资金账

户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货资金账户名

称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。 

（八）其他账户的开立和管理 

1．因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规

定，由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 

2．法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。 

（九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的

保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心

的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，

由基金管理人和基金托管人共同办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证

券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。

基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 

（十）与基金财产有关的重大合同的保管 

由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管

理人、基金托管人保管。除本托管协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署

与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人

和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法规

规定的最低期限。 

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权

业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转

移。 

六、指令的发送、确认及执行 

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指

令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 

1．基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 

2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件应加盖公章（已

出具统一授权书的除外）。文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签

字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。 

3．基金托管人在收到授权文件并经电话确认后，授权文件即生效。基金管

理人应在授权文件生效的5个工作日内将授权文件原件寄送基金托管人。 

4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授

权人及相关操作人员以外的任何人泄漏；但法律法规规定或有权机关要求的除

外。 

（二）指令的内容 

1．指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款

指令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。 

2．基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时

间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。 

3．相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金

托管人发出的指令。 

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 

1．指令的发送 

基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。 

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易

权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约

定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或

更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本托管协议确认后，则对

于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人

不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 

指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 

基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及

时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取

消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 

基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认，如需在

划款当日下达投资划款指令，在发送指令时，应为基金托管人留有2个小时的复

核和审批时间。基金管理人在每个工作日的15:00以后发送的要求当日支付的划

款指令，基金托管人不保证当天能够执行，但应当尽力执行。有效划款指令是指

指令要素（包括付款人、付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款

项事由、支付时间）准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足

的划款指令。因基金管理人自身原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划

款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 

2．指令的确认 

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名

单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托

管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基

金管理人。 

3．指令的时间和执行 

基金托管人对指令验证后，应及时办理。基金管理人向基金托管人下达指令

时，应确保基金资金账户有足够的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情

况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指令，基金托管人

可不予执行，但应立即通知基金管理人，由基金管理人审核、查明原因，出具书

面文件确认此交易指令无效。基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责

任。 

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 

基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发

送人员无权或超越权限发送指令。 

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执

行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，

并加盖业务用章。 

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定

的，应当视情况暂缓或拒绝执行，并立即通知基金管理人。 

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 

基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令及时执行并对基金

财产或投资人造成损失的，由基金托管人赔偿由此造成的损失。 

（七）更换被授权人员的程序 

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一

个工作日通知基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓

名、权限、预留印鉴和签字样本。基金托管人在收到授权变更通知并经电话确认

后，授权文件即生效。基金管理人应在指令授权变更生效的5个工作日内将指令

授权书原件寄送基金托管人。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约

定执行指令，基金管理人不得否认其效力。 

（八）其他事项 

基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否

与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人。基

金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任；

基金托管人未执行或未及时执行基金管理人的合法指令，导致基金财产遭受损失

的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 

七、交易及清算交收安排 

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构 

1．基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经纪商，并与基金托管

人、证券经纪商签订证券经纪服务协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖中

各类证券交易、证券交收及相关资金交收、交易数据传输及接收过程中的职责和

义务。基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券

经纪商的有关情况、基金通过该证券经纪商买卖证券的成交量、回购成交量和支

付的佣金等予以披露，并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率等基本信息以

及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 

2．基金管理人应配合基金托管人在本基金开始进行场内交易前办妥专用交

易单元合并清算手续。 

3．基金管理人负责选择代理本基金股指期货、国债期货交易的期货经纪机

构，并与其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执

行，若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪商选择的规则执行。 

（二）基金投资证券后的清算交收安排 

基金投资于证券发生的所有场外交易的清算交割，由基金托管人负责办理；

基金投资于证券发生的所有场内交易的清算交割，由基金管理人选择的证券经纪

机构根据相关登记结算公司的结算规则办理。本基金场内证券投资的具体操作按

照基金管理人、基金托管人及证券经纪机构签署的《融通中证1000指数增强型

证券投资基金证券经纪服务协议》的约定执行。 

基金托管人负责基金场外买卖证券的清算交收，场外资金汇划由基金托管人

根据基金管理人的场外交易划款指令具体办理。 

（三）银行间债券交易的清算交收安排 

1．基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则

进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及

损失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。 

2．基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章

后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清

算所客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金

托管人。 

3．基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指

令）的截止时间为当天的15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易

结算指令需提前2个工作小时发送，并进行电话确认。指令、成交单传输不及

时、未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、债券未能及时交割所造

成的损失由基金管理人承担。 

4．基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够

的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，

基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行

该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知

基金托管人的时间视为指令收到时间。 

5．银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与本基金在登记结算机

构开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将DVP资金

账户资金退回至托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指令，基金托

管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致本基金在托管专户的

头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管人不承担责任。 

（四）股指期货、国债期货的清算交收安排 

本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人指定的期货公司负责办

理。基金财产相关期货投资的具体操作按照《期货投资操作备忘录》（协议名称

以实际最终签署为准）的约定执行。 

（五）资金、证券账目和交易记录核对 

1．交易记录的核对 

对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。每日对外披

露各类基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的

交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核

算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 

2．资金账目的核对 

资金账目按日核实，账实相符。 

3．证券账目的核对 

基金管理人和基金托管人每交易日结束后根据第三方存管机构发送的对账数

据进行证券对账，确保账实相符。 

4．基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 

（六）基金申购和赎回业务处理的基本规定 

1．基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的基金注册登

记机构负责。 

2．基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送

给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实

性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指

令及时划付赎回及转出款项。 

3．基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的基金注册登记机构

每个工作日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数

据的准确、完整。 

4．注册登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据(包括电子数

据和盖章生效的纸制清算汇总表)，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方

可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规

定保存。 

5．如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，应保证上述相

关事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。 

6．关于清算专用账户的设立和管理 

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专

用账户，该账户由基金注册登记机构管理。 

7．对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金

托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管

理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。 

8．赎回和分红资金划拨规定 

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人

应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，

如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义

务。 

9．资金指令 

除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与

投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指

令。 

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 

（七）申购、赎回的资金清算 

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交

收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应

收额或净应付额，以此确定资金交收额。 

如果当日基金为净应收款，基金管理人将在当日及时进行划付，基金托管人

应及时查收资金是否到账，对于未准时划付的资金，基金托管人应及时通知基金

管理人划付，因基金管理人过错产生的责任应由基金管理人承担。 

如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令在当日及时

进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由

此产生的责任应由基金托管人承担。但因基金管理人不符合法律法规或者本托管

协议的指令或者错误指令导致基金托管人不及时划付的除外。 

在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 

（八）基金转换 

1．在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人

应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。 

2．基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体

资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届

时的公告执行。 

3．本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行

公告。 

（九）基金现金分红 

1．基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露

办法》的有关规定在中国证监会规定媒介上公告。 

2．基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理

人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账

户。 

3．基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。 

八、基金资产净值计算和会计核算 

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 

1．基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 

基金份额净值是按照每个工作日闭市后，A类或C类基金资产净值除以当日

A类或C类基金份额的余额数量计算，各类基金份额净值均精确到0.0001元，小

数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调

整机制，具体规定参见基金管理人届时发布的相关公告。国家另有规定的，从其

规定。 

基金管理人每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公

告。 

2．复核程序 

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基

金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将各

类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人

依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。 

3．根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管

理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，

按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 

1．估值对象 

基金所拥有的股票、债券和银行存款本息、应收款项、期货合约、其它投资

等资产及负债。 

2．估值方法 

（1）证券交易所上市的有价证券的估值 

1）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘

价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发

行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估

值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格

的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易

市价，确定公允价格； 

2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方

估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 

3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； 

4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； 

5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。 

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 

2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估

值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 

3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值； 

4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情

况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报

价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公

允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其

公允价值。 

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提

供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照

第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于

含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权

的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机

构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市

期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 

（4）存款的估值方法 

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利

息收入。 

（5）同业存单的估值方法 

同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估值

机构未提供估值价格的，按成本估值。 

（6）期货合约的估值方法 

期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交

易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 

（7）本基金参与融资及转融通证券出借业务的，应参照相关法律法规及行

业协会的相关规定进行估值，确保估值的公允性。 

（8）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。 

（9）同一股票同时在两个或两个以上市场交易的，按股票所处的市场分别

估值。同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估

值。 

（10）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提

供的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间

价。 

（11）对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各

项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因

导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或

实际支付日进行相应的估值调整。 

（12）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估

值价格数据。 

（13）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。 

（14）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，

以确保基金估值的公平性。 

（15）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。 

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照

基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 

3．特殊情形的处理 

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（13）项进行估值时，所造

成的误差不作为基金资产估值错误处理。 

（2）由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所、登记机构、指数编制机

构、证券/期货经纪商及存款银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人

与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的

措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金财产估值错误，基金管理人

和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措

施消除或减轻由此造成的影响。 

（三）基金份额净值估值错误的处理方式 

1．当某一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误

时，视为该类基金份额净值错误；基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应

当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错

误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报

中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当

公告，并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，

由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失，应由基金管理人先行赔付，基金

管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 

2．当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔

偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后

按以下条款进行赔偿： 

（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问

题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建

议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔

付。 

（2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，

由此给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付

赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照

过错程度各自承担相应的责任。 

（3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重

新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，

以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，

由基金管理人负责赔付。 

（4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额

等），进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损

失，由基金管理人负责赔付。 

3．基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾

差，以基金管理人计算结果为准。 

4．前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业

另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益

的原则进行协商。 

（四）暂停估值的情形 

1．基金投资所涉及的证券/期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他

原因暂停营业时； 

2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

时； 

3．当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当暂停估值； 

4．法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 

（五）基金会计制度 

按国家有关部门规定的会计制度执行。 

（六）基金账册的建立 

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地

设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方

法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找

到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为

准。 

（七）基金财务报表与报告的编制和复核 

1．财务报表的编制 

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 

2．报表复核 

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核

对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全

一致。 

3．财务报表的编制与复核时间安排 

（1）报表的编制 

基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季

度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两

个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告

的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月

的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 

（2）报表的复核 

基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基

金托管人在收到后应在3日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基

金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人

应在收到后7个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管

理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在

收到后30日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年

度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后45

日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之

间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式进行。 

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。  

（八）实施侧袋机制期间的基金资产估值 

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披

露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 

九、基金收益与分配 

（一）基金利润的构成 

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相

关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 

（二）基金可供分配利润 

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已

实现收益的孰低数。 

（三）基金收益分配原则 

1．在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行

收益分配，具体分配方案以公告为准； 

2．本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选

择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 

3．基金收益分配后每一类别基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配

基准日的某一类基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低

于面值； 

4．本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所

不同。同一类别每一基金份额享有同等分配权； 

5．法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律法

规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额

持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。 

（四）收益分配方案 

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 

（五）收益分配方案的确定、公告与实施 

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在

规定媒介公告。 

（六）基金收益分配中发生的费用 

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投

资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投

资的计算方法，依照《业务规则》执行。 

（七）实施侧袋机制期间的收益分配 

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规

定。 

十、基金信息披露 

（一）保密义务 

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披

露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、

《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对

基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不

应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 

1．非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公

开； 

2．基金管理人和基金托管人为遵守和服从法律、法规、规章的规定或有权

机关的要求所做出的信息披露或公开。 

（二）信息披露的内容 

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、

基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值信

息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报

告和基金季度报告）、基金清算报告、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大

会决议、投资股指期货的信息披露、投资国债期货的信息披露、投资资产支持证

券的信息披露、基金投资流通受限证券的信息披露、基金投资港股通标的股票的

信息披露、参与融资及转融通证券出借业务的信息披露、清算报告、实施侧袋机

制期间的信息披露、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报

告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。 

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 

1．职责 

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为

宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，

基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条规定

的应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人

予以公布。 

基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定方式和限时

履行披露义务。 

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过符

合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办

法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露。根据法律法规应

由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊和基金托管人的互联

网网站公开披露。 

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息： 

（1）不可抗力； 

（2）发生暂停估值的情形； 

（3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 

2．程序 

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经

基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，

按基金合同相关规定公布。 

3．信息文本的存放 

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。 

（四）本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“第十八部分 基金

的信息披露”约定的内容为准。 

十一、基金费用与税收 

（一）基金费用的种类 

1．基金管理人的管理费； 

2．基金托管人的托管费； 

3．C类基金份额的销售服务费； 

4．《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 

5．《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼

费； 

6．基金份额持有人大会费用； 

7．基金的证券/期货交易费用； 

8．基金的银行汇划费用； 

9．基金的账户开户费用、账户维护费用； 

10．因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用； 

11．按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他

费用。 

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 

1．基金管理人的管理费 

本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.00%的年费率计提。管理费的计

算方法如下： 

H＝E×1.00%÷当年天数 

H为每日应计提的基金管理费 

E为前一日的基金资产净值 

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基

金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从

基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺

延。 

2．基金托管人的托管费 

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计

算方法如下： 

H＝E×0.15%÷当年天数 

H为每日应计提的基金托管费 

E为前一日的基金资产净值 

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基

金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从

基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 

3．C类基金份额的销售服务费 

销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费

用。本基金A类基金份额不收取销售服务费， C类基金份额的销售服务费年费率

为0.40%。 

本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%的年费率计提。C类基

金份额的销售服务费的计算方法如下： 

H＝E×0.40%÷当年天数 

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 

E为C类基金份额前一日的基金资产净值 

销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基

金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从

基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给C类基金份额的销售机

构。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等,支付日期顺延至法定节假日、休息

日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 

上述“（一）基金费用的种类”中第4－11项费用，根据有关法规及相应协

议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 

（三）不列入基金费用的项目 

下列费用不列入基金费用： 

1．基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失； 

2．基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 

3．《基金合同》生效前的相关费用； 

4．标的指数许可使用费（由基金管理人承担）； 

5．其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。 

（四）基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整 

基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况并履行适当程序后调整基金管

理费率、基金托管费率和销售服务费率，并按照《信息披露办法》的有关规定公

告。 

（五）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序 

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和销售服务费等，

根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。 

（六）违规处理方式 

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其

他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解

释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 

（七）实施侧袋机制期间的基金费用 

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但

应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管

理费，详见招募说明书的规定。 

（八）基金税收 

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 

十二、基金份额持有人名册的保管 

基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括基金

合同生效日、基金合同终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每年6月30

日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基

金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基金的基金注册

登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应按照目

前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形

式。保管期限不低于法律法规规定的最低期限。 

基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：基

金合同生效日、基金合同终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每年6月30

日、每年12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包

括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年12月31日的基金份额持

有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日等涉

及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备

份，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金

份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金

管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关

法规规定各自承担相应的责任。 

十三、基金有关文件档案的保存 

（一）档案保存 

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规

定的最低期限。 

（二）合同档案的建立 

1．基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管

人处。 

2．基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议

传真基金托管人。 

（三）变更与协助 

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接

任人接收相应文件。 

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭

证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务；除非法律、法规、规章

另有规定，有权机关另有要求。 

十四、基金管理人和基金托管人的更换 

（一）基金管理人的更换 

1．基金管理人的更换条件 

有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 

（1）被依法取消基金管理资格； 

（2）被基金份额持有人大会解任； 

（3）依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； 

（4）法律法规及中国证监会规定和基金合同约定的其他情形。 

2．基金管理人的更换程序 

更换基金管理人必须依照如下程序进行： 

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名； 

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时

基金管理人； 

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备

案； 

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； 

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务

资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，

临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理

人应与基金托管人核对基金资产总值和净值； 

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中

华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果

予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支； 

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要

求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 

（二）基金托管人的更换 

1．基金托管人的更换条件 

有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 

（1）被依法取消基金托管资格； 

（2）被基金份额持有人大会解任； 

（3）依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产； 

（4）法律法规及中国证监人规定的和基金合同约定的其他情形。 

2．基金托管人的更换程序 

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名； 

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时

基金托管人； 

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备

案； 

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； 

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临

时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金管理人

核对基金资产总值和净值； 

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中

华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果

予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支。 

（三）基金管理人与基金托管人同时更换 

1．提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金

总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管

人； 

2．基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 

3．公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托

管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。 

（四）新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任基金托

管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金

托管人应依据法律法规和《基金合同》的规定继续履行相关职责，采取审慎措施

确保基金财产的安全，保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并

有义务协助尽快完成基金财产交接。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相

关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。 

十五、禁止行为 

本托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： 

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产

从事证券投资。 

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平

地对待其托管的不同基金财产。 

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三

人牟取利益。 

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损

失。 

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未

按法律法规规定的方式公开披露的信息。 

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎

回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员

和其他从业人员相互兼职。 

（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、

基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 

（九）基金财产用于下列投资或者活动： 

1．承销证券； 

2．违反规定向他人贷款或者提供担保； 

3．从事承担无限责任的投资； 

4．买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 

5．向其基金管理人、基金托管人出资； 

6．从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

7．法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，如适用于本基金，

基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规

定执行。 

（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关

规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 

（一）托管协议的变更程序 

本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协

议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监

会备案后生效。 

（二）基金托管协议终止出现的情形 

1．基金合同终止； 

2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资

产； 

3．基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理

权； 

4．发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 

（三）基金财产的清算 

1．基金财产清算小组 

（1）基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管理人组

织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 

（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民

共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金

财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 

（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，

继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额

持有人的合法权益。 

（4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。

基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

2．基金财产清算程序 

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

（3）对基金财产进行估值和变现； 

（4）制作清算报告； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书； 

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 

（7）对基金剩余财产进行分配。 

3．基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 

4．清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 

5．基金财产清算剩余资产的分配 

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。 

6．基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报

中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备

案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算

报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 

7．基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规

规定的最低期限。 

十七、违约责任 

（一）基金管理人、基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合

约定的，应当承担违约责任。 

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》

等法律法规或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造

成损害的，应当分别对各自的行为给基金财产或者基金份额持有人造成的直接损

失依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，

应当对直接损失承担连带赔偿责任。 

（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成直接损失的，应就直接损失进

行赔偿；给基金财产造成直接损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有

权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责： 

1．不可抗力； 

2．基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规

定作为或不作为而造成的损失等； 

3．基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失

等。 

（四）在发生一方或多方当事人违约的情况下，在最大限度地保护基金份额

持有人利益的前提下，《基金合同》能够继续履行的应当继续履行。非违约方当

事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损失的扩大；没有采取

适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩

大而支出的合理费用由违约方承担。 

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保

护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管

协议。若基金管理人或基金托管人因履行本托管协议而被起诉，另一方应提供合

理的必要支持。 

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未

能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除

赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此

造成的影响。 

十八、争议解决方式 

因本托管协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，

协商、调解不能解决的，任何一方均应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员

会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则

进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 

争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤

勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法

权益。 

本托管协议受中华人民共和国法律（为本托管协议之目的，不含港澳台立

法）管辖。 

十九、托管协议的效力 

双方对托管协议的效力约定如下： 

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草

案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当

事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册

的文本为正式文本。 

（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。

托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公

告之日止。 

（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 

（四）本托管协议正本一式三份，除上报有关监管机构一式一份外，基金管

理人、基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。 

二十、其他事项 

如发生国家有权机关依法冻结基金份额持有人的基金账户或基金份额时，基

金管理人应予以配合，承担司法协助义务。 

除本托管协议有明确定义外，本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。

本托管协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 

基金管理人、基金托管人和基金管理人指定的期货公司就合同中未尽的与股

指期货结算资金相关事宜签订《期货投资操作备忘录》（以最终签署的协议名称

为准），该协议作为本协议附件。 

二十一、托管协议的签订 

本托管协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日 

本页无正文，为《融通中证1000指数增强型证券投资基金托管协议》的签

字盖章页。 

基金管理人：融通基金管理有限公司（公章） 

法定代表人或授权代表： 

基金托管人：兴业银行股份有限公司（公章） 

法定代表人或授权代表：                 

签订地点：  

签 订 日：   年   月   日 


              

                

               融通中证1000指数增强型证券投资基金托管协议.pdf