华夏聚盛优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）

托管协议

基金管理人：华夏基金管理有限公司

基金托管人：华夏银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人..........................................................................................2

二、基金托管协议的依据、目的和原则..................................................................3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查..................................................4

四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................................................10

五、基金财产保管....................................................................................................11

六、指令的发送、确认和执行................................................................................13

七、交易及清算交收安排........................................................................................16

八、基金资产净值计算和会计核算........................................................................19

九、基金收益分配....................................................................................................26

十、信息披露............................................................................................................27

十一、基金费用........................................................................................................29

十二、基金份额持有人名册的保管........................................................................31

十三、基金有关文件和档案的保存........................................................................31

十四、基金管理人和基金托管人的更换................................................................32

十五、禁止行为........................................................................................................34

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算........................................35

十七、违约责任........................................................................................................36

十八、争议解决方式................................................................................................37

十九、基金托管协议的效力....................................................................................38

二十、基金托管协议的签订....................................................................................38

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：华夏基金管理有限公司

住所：北京市顺义区安庆大街甲3号院

办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层

邮政编码：100033

法定代表人：张佑君

成立时间：1998年4月9日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16号

组织形式：有限责任公司

注册资本：2.38亿元

存续期间：100年

经营范围：1.基金募集；2.基金销售；3.资产管理；4.从事特定客户资产管理业务；5.

中国证监会核准的其他业务。

（二）基金托管人

名称：华夏银行股份有限公司

住所、办公地址：北京市东城区建国门内大街22号

邮政编码：100005

法定代表人：李民吉

成立日期：1992年10月14日

批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行[银复（1992）391号]

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]25号

组织形式：股份有限公司

注册资本：1538722.398300万人民币

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承

兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；

从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付

款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；保险兼业代理业务；经中国银行保险监督管理委

员会批准的其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开

募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金销售机

构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以

下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称

《流动性风险管理规定》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内

容与格式〉》、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指引》、《基金中基金

估值业务指引（试行）》、《华夏聚盛优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》

（以下简称《基金合同》）及其他有关规定。

订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、

净值计算、收益分配、基金份额持有人名册的保管、信息披露及相互监督等有关事宜中的权

利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益

的原则，经协商一致，签订本协议。

除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释义部分具有

相同含义。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见《基金合同》和招募说明书

的规定。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范围、

投资对象进行监督。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核准或注册的

公开募集的基金（包括QDII基金、公开募集基础设施证券投资基金（以下简称“公募

REITs”））、香港互认基金、国内依法发行或上市的股票（包括创业板、存托凭证及其他经中

国证监会注册或核准上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国内依法发行和上市交易

的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资

券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债

券）、货币市场工具（含同业存单）、资产支持证券、债券回购、银行存款以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：

本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金的比例不低于本基金资

产的80%，投资单只基金的比例不高于本基金资产净值的20%。本基金投资于权益类资产

（包括股票、股票型基金、混合型基金）合计占基金资产的比例为50-95%，其中混合型基

金是指基金合同中明确约定股票投资占基金资产的比例为60%以上，或者根据定期报告最

近四个季度中任一季度披露的股票投资占基金资产的比例均在60%以上的混合型基金。本

基金投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%。每个交易日日终保持不低于基

金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等。

如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，以变更后的比例为准，基金管

理人在依法履行适当程序后，可对本基金的投资比例做相应调整。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资比例进

行监督：

（1）本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金的比例不低于本基

金资产的80%。

（2）本基金持有单只基金的市值，不得高于本基金资产净值的20%。

（3）除ETF联接基金外，本基金管理人管理且托管于本基金托管人的全部基金持有单

只基金不得超过被投资基金净资产的20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的

规模为准。

（4）本基金不得持有其他基金中基金。

（5）投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%。

（6）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会

认定的其他基金份额，中国证监会另行规定的除外。

（7）本基金投资于封闭运作基金、定期开放基金等流通受限基金的比例不得超过本基

金基金资产净值的10%。

（8）本基金投资其他基金，被投资基金的运作期限应当不少于一年、最近定期报告披

露的基金净资产应当不低于1亿元。

（9）本基金投资于权益类资产（包括股票、股票型基金、混合型基金）合计占基金资

产的比例为50-95%，其中混合型基金是指基金合同中明确约定股票投资占基金资产的比例

为60%以上，或者根据定期报告最近四个季度中任一季度披露的股票投资占基金资产的比

例均在60%以上的混合型基金。

（10）本基金港股通标的股票投资占股票资产的比例为0-50%。

（11）本基金每个交易日日终保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以

内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

（12）本基金持有一家公司发行的证券（不包括本基金所投资的基金份额，同一家公司

在内地和香港同时上市的A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净值的10%。

（13）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证券

（不包括本基金所投资的基金份额，同一家公司在内地和香港同时上市的A+H股合计计

算），不超过该证券的10%。

（14）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净

值的10%。

（15）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%。

（16）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支

持证券规模的10%。

（17）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各

类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%。

（18）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持

有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起

3个月内予以全部卖出。

（19）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基

金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。

（20）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期

后不得展期。

（21）本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%。

（22）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金持有一家上市公司发

行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%。

（23）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行

的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。

（24）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%。

因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符

合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。

（25）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。

（26）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易

的股票合并计算。

（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外因素致使基金投资不符合前款第（2）、

（3）项约定的投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整，但中国证监会规定

的特殊情形除外。

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投

资比例不符合上述规定投资比例的，除（2）、（3）、（11）、（18）、（24）、（25）项以外，其余

应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。

法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本

基金投资不再受相关限制，自动遵守届时有效的法律法规或监管规定。

3、根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券。

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保。

（3）从事承担无限责任的投资。

（4）向其基金管理人、基金托管人出资。

（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。

（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交

易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益

冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审

议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。

本基金投资基金管理人或基金管理人关联方或基金托管人关联方管理基金的情况，不属

于前述重大关联交易，但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。

法律法规或监管部门变更或取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当

程序后，本基金投资不再受相关限制，不需另行召开基金份额持有人大会审议。

基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开发等因素影

响，基金管理人应为基金托管人系统调整预留所需的合理必要时间。

4、基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监督。

（1）基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手资信风险控

制措施进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单，

并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人

在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场

现券及回购交易对手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面

通知基金托管人，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理

人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的

交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制。

基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该交

易对手所适用的交易结算方式进行交易。如基金管理人未提供名单，视为可与全市场交易对

手进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时，基

金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时造成基

金资产损失的，基金托管人不承担责任。

5、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券

有关问题的通知》等有关法律法规规定。

（2）此处流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上市公

司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确

一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已

发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

（3）在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、风险控

制等规章制度并提交给基金托管人。基金管理人应当根据基金的投资风格和流动性的需要合

理安排流通受限证券的投资比例，并在相关制度中明确具体比例，避免基金出现流动性风险。

基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供流动性风险处置预案。上述资料应包括但不

限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。

（4）在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管人提供

符合法律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、

发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产

净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应

保证上述信息的真实、完整。

（5）基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会规定

媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值

占基金资产净值的比例、锁定期等信息。

6、基金托管人对银行存款投资的监督

基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定。基金管理人在投资银行定期存

款的过程中，必须符合《基金合同》就投资品种、投资比例、存款期限等方面的限制。基金

管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述

原则给基金造成的损失，基金托管人不承担任何责任。开立定期存款账户时，定期存款账户

的户名应与托管账户户名一致，本着便于基金财产的安全保管和日常监督核查的原则，存款

行应尽量选择托管账户所在地的分支机构。对于跨行定期存款投资，基金管理人必须和存款

机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须

有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；

本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不

得划入其他任何账户”。并依照本协议交接原则对存单交接流程予以明确。对于跨行存款，

基金管理人需提前与基金托管人就定期存款协议及存单交接流程进行沟通。存单交接可采用

邮寄、存款行上门服务等方式，除非存款协议中规定存款证实书由存款行保管或存款协议作

为存款支取的依据。特殊情况下，采用基金管理人交接存单的方式。在取得存款证实书后，

基金托管人保管证实书正本。基金管理人指定专人在核实存款行授权人员身份信息后，负责

印鉴卡与存款证实书等凭证的监交或交接，以确保与基金托管人所交接凭证的真实性、准确

性和完整性。基金托管人对投资后处于基金托管人实际控制之外的资产不承担保管责任。跨

行定期存款账户的预留印鉴为托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值

计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、

相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合同》、

基金托管协议有关规定时，应及时以电话或书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人

收到通知后应及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进

行解释或举证。

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理

人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。由此

造成的损失由基金管理人承担。

对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，基金托管人

发现该投资指令违反法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知

基金管理人。

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基金

托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理

人，并报告中国证监会。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基金托

管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中

国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管

理人限期纠正。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正

的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管

人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及其他投资所需账户、复核基金

管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值，根据基金管理人指令办理清算交收、相关

信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执

行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合

同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠

正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，

基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管

人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金

管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行业监督管理

机构，同时通知基金托管人限期纠正。基金托管人应就基金管理人合理的疑义进行解释。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金

管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正

的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处

分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及其他投资所需账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其

他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。

对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，如基金托管人无法从公开信

息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基金托管人应

及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关

当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承担责任，但应提供充分协助。

除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

（二）募集资金的验证

募集期内认购资金划入基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满

或者基金管理人决定停止基金发售，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人

人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请符合《中华人民共和国

证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2

名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金

财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中。

若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金管理人按规定办理退

款事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金的银行账户的开立和管理

基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金的银行存款。该

账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的

资产托管专户进行。

资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理

人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本基

金业务以外的活动。

资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、

《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构

的其他规定。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上海

分公司/深圳分公司开设证券账户。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分

公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理

人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行

本基金业务以外的活动。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业

拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记

结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管自营账

户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。

2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市场回购主协

议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）证券投资基金账户的开设和管理

基金管理人根据本基金投资证券投资基金的需要，在与基金托管人协商一致后，基金管

理人负责为本基金在指定的基金公司或其他代销机构开立证券投资基金账户，用于办理本基

金投资于其他证券投资基金时的基金份额登记和交割。管理人负责管理使用上述账户，托管

人负责保管上述账户的开户文件复印件。

（七）其他账户的开设和管理

在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的

其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助基金托管

人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用

并管理。

（八）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其

中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海

分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证

券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制

下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。

基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承担保管责任。

（九）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金

管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应

保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件。基金管理人在合同签署后5个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件

送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保管期

限不低于法律法规或监管规定的最低年限。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合

同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应于本基金成立前三个工作日内向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签

字样本，事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明

相应的交易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员

身份的方法。授权通知应由基金管理人法定代表人或授权代表签字并加盖公章，若由授权代

表签署，还应附上法定代表人的授权书。

基金管理人应以传真或其他双方书面认可的方式向基金托管人发送授权通知并及时与

基金托管人进行电话确认。授权通知需载明具体生效时间，载明的具体生效时间不得早于电

话确认时间，授权文件自载明日期生效。若载明的具体生效时间早于电话确认时间，授权通

知自电话确认时间生效。

基金管理人在与基金托管人电话确认授权通知后的三个工作日内将授权通知的原件送

交基金托管人。基金管理人应确保原件与传真件一致，若不一致则以生效的传真件为准。基

金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以

外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关要求的除外。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他款项支付的

指令。基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金

额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字，对电子直连划款指令或者传真及邮件形式发

送的指令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、账户等，基金托管人以收到电子指令

为合规有效指令。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

指令由“授权通知”确定的有权发送人（以下称“被授权人”）代表基金管理人用电子

直连划款指令或者纸质指令等双方约定的方式向基金托管人发送，并以传真作为应急方式备

用。基金管理人有义务在发送指令后及时与托管人进行确认，因基金管理人未能及时与基金

托管人进行指令确认，致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。

基金托管人依照本托管协议及“授权通知”约定的方法确认指令有效后，方可执行指令。

对于被授权人在授权范围内发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基

金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送划款

指令，被授权人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发送指令时，应为基金托管

人留出执行指令所必需的时间。发送指令日完成划款的指令，基金管理人应给基金托管人预

留出距划款截至时点2个工作小时的指令执行时间，对于15:00以后收到的指令，基金托管

人应尽力完成划款，但不保证款项能及时到账。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、

未能留出足够划款所需时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。交易

手续费授权托管人扣收。

对于场内业务，首次进行场内交易前基金管理人应与基金托管人确认已完成交易单元和

股东代码设置后方可进行。

对于银行间业务，如需发送银行间成交单或者划款指令的，基金管理人应于交易日15:00

前将银行间成交单及相关划款指令发送至基金托管人。基金管理人应与基金托管人确认基金

托管人已完成证书和权限设置后方可进行本基金的银行间交易。

对场外申购、赎回基金份额业务，基金管理人应在申购、赎回申请日（T日）及时将要

素填制完整的开放式基金申购、赎回申请表和划款指令以传真方式发送给基金托管人。基金

管理人发送指令时应为基金托管人留出执行指令所必需的时间，因基金管理人原因造成的指

令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理

人承担。基金管理人与基金托管人就申购、赎回申请表及划款指令时间另有约定的，双方可

协商后另行约定。

基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应审慎验证有关指令内容要素，复核无误后

应在规定期限内执行。基金托管人仅对基金管理人提交的指令按照本协议的约定进行审查，

基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、完

整性和有效性，基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人

提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或造成损失，

由基金管理人承担责任。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金银行账户有足够的资金余额，对基金

管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人应当不予执行，并立

即通知基金管理人，基金托管人在已履行及时通知义务的情况下不承担因为不执行该指令而

造成损失的责任。

交易手续费授权托管人扣收。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信

息错误，指令中重要信息模煳不清或不完整等。

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，应当拒绝执行，并及时

通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关基

金法规的有关规定，应当视情况暂缓或不予执行，并应及时以书面形式通知基金管理人纠正，

基金管理人收到通知后应及时核对并反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正常有效指令

执行，应在发现后及时采取措施进行补救，给基金、基金管理人或基金份额持有人造成损失

的，应负赔偿责任。

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少一个交易日，使用传真

或其他基金托管人和基金管理人确认过的方式向基金托管人发出由授权人签字和盖章的被

授权人变更通知，同时电话通知基金托管人。变更通知应载明生效时间，并提供新的被授权

人的签字样本。基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金

管理人确认。授权变更于变更通知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时间早于基

金托管人收到变更通知时间，则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在

此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金管理人有义务保持正本与变更

通知的一致性，如正本与之前发送的变更通知不一致的，以基金托管人确认的变更通知为准，

基金托管人不承担责任，并及时联系基金管理人协商解决。基金管理人更换被授权人通知生

效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员超权限发送的指令，基金管

理人不承担责任。

（八）其他事项

基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授

权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人。基金托管人对执行基金管

理人的合法合规、符合基金合同及本协议的指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。

指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件。当两者不一致时，以基金托

管人收到的业务指令传真件为准。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。

基金管理人和被选择的证券经营机构签订交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托

管人，并在法定信息披露公告中披露有关内容。

基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书

面形式通知基金托管人。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任

基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《托管银行证券资

金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责任。

对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行。

本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金采用托管人结算模式清算交割，全

部由基金托管人负责办理。采用托管人结算模式。产品销户时备付金、保证金资金划回事宜

应遵守中登有关规定。

本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。如果因基金托管人原因在

清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管

理人违反法律法规的规定进行证券投资或违反双方签订的《托管银行证券资金结算协议》而

造成基金投资清算困难和风险的，托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责

解决，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。

2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序

基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现象，应

立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金财产造成的损失由基金管理人承

担。

3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序

基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头寸进行交

收。基金的资金头寸不足时，基金托管人应当拒绝基金管理人发送的划款指令并及时通知基

金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的合理时

间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款而导致委托财产受损的，基金管

理人应承担相应的责任，但因不可抗力原因的情况除外。

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、

基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。基金托管人正确执行基金管理人发送的合法合

规、符合《基金合同》的有效指令，基金财产发生损失的，基金托管人不承担任何形式的责

任。在正常业务受理渠道和指令规定的时间内，因基金托管人原因未能及时或正确执行合法

合规的有效指令而导致基金财产受损的，基金托管人应承担相应的责任，但因不可抗力原因

的情况除外。

（三）资金、证券账目及交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露基金份额净值

之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交

易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任

方承担。

每个交易日18：00前托管人向管理人以双方约定的形式发送《资金调节表》。

对基金证券账目，基金管理人和基金托管人每个交易日结束后核对基金证券账目，确保

双方账目相符；基金托管人至少每月进行一次账实核对。

对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。

对交易记录，由相关各方每日对账一次。

（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事人的责任

1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任

基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和代销机构的代销网点进行申购和赎回申

请，由基金登记机构办理基金份额的过户和登记。

2、开放式基金的数据传递

基金管理人应于每个开放日14：00之前将对应开放日经确认的基金申购金额和赎回份

额通知基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。

3、开放式基金的资金清算

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“全额清算、净额交收”的原则，

即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金（不含申购费）及基金转换转入款）与托管

账户应付额（含赎回资金及扣除归基金财产的赎回费、基金转换转出款及扣除归基金财产

的转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托

管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日15:00前从“基金清算

账户”划往基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按管理人的划款指令

将托管账户净应付额在交收日12:00前划往“基金清算账户”。

如果当日基金为净应收款，基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托

管人，基金托管人应依据管理人的要求及时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金，

基金管理人应及时采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当

事人追偿基金的损失。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。

如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于

未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托

管人承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。各类基金份额净值是指估值

日该类基金资产净值除以当日该类基金份额总数的数值。各类基金份额净值的计算，均保

留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失归入基金财产。基

金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人应每个估值日后两个工作日内对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算

业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，

基金托管人复核。基金管理人对基金资产估值后，将基金资产净值和各类基金份额净值以双

方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对基金净值信息计算结果复核后以双方认可的

方式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值信息按规定予以公布。

基金管理人担任本基金的会计责任方，负责本基金资产净值计算和基金会计核算。本

基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关

各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息

的计算结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

（二）基金资产估值方法

1、估值对象

基金所拥有的基金、股票、债券、资产支持证券、货币市场工具和银行存款本息、应

收款项、其它投资等资产及负债。

2、估值方法

（1）证券交易所上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收

盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证券发行机

构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易

日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类

似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构提

供的相应品种当日的估值净价进行估值。

3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构提供

的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。

4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价。

5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市

的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。

6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以

活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公

允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动

或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的

估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。

2）首次公开发行未上市的股票、债券等，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、公开发行有

一定锁定期的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带

限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按

监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品

种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供

的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品

种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。

对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场

利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

（4）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。

（5）证券投资基金的估值方法：

1）非上市基金估值：

①境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值。

②境内货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净

值估值；如所投资基金披露万份（百份）收益，按所投资基金前一估值日后至估值日期间

（含节假日）的万份（百份）收益计提估值日基金收益。

2）交易所上市基金估值：

①ETF基金按所投资ETF基金估值日的收盘价估值。

②境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额净值估值。

③境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值。

④境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值

日的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）收益，则按所投资基金前一估值日后

至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计提估值日基金收益。

⑤其他证券投资基金按估值日的基金份额净值估值，当日未公布的，按其最近公布的

基金份额净值为基础估值。

3）特殊情况处理

如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，

基金管理人根据以下原则进行估值：

①以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与本基金估值频率一致但未公

布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。

②以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生

重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可

使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近

交易市价，确定公允价值。

③如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人

应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素

合理确定公允价值。

如果未来相关法律法规或监管规定对基金中基金投资证券投资基金的估值方法进行调

整，本基金将采用调整后的方法对基金中基金投资的证券投资基金进行估值，不需召开基

金份额持有人大会。

（6）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为

基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间价。

（7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。

（8）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值价格数

据。

（9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人

可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

（10）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。

（11）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基

金估值的公平性。

（12）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最

新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，

双方协商解决。

（三）估值差错处理

因基金估值错误给投资者造成损失的应按照《基金合同》和本协议约定的估值差错处

理原则进行处理。

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为该

类基金份额净值错误。

《基金合同》的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或

投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该

估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，

承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、

系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，

及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未

及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿

责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而

未更正，则其应当承担相应赔偿责任，估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确

认，确保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对

估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误

责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利

造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支

付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不

当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额

加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定

估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿

损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构

进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，

并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并

报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，通

报基金托管人并报中国证监会备案。

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基

金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔

偿：

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方在

平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持

有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份额

持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或

基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，

尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对

外公布，如事后证明基金托管人计算正确，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基

金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致

基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔

付。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

5、特殊情况的处理

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（9）项进行估值时，所造成的误差不作

为基金资产估值错误处理。

（2）由于证券交易所、证券经纪机构、登记机构、第三方估值机构等机构发送的数据

错误或由于其他不可抗力原因，或国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金

托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金

资产估值错误、基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管

理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

（四）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户

的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

（五）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同一记账方法

和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册

定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以

基金管理人的处理方法为准。

经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并

纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账

的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。

（六）基金定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每

月终了后5个工作日内完成。

《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个

工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。基

金管理人在季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；在会计年度上半年终

了后两个月内完成中期报告编制并公告；在会计年度结束后三个月内完成年度报告编制并公

告。

基金管理人在月度报表完成后，以传真方式或双方商定的其他方式将有关报表提供基金

托管人复核；基金托管人应及时复核，并将复核结果及时以双方认可方式通知基金管理人。

基金管理人在季度报告完成后，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应及时复核，

并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成后，将有关报告提供基金托

管人复核，基金托管人应及时复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度

报告完成后，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应及时复核，并将复核结果书面

通知基金管理人。

基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人

应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后，基金

托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意

见书或进行电子确认，相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发

布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基

金托管人有权就相关情况报证监会备案。

基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章确

认或出具相应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对相关文件审核时提示。

（七）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、占相当比例的被投资基金暂停估值、暂停公告基金份额净值或暂停公告万份（百份）

收益时；

4、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利

益，已决定延迟估值；如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管理人

不能出售或评估基金资产时；

5、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当暂停估值；

6、法律法规、中国证监会和《基金合同》认定的其它情形。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原则

1、由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基

金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案，同一类别内的每一基金份额享有同等

分配权。

2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，

具体分配方案以公告为准。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。

3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将

现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分

配方式是现金分红。

4、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基

金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值。

5、基金份额持有人持有的基金份额（原份额）所获得的红利再投资份额的持有期，按

原份额的持有期计算。

6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管

理人在与基金托管人协商一致并按监管部门要求履行适当程序后可对基金收益分配原则进

行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。

（二）基金收益分配方案的制定和实施程序

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核。

基金收益分配方案确定后，由基金管理人按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介

公告。

基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全

部资金划入基金管理人的指定账户。

十、信息披露

（一）保密义务

除按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、《基金合

同》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人

对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基

金托管人对基金的任何信息，除法律法规规定或者有权机关要求之外，不得在其公开披露

之前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保

密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机

构的命令、决定所做出的信息披露或公开；

3、基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律顾问、财务顾

问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的信

息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行

按照法定方式和时限披露的义务。

根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、基金产品

资料概要、《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金

净值信息、基金份额申购、赎回价格、定期报告、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大

会决议、清算报告、投资基金份额的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露、投资资产支

持证券的相关公告、投资流通受限证券的相关公告、投资港股通标的股票的相关公告、中国

证监会规定应予公开披露的其他信息等其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负责公

布。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金

管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、

更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、

审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金年度报告中的财务报告部分，经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务

所审计后，方可披露。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会规

定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定媒介披

露。

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的

复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

（三）暂停或延迟披露基金相关信息的情形

1、不可抗力。

2、发生暂停估值的情形。

3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

十一、基金费用

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除所持有基金中本基金管理人管理的基金份

额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的1.00%年费率计提。基金管理人不得

对本基金财产中持有的自身管理的基金部分收取管理费。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.00%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值扣除所持有基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资

产净值后剩余部分，若为负数，则E取0。

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有基金中本基金托管人托管的基金份

额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.20%年费率计提。基金托管人不得

对本基金财产中持有的自身托管的基金部分收取托管费。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值扣除所持有基金中本基金托管人托管的基金份额所对应资

产净值后剩余部分，若为负数，则E取0。

（三）基金销售服务费的计提比例和计提方法

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额销售服务费年费率为0.40%。销

售服务费计算公式具体如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

（四）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用、《基金合同》生效后与基金相关

的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费、基金份额持有人大会费用、基金的证券账户等相关

账户的开户费用、维护费用、基金的证券交易费用、投资其他基金的费用、基金的银行汇划

费用、银行账户维护费用、因投资港股通标的股票而产生的各项费用等费用，但法律法规禁

止从基金财产中列支的除外等根据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管

人按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。

（五）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的

损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

（六）实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账

户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募说明书

的规定。

（七）基金管理费、基金托管费、基金销售服务费的复核程序、支付方式和时间

基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用

有权拒绝执行。

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费、基金销售服务费等，根据本

托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人双

方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起5个工作日内从

基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺

延。

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双

方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起5个工作日内从

基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管

人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起5个工作日

内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公

休假等，支付日期顺延。

（八）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、

本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托管

人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付但应及时告知基金管理人。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，基金份额持有人名册

的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管

理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电

子或文档的形式。登记机构的保存期限不低于法律法规规定的最低年限。

如基金托管人要求，基金管理人应当及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期

限不低于法律法规规定的最低年限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基

金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关

法规规定各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件和档案的保存

基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记

录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低年限，对相关信息负有保密义务，但

司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中，基金管理人应保存基金财产管理

业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、

账册、报表和其他相关资料。

基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。基金管理

人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真或通过双方认可的其他方

式发送给基金托管人。

基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金的有关文

件。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1、基金管理人职责终止的情形

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、更换基金管理人的程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基

金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的基金管

理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分

之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大

会决议生效后按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时

向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任

基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总

值和基金份额净值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金

财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。审计费用由基金财产承担；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要

求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

（二）基金托管人的更换

1、基金托管人职责终止的情形

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、更换基金托管人的程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基

金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的基金托

管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分

之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大

会决议生效后按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及

时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时

接收。新任基金托管人或者临时基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和基金份额净

值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金

财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。审计费用由基金财产承担。

（三）基金管理人和基金托管人的同时更换程序

同时更换基金管理人和基金托管人，分别按照上述基金管理人和基金托管人更换程序进

行。

（四）新任或临时基金管理人接受基金管理或新任或临时基金托管人接受基金财产和

基金托管业务前，原基金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相

关职责，并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。

（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接引用法

律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，

基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行修改和调整，无需

召开基金份额持有人大会审议。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券

投资。

（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的

第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法律法规规定

的方式公开披露的信息。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红

资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。

（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级基金管理人员相互

兼职。

（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、《基金合同》

或托管协议的规定进行处分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人利用基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）向其基金管

理人、基金托管人出资；（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活

动；（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

（十一）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及依照法律法规有关规定，由

中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

法律法规或监管机关调整上述禁止行为的，托管协议当事人将按照调整后的规定执行。

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更与终止

1、托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议，

其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应当报中国证监

会备案。本协议约定事项如与法律法规、《基金合同》的规定相冲突的，应以法律法规

及《基金合同》的规定为准。

2、基金托管协议终止的情形

发生以下情况之一的，本托管协议终止：

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权；

（4）发生法律法规、中国证监会规定或《基金合同》规定的终止事项。

（二）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小

组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。在基金财产

清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》和托管协议的规

定继续履行保护基金财产安全的职责。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合

《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金

财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠实、勤

勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

5、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券、基金的流动性受到限制而不

能及时变现、结算保证金相关规定等客观因素，清算期限相应顺延。

7、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用

由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

8、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（三）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证

券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公

告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后按照《信息披露办法》的规

定由基金财产清算小组进行公告。

（四）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低

年限。

十七、违约责任

（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议不符合约定

的，应当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法律法规

的规定或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各

自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当

承担连带赔偿责任。但是发生下列情况之一，相应的当事人应当免责：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不

作为而造成的损失等；

3、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则行使或不行使其投资权而造成的

损失等。

（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。

（四）当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，防

止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非

违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额

持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和

基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，仍未能发现错误的，由此造成

基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任，但是基金管理人和基金托

管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（七）本协议所指损失均为直接损失。

十八、争议解决方式

双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好协商、调解

可以解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会届时有效的仲裁规则按照普通

程序进行仲裁，仲裁的地点在北京市。仲裁裁决是终局性的并对双方当事人均有约束力。除

非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、尽

责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行

政区和台湾地区法律）管辖。

十九、基金托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的本基金托管协议草案，该

等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签名（或盖章），协议

当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册

的文本为正式文本。

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。

基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之

日止。

（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）基金托管协议正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人和基金托

管人分别持有一份，每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管协议上盖

章，并由各自的法定代表人或授权代表签名（或盖章），并注明基金托管协议的签订地点和

签订日期。

（以下无正文）


              

                

               华夏聚盛优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议.pdf