中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）清算报告
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告出具日期：2025年12月12日
报告公告日期：2025年12月24日
一、重要提示
中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”）经
中国证监会《关于准予中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）注册的批
复》（证监许可[2022]383号文）准予募集注册，于2022年3月30日成立并正
式运作，《中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》（以下简
称“基金合同”）生效日的基金份额总额为377,118,552.98份，包含认购资金
利息结转的份额47,128.09份。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司
（以下简称“基金管理人”），基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司（以
下简称“基金托管人”）。
根据基金合同“第五部分基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额持有
人数量和资产规模”约定：“基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额
持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应
当在定期报告中予以披露；连续50个工作日出现前述情形的，本基金将根据基
金合同第十九部分的约定进行基金财产清算并终止，而无须召开基金份额持有人
大会。”
截至2025年11月20日日终，本基金出现连续50个工作日基金资产净值低
于5000 万元的情形，基金管理人将按照基金合同约定程序对本基金进行清算，
且无须召开基金份额持有人大会。
本基金基金财产清算及基金合同终止安排详见基金管理人于2025年11月
21 日发布的《中欧基金管理有限公司关于中欧诚选一年持有期混合型基金中基
金（FOF）基金合同终止及基金财产清算的公告》。
本基金于2025年11月21日进入清算程序，由本基金管理人中欧基金管理
有限公司、基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司、安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）和上海市通力律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产
清算程序，并由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，
上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。
二、基金概况
1、基金名称：中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）
2、基金简称：中欧诚选一年持有混合（FOF）
3、基金代码：A类基金份额015352，C类基金份额015353
4、基金运作方式：契约型开放式
5、基金合同生效日：2022年03月30日
6、基金最后运作日：2025年11月20日。基金份额总额14,345,683.95份
7、投资目标：本基金是基金中基金，灵活投资于多种具有不同风险收益特
征的基金和其他资产，在严格控制投资组合风险的前提下，寻求基金资产的长期
稳健增值。
8、业绩比较基准：中证800指数收益率*70%+中证港股通综合指数(人民币)
收益率*10%+银行活期存款利率(税后)*20%
9、风险收益特征：本基金为混合型基金中基金（FOF），风险与预期收益高
于债券型基金中基金、债券型基金，高于货币型基金中基金、货币市场基金，低
于股票型基金中基金、股票型基金。本基金还可投资港股通标的股票，需承担港
股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风
险。
10、基金管理人：中欧基金管理有限公司
11、基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
三、基金最后运作日财务会计报告（经审计）
1、资产负债表
会计主体：中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）
报告截止日：2025年11月20日（基金最后运作日）
单位：人民币元
最后运作日
2025年11月20日
资产：
货币资金3,757,887.58
结算备付金4.25
存出保证金10,182.11
交易性金融资产22,642,264.56
其中：债券投资2,019,104.11
基金投资20,623,160.45
应收清算款6,272,857.83
其他资产4,652.20
资产合计32,687,848.53
负债：
应付赎回款17,214,566.04
应付管理人报酬9,153.42
应付托管费3,681.08
应付销售服务费618.73
应交税费40,666.14
其他负债96,877.00
负债合计17,365,562.41
净资产：
实收资金14,345,683.95
未分配利润976,602.17
净资产合计15,322,286.12
负债和净资产合计32,687,848.53
四、清盘事项说明
1、清算原因
根据基金合同“第五部分基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额持有
人数量和资产规模”约定：“基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额
持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应
当在定期报告中予以披露；连续50个工作日出现前述情形的，本基金将根据基
金合同第十九部分的约定进行基金财产清算并终止，而无须召开基金份额持有人
大会。”
截至2025年11月20日日终，本基金出现连续50个工作日基金资产净值低
于5000 万元的情形，基金管理人将按照基金合同约定程序对本基金进行清算，
且无须召开基金份额持有人大会。
基金管理人于2025年11月21日公告的《中欧基金管理有限公司关于中欧
诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同终止及基金财产清算的公告》
约定：“本基金已于2025年11月11日起暂停申购、转换转入及定期定额投资
业务。本基金最后运作日为2025年11月20日，自2025年11月21日起，本基
金进入清算程序，停止办理申购、赎回、定期定额投资、转换等业务，并且之后
不再恢复，敬请投资者注意。本基金进入清算程序后，停止收取基金管理费、基
金托管费和销售服务费。”
2、清算起始日
本基金于2025年11月21日起进入清算期，故本基金清算起始日为2025
年11月21日。
3、清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《资产
管理产品相关会计处理规定》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起，资产
负债按清算价格计价。由于报告性质所致，本清算报表无比较期间的相关数据列
示。
五、清算情况
自2025 年11月21日起至2025年12月3日止的清算期间，基金财产清算
小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。
具体清算情况如下：
1、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，根据基金合同的规定，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中
支付。
2、资产处置情况
(1) 本基金最后运作日货币资金为人民币3,757,887.58元，其中托管户存
款为人民币3,753,522.16元，应计银行存款利息为人民币4,365.42元，
应计银行存款利息预计于银行结息日后划付。
(2) 本基金最后运作日结算备付金为人民币4.25元，全部为应计结算备付
金利息，预计于结息日后划付。
(3) 本基金最后运作日存出保证金为人民币10,182.11元，其中存放于中国
证券登记结算有限责任公司的存出保证金为人民币10,176.64元，该款
项已于清算期间划入托管账户；应计存出保证金利息为人民币5.47元，
应计存出保证金利息预计于结息日后划付。
(4) 本基金最后运作日交易性金融资产为人民币22,642,264.56元，其中交
易性债券投资为人民币2,019,104.11元，交易性基金投资为人民币
20,623,160.45元，于清算期间进行处置变现。变现产生的证券清算款
为人民币22,440,088.59元，该款项已于清算期间划入托管账户。
(5) 本基金最后运作日应收清算款为人民币6,272,857.83元，该款项已于
清算期间划入托管账户。
3、负债清偿情况
(1) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币17,214,566.04元，该款项已于
清算期间完成支付。
(2) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币9,153.42元，该款项已于
2025年12月3日支付。
(3) 本基金最后运作日应付托管费为人民币3,681.08元，该款项已于2025
年12月3日支付。
(4) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币618.73元，该款项已于
2025 年12 月3日支付。
(5) 本基金最后运作日其他负债为人民币96,877.00元，其中预提审计费为
人民币32,000.00元，该款项已于2025年11月28日支付；预提信息披露
费为人民币64,877.00元，该款项已于2025年12月3日支付。
(6) 本基金最后运作日应交税费为人民币40,666.14元，该款项将于本次清
算期后支付。
4、清算期间的清算损益情况
单位：人民币元
自2025年11月21日
项目
至2025年12月3日
止清算期间
一、收益
1、利息收入（注1）
2、公允价值变动损益（注2）
3、投资收益（注3）
4、其他收入（注4）
3,412.88-1,537,440.54
1,332,818.68
874.07
收益小计-200,334.91
二、费用
1、其他费用（注5）
2、税金及附加
9,500.00
293.52
费用小计9,793.52
三、清算期间净收益-210,128.43
注1：利息收入系自2025年11月21日至2025年12月3日止清算期间计提的银行存
款利息收入及存出保证金利息收入。
注2：公允价值变动损益系自2025年11月21日至2025年12月3日止清算期间债券
交易和基金交易时发生的损益结转。
注3：投资收益系自2025年11月21日至2025年12月3日止清算期间因卖出债券和
卖出基金产生的差价收入和因持有基金产生的红利收入。
注4：其他收入系自2025年11月21日至2025年12月3日止清算期间产生的销售服
务费返还。
注5：其他费用系自2025年11月21日至2025年12月3日止清算期间的律师费。
5、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位：人民币元
项目
金额
一、最后运作日2025年11月20日基金净资产
加：清算期间净收益
减：清算期间支付赎回款
15,322,286.12-210,128.43
1,411,414.85
二、2025年12月3日基金净资产
13,700,742.84
资产处置及负债清偿后，于2025年12月3日，本基金剩余财产为人民币
13,700,742.84元，根据本基金的基金合同及《中欧基金管理有限公司关于
中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同终止及基金财产清
算的公告》的约定，依据基金财产清算的分配方案，本基金将基金财产清
算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债
务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
自本次清算起始日2025年11月21日至清算款划出日前一日产生的银行存款
利息及存出保证金利息归基金份额持有人所有，后续产生的各类划付手续
费由投资者承担。银行存款、结算备付金、存出保证金利息预计于结息日
后划付，划付金额和实际结息金额的尾差由基金管理人承担。
6、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具
法律意见书后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）《中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）2022年03月30日
至2025 年11月20日(基金最后运作日)止期间的财务报表及审计报告》
（2）上海市通力律师事务所关于《中欧诚选一年持有期混合型基金中基金
（FOF）清算报告》的法律意见
2、存放地点
本基金管理人中欧基金管理有限公司办公地点——中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路479号上海中心大厦8层、10层、16层。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
中欧诚选一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金财产清算小组
二〇二五年十二月十二日
              

                

               中欧诚选一年持有期混合型基金中基金(FOF)清算报告.pdf