信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金招

募说明书

基金管理人：信达澳亚基金管理有限公司

基金托管人：中国光大银行股份有限公司

二〇二三年十二月

重要提示

信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监

会2022年12月29日证监许可【2022】3248号文准予注册公开募集。

基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证

监会注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本基金的投资价

值和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资者应

当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，自主

判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。

证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散

投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提

供固定收益预期的金融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资

所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资

者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，

理性判断市场，对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基

金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、投资心理

和交易制度等各种因素的影响而形成的市场风险，信用风险，由于基金投资人连续

大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管

理风险，本基金特有风险，其他风险等。本基金特有风险详见本招募说明书“风险

揭示”章节等。

本基金投资国债期货，国债期货存在一定的市场风险、信用风险、流动性风险、

操作风险与法律风险。

本基金投资资产支持证券，资产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风

险、信用风险等风险。

本基金基金合同生效后封闭运作，期间不办理申购与赎回业务，也不上市交易。

投资人将面临封闭运作期间不能赎回基金而产生的流动性风险。

本基金在封闭期内有可能采用买入并持有至到期的投资策略并采用摊余成本

法估值。摊余成本法估值不等同于保本，基金资产发生计提减值准备可能导致基金

招募说明书

份额净值下跌。基金若采用买入并持有到期策略，可能损失一定的交易收益。

本基金部分金融资产采用买入并持有到期策略，可能损失一定的交易收益。

本基金相关基金资产进行减值会计处理可能导致基金份额净值下跌。

本基金为债券型基金，理论上其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于

股票型基金和混合型基金。

投资有风险，投资者认（申）购基金份额时应认真阅读本招募说明书、基金合

同、基金产品资料概要，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑

自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。

投资者应当通过本基金管理人或代销机构购买和赎回基金。本基金在募集期内

按1.00元面值发售并不改变基金的风险收益特征。投资者按1.00元面值购买基金

份额以后，有可能面临基金份额净值跌破1.00元从而遭受损失的风险。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、

谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不对投资者保证基金一定盈利，也不向投

资者保证最低收益。

本基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，

基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。

本基金本次招募说明书所载内容截止日为2023年11月23日，所载财务数据

和净值表现截至2023年9月30日（财务数据未经审计）。

目录

第一部分、绪言.............................................................................................................................................1

第二部分、释义.............................................................................................................................................2

第三部分、基金管理人.................................................................................................................................6

第四部分、基金托管人...............................................................................................................................23

第五部分、相关服务机构...........................................................................................................................26

第六部分、基金的募集...............................................................................................................................33

第七部分、基金备案与基金合同的生效...................................................................................................34

第八部分、基金份额的非交易过户、转托管、冻结、解冻和质押.......................................................35

第九部分、基金的投资...............................................................................................................................36

第十部分、基金业绩...................................................................................................................................47

第十一部分、基金的财产...........................................................................................................................49

第十二部分、基金资产估值.......................................................................................................................50

第十三部分、基金收益与分配...................................................................................................................57

第十四部分、基金费用与税收...................................................................................................................59

第十五部分、基金的会计与审计...............................................................................................................61

第十六部分、基金的信息披露...................................................................................................................62

第十七部分、风险揭示...............................................................................................................................68

第十八部分、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.......................................................................71

第十九部分、基金合同的内容摘要...........................................................................................................73

第二十部分、基金托管协议的内容摘要.................................................................................................102

第二十一部分、对基金份额持有人的服务.............................................................................................119

第二十三部分、其他应披露事项.............................................................................................................121

第二十四部分、招募说明书的存放及查阅方式.....................................................................................123

第二十五部分、备查文件.........................................................................................................................124

招募说明书

第一部分、绪言

本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、

《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集

证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证

券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放

式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其

他有关规定以及《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金合同》编写。

本招募说明书阐述了信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金（以下简称“本

基金”或“基金”）的投资目标、策略、风险、费率和基金交易等与投资者投资决

策有关的必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其真实性、准确性和完整性承担法律责任。

本基金根据本招募说明书所载资料申请募集。本招募说明书由信达澳亚基金管

理有限公司解释。本基金管理人没有委托或者授权委托任何其他人提供未在本招募

说明书中载明的信息，或对本招募说明书作出任何解释或者说明。

本基金招募说明书依据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合

同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及基金合

同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以基金合同为准。基金合同的当

事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者取得依基金合同

所发行的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基

金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。基金份额持有人作为基金合

同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。基金合同当事人按照《基金法》、

《运作办法》、《信息披露办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、

承担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅《信澳汇

鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金合同》。

招募说明书

第二部分、释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金

2、基金管理人：指信达澳亚基金管理有限公司

3、基金托管人：指中国光大银行股份有限公司

4、基金合同、《基金合同》：指《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基

金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《信澳汇鑫两年封

闭式债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书：指《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金招募说明书》

及其更新

7、基金份额发售公告：指《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金份

额发售公告》

8、基金产品资料概要：指《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金产

品资料概要》及其更新

9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会

第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第

三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全

国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改

＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基

金法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施

的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修

订

12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实

施的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修

正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

招募说明书

13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的

《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10

月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对

其不时做出的修订

15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务

的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合

法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体

或其他组织

20、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投

资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境

内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机

构投资者

21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人

民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其

他投资人的合称

22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

23、基金销售业务：指为投资人开立基金交易账户，宣传推介基金，办理基金

份额的发售、转托管及提供基金交易账户信息查询等业务

24、销售机构：指信达澳亚基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证

监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务

协议，办理基金销售业务的机构

25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投

资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、

代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

招募说明书

26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为基金管理人或接受

基金管理人委托代为办理登记业务的机构

27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管

理的基金份额余额及其变动情况的账户

28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构

办理认购、转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户

29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日

期

30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产

清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不

得超过3个月

32、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

33、封闭期：指基金合同生效至终止之间的期限。除基金合同另有约定外，本

基金封闭期为24个月，即自基金合同生效之日起至24个自然月的月度对日的前一

日（若该日为非工作日，顺延至下一工作日）。

34、月度对日：指某一日期在后续日历月度中的对应日期；如该对应日期在该

日历月度中不存在对应日期的，或该对应日期为非工作日的，则顺延至下一个工作

日

35、《业务规则》：指《信达澳亚基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是

规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人

和投资人共同遵守

36、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请

购买基金份额的行为

37、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持

基金份额销售机构的操作

38、元：指人民币元

39、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已

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实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

40、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款

项及其他资产的价值总和

41、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

42、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

43、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值

和基金份额净值的过程

44、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊

（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网

站”，包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等

媒介

45、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以

合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银

行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因发行人

债务违约无法进行转让或交易的债券等

46、摊余成本法：指计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考

虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，确认利息收入并评

估减值准备

47、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

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第三部分、基金管理人

一、基金管理人概况

名称：信达澳亚基金管理有限公司

住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦

L1001

办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层

邮政编码：518063

成立日期：2006年6月5日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基金字【2006】071号

法定代表人：朱永强

电话：0755-83172666

传真：0755-83199091

联系人：韩宗倞

经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会

许可的其他业务

组织形式：有限责任公司

注册资本：壹亿元人民币

股本结构：信达证券股份有限公司出资5400万元，占公司总股本的54%；East

Topco Limited出资4600万元，占公司总股本的46%

存续期间：持续经营

二、主要人员情况

1、董事、监事、高级管理人员

董事：

祝瑞敏女士，董事长，中国人民大学管理学博士，高级会计师。2007年4月至

2012年4月历任东兴证券股份有限公司财务部总经理、公司助理总经理、公司副总

经理，2012年4月至2019年4月任中国银河证券股份有限公司首席财务官，2019

年4月至2020年11月担任信达证券股份有限公司党委副书记，2019年7月起担任

招募说明书

信达证券股份有限公司董事，自2019年9月起担任信达证券股份有限公司总经理，

2019年12月起兼任信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）

董事长，2020年11月起担任信达证券股份有限公司党委书记，2021年4月起兼任

信达国际控股有限公司董事会主席、执行董事。2020年3月至2022年2月兼任信

达澳亚基金管理有限公司法定代表人。

潘广建先生，副董事长，英国伯明翰大学工商管理硕士，加拿大注册会计师。

曾任职于德勤会计师事务所稽核部、香港期货交易所监察部，1997年起历任山一证

券分析员、香港证券及期货事务监察委员会助理经理、香港强制性公积金计划管理

局经理、景顺亚洲业务发展经理、景顺长城基金管理公司财务总监、AXA国卫市场

部助理总经理、银联信托有限公司市场及产品部主管。2007年5月起任首域投资（香

港）有限公司中国业务开发董事并于同年兼任信达澳亚基金管理有限公司（原信达

澳银基金管理有限公司）监事至2016年5月13日，2016年5月14日起任公司董

事，2019年12月起任公司副董事长。

朱永强先生，董事，浙江大学工学硕士，长江商学院高级管理人员工商管理硕

士。2004年12月至2010年1月历任华泰联合证券有限责任公司总裁助理、副总裁，

2010年1月至2012年11月任中信证券股份有限公司经纪业务发展管理委员会董事

总经理，2012年11月至2016年10月任中国银河证券股份有限公司经纪业务线业

务总监，兼任经纪管理总部总经理。2016年10月至2019年10月任前海开源基金

管理有限公司执行董事长兼首席执行官。2019年12月5日起任信达澳亚基金管理

有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）董事，2019年12月31日起任公司总经

理，2020年8月起至2023年1月13日兼任公司首席信息官，2022年3月起兼任

公司法定代表人，2022年12月起兼任公司财务负责人。

李泉先生，董事，国防科工委指挥技术学院计算机应用专业，自1996年起历

任招商银行深圳分行公司银行部业务经理，中信银行信用卡中心市场部副总经理，

国信证券香港证券与期货经纪有限公司总裁，国京香港证券与期货有限公司总裁，

天风国际证券集团副总裁。2021年6月起任香港新星资本有限公司董事。2021年

11月起兼任信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）董事。

宋若冰先生，独立董事，北京商学院经济法法学学士，自1993年起历任北京

城建集团二公司职员，华联经济律师事务所、北京市高朋律师事务所、北京市正见

招募说明书

永申律师事务所实习律师、律师，自2005年2月起至今任北京市德鸿律师事务所

律师、高级合伙人。2021年11月起兼任信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银

基金管理有限公司）独立董事。

杨棉之先生，独立董事，中国人民大学管理学博士，北京科技大学经济管理学

院教授、博士生导师。财政部全国会计（学术类）领军人才，教育部高等学校会计

类专业教学指导委员会委员，中国会计学会财务管理专业委员会委员，曾兼任国元

证券、海螺水泥、徽商银行等上市公司独立董事。2021年11月起兼任信达澳亚基

金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）独立董事。

屈文洲先生，独立董事，厦门大学金融学博士，清华大学经济管理学院博士后，

自1995年8月起历任厦门建发信托投资公司投资部经理，中国证监会厦门监管局

上市公司监管处借调，深圳证券交易所综合研究所研究员。自2005年起任厦门大

学管理学院教授、博士生导师。2021年11月起兼任信达澳亚基金管理有限公司（原

信达澳银基金管理有限公司）独立董事。

执行监事：

Ken Okamoto先生，执行监事，Doshisha大学本科，自1996年4月起，历任

日本住友电气工业株式会社销售，Rakuta Inc美国业务总经理，Rakuta Brasil总

裁，Rakuta Inc软件服务赋能部门总经理。2018年8月起任Blockchainlock Inc.

总裁。2019年6月任香港新星资本有限公司董事。2021年11月起兼任信达澳亚基

金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）执行监事。

韩冰女士，清华大学经济管理学院工商管理硕士，现任公司行政总监。20年证

券、基金从业经验。2001年4月至2014年9月任职世纪证券有限责任公司，任职

人力资源部负责人职务。2015年4月加入信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银

基金管理有限公司），任行政总监，自2020年11月起兼任公司职工监事。

高级管理人员：

朱永强先生，公司法定代表人、总经理兼财务负责人，浙江大学工学硕士，长

江商学院高级管理人员工商管理硕士,具有证券与基金从业资格、基金业高级管理

人员任职资格。2004年12月至2010年1月历任华泰联合证券有限责任公司总裁助

理、副总裁，2010年1月至2012年11月任中信证券股份有限公司董事总经理，2012

年11月至2016年10月任中国银河证券股份有限公司经纪业务线业务总监，兼任

招募说明书

经纪管理总部总经理。2016年10月至2019年10月任前海开源基金管理有限公司

执行董事长兼首席执行官。2019年12月5日起任信达澳亚基金管理有限公司（原

信达澳银基金管理有限公司）董事，2019年12月31日起任公司总经理，2020年8

月起至2023年1月13日兼任公司首席信息官，2022年3月起兼任公司法定代表人，

2022年12月起兼任公司财务负责人。

冯明远先生，副总经理兼联席投资总监，浙江大学计算机科学与技术专业硕士，

具有证券与基金从业资格、基金业高级管理人员任职资格。2010年9月至2013年

12月，就职于平安证券综合研究所，任行业研究员，2014年1月加入信达澳亚基

金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司），历任行业研究员、基金经理助

理、基金经理、权益投资总部总监、联席投资总监，2021年6月起任公司副总经理、

联席投资总监兼权益投资总部总监。

王建华先生，副总经理兼联席投资总监，复旦大学产业经济学硕士，具有证券

与基金从业资格、基金业高级管理人员任职资格。2009年9月至2012年7月任交

通银行股份有限公司总行管培生；2012年8月至2015年4月历任交通银行苏州分

行投资银行部副总经理、总经理；2015年4月至2019年6月任交通银行资管业务

中心结构融资部、资本市场部总经理；2019年6月至2020年1月任交通银行理财

有限责任公司权益投资部、研究部总经理。2021年3月起任信达澳亚基金管理有限

公司（原信达澳银基金管理有限公司）副总经理兼联席投资总监。

魏庆孔先生，副总经理兼首席市场官，兰州大学本科学历，具有证券与基金从

业资格、基金业高级管理人员任职资格。1994年7月至1997年11月任兰州金属交

易市场信息员；1997年11月至1998年8月任职国泰证券兰州营业部；1998年8

月至2009年12月历任国泰君安证券兰州东岗西路营业部、国泰君安证券甘肃分公

司；2010年1月至2017年4月历任中国银河证券营业部副总经理、总经理、重庆

分公司总经理；2017年至2020年1月任前海开源基金机构事业部总经理。2020年

2月加入信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司），任首席市场

官，2021年11月起任公司副总经理兼首席市场官。

于鹏先生，副总经理，中国人民大学经济学学士，具有证券与基金从业资格、

基金业高级管理人员任职资格。历任中国建设银行总行信托投资公司证券总部驻武

汉证券交易中心交易员、计划财务部会计、深圳证券营业部计划财务部副经理、经

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理；中国信达信托投资公司北京证券营业部总经理助理兼计财部经理；宏源证券股

份有限公司北京营业部副总经理、机构管理总部业务监控部经理兼清算中心经理、

资金财务总部副总经理、资金管理总部总经理兼客户资金存管中心总经理等职务。

2005年10月加入信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司），历

任财务总监、总经理助理兼财务总监，2012年11月起任公司副总经理，2015年6

月起兼任北京分公司负责人，2019年12月起兼任信达新兴财富（北京）资产管理

有限公司法定代表人。

黄晖女士，督察长兼董事会秘书，中南财经大学经济学学士，加拿大Concordia

University经济学硕士，具有证券与基金从业资格、基金业高级管理人员任职资格。

1999年5月-2005年8月历任大成基金管理有限公司研究部分析师、市场部副总监、

规划发展部副总监、机构理财部总监等职务。2000-2001年参与英国政府“中国金

融人才培训计划”（FIST项目），任职于东方汇理证券公司（伦敦）。2005年8月加

入信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司），任督察长兼董事

会秘书，2019年4月30日起至2023年1月13日任公司副总经理兼董事会秘书，

2023年1月13日起任督察长兼董事会秘书。

徐伟文先生，首席信息官，湖南大学工业自动化专业学士，具有证券与基金从

业资格、基金业高级管理人员任职资格。1993年7月至1995年8月任《证券时报》

证券信息数据库工程师；1995年9月至1998年9月任职湘财证券公司经纪业务总

部交易监控组主管；1999年1月至2004年8月历任广发证券深圳营业部电脑部经

理、总部稽核部业务主管、IT审计主管；2004年8月至2008年9月任景顺长城基

金管理有限公司法律稽核部稽核经理。2008年9月加入信达澳亚基金管理有限公司

（原信达澳银基金管理有限公司），历任交易部经理、运营总监、首席信息官，2020

年8月起至2023年1月13日任公司督察长，2023年1月13日起任公司首席信息

官。

鲁力先生，副总经理，英国赫瑞瓦特大学精算学专业博士，具有证券与基金从

业资格、基金业高级管理人员任职资格。2006年12月至2015年9月任南方基金管

理有限公司产品开发部负责人，2015年9月至2020年2月历任前海开源基金管理

有限公司产品总监、首席产品官、联席投资总监。2020年2月加入信达澳亚基金管

理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司），历任产品创新部总监、基础设施和

招募说明书

不动产部总监和运营管理总部总监，2022年2月起任公司副总经理兼智能量化与全

球投资部总监，2023年3月起不再兼任智能量化与全球投资部总监。

李淑彦先生，副总经理，北京大学金融学硕士，具有证券与基金从业资格、基

金业高级管理人员任职资格。2012年6月至2013年6月任博时基金管理有限公司

研究员，2013年6月至2014年10月任永赢基金管理有限公司研究员。2015年5

月加入信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司），历任行业研

究员、基金经理助理、基金经理、权益投资总部副总监兼研究咨询部负责人，2021

年11月16日起兼任专户投资部总监，2022年2月起任公司副总经理兼专户投资部

总监兼研究咨询部负责人。

宋加旺先生，副总经理，天津大学管理学硕士，具有证券与基金从业资格、基

金业高级管理人员任职资格。2005年4月至2007年7月任大公国际资信评估有限

公司信用分析师，2007年7月至2008年6月任国民信托有限公司高级信托经理，

2008年6月至2015年6月历任国泰基金管理有限公司研究员、投资经理助理、投

资经理，2015年9月至2020年10月任建信养老金管理有限公司投资管理部副总经

理，2020年11月至2022年7月任泰达宏利基金管理有限公司总经理助理、投资总

监（固定收益）、基金经理。2022年7月加入信达澳亚基金管理有限公司（原信达

澳银基金管理有限公司），2022年11月起任公司副总经理。

方敬先生，公司副总经理，北京航空航天大学管理科学与工程系硕士，具有基

金从业资格、基金业高级管理人员任职资格。2007年参加工作，先后担任中国人

寿资产管理有限公司信息技术部数据分析师，中国民生银行股份有限公司私人银行

部高级分析师，中信证券股份有限公司高级产品经理，中新融创资本管理有限公司

证券投资部部门负责人，中国银河证券股份有限公司金融产品与同业部总监，前海

开源基金管理有限公司专户业务部门负责人等职务。2020年8月至2022年12月

任信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）投资管理部负责人，

2022年12月起任公司副总经理。

2、基金经理

（1）现任基金经理

姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 

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  任职日期 离任日期   

杨彬 本基金基金经理 2023年4月21日 - 7年 2016年4月至2022年8月于建信养老金管理有限责任公司投资管理部先后任交易主管、投资经理助理等。2022年8月加入信达澳亚基金管理有限公司。现任信澳鑫安债券基金（LOF）基金经理（2022年11月4日起至今）、信澳安益纯债债券基金基金经理（2022年12月13日起至今）、信澳安盛纯债基金基金经理（2022年12月13日起至今）、信澳汇鑫两年封闭式债券基金基金经理（2023年4月21日起至今）。 

（2）曾任基金经理

姓名 任本基金的基金经理期限 

任职日期 离任日期 

张泽桐 2023年4月13日 2023年8月15日 

3、公司公募基金投资审议委员会

（1）公司权益基金投资审议委员会

主席：朱永强，总经理

委员：

冯明远，副总经理、联席投资总监兼权益投资总部总监

李淑彦，副总经理兼任专户投资部总监及研究咨询部负责人

方敬，投资管理部总监

鲁力，副总经理兼任智能量化与全球投资部总监

王建华，副总经理、联席投资总监

宋加旺，副总经理兼任固收投资部总监

（2）公司固收基金投资审议委员会

主席：朱永强，总经理

招募说明书

委员：

宋加旺，副总经理兼任固收投资部总监

鲁力，副总经理兼任智能量化与全球投资部总监

王建华，副总经理、联席投资总监

张旻，混合资产投资总监、研究与信评部负责人、多元投资部负责人

杨莹，固收研究部负责人

（3）公司FOF基金投资审议委员会

主席：朱永强，总经理

委员：

王政，首席量化投资官

鲁力，副总经理兼任智能量化与全球投资部总监

王建华，副总经理、联席投资总监

冯明远，副总经理、联席投资总监兼权益投资总部总监

李淑彦，副总经理兼任专户投资部总监及研究咨询部负责人

王奕蕾，养老投资部负责人

上述人员之间不存在亲属关系。

三、基金管理人的职责

按照《基金法》，基金管理人必须履行以下职责：

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金

份额的发售和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配

基金收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额赎回价格；

8、严格按照法律法规、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

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9、依据法律法规、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合

基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

10、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资

料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其

他法律行为；

12、法律法规及中国证监会规定的其他职责。

四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺

1、基金管理人承诺严格遵守《证券法》，并建立健全的内部控制制度，采取有

效措施，防止违反《证券法》行为的发生；

2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》，建立健全的内部控制制

度，采取有效措施，防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生：

（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）法律法规和中国证监会禁止的其他行为；

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家

有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权；

（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基

金投资内容、基金投资计划等信息；

（8）除按本公司制度进行基金投资外，直接或间接进行其他股票交易；

（9）协助、接受委托或以其它任何形式为其它组织或个人进行证券交易；

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（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰

乱市场秩序；

（11）故意损害基金投资者及其它同业机构、人员的合法权益；

（12）以不正当手段谋求业务发展；

（13）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（14）信息披露不真实，有误导、欺诈成分；

（15）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。

五、基金管理人关于禁止性行为的承诺

本基金财产不得用于下列投资或者活动：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控

制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从

事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有

人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公

平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披

露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

六、基金经理的承诺

1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人

谋取最大利益；

2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

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3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄

露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、

基金投资计划等信息；

4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

七、基金管理人的内部控制制度

本基金管理人为加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金份

额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，依据《证券法》、《证券投资基金

公司管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规，并结合

公司实际情况，制定《信达澳亚基金管理有限公司内部控制大纲》。

公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，

在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程

序与控制措施而形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制

体系，制定科学完善的内部控制制度。

公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司管理

层对内部控制制度的有效执行承担责任。

1、公司内部控制的总体目标

（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形

成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和

受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

2、公司内部控制遵循以下原则

（1）健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人

员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护

内控制度的有效执行。

（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立，公司

基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。

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（4）相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。

（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经

济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

3、公司制定内部控制制度遵循以下原则

（1）合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律、法规、规章和各项规定。

（2）全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制

度上的空白或漏洞。

（3）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

（4）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经

营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。

4、内部控制的基本要素

内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部

监控。

（1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、

公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

（2）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防

范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公

司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。

（3）健全公司法人治理结构，充分发挥独立董事和执行监事的监督职能，禁

止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合

法权益。

（4）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权

分工，操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括

民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、

有效的内部监督和反馈系统。

（5）依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线：

①各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均

应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。

②建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督

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制衡。

③公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情

况实行严格的检查和反馈。

（6）建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司各级人员

具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。

（7）建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分

析，及时防范和化解风险。

（8）建立严谨、有效的授权管理制度，授权控制贯穿于公司经营活动的始终。

①确保股东会、董事会、执行监事和管理层充分了解和履行各自的职权，建立

健全公司授权标准和程序，保证授权制度的贯彻执行。

②公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职责。

③公司重大业务的授权采取书面形式，明确授权书的授权内容和时效。

④公司适当授权，建立授权评价和反馈机制，包括已获授权的部门和人员的反

馈和评价，对已不适用的授权及时修改或取消授权。

（9）建立完善的资产分离制度，公司资产与基金财产、不同基金的资产之间和

其他委托资产，实行独立运作，分别核算。

（10）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、

交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和

岗位进行物理隔离。

（11）制订切实有效的紧急应变措施，建立危机处理机制和程序。

（12）维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。

（13）建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司

内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司定期评价

内部控制的有效性，并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法

规等情况进行适时改进。

5、内部控制的主要内容

（1）公司自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制

定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取控

制措施。

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（2）研究业务控制主要内容包括：

①研究工作保持独立、客观。

②建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。

③建立投资对象备选库制度，根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和

维护备选库。

④建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。

⑤建立研究报告质量评价体系。

（3）投资决策业务控制主要内容包括：

①严格遵守法律法规的有关规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、

投资策略、投资组合和投资限制等要求。

②健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权

决策。

③投资决策有充分的投资依据，重要投资有详细的研究报告和风险分析支持，

并有决策记录。

④建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。

⑤建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品

特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。

（4）基金交易业务控制主要内容包括：

①基金交易实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者

直接进行交易。

②建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。

③交易管理部门审核投资指令，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出现

指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。

④公司执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待。

⑤建立完善的交易记录制度，及时核对并存档保管每日投资组合列表等。

⑥建立科学的交易绩效评价体系。

根据内部控制的原则，制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规则。

（5）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。

基金投资涉及关联交易的，在相关投资研究报告中特别说明，并报公司投资审议委

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员会审议批准。

（6）公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提

下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控制金

融新品种、新业务的法律风险和运行风险。

（7）建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范，建立广

告宣传、销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。

（8）制定详细的注册登记工作流程，建立注册登记电脑系统、数据定期核对、

备份制度，建立客户资料的保密保管制度。

（9）公司按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度，

保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。

（10）公司设置专门部门及高级管理人员负责信息披露工作，进行信息的组织、

审核和发布。

（11）加强对公司及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改进

办法，对出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。

（12）掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。

（13）根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格

制定信息系统的管理制度。

信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整

的技术资料；在实现业务电子化时，设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机

系统的可稽性，信息技术系统投入运行前，经过业务、运营等部门的联合验收。

（14）通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管

理措施，确保系统安全运行。

（15）计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准，设备运行和维护整

个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。

（16）公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，

具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统

设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令定期更

换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令分别由不同人员保管。

（17）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能

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及时、准确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修改程序，并

坚持电子信息数据的定期查验制度。

建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据异地备份并且长期保存。

（18）信息技术系统定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排除

故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。

（19）依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金

会计核算办法》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订基金会计制度、公司

财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严

密的会计系统控制。

（20）明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，禁止需要相

互监督的岗位由一人独自操作全过程。

（21）以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名

册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司会

计核算相互独立。

（22）采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。

①建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，

确保正确记载经济业务，明确经济责任。

②建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程

序。

③建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。

（23）采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证

券在估值时点的价值。

（24）规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确

保基金财产的安全。

（25）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监

督。

（26）制订完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门妥善保管密押、业

务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的

毁损、散失和泄密。

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（27）严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法，自觉遵守国家财

税制度和财经纪律。

（28）公司设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。

根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅

公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职

能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的

报告进行审议。

（29）公司设立监察稽核部门，对公司管理层负责，开展监察稽核工作，公司

保证监察稽核部门的独立性和权威性。

（30）明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人员，

严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。

（31）强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，

确保公司各项经营管理活动的有效运行。

（32）公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公

司内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。

6、基金管理人关于内部控制制度的声明

（1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。

（2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

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第四部分、基金托管人

一、基金托管人情况

（一）基本情况

名称：中国光大银行股份有限公司

住所及办公地址：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心

成立日期：1992年6月18日

批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7号

组织形式：股份有限公司

注册资本：466.79095亿元人民币

法定代表人：王江

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【2002】75号

资产托管部总经理：李守靖

电话：（010）63636363

传真：（010）63639132

网址：www.cebbank.com

（二）资产托管部部门及主要人员情况

董事长王江先生，自2022年8月起任本行董事长、2022年3月起任本行党委

书记。曾任中国建设银行山东省分行信贷风险管理处副处长，山东省德州市分行行

长，山东省分行党委副书记、副行长，湖北省分行党委书记、行长，上海市分行党

委书记、行长；交通银行党委委员、副行长；江苏省副省长；中国银行党委副书记、

副董事长、行长；中国建设银行党委副书记、副董事长、行长；中国光大集团股份

公司党委书记、董事长。获经济学博士学位。第十三届全国人大代表，第十四届全

国政协委员。

行长王志恒先生，自2023年3月起任本行执行董事、行长，2022年12月起任

本行党委副书记。现任中国光大集团股份公司党委委员、执行董事。曾任中国银行

总行公司业务部公司规划处副处长，总行人力资源部主管、副总经理，广东省分行

党委委员、副行长，青海省分行党委书记、行长，总行党委组织部部长、人力资源

招募说明书

部总经理，北京市分行党委书记、行长，总行党委委员、副行长。获经济学硕士学

位，经济师。

资产托管部总经理李守靖先生，曾任中国光大银行海口分行部门总经理，行长

助理，副行长；中国光大银行南宁分行副行长（主持工作）、行长。现任中国光大

银行资产托管部总经理。

（三）证券投资基金托管情况

截至2023年9月30日，中国光大银行股份有限公司托管公开募集证券投资基

金共317只，托管基金资产规模6419.53亿元。同时，开展了证券公司资产管理计

划、基金公司客户资产管理计划、职业年金、企业年金、QDII、QFII、银行理财、

保险债权投资计划等资产的托管及信托公司资金信托计划、产业投资基金、股权基

金等产品的保管业务。

（四）托管业务的内部控制制度

1、内部控制目标

确保有关法律法规在基金托管业务中得到全面严格的贯彻执行；确保基金托管

人有关基金托管的各项管理制度和业务操作规程在基金托管业务中得到全面严格

的贯彻执行；确保基金财产安全；保证基金托管业务稳健运行；保护基金份额持有

人、基金管理公司及基金托管人的合法权益。

2、内部控制的原则

（1）全面性原则。内部控制必须渗透到基金托管业务的各个操作环节，覆盖所

有的岗位，不留任何死角。

（2）预防性原则。树立“预防为主”的管理理念，从风险发生的源头加强内部

控制，防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题的产生。

（3）及时性原则。建立健全各项规章制度，采取有效措施加强内部控制。发现

问题，及时处理，堵塞漏洞。

（4）独立性原则。基金托管业务内部控制机构独立于基金托管业务执行机构，

业务操作人员和内控人员分开，以保证内控机构的工作不受干扰。

3、内部控制组织结构

中国光大银行股份有限公司董事会下设风险管理委员会、审计委员会，委员会

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委员由相关部门的负责人担任，工作重点是对总行各部门、各类业务的风险和内控

进行监督、管理和协调，建立横向的内控管理制约体制。各部门负责分管系统内的

内部控制的组织实施，建立纵向的内控管理制约体制。资产托管部建立了严密的内

控督察体系，设立了投资监督与内控合规处，负责证券投资基金托管业务的内控管

理。

4、内部控制制度

中国光大银行股份有限公司资产托管部自成立以来严格遵照《基金法》、《中华

人民共和国商业银行法》、《信息披露管理办法》、《运作办法》、《销售办法》等法律、

法规的要求，并根据相关法律法规制订、完善了《中国光大银行资产托管业务内部

控制规定》、《中国光大银行资产托管业务保密规定》等十余项规章制度和实施细则，

将风险控制落实到每一个工作环节。中国光大银行资产托管部以控制和防范基金托

管业务风险为主线，在重要岗位（基金清算、基金核算、投资监督）还建立了安全

保密区，安装了录像监视系统和录音监听系统，以保障基金信息的安全。

（五）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据法律、法规和基金合同等的要求，基金托管人主要通过定性和定量相结合、

事前监督和事后控制相结合、技术与人工监督相结合等方式方法，对基金投资范围、

投资组合比例每日进行监督；同时，对基金管理人就基金资产净值的计算、基金管

理人和基金托管人报酬的计提和支付、基金收益分配、基金费用支付等行为的合法

性、合规性进行监督和核查。

基金托管人发现基金管理人的违反法律、法规和基金合同等规定的行为，及时

以邮件、电话或书面等形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及

时核对确认并以邮件或书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有

权随时对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期

内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

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第五部分、相关服务机构

一、销售机构及联系人

1、直销机构

名称：信达澳亚基金管理有限公司

住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦L1001

办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层

法定代表人：朱永强

电话：0755-82858168/83077068

传真：0755-83077038

联系人：王洁莹

公司网址：www.fscinda.com

邮政编码：518063

2、代销机构

序号 名称 注册地址 法定代表人 办公地址 客服电话 联系人 网站 

1 平安银行股份有限公司 深圳市罗湖区深南东路5047号 谢永林 同“注册地址” 95511-3 汤俊劼、赵杨 www.bank.pingan.com 

2 招商银行股份有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦 缪建民 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦 95555 季平伟 www.cmbchina.com 

3 中国光大银行股份有限公司 北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心 李晓鹏 北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心 95595 刘玉晨 www.cebbank.com 

4 渤海银行股份有限公司 天津市河东区海河东路218号 李伏安 天津市河东区海河东路218号渤海银行大厦 95541/4008888811 王宏 www.cbhb.com.cn 

5 中国银河证券股份有限公司 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座 陈亮 北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦 95551/4008888888 辛国政 www.chinastock.com.cn 

6 中信建投证券股份有限公司 北京市朝阳区安立路66号4号楼 王常青 北京东城区朝内大街2号凯恒中心B座16层 95587/4008888108 刘畅 www.csc108.com 

7 华龙证券股份有限公司 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心21楼 祁建邦 同“注册地址” 95368/4006898888 范坤、杨力 www.hlzqgs.com 

招募说明书

8 中信证券股份有限公司 广东省深圳市福田区中心3路8号卓越时代广场（二期）北座 张佑君 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦18层 95558 杜杰 www.cs.ecitic.com 

9 中信证券（山东）有限责任公司 青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场1号楼20层2001 肖海峰 青岛市市南区东海西路28号龙翔广场东座5层 95548 赵如意 www.sd.citics.com/ 

10 平安证券股份有限公司 深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层 刘世安 同“注册地址” 95511 王阳 stock.pingan.com 

11 光大证券股份有限公司 上海市静安区新闸路1508号 刘秋明 同“注册地址” 95525 戴巧燕、姚崴 www.ebscn.com 

12 国泰君安证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 贺青 上海市静安区南京西路768号国泰君安大厦 95521 钟伟镇 www.gtja.com 

13 长江证券股份有限公司 武汉市新华路特8号长江证券大厦 李新华 同“注册地址” 95579/4008888999 奚博宇 www.95579.com 

14 安信证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 黄炎勋 同“注册地址” 95517 刘志斌 www.essence.com.cn 

15 中信证券华南股份有限公司 广州市天河区珠江西路5号501房 胡伏云 同“注册地址” 95396 何雯、宋丽雪 www.gzs.com.cn 

16 中泰证券股份有限公司 济南市市中区经七路86号 李峰 上海市花园石桥路66号东亚银行金融大厦18层 95538 朱琴 www.zts.com.cn 

17 国金证券股份有限公司 四川省成都市青羊区东城根上街95号 冉云 同“注册地址” 95310 杜晶、陈瑀琦 www.gjzq.com.cn 

18 首创证券股份有限公司 北京市朝阳区安定路5号院13号楼A座11-21层 毕劲松 北京市朝阳区安定路5号院北投投资大厦A座18层 95381 刘宇 www.sczq.com.cn 

19 湘财证券股份有限公司 湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼 高振营 同“注册地址” 95351 江恩前、杨欠欠 www.xcsc.com 

20 五矿证券有限公司 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心办公楼47层01单元 赵立功 同“注册地址” 4001840028 濮耘瑶 www.wkzq.com.cn/ 

21 中信期货有限公司 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层1301-1305室、14层 窦长宏 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层1301-1305室、14层 4009908826 梁美娜 www.citicsf.com 

22 西部证券股份有限公司 陕西省西安市新城区东新街319号8幢 徐朝晖 同“注册地址” 95582 张吉安 www.west95582.com 

招募说明书

  10000室      

23 国新证券股份有限公司 北京市西城区车公庄大街4号2幢1层A2112室 张海文 北京市朝阳区朝阳门北大街18号中国人保寿险大厦 95390 李晓晶 www.crsec.com.cn 

24 国盛证券有限责任公司 江西省南昌市新建区子实路1589号 周军 江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行大楼12层 956080 占文驰 https://www.gszq.com 

25 东莞证券股份有限公司 广东省东莞市莞城区可园南路一号 陈照星 东莞市莞城区可园南路一号金源中心 95328 梁微 https://www.dgzq.com.cn/dz-ow/pcfront/ 

26 东海证券股份有限公司 江苏省常州延陵西路23号投资广场18层 钱俊文 上海浦东新区东方路1928号东海证券大厦5楼 95531 王一彦 https://www.longone.com.cn/ 

27 南京证券股份有限公司 南京市江东中路389号 李剑锋 南京市建邺区江东中路389号 95386 曹梦媛 https://www.njzq.com.cn/njzq/index.jsp 

28 信达证券股份有限公司 北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 祝瑞敏 同“注册地址” 95321 付婷、任立秋 www.cindasc.com 

29 华金证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区杨高南路759号30层 宋卫东 同“注册地址” 4008211357 郑媛 www.huajinsc.cn/ 

30 东方证券股份有限公司 上海市黄浦区中山南路119号东方证券大厦 金文忠 上海中山南路318号东方国际金融广场 95503 黄子健 https://www.dfzq.com.cn/ 

31 奕丰基金销售有限公司 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司） TEOWEEHOWE 深圳市南山区海德三道航天科技广场A座17楼1704室 400-684-0500 叶健 www.ifastps.com.cn 

32 华泰证券股份有限公司 南京市江东中路228号 张伟 同“注册地址” 95597 庞晓芸 www.htsc.com.cn 

33 深圳众禄基金销售股份有限公司 深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦8楼801 薛峰 深圳市罗湖区梨园路8号HALO广场4楼 4006788887 童彩平、徐丽平 www.zlfund.cn；www.jjmmw.com 

34 诺亚正行基金销售有限公司 上海市虹口区飞虹路360弄9号3724室 汪静波 同“注册地址” 4008215399 李娟 www.noah-fund.com 

35 上海天天基金销售有限公司 上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层 其实 上海市徐汇区宛平南路88号金座东方财富大厦 95021/4001818188 屠彦洋 www.1234567.com.cn 

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36 上海好买基金销售有限公司 上海市虹口区欧阳路196号26号楼2楼41号 杨文斌 同“注册地址” 4007009665 杨文斌 www.howbuy.com 

37 蚂蚁（杭州）基金销售有限公司 浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路969号3幢5层599室 祖国明 浙江省杭州市西湖区万塘路18号黄龙时代广场B座6F 4000766123 韩爱彬 www.fund123.cn 

38 浙江同花顺基金销售有限公司 杭州市文二西路一号903室 吴强 杭州市余杭区五常街道同顺路18号同花顺大楼 4008773772 朱琼 www.5ifund.com 

39 上海联泰基金销售有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富特北路277号3层310室 燕斌 上海市长宁区金钟路658弄2号楼B座6楼 4001181188 兰敏 www.66zichan.com 

40 浦领基金销售有限公司 北京市朝阳区建国路乙118号16层1611 张莲 同“注册地址” 4000125899 李艳 www.zscffund.com 

41 上海长量基金销售有限公司 上海市浦东新区高翔路526号2幢220室 张跃伟 上海市浦东新区东方路1267号11层 4008202899 苗明、党敏 www.erichfund.com 

42 上海利得基金销售有限公司 上海市宝山区蕴川路5475号1033室 李兴春 上海虹口区东大名路1098号浦江国际金融广场53楼 95733 陈洁 www.leadfund.com.cn 

43 深圳市金斧子基金销售有限公司 深圳市南山区粤海街道科技园中区科苑路15号科兴科学园B栋3单元11层1108 赖任军 同“注册地址” 4009302888 陈丽霞 www.jfzinv.com 

44 珠海盈米基金销售有限公司 珠海市横琴新区宝华路6号105室-3491 肖雯 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔12楼B1201-1203 89629066 梁文燕、邱湘湘 www.yingmi.cn 

45 北京创金启富基金销售有限公司 北京西城区白纸坊东街2号院6号楼712室 梁蓉 同“注册地址” 4006262818 王瑶 www.5irich.com 

46 上海万得基金销售有限公司 中国（上海）自由贸易试验区福山路33号11楼B座 王廷富 上海市浦东新区福山路33号8楼 4008210203 徐亚丹 www.520fund.com.cn 

47 上海基煜基金销售有限公司 上海市崇明县长兴镇潘园公路1800号2号楼6153室（上海泰和经济发展区） 王翔 上海市黄浦区广东路500号30层3001单元 4008205369 居晓菲 www.jiyufund.com.cn 

48 北京汇成基金销售有限公司 北京市海淀区中关村大街11号E世界财富中心A座11层1108号 王伟刚 北京市海淀区中关村大街11号E世界财富中心A座11层 4006199059 王骁骁 www.hcjijin.com 

49 京东肯特瑞基金销售有限公 北京市海淀区西三旗建材城中路12号17 王苏宁 北京市通州区亦庄经济技术开发区科创十 95118 黄立影、江卉 kenterui.jd.com/ 

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 司 号平房157  一街18号院京东集团总部A座15层    

50 南京苏宁基金销售有限公司 南京市玄武区苏宁大道1号 王锋 同“注册地址” 95177 张云飞 www.snjijin.com 

51 济安财富(北京)基金销售有限公司 北京市朝阳区太阳宫中路16号院1号楼3层307 杨健 同“注册地址” 4006737010 李海燕 www.jianfortune.com 

52 北京雪球基金销售有限公司 北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507 钟斐斐 北京市朝阳区创远路34号院融新科技中心C座17层 4005199288 王悦 www.danjuanapp.com 

53 北京度小满基金销售有限公司 北京市海淀区西北旺东路10号院西区4号楼1层103室 葛新 同“注册地址” 95055 孙博超 www.baiyingfund.com 

54 腾安基金销售（深圳）有限公司 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入住深圳市前海商务秘书有限公司） 刘明军 深圳市南山区海天二路腾讯滨海大厦南塔15层 95017（微信）0755-86013860（QQ用户） 赵晨 https://qian.qq.com/index.shtml 

55 江苏汇林保大基金销售有限公司 南京市高淳区经济开发区古檀大道47号 吴言林 南京市鼓楼区中山北路2号绿地紫峰大厦2005室 025-66046166 张竞妍 www.huilinbd.com 

56 和耕传承基金销售有限公司 河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路东康宁街北6号楼5楼503 温丽燕 同“注册地址” 0371-85518396 董亚芳 https://www.360jinrong.net/ 

57 上海陆享基金销售有限公司 中国(上海)自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号1幢1区14032室 粟旭 同“注册地址” 021-53398816 王玉、杨雪菲 https://www.luxxfund.com/ 

58 海银基金销售有限公司 上海自由贸易试验区银城中路8号402室 巩巧丽 同“注册地址” 400-808-1016 刘晖 https://www.fundhaiyin.com/etrading/ 

59 上海华夏财富投资管理有限公司 上海市虹口区东大名路687号1幢2楼268室 毛淮平 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层 4008175666 张静怡 www.amcfortune.com 

60 宜信普泽（北京）基金销售有限 北京市朝阳区西大望路1号9层公寓1008 才殿阳 同“注册地址” 4006099200 魏晨 www.yixinfund.com 

61 阳光人寿保险股份有限公司 海南省三亚市迎宾路360-1号三亚阳光金融广场16层 李科 北京市朝阳区光华路阳光金融中心4、5、6、7层 95510 杨超 www.sinosig.com 

基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构代理销售本

基金或变更上述代销机构，并在基金管理人网站公示。

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二、登记机构

名称：信达澳亚基金管理有限公司

住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦L1001

办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层

法定代表人：朱永强

电话：0755-83172666

传真：0755-83196151

联系人：刘玉兰

三、出具法律意见书的律师事务所和经办律师

名称：上海源泰律师事务所

办公地址：上海市浦东南路256号华夏银行大厦1405室

负责人：廖海

电话：021-51150298

传真：021-51150398

联系人：刘佳

经办律师：刘佳、黄丽华

四、审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师

名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单

元01室

办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

法定代表人：李丹

联系电话：（021）23238888

传真：（021）23238800

联系人：陈轶杰

经办注册会计师：薛竞、陈轶杰

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第六部分、基金的募集

一、基金募集的依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办

法》、基金合同及其他有关规定募集。

二、本基金经中国证监会2022年12月29日证监许可【2022】3248号文准予

注册募集。

三、基金类型及存续期限

契约型，封闭式

本基金自基金合同生效之日起进入封闭期，封闭期为基金合同生效之日起至24

个自然月后月度对日的前一日（若该日为非工作日，顺延至下一工作日），本基金

在封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。

本基金将在封闭期到期日对基金份额进行自动赎回，按已变现的基金财产支付

部分赎回款项，基金管理人将在T+7日内（含）将已变现的基金财产对应款项按基

金份额持有人持有的基金份额比例自动赎回给本基金全体基金份额持有人。

封闭期到期日的次日，本基金基金合同自动终止并进入基金财产清算程序。进

入基金财产清算程序时，若存在未变现的财产，登记机构将于该部分资产变现完成

后，将对应款项按基金份额持有人持有的基金份额比例分配给本基金全体基金份额

持有人，单位基金份额所分配的资产金额按照资产变现完成后的净额进行计算，单

位基金份额对应的总到账款项可能与封闭期到期日基金份额净值不一致。

基金管理人应在封闭期到期日的下一个工作日发布相关提示公告。若由于不可

抗力的原因导致无法按时办理基金份额自动赎回的，则办理日相应顺延。

四、基金份额发售面值

本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。

五、本基金自2023年3月7日起向社会公开募集，截至2023年4月11日募

集工作顺利结束。本次募集份额合计850,122,164.15份，有效认购户数为1,225

户。

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第七部分、基金备案与基金合同的生效

一、基金合同的生效

根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同于2023年4月13日

起正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式开始管理本基金。

法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。

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第八部分、基金份额的非交易过户、转托管、冻结、解冻和质

押

一、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而

产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上

述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐

赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团

体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份

额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机

构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办

理，并按基金登记机构规定的标准收费。

二、基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销

售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

三、基金份额的冻结、解冻和质押

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登

记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额的冻结手续、冻

结方式按照基金登记机构的相关规定办理。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的

权益按照我国法律法规、监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务规定来

处理。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基

金管理人将制定和实施相应的业务规则。

四、基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过

中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行基金份额转让的申请并由登记机构

办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，

基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

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第九部分、基金的投资

一、投资目标

本基金在严格控制风险的前提下，力争获得长期稳定的投资收益。

二、投资范围

本基金投资于债券（包括国内依法发行上市交易的国债、央行票据、金融债券、

企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机

构债券、地方政府债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债

券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款等）、同业存单、货币市场工具、国

债期货及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关

规定。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券、可交换

债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程

序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，

采用摊余成本法估值的债券资产不低于基金净资产的50%（如因基金资产价格波动

等原因导致摊余成本法计量的金融资产被动低于上述50%比例的，应在1个月内调

整至符合比例要求），采用交易策略，相应以市价法估值的债券资产，不低于基金

净资产的20%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当

保持不低于交易保证金一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应

收申购款等。本基金在建仓期及封闭期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例

限制。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适

当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

三、投资策略

（一）管理人应根据资产估值方法不同，对投资的债券资产实行分单元管理：

1、持有到期型单元，投资于以收取合同现金流量为目的并持有到期的债券，

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该单元内的资产均需通过“会计准则”要求的“合同现金流量是否仅为对本金和

以未偿付本金金额为基础的利息的支付的测试”（“SPPI测试”）。基金管理人将持

续进行资产减值测试和影子定价偏离度监测以加强基金估值的公允性评估。按法

规要求及时采取有效措施，避免基金资产净值在到期前异常波动。

2、交易型单元，该单元的债券资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。

该部分投资要求与普通产品保持一致。

基金管理人在购买债券伊始即根据投资目的对其分别标记为市值法债券品种和摊

余成本法债券品种，计入上述两个单元分别独立运营管理，单元划分确定后在封闭

期内不可随意更改，持有到期型单元的债券资产原则上不可自由卖出，确有必要的，

基金管理人可以基于持有人利益优先原则或根据基金合同的有关规定，在不违反

《企业会计准则》的前提下，履行内部程序后按照会计准则对尚未到期的债券资产

进行处置。

（二）资产配置策略

本基金将通过对宏观经济环境、货币和财政政策、国家经济政策及资本市场资

金环境、证券市场走势等因素综合分析，评价各类资产的市场容量、市场流动性和

配置时机。在固定收益类资产、现金和权益类资产等各类金融资产类别之间确定配

置比例，并进行动态调整。

（三）债券投资策略

本基金根据持有目的不同将本基金持有的固定收益类资产划分为以持有至到

期为目的和以交易为目的两类，其中本基金采用摊余成本法估值的债券资产不低于

基金净资产的50%（如因基金资产价格波动等原因导致摊余成本法计量的金融资产

被动低于上述50%比例的，应在1个月内调整至符合比例要求），采用交易策略，

相应以市价法估值的债券资产，不低于基金净资产的20%。本基金在建仓期及封闭

期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例限制。

1、以摊余成本法计量的债券资产的投资策略

（1）本基金投资前将对所投资的债券资产确认是否采用买入并持有至到期策

略。对于所投资的买入持有至到期策略的债券资产（即持有到期型单元的资产），

以收取合同现金流量为目的，所投资产到期日（或回售日）不得晚于封闭运作期到

期日。对于采用买入并持有至到期策略的含回收权的债券，本基金应在投资该债券

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前，确定行使回售权或持有至到期的时间；债券到期日晚于封闭运作期到期日的，

基金管理人应当行使回售权而不得持有至到期日。对于所投资的采用买入并持有至

到期策略的债券资产，基金管理人应按照会计准则进行会计处理，确保基金估值充

分体现相关风险。

（2）管理人在产品存续期间每日开展资产减值测试及影价偏离度监测，持续

加强基金估值的公允性评估，按法规要求及时采取有效措施，若所投债券出现违约

的，应当及时进行资产清算，避免产品封闭期到期仍未处置完毕的情况。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券资产（即交易型单元的资

产）的投资安排不受上选条款限制。

2、以交易为目的的金融资产的投资策略

本基金配置的该部分固定收益类资产以交易为目的，根据对市场环境、风险评

估、预期收益的分析，对于该部分固定收益类资产进行动态买卖调整。

本基金在债券投资上主要通过类属资产配置策略、久期管理策略、收益率曲线

配置、信用债投资策略和个券选择策略，力求在控制各类风险的基础上获取稳定的

收益。

1、债券类属配置策略

本基金将根据对政府债券、信用债等不同债券板块之间的相对投资价值分析，

确定债券类属配置策略，并根据市场变化及时进行调整，从而选择既能匹配目标久

期、同时又能获得较高持有期收益的类属债券配置比例。

2、久期管理策略

本基金将根据对利率水平的预期，在预期利率下降时，增加组合久期，以较多

地获得债券价格上升带来的收益，在预期利率上升时，减小组合久期，以规避债券

价格下降的风险。

3、收益率曲线配置策略

本基金资产组合中的长、中、短期债券主要根据收益率曲线形状的变化进行合

理配置。本基金在确定固定收益资产组合平均久期的基础上，将结合收益率曲线变

化的预测，适时采用跟踪收益率曲线的骑乘策略或者基于收益率曲线变化的子弹、

杠铃及梯形策略构造组合，并进行动态调整。

4、信用债投资策略

招募说明书

本基金信用债投资策略的核心是分散化及风险收益率的优化。

本基金将保持组合内各券种的分散化及券种之间的低相关性以获得正超额收

益。本基金在个券选择方面采用风险收益率优化策略。对信用债发行人的公司治理、

发展前景、经营管理、财务状况及偿债能力作出综合评价，从而判断企业债的信用

风险和估值水平。本基金同时对信用市场进行跟踪分析，关注宏观经济、政策环境、

信用环境等对市场利差水平的影响。本基金将根据个券的估值及在市场中的水平动

态调整组合，买入低估和风险收益相对高的个券，卖出高估和风险收益相对低的个

券。

本基金所投信用债（含资产支持证券，下同）外部主体评级不低于AA+，且投

资AA+信用债的比例不超过信用债资产的30%；其中，采用摊余成本法估值的信用

债外部主体评级不低于AAA。本基金投资信用债的信用评级主要参照最近一个会

计年度的主体信用评级，若无主体评级的，参照债项评级。如果对发行人同时有两

家以上境内评级机构评级的，应采用孰低原则确定其评级；基金持有上述金融工具

期间，如果相关信用评级下降不再符合前述标准，应在评级报告发布之日起3个月

内调整至基金合同约定，持有期型单元的债券资产在前述信用评级下降的情形下允

许调整为交易型单元债券资产并进行交易卖出。

5、个券选择策略

在个券选择方面，对于国债、央行票据等非信用类债券，本基金将根据宏观经

济变量和宏观经济政策的分析，预测未来收益率曲线的变动趋势，综合考虑组合流

动性决定投资品种；对于信用类债券，本基金将根据发行人的公司背景、行业特性、

盈利能力、偿债能力、流动性等因素，对信用债进行信用风险评估，积极发掘信用

利差具有相对投资机会的个券进行投资，并采取分散化投资策略，严格控制组合整

体的违约风险水平。

（三）国债期货投资策略

本基金可投资国债期货。若本基金投资国债期货，本基金将根据风险管理的原

则，主要选择流动性好、交易活跃的国债期货合约进行交易，以对冲投资组合的系

统性风险、有效管理现金流量或降低建仓或调仓过程中的冲击成本等。

（四）产品封闭期到期时仍存在尚未处置完毕违约债的，应当及时进行资产清

算。

招募说明书

（五）以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产的投资策略与普通产

品要求一致。

四、投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，采用摊余成本法估值

的债券资产不低于基金净资产的50%（如因基金资产价格波动等原因导致摊余成本

法计量的金融资产被动低于上述50%比例的，应在1个月内调整至符合比例要求）；

采用交易策略，相应以市价法估值的债券资产，不低于基金净资产的20%。每个交

易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金

一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金在

建仓期及封闭期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例限制。；

（2）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的

10％；

（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金

资产净值的10％；

（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10％；

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，

不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（8）本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购

到期后不得展期；

（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持

一致；

（10）本基金投资于国债期货，应满足如下限制：

1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基

招募说明书

金资产净值的15%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金

持有的债券总市值的30%；

3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、

卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合《基金合同》关于债券投资比

例的有关约定；

4）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（11）本基金的基金总资产不得超过基金净资产的200%；

（12）本基金投资的仅以收取合同现金流量为目的并持有到期的金融资产的到

期日或回售日不晚于封闭期的最后一日；

（13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除上述（9）情形及上述条款中另有约定之外，因证券、期货市场波动、证券

发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述

规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定

的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基

金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合

同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履

行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

招募说明书

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控

制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从

事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有

人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公

平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披

露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

五、业绩比较基准

中债综合全价（总值）指数收益率

业绩比较基准选择理由：

中债综合全价（总值）指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制，样本债

券涵盖的范围更加全面，具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、

交易所市场等）、不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），

能够很好地反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势。中债综合指数各项指标值

的时间序列更加完整，有利于更加深入地研究和分析市场。在综合考虑了指数的权

威性和代表性、指数的编制方法和本基金的投资范围和投资理念，本基金选择市场

认同度较高的中债综合全价（总值）指数收益率作为业绩比较基准，该业绩比较基

准能够比较真实的反映本基金投资组合的风险收益特征。

如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比

较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时，本基金

管理人可依据维护基金份额持有人合法权益的原则，在与基金托管人协商一致，并

按照监管部门要求履行适当程序后对业绩比较基准进行相应调整及时公告，无须召

开基金份额持有人大会。

六、风险收益特征

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型及混合型基金，

高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低风险收益品种。

招募说明书

七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利，保护基金份额

持有人的利益；

2、有利于基金财产的安全与增值；

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人

牟取任何不当利益。

九、基金的投资组合报告

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国光大银行股份有限公司复核了本次更新招募说明书中的投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证

基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前

应仔细阅读本基金的招募说明书。

本投资组合报告期截止至2023年9月30日。本报告中财务资料未经审计。

（一）报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例（%） 

1 权益投资 - - 

 其中：股票 - - 

2 基金投资 - - 

3 固定收益投资 1,239,242,779.11 99.65 

 其中：债券 1,219,087,601.24 98.03 

 资产支持证券 20,155,177.87 1.62 

4 贵金属投资 - - 

5 金融衍生品投资 - - 

6 买入返售金融资产 - - 

 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 

7 银行存款和结算备付金 4,347,698.74 0.35 

招募说明书

 合计   

8 其他资产 41,301.45 0.00 

9 合计 1,243,631,779.30 100.00 

（二）报告期末按行业分类的股票投资组合

1、报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有境内股票。

2、报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本报告期末未持有港股通股票。

（三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(％) 

1 国家债券 - - 

2 央行票据 - - 

3 金融债券 212,575,022.57 24.77 

 其中：政策性金融债 121,909,051.18 14.21 

4 企业债券 705,508,083.13 82.22 

5 企业短期融资券 60,066,038.81 7.00 

6 中期票据 240,938,456.73 28.08 

7 可转债（可交换债） - - 

8 同业存单 - - 

9 其他 - - 

10 合计 1,219,087,601.24 142.06 

（五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(％) 

1 149871 22电建02 800,000 82,020,918.29 9.56 

2 163317 20首集01 800,000 81,693,113.66 9.52 

3 185613 22鲁资K1 800,000 81,483,447.35 9.50 

4 102000460 20铁建房产MTN002 600,000 62,071,183.02 7.23 

5 230202 23国开02 600,000 61,383,731.51 7.15 

（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投

资明细

序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值(元) 占基金资产净值比例 

招募说明书

     (％) 

1 183386 22LJZ优 200,000 20,155,177.87 2.35 

注：本基金本报告期末仅持有以上资产支持证券。

（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

（八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

（九）报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

1、报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期末未持有股指期货。

2、本基金投资股指期货的投资政策

注：本基金未参与投资股指期货。

（十）报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

1、本期国债期货投资政策

注：本基金未参与投资国债期货。

2、报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期末未持有国债期货。

3、本期国债期货投资评价

注：本基金未参与投资国债期货。

（十一）投资组合报告附注

1、本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及说明。

无。

2、本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。

3、其他资产构成

序号 名称 金额(元) 

1 存出保证金 41,301.45 

2 应收证券清算款 - 

3 应收股利 - 

4 应收利息 - 

5 应收申购款 - 

6 其他应收款 - 

7 待摊费用 - 

8 其他 - 

招募说明书

9 合计 41,301.45 

4、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

5、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

6、投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。

招募说明书

第十部分、基金业绩

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现。投资有

风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。

（一）基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（截至2023

年9月30日）：

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 

自基金合同生效起至今（2023年4月13日至2023年9月30日） 0.94% 0.02% 0.82% 0.04% 0.12% -0.02% 

（二）自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收

益率的历史走势对比图

(2023年4月13日至2023年9月30日)

注：1、本基金合同于2023年4月13日生效，自合同生效日起至披露时点未满

招募说明书

一年。

2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的6个月内为建仓期。截至

本报告期末，本基金尚处建仓期。建仓期结束时本基金的各项资产配置比例将符合

基金合同中的相关约定。

招募说明书

第十一部分、基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项以

及其他资产的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户

以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、

基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金

托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的

财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其

他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因

进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的

债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基

金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基

金财产强制执行。

招募说明书

第十二部分、基金资产估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律法

规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的债券、资产支持证券、国债期货合约、银行存款本息、同业存单、

应收款项、其它投资等资产及负债。

三、估值方法

本基金采用混合估值模式，即对在基金封闭期内采用买入并持有到期策略的固

定收益类金融资产采用摊余成本法进行估值核算，其他固定收益类金融资产等投资

标的采用市值法进行估值核算。

以下部分适用采用摊余成本法估值的投资品种：

1、对于能够通过IFRS9会计准则之“仅为本金及未偿付本金额之利息的支付

（Solely Payments of Principal and Interest on the principal amount outstanding）”测试

（SPPI测试）的固定收益品种可以采用摊余成本法估值，即估值对象以买入成本列

示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照

实际利率法进行摊销，每日计提损益。本基金该部分投资标的不采用市场利率和上

市交易的债券和票据的市价计算。

2、对于含投资人回售权的固定收益品种，初始取得时按照行权短待偿期摊余

成本法进行估值，按照第三方估值机构（中债）的推荐减值数据计提预期信用减值

损失。

（一）以摊余成本法计量的金融资产的估值

1、符合基金合同约定的以摊余成本法计量的金融资产估值采用摊余成本法，

即计价对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，

在其剩余存续期内按照实际利率法摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和

上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

2、本基金将按照企业会计准则的要求计提预期信用损失，评估金融资产是否

发生减值，如有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。

招募说明书

3、如有确凿证据表明该部分金融资产在封闭期内买入持有至到期的投资策略

发生变化或其他原因，导致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产或负债的

公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映上述资

产或负债的公允价值的方法估值。为最大限度保护基金份额持有人利益，基金管理

人可采用的风险控制手段包括但不限于：处置信用风险显着增加的固定收益品种、

及时评估和计提固定收益品种减值损失、改按公允价值计算基金份额净值等。

（二）以公允价值计量的金融资产的估值

1、估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计

准则》、监管部门有关规定。

1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有

报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负

债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大

事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交

易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为

基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限

制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征

考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折

价。

2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利

用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，

应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不

切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使

潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行

调整并确定公允价值。

2、估值方法

招募说明书

（1）证券交易所上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）

估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构

未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近

交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件

的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公

允价格。

2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。

3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值

机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。

4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交

易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

2）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况

下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未

能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；

对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种（含同业存单），按照第三方

估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品

种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。

对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售

权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机

构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期

间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估

值。

招募说明书

（5）存款的估值方法

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息

收入。

（6）本基金投资国债期货合约，一般以国债期货合约估值日的结算价估值，

估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易

日结算价估值。

（7）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值

价格数据。

（8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家

最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序

及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，

共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，由基金托管人承担复核责任。因

此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法

达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

四、估值程序

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金份额的基金资产净值除以当

日基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此

产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核

无误后，按规定公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基

金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定

对外公布。

招募说明书

五、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的

准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，

视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售

机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责

任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错

误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据

计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同

行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定

执行：

由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，

因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得

不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由

于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错

误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助

义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值

错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务，但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不

全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔

招募说明书

偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要

求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给

受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和

超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通知基

金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通知基金托管人

并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当公

告，并报中国证监会备案。

（3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，

以基金管理人计算结果为准。

（4）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。如果行业

另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的

原则进行协商。

六、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时；

招募说明书

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资

产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

七、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复

核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净

值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，

由基金管理人按规定对基金净值予以公布。

八、特殊情况的处理

基金管理人、基金托管人按估值方法第（一）项中的第3项和第（二）项中的

第（8）项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记结算机构及存款银行等第三

方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基

金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查，但未能发现该错误或因前述原因未能避免或更正错误的，由此造成的基金

财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金

托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

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第十三部分、基金收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关

费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已

实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最少为1次，

年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%，若《基金合同》生效不

满3个月可不进行收益分配；

2、本基金仅采用现金红利方式进行收益分配；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基

金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、本基金每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律法规

允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后酌情

调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分

配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规

定媒介公告。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资

招募说明书

者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时按照登记机构

的相关规定进行处理。

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第十四部分、基金费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信

息披露费用；

4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

5、基金份额持有人大会费用；

6、证券、期货账户的开户费用、账户维护费用；

7、基金的证券、期货交易结算费用；

8、基金的银行汇划费用；

9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费

用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方

法如下：

H＝E×0.30%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的

财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的账户路径进行支付，基金管理人

无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。

费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管

人协商解决。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算

方法如下：

招募说明书

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的

财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的账户路径进行支付，基金管理人

无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。

费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管

人协商解决。

上述“一、基金费用的种类”中第3－9项费用，根据有关法规及相应协议规定，

按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

四、基金税收

本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率适

用中国税务机关的相关规定。

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务

人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

招募说明书

第十五部分、基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会

计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度

披露；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会

计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并

以书面方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共

和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审

计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换

会计师事务所需在2日内在规定媒介公告。

招募说明书

第十六部分、基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流

动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的

披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大

会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法

规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整

性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息

通过中国证监会规定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时

间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

6、法律法规和中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信

息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本发生歧义的，以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要、基

金份额发售公告

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金

招募说明书

份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重

大利益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说

明基金认购安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有

人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基

金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书，并登载在规定网站上。基金

招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，

基金管理人不再更新基金招募说明书。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作

监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明

的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，

基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基

金销售机构网站或营业网点。基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人

至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。

5、基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。基金募集

申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日前，将基金份额

发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在规定报刊上，

将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同和基金托管

协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网

点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在规定网站上。

（二）《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合

同》生效公告。

（三）基金净值信息

《基金合同》生效后，基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金资产

净值和基金份额净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年

招募说明书

度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

（四）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告（含

资产组合季度报告）

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度

报告登载于规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报

告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所

审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中

期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报

告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期

报告或者年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，

为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其

他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有

份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流

动性风险分析等。

基金管理人在封闭期内采取处置信用风险显着增加的固定收益品种或计提资

产减值准备等风险应对措施的，应当在定期报告中披露。

法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。

（六）临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并

登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生

重大影响的下列事件：

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2、《基金合同》终止、基金清算；

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3、转换基金运作方式、基金合并；

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务

所；

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事

项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更基金管理人的实际控

制人；

8、基金募集期延长或提前结束募集；

9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负

责人发生变动；

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十；基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三

十；

11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重

大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务

相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；

14、基金收益分配事项；

15、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；

17、调整基金份额类别设置；

18、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格

产生重大影响的其他事项或中国证监会规定或基金合同约定的其他事项。

（七）澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息

招募说明书

可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持

有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。

（八）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

（九）清算报告

发生基金合同终止事由的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金

财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站

上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（十）投资资产支持证券的信息披露

基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、

资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。

基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证

券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10

名资产支持证券明细。

（十一）投资国债期货的信息披露

基金管理人应当在基金季度报告、基金中期报告、基金年度报告等定期报告和

招募说明书（更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、

损益情况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否

符合既定的投资政策和投资目标。

（十二）中国证监会规定的其他信息。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高

级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披

露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，

对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金定期报告、更新的招募说

明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审

查，并向基金管理人进行书面或者电子确认。

招募说明书

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露信息的报刊。基金管理人、

基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相

关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在

其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不

同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业

机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。

七、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规

规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。

八、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关

信息：

（1）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时；

（2）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时；

（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，基金管理人为保障基

金份额持有人的利益，决定延迟估值；

（4）发生《基金合同》约定的暂停估值的情形；

（5）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

招募说明书

第十七部分、风险揭示

一、市场风险

本基金主要投资于证券市场，而证券市场价格受政治、经济、投资心理和交易

制度等各种因素的影响会产生波动，从而对本基金投资产生潜在风险，导致基金收

益水平发生波动。

1、政策风险

货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化对货币市场产生一

定影响，从而导致投资对象价格波动，影响基金收益而产生的风险。

2、经济周期风险

证券市场是国民经济的晴雨表，而经济运行则具有周期性的特点。随宏观经济

运行的周期性变化，基金所投资于证券的收益水平也会随之变化，从而产生风险。

3、利率风险

金融市场利率的变化直接影响着债券的价格和收益率，也会影响企业的融资成

本和利润，进而影响基金持仓证券的收益水平。

4、收益率曲线风险

不同信用水平货币市场投资品种应具有不同短期收益率曲线结构，若收益率曲

线没有如预期变化导致基金投资决策出现偏差将影响基金的收益水平。

5、购买力风险

基金收益的一部分将通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响而

使购买力下降，从而使基金的实际投资收益下降。

6、国际竞争风险

随着中国市场开放程度的提高，证券市场的发展必然要受到国际市场同类技术

或同类产品公司的强有力竞争，部分证券发行人有可能不能适应新的行业形势而业

绩下滑，存在不确定性。

二、信用风险

基金交易对手方发生交易违约或者基金持仓债券的发行人拒绝支付债券本息，

导致基金财产损失。

三、管理风险

招募说明书

1、在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等

会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益

水平。

2、基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。

四、本基金特有风险

1、根据本基金投资范围的规定，本基金投资于债券资产的比例不低于基金资

产的80%。本基金无法完全规避发债主体特别是公司债、企业债的发债主体的信用

质量变化造成的信用风险。

2、本基金的投资范围包括国债期货，国债期货的投资可能面临市场风险、基

差风险、流动性风险。市场风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发

生变化的风险。基差风险是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间的价

差的波动，影响套期保值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险可分

为两类：一类为流通量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或了结头

寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金量风险，

是指资金量无法满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的风险。

3、本基金投资资产支持证券，资产支持证券具有一定的价格波动风险、流动

性风险、信用风险等风险。价格波动风险指的是市场利率波动会导致资产支持证券

的收益率和价格波动。流动性风险指的是受资产支持证券市场规模及交易活跃程度

的影响，资产支持证券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或卖出，存

在一定的流动性风险。信用风险指的基金所投资的资产支持证券之债务人出现违约，

或在交易过程中发生交收违约，或由于资产支持证券信用质量降低导致证券价格下

降，造成基金财产损失。

4、相关基金资产采用买入并持有到期策略可能损失一定交易收益的风险

在封闭期内，本基金持有的部分资产采用买入并持有到期策略，一般情况下，

持有的采用买入并持有到期策略的资产品种和结构在封闭期内不会发生变化，在行

情波动时，可能损失一定的交易收益。

5、相关基金资产进行价值会计处理可能导致基金份额净值下跌的风险

对于采用摊余成本计量的资产，将以预期信用损失为基础进行减值会计处理并

确认损失准备，可能造成基金份额净值下跌。摊余成本计量不等同于保本，采用摊

招募说明书

余成本计量的资产如发生实质违约等重大不利变化，可能导致基金份额净值下跌或

基金资产损失。

6、投资者无法主动申请赎回的风险

本基金为封闭式基金，投资者无法主动申请赎回，将导致投资者在需要使用投

资于本基金的资金时无法随时赎回到账和进行其他投资。

7、信用风险对本基金买入并持有到期投资策略的影响

为控制本基金的信用风险，本基金将定期对所投债券的信用资质和发行人的偿

付能力进行评估。对于存在信用风险隐患的发行人所发行的债券，及时制定风险处

置预案。封闭期内，如本基金持有债券的信用风险显着增加时，为减少信用损失，

本基金将对该债券进行处置。

五、其他风险

1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统不可靠产生的风险；

2、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完

善而产生的风险；

3、因人为因素而产生的风险，如内幕交易、欺诈等行为产生的风险；

4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；

5、因业务竞争压力可能产生的风险；

6、其他风险。

招募说明书

第十八部分、基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会

决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基

金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管

人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自

决议生效后两日内在规定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、本基金存续期届满，且未延长基金合同有效期限。

2、基金份额持有人大会决定终止的；

3、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基

金托管人承接的；

4、《基金合同》约定的其他情形；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成

立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金财产清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定

的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续

忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的

合法权益。

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

招募说明书

5、基金财产清算程序：

（1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理

费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财

产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额

比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书后报中

国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后

5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登

载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规另有规

定的从其规定。

招募说明书

第十九部分、基金合同的内容摘要

一、基金合同当事人及权利义务

（一）基金管理人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但

不限于：

（1）依法募集资金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并

管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准

的其他费用；

（4）销售基金份额；

（5）按照规定召集基金份额持有人大会；

（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人

违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并

采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并

获得《基金合同》规定的费用；

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益

行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（12）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实

施其他法律行为；

（13）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经营机构或其他为

基金提供服务的外部机构；

（14）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购转托管和非

交易过户等的业务规则；

招募说明书

（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但

不限于：

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用

基金财产；

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的

经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保

证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，

分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、和注销价格的方法符合《基

金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息；

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；

（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报

告义务；

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向

他人泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求提供，或因向审计、法律等

外部专业顾问提供的情况除外；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人

分配基金收益；

（14）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会

或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

招募说明书

（15）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关

资料20年以上，法律法规另有规定的从其规定；

（16）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保

证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开

资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（17）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配；

（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并

通知基金托管人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权

益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（20）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金

托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利

益向基金托管人追偿；

（21）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金

事务的行为承担责任；

（22）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他

法律行为；

（23）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生

效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金

募集期结束后30日内退还基金认购人；

（24）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（25）建立并保存基金份额持有人名册；

（26）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（二）基金托管人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但

不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保

管基金财产；

招募说明书

（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准

的其他费用；

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金

合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，

应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，

为基金办理证券、期货交易资金清算；

（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；

（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；

（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但

不限于：

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合

格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确

保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金

财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证

不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基

金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规

定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但因监管机构、司法机

关等有权机关的要求提供，或因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值；

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

招募说明书

（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明

基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金

管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当

的措施；

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料20年以上，

法律法规另有规定的从其规定；

（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；

（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎

回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大

会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分

配；

（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和

银行监管机构，并通知基金管理人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责

任不因其退任而免除；

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，

基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向

基金管理人追偿；

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（三）基金份额持有人

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，

基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金

合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金

合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

招募说明书

同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包

括但不限于：

（1）分享基金财产收益；

（2）参与分配清算后的剩余基金财产；

（3）依法转让其持有的基金份额；

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；

（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审

议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（7）监督基金管理人的投资运作；

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法

提起诉讼或仲裁；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包

括但不限于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、《招募说明书》、基金产品资料概要等信息

披露文件；

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价

值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；

（4）交纳基金认购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有

限责任；

（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

（9）遵守基金管理人、销售机构和登记结算机构的相关交易及业务规则；

（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

招募说明书

（四）本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据，不因基金账户名

称而有所改变。

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表

有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥

有平等的投票权。

本基金份额持有人大会不设日常机构。

（一）召开事由

1、除法律法规和中国证监会另有规定或本基金合同另有约定外，当出现或需

要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：

（1）终止《基金合同》；

（2）更换基金管理人；

（3）更换基金托管人；

（4）转换基金运作方式；

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；

（6）变更基金类别；

（7）本基金与其他基金的合并；

（8）变更基金投资目标、范围或策略；

（9）变更基金份额持有人大会程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额

持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求

召开基金份额持有人大会；

（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持

有人大会的事项。

2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无

实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不

需召开基金份额持有人大会：

招募说明书

（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；

（2）变更收费方式、或增加、减少、调整基金份额类别设置；

（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；

（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改

不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；

（5）基金推出新业务或服务；

（6）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关基金认购、赎回、非交

易过户、转托管等业务的规则；

（7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情

形。

（二）会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金

管理人召集。

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提

出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书

面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内

召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管

人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理

人应当配合。

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求

召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收

到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人

代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内

召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有

人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到

书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代

表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召

开，并告知基金管理人，基金管理人应当配合。

招募说明书

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开

基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基

金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报

中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理

人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益

登记日。

（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会，召集人至少应于会议召开前30日，在规定媒介

公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

（1）会议召开的时间、地点和会议形式；

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理

有效期限等）、送达时间和地点；

（5）会务常设联系人姓名及联系电话；

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

（7）召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中

说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方

式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决

意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指

定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通

知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或

基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。

（四）基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机

构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

招募说明书

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代

表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人

大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时

符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持

有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》

和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有

效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。

若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份

额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、

6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额

持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登

记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形

式或会议通知载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开

会应以书面方式或会议通知载明的其他方式进行表决。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续

公布相关提示性公告；

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则

为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人

（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知

规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参

加收取表决意见的，不影响表决效力；

（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有

人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；

若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的

基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份

招募说明书

额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金

份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三

分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见；

（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出

具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理

人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律

法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。

3、在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人

也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他合法方式

授权他人代为出席会议并表决。

4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非

现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方

式开会的程序进行。

（五）议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、

决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法

律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人

大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当

在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

（1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和

公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。

大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大

会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表

和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人

招募说明书

所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次

基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额

持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓

名（或单位名称）和联系方式等事项。

（2）通讯开会

在通讯开会的情况下，首先由召集人至少提前30日公布提案，在所通知的表

决截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证

机关监督下形成决议。

（六）表决

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决

权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别

决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、中国证监会另有

规定或基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、

终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符

合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合

会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视为弃权

表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、

逐项表决。

（七）计票

1、现场开会

招募说明书

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人

应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份

额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额

持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基

金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出

席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人

或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场

公布计票结果。

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，

可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清

点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大

会的，不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托

管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计

票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表

决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

（八）生效与公告

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备

案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用通

讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机

构、公证员姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大

会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、

基金托管人均有约束力。

招募说明书

（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决

条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规

则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致并提前

公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

三、基金收益分配原则、执行方式

（一）基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关

费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

（二）基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已

实现收益的孰低数。

（三）基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最少为1次，

年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%，若《基金合同》生效不

满3个月可不进行收益分配；

2、本基金仅采用现金红利方式进行收益分配；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基

金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、本基金每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律法规

允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后酌情

调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分

配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规

招募说明书

定媒介公告。

（六）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资

者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，按照登记机

构的相关规定进行处理。

四、基金费用与税收

（一）基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信

息披露费用；

4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

5、基金份额持有人大会费用；

6、证券、期货账户的开户费用、账户维护费用；

7、基金的证券、期货交易结算费用；

8、基金的银行汇划费用；

9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费

用。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方

法如下：

H＝E×0.30%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的

财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的账户路径进行支付，基金管理人

无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。

招募说明书

费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管

人协商解决。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的

财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的账户路径进行支付，基金管理人

无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。

费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管

人协商解决。

上述（“一）基金费用的种类”中第3－9项费用，根据有关法规及相应协议规

定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

（三）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

（四）基金税收

本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率适

用中国税务机关的相关规定。

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务

人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

五、基金财产的投资方向和投资限制

招募说明书

（一）投资范围

本基金投资于债券（包括国内依法发行上市交易的国债、央行票据、金融债券、

企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机

构债券、地方政府债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债

券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款等）、同业存单、货币市场工具、国

债期货及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关

规定。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券、可交换

债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程

序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，

采用摊余成本法估值的债券资产不低于基金净资产的50%（如因基金资产价格波动

等原因导致摊余成本法计量的金融资产被动低于上述50%比例的，应在1个月内调

整至符合比例要求），采用交易策略，相应以市价法估值的债券资产，不低于基金

净资产的20%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当

保持不低于交易保证金一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应

收申购款等。本基金在建仓期及封闭期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例

限制。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适

当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

（二）投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，采用摊余成本法估值

的债券资产不低于基金净资产的50%（如因基金资产价格波动等原因导致摊余成本

法计量的金融资产被动低于上述50%比例的，应在1个月内调整至符合比例要求）；

采用交易策略，相应以市价法估值的债券资产，不低于基金净资产的20%。每个交

易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金

一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金在

招募说明书

建仓期及封闭期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例限制；

（2）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券

的10％；

（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10％；

（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10％；

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（8）本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购

到期后不得展期；

（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持

一致；

（10）本基金投资于国债期货，应满足如下限制：

1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金

资产净值的15%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持

有的债券总市值的30%；

3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、

卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合《基金合同》关于债券投资比

例的有关约定；

4）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得

超过上一交易日基金资产净值的30%；

（11）本基金的基金总资产不得超过基金净资产的200%；

（12）本基金投资的仅以收取合同现金流量为目的并持有到期的金融资产的到

期日或回售日不晚于封闭期的最后一日；

招募说明书

（13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除上述（9）情形及上述条款中另有约定之外，因证券、期货市场波动、证券

发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述

规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定

的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基

金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合

同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履

行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控

制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从

事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有

人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公

平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披

露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

六、基金资产估值

招募说明书

（一）估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律法

规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

（二）估值对象

基金所拥有的债券、资产支持证券、国债期货合约、银行存款本息、同业存单、

应收款项、其它投资等资产及负债。

（三）估值方法

本基金采用混合估值模式，即对在基金封闭期内采用买入并持有到期策略的固

定收益类金融资产采用摊余成本法进行估值核算，其他固定收益类金融资产等投资

标的采用市值法进行估值核算。

以下部分适用采用摊余成本法估值的投资品种：

1、对于能够通过IFRS9会计准则之“仅为本金及未偿付本金额之利息的支付

（Solely Payments of Principal and Interest on the principal amount

outstanding）”测试（SPPI测试）的固定收益品种可以采用摊余成本法估值，即估

值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在

其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销，每日计提损益。本基金该部分投资标的

不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算。

2、对于含投资人回售权的固定收益品种，初始取得时按照行权短待偿期摊余

成本法进行估值，按照第三方估值机构（中债）的推荐减值数据计提预期信用减值

损失。

（1）以摊余成本法计量的金融资产的估值

1）符合本基金合同约定的以摊余成本法计量的金融资产估值采用摊余成本法，

即计价对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，

在其剩余存续期内按照实际利率法摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和

上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

2）本基金将按照企业会计准则的要求计提预期信用损失，评估金融资产是否

发生减值，如有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。

3）如有确凿证据表明该部分金融资产在封闭期内买入持有至到期的投资策略

发生变化或其他原因，导致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产或负债的

招募说明书

公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映上述资

产或负债的公允价值的方法估值。为最大限度保护基金份额持有人利益，基金管理

人可采用的风险控制手段包括但不限于：处置信用风险显着增加的固定收益品种、

及时评估和计提固定收益品种减值损失、改按公允价值计算基金份额净值等。

（2）以公允价值计量的金融资产的估值

1）估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计

准则》、监管部门有关规定。

①对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报

价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债

的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事

件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易

日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为

基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限

制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征

考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折

价。

②对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应

优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切

实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

③如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜

在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调

整并确定公允价值。

（2）估值方法

1）证券交易所上市的有价证券的估值

①交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估

值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未

招募说明书

发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交

易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，

可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价

格。

②交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值

机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。

③交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机

构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。

④交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易

所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。

2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

①首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以

可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

②对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，

应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代

表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对

于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。

③对全国银行间市场上不含权的固定收益品种（含同业存单），按照第三方估

值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，

按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对

于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权

的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构

未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间

市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

⑤存款的估值方法

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息

收入。

⑥本基金投资国债期货合约，一般以国债期货合约估值日的结算价估值，估值

招募说明书

当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结

算价估值。

⑦基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值价格

数据。

⑧如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管

理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

⑨相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国

家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序

及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，

共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，由基金托管人承担复核责任。因

此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法

达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（四）估值程序

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金份额的基金资产净值除以当

日基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此

产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核

无误后，按规定公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将

基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规

定对外公布。

（五）估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的

准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，

视为该类基金份额净值错误。

招募说明书

本基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售

机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责

任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错

误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据

计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同

行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定

执行：

由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，

因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得

不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由

于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错

误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助

义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值

错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务，但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不

全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔

偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要

求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给

受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和

超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

招募说明书

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通知基

金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通知基金托管人

并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当公

告，并报中国证监会备案。

（3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，

以基金管理人计算结果为准。

（4）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。如果行业

另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的

原则进行协商。

（六）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资

产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，

招募说明书

基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（七）基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复

核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净

值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，

由基金管理人按规定对基金净值予以公布。

（八）特殊情况的处理

基金管理人、基金托管人按估值方法第（一）项中的第3项和第（二）项中的

第（8）项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记结算机构及存款银行等第三

方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基

金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查，但未能发现该错误或因前述原因未能避免或更正错误的，由此造成的基金

财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金

托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

七、基金合同变更、终止与基金财产的清算

（一）《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和

基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托

管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自

决议生效后两日内在规定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、本基金存续期届满，且未延长基金合同有效期限。

2、基金份额持有人大会决定终止的；

招募说明书

3、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基

金托管人承接的；

4、《基金合同》约定的其他情形；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成

立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金财产清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定

的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续

忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的

合法权益。

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

5、基金财产清算程序：

（1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理

招募说明书

费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财

产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额

比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书后报中

国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后

5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登

载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规另有规

定的从其规定。

八、争议的处理和适用的法律

各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，

如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员

会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进

行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁

费用、律师费由败诉方承担。

争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守基金管理人和基金托管人的职

责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人

的合法权益。

《基金合同》受中国法律（为本合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门特

别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。

九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的

招募说明书

办公场所和营业场所查阅。

招募说明书

第二十部分、基金托管协议的内容摘要

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：信达澳亚基金管理有限公司

住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦L1001

办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层

法定代表人：朱永强

设立日期：2006年6月5日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2006]071号

组织形式：有限责任公司

注册资本：壹亿元人民币

存续期限：持续经营

联系电话：0755-83172666

（二）基金托管人

名称：中国光大银行股份有限公司

住所：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心

法定代表人：李晓鹏

成立时间：1992年6月18日

批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7号

注册资本：人民币466.79095亿元

存续期间：持续经营

基金托管资格批文及文号：证监基金字[2002]75号

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范

围、投资比例进行监督。

本基金投资于债券（包括国内依法发行上市交易的国债、央行票据、金融债券、

企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机

构债券、地方政府债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债

券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款等）、同业存单、货币市场工具、国

招募说明书

债期货及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关

规定。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券、可交换

债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程

序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，

采用摊余成本法估值的债券资产不低于基金净资产的50%（如因基金资产价格波动

等原因导致摊余成本法计量的金融资产被动低于上述50%比例的，应在1个月内调

整至符合比例要求），采用交易策略，相应以市价法估值的债券资产，不低于基金

净资产的20%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当

保持不低于交易保证金一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应

收申购款等。本基金在建仓期及封闭期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例

限制。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适

当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资比

例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，采用摊余成本法估值的

债券资产不低于基金净资产的50%（如因基金资产价格波动等原因导致摊余成本法

计量的金融资产被动低于上述50%比例的，应在1个月内调整至符合比例要求），

采用交易策略，相应以市价法估值的债券资产，不低于基金净资产的20%。每个交

易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金

一倍的现金。其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金在

建仓期及封闭期到期日前2个月内可以不满足上述投资比例限制；

（2）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券

的10％；

（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10％；

（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

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（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10％；

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（8）本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购

到期后不得展期；

（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持

一致；

（10）本基金投资于国债期货，应满足如下限制：

1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金

资产净值的15%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持

有的债券总市值的30%；

3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、

卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合《基金合同》关于债券投资比

例的有关约定；

4）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得

超过上一交易日基金资产净值的30%；

（11）本基金的基金总资产不得超过基金净资产的200%；

（12）本基金投资的仅以收取合同现金流量为目的并持有到期的金融资产的到

期日或回售日不晚于封闭期的最后一日；

（13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除上述（9）情形及上述条款中另有约定之外，因证券、期货市场波动、证券

发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述

规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定

的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基

金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合

同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

招募说明书

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履

行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议

第十五条第（十二）款基金投资禁止行为进行监督。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控

制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从

事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持

有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场

公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律法规予以披

露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人

参与银行间债券市场进行监督。

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标

准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易

对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间

债券市场选择交易对手。基金托管人事后监督基金管理人是否按事前提供的银行间

债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对

手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未

结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银

行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易

对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交

易，并承担交易对手不履行合同造成的损失，基金托管人则根据银行间债券市场成

交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约

定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担

由此造成的相应损失和责任。

（五）基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定。基金管理人在

投资银行定期存款的过程中，必须符合基金合同就投资品种、投资比例、存款期限

招募说明书

等方面的限制。基金管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据此选择存款

银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的损失，基金托管人不承担任何责任。

开立定期存款账户时，定期存款账户的户名应与托管账户户名一致，本着便于基金

资产的安全保管和日常监督核查的原则，存款行应尽量选择托管账户所在地的分支

机构。对于跨行定期存款投资，管理人必须和存款机构签订定期存款协议，约定双

方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存

款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还

或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划

入其他任何账户”。并依照本协议交接原则对存单交接流程予以明确。如定期存款

协议中未体现前述条款，托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。对于跨行存款，

管理人需提前与托管人就定期存款协议及存单交接流程进行沟通。除非存款协议中

规定存款证实书由存款行保管或存款协议作为存款支取的依据，存单交接原则上采

用存款行上门服务、基金管理人负责监交的方式。特殊情况下，采用基金管理人交

接存单的方式。在取得存款证实书后，托管人保管证实书正本。管理人需对跨行存

款的利率政策风险、存款行的选择及存款协议承担责任，并指定专人在核实存款行

授权人员身份信息后，负责印鉴卡与存款证实书等凭证的监交或交接，以确保与托

管人所交接凭证的真实性、准确性和完整性。托管人对投资后处于托管人实际控制

之外的资产不承担保管责任。跨行定期存款账户的预留印鉴为托管人托管业务专用

章与托管业务授权人名章。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净

值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益

分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核

查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传

推介材料上，则基金托管人对此不承担相应责任。

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反

法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通

知基金管理人限期纠正。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到电话

提醒或书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回

招募说明书

函，就基金托管人合理的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证

在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行

复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期

内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本

托管协议对基金业务执行核查。

对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就

基金托管人合理的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和

本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配

合提供相关数据资料和制度等。

（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、

行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人。

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，有权报告中国证监会，同

时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或

采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告

仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基

金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、

复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清

算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账

管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反

《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托

管人限期纠正。

基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明

违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管

理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合

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基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财

产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，

同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取

拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不

改正的，基金管理人应报告中国证监会。

四、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产；

2．基金托管人应安全保管基金财产；

3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户；

4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整

与独立；

5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基

金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决；

6．对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确

定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人

应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基

金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应及时配合基金管

理人向有关当事人追偿基金财产的损失；

7．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基

金财产。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该

账户由基金管理人开立并管理。

2．基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、

基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应

将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金托管专户，同时在

招募说明书

规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，

出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字

方为有效。

3．若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规

定办理退款等事宜。

（三）基金托管专户的开立和管理

基金托管专户的名称：信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金

1．基金托管人以基金的名义在其营业机构开设基金托管专户，保管基金的银

行存款。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基

金收益，均需通过基金托管专户进行。

2．基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的

任何账户进行本基金业务以外的活动。

3．基金托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机构

的其他有关规定。

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1．基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司（以下或称“中国结算”）

上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。

2．基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得

使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的

管理和运用由基金管理人负责。

4．基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级

法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、交收价差资金等的收取

按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他

投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管

招募说明书

人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（五）银行间债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同

业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责根据中国人民银行、

银行间市场登记结算机构的有关规定，以本基金的名义在中央国债登记结算有限责

任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代

表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全

国银行间债券市场债券回购主协议，基金托管人保管协议正本，基金管理人保存协

议副本。

（六）其他账户的开立和管理

在本托管协议签订日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》

约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理

人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。

该账户按有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人

存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券

登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司

或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行存款开

户证实书等有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托

管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机构实际有效控制的证券

不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基

金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。

除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括

但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同，

基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理

人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在30个工作日内将

招募说明书

正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低年限。

对于无法取得二份以上正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核

对一致的加盖公章的合同传真件或复印件，未经双方协商一致或未在合同约定范围

内，合同原件不得转移。

五、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1．基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是按照

每个工作日闭市后，基金份额的基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。

计算公式为：计算日基金份额净值=计算日基金资产净值/计算日基金总份

额余额。精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金

财产。国家另有规定的，从其规定。

2．复核程序

基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金

合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份

额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外

公布。

3．根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，由基金托管人承担复核责任。

因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无

法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

1．估值对象

基金所拥有的债券、资产支持证券、国债期货合约、银行存款本息、应收款项、

同业存单和其它投资等资产及负债。

2．估值方法

（1）以摊余成本法计量的金融资产的估值

1）符合基金合同约定的以摊余成本法计量的金融资产估值采用摊余成本法，

即计价对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，

在其剩余存续期内按照实际利率法摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和

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上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

2）本基金将按照企业会计准则的要求计提预期信用损失，评估金融资产是否

发生减值，如有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。

3）如有确凿证据表明该部分金融资产在封闭期内买入持有至到期的投资策略

发生变化或其他原因，导致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产或负债的

公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映上述资

产或负债的公允价值的方法估值。为最大限度保护基金份额持有人利益，基金管理

人可采用的风险控制手段包括但不限于：处置信用风险显着增加的固定收益品种、

及时评估和计提固定收益品种减值损失、改按公允价值计算基金份额净值等。

（2）以公允价值计量的金融资产的估值

1）证券交易所上市的有价证券的估值

①交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估

值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未

发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交

易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，

可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价

格。

②交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值

机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。

③交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机

构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。

④交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易

所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

2）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况

下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未

能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；

对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。

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（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种（含同业存单），按照第三方

估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品

种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。

对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售

权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机

构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期

间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估

值。

（5）存款的估值方法

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息

收入。

（6）本基金投资国债期货合约，一般以国债期货合约估值日的结算价估值，

估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易

日结算价估值。

（7）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值

价格数据。

（8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家

最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序

及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，

共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，由基金托管人承担复核责任。因

此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法

达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

3．特殊情形的处理

基金管理人、基金托管人按估值方法第（1）项中的3）和第（2）项中的8）

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进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

（三）基金份额净值错误的处理方式

1．当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时，视为基金份

额净值错误；基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通知

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值

的0.25%时，基金管理人应当通知基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到

基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案；当发生净

值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成损失的，

应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。

2．由于基金管理人和基金托管人计算基金净值错误导致该基金财产或基金份

额持有人的实际损失的，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的

责任进行赔偿，基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主张返还不当

得利。

3．由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施

后仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者

或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、两类基金份额净值计算顺

延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。

4．由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记结算机构及存款银行等

第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人

与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措

施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人

和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的

措施减轻或消除由此造成的影响。

5．当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关各方应本

着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金管理人的计算结果为准

对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失由基金管

理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任，但应提供必要的协助与配合。

（四）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时；

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2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资

产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且

采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（五）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（六）基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托

管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人

对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂

时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的

账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

1．财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

2．报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对

不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。

3．财务报表的编制与复核时间安排

（1）报表的编制

基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度

结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制并公告；在上半年结束之日起

两个月内完成基金中期报告的编制并公告；在每年结束之日起三个月内完成基金年

度报告的编制并公告。基金年度报告的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和

国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可

以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

（2）报表的复核

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基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管

人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查

明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。

六、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基

金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管。基金管理人

应定期向基金托管人提供基金份额持有人名册，基金托管人得到基金管理人提供的

持有人名册后与基金管理人分别进行保管。保管方式可以采用电子或文档的形式，

保存期不少于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。

基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料时，

基金管理人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真

实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金

托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务，法律法规另有规定或有权机关另有

要求的除外。

七、争议解决方式

各方当事人同意，因基金合同及本协议而产生的或与基金合同或本协议有关的

一切争议，如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸

易仲裁委员会，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁

裁决是终局的，对各方当事人均有约束力。仲裁费用和律师费用由败诉方承担，除

非仲裁裁决另有规定。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠

实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的

合法权益。

本协议受中国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和台

湾地区法律）管辖并从其解释。

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内

容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。

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（二）基金托管协议终止出现的情形

1．基金合同终止；

2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3．基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；

4．发生法律法规或基金合同规定的终止事项。

（三）基金财产的清算

1．基金财产清算小组

（1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立基金财产清算组，基

金管理人组织基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金财产清算。

（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共

和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产

清算组可以聘用必要的工作人员。

（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继

续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有

人的合法权益。

（4）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金

财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

2．基金财产清算程序

基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

基金财产清算程序主要包括：

（1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

3．基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

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不能及时变现的，清算期限相应顺延。

4．清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算组优先从基金剩余财产中支付。

5．基金财产按下列顺序清偿：

（1）支付清算费用；

（2）交纳所欠税款；

（3）清偿基金债务；

（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

6．基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书后报中

国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后

5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登

载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

7．基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规另有规

定的从其规定。

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第二十一部分、对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，并将根据基金份额持有

人的需要和市场的变化增加、修改这些服务项目。

一、服务内容

1、基金份额持有人注册登记服务

基金管理人委托登记机构为基金份额持有人提供注册登记服务。基金登记机构

配备安全、完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金投资者办理基金账户、

基金份额的登记、管理、托管与转托管，基金份额持有人名册的管理，权益分配时

红利的登记、派发，基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。

2、红利再投资服务

本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将所获红利再投资于本基金，且

不收取任何申购费用。

3、定期定额投资计划

基金管理人在合适时机将为基金投资者提供定期定额投资的服务。通过定期定

额投资计划，投资者可以通过固定的渠道，定期定额申购基金份额，该定期申购计

划不受最低申购金额的限制，以另行公告为准。

4、多种收费方式选择

基金管理人在合适时机将为基金投资者提供多种收费方式购买本基金，满足基

金投资者多样化的投资需求，具体实施办法见有关公告。

5、基金网上交易服务

基金管理人已经开通网上交易服务。在未来市场和技术条件成熟时，基金管理

人将提供更多类型的基金电子交易服务。

6、理财服务

基金份额持有人可通过公司网站、在线客服、客服电话等方式向本基金管理人

定制电子对账单。基金管理人将对留有联系方式的客户按照约定的方式向客户主动

提供电子邮件和短信服务。但由于基金份额持有人未详实填写或未及时更新相关信

息（包括手机号码、电子邮箱等）导致基金管理人无法送达的除外。如无联系方式

招募说明书

的客户您可以通过以下渠道进行查询或者订阅电子、短信账单。

网站www.fscinda.com

客服电话：400-8888-118

基金管理人提供多样化服务模式，包括客服热线、网站查询、网站在线客服，

实行工作日人工服务、7×24小时自助服务方式，基金份额持有人可与基金管理人

及时沟通，参与基金管理人举办的各种互动活动。基金管理人也将妥善处理基金份

额持有人提出的建议或投诉。

二、联系方式

1、信达澳亚公司客服电话：400-8888-118/0755-83160160/83077038（传真）

2、信达澳亚公司网址：www.fscinda.com

3、信达澳亚直销中心电话：0755-82858168/83077068/83077038（传真）

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第二十三部分、其他应披露事项

序号 公告事项 法定披露日期 

1 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金合同 2023年3月4日 

2 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金份额发售公告 2023年3月4日 

3 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金产品资料概要 2023年3月4日 

4 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金招募说明书 2023年3月4日 

5 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金托管协议 2023年3月4日 

6 信达澳亚基金管理有限公司关于信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金延期结束募集的公告 2023年3月24日 

7 信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 2023年3月25日 

8 信达澳亚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加信达证券股份有限公司基金认购费率优惠活动的公告 2023年3月30日 

9 信达澳亚基金管理有限公司信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金合同生效公告 2023年4月14日 

10 信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资者通过直销网上交易汇款交易业务实施费率优惠的公告 2023年4月18日 

11 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金经理变更公告 2023年4月22日 

12 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金产品资料概要更新 2023年4月25日 

13 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金招募说明书更新 2023年4月25日 

14 信达澳亚基金管理有限公司关于提醒客户及时更新身份证件及非自然人客户及时登记受益所有人信息的公告 2023年6月21日 

15 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金2023年二季度报告 2023年7月20日 

16 信达澳亚基金管理有限公司关于系统升级货币T+0快赎业务暂停服务的公告 2023年7月31日 

17 信达澳亚基金管理有限公司关于直销网上交易银联支付渠道部分业务暂停服务的公告 2023年8月3日 

招募说明书

18 信达澳亚基金管理有限公司关于系统升级超级现金宝业务暂停服务的公告 2023年8月7日 

19 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金经理变更公告 2023年8月16日 

20 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金招募说明书更新 2023年8月18日 

21 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金产品资料概要更新 2023年8月18日 

22 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金2023年中期报告 2023年8月31日 

23 信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金2023年三季度报告 2023年10月25日 

24 信达澳亚基金管理有限公司关于谨防不法分子假冒“信达澳亚”名义进行非法活动的声明 2023年11月23日 

招募说明书

第二十四部分、招募说明书的存放及查阅方式

一、招募说明书的存放地点

本招募说明书存放在基金管理人、销售机构和登记机构的办公场所，并刊登在

基金管理人的网站上。

二、招募说明书的查阅方式

投资者可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书，也可按工本费购买本招募

说明书的复印件，但应以本基金招募说明书的正本为准。

招募说明书

第二十五部分、备查文件

备查文件等文本存放在基金管理人和销售机构的办公场所和营业场所，在办公

时间内可供免费查阅。

一、中国证监会注册信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金募集的文件

二、《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金基金合同》

三、《信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金托管协议》

四、《信达澳亚基金管理有限公司开放式基金业务规则》

五、法律意见书

六、基金管理人业务资格批件和营业执照

七、基金托管人业务资格批件和营业执照

八、中国证监会要求的其他文件

信达澳亚基金管理有限公司

2023年12月21日


              

                

               信澳汇鑫两年封闭式债券型证券投资基金招募说明书.pdf