中欧基金管理有限公司

中欧价值精选混合型证券投资基金托管协议

基金管理人：中欧基金管理有限公司

基金托管人：渤海银行股份有限公司

二零二四年四月

目录

一、基金托管协议当事人...........................................................................................................4

二、基金托管协议的依据、目的和原则...................................................................................5

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查...................................................................6

四、基金管理人对基金托管人的业务核查.............................................................................14

五、基金财产的保管.................................................................................................................15

六、指令的发送、确认及执行.................................................................................................18

七、交易及清算交收安排.........................................................................................................22

八、基金资产净值计算、估值和会计核算.............................................................................25

九、基金收益分配.....................................................................................................................27

十、基金信息披露.....................................................................................................................28

十一、基金费用........................................................................................................................30

十二、基金份额持有人名册的保管.........................................................................................31

十三、基金有关文件档案的保存.............................................................................................32

十四、基金管理人和基金托管人的更换.................................................................................33

十五、禁止行为........................................................................................................................34

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算.................................................................35

十七、违约责任........................................................................................................................36

十八、争议解决方式.................................................................................................................37

十九、托管协议的效力.............................................................................................................38

二十、其他事项........................................................................................................................39

二十一、托管协议的签订.........................................................................................................40

鉴于中欧基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司，

按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行中欧价值精选混合

型证券投资基金；

鉴于渤海银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关

法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于中欧基金管理有限公司拟担任中欧价值精选混合型证券投资基金的基金管理人，渤

海银行股份有限公司拟担任中欧价值精选混合型证券投资基金的基金托管人；

为明确中欧价值精选混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关

系，特制订本托管协议；

除非另有约定，《中欧价值精选混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)

中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义，若有抵触应以基金合同为准。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排按照基金合同、招募说明书的规

定执行。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：中欧基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号8层

邮政编码：200120

法定代表人：窦玉明

成立时间：2006年7月19日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：证监基金字[2006]102号

组织形式：有限责任公司

注册资本：2.20亿元

存续期间：持续经营

经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。

（二）基金托管人

名称：渤海银行股份有限公司

注册地址：天津市河东区海河东路218号

办公地址：天津市河东区海河东路218号

邮政编码：300012

法定代表人：王锦虹

成立日期：2005年12月30日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可【2010】893号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币壹佰柒拾柒亿陆仟贰佰万元整

存续期间：持续经营

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证

券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性

风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管

理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）等有关法律法规、基金合同及其他有关规定制订。

（二）订立托管协议的目的

订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净

值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安

全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益的

原则，经协商一致，签订本协议。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金投资范围、

投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。

1.本基金的投资范围为：

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主

板、创业板、科创板以及其他经中国证监会允许发行上市的股票）、存托凭证、港股通标的股

票、债券（包括国债、地方政府债、政府支持机构债、金融债、企业债、公司债、央行票据、

中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可交换债券、公开发行的次级债、分离

交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金、衍生工具

（包括国债期货、股指期货、股票期权）、信用衍生品（不含合约类信用衍生品）以及法律法

规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金可以参与融资业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以

将其纳入投资范围。

2.本基金各类品种的投资比例、投资限制为：

（1）基金的投资组合比例为：

本基金投资组合中股票及存托凭证投资比例为基金资产的60%-95%；投资于港股通标的股

票投资比例不超过全部股票资产及存托凭证的50%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期

货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收

申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%；股票

期权、股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

如果法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，

可以调整上述投资品种的投资比例。

（2）本基金投资组合遵循以下投资限制：

（1）本基金投资组合中股票及存托凭证投资比例为基金资产的60%-95%；投资于港股通

标的股票投资比例不超过全部股票资产及存托凭证的50%；

（2）每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金

后，保持现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政

府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%；

（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在内地和香港同时上市的A+H

股合计计算）不超过基金资产净值的10％；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港

同时上市的A+H股合计计算）不超过该证券的10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券

投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值

的10％；

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证

券规模的10％；

（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超

过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产

支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内

予以全部卖出；

（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金

所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（11）本基金不得持有信用保护卖方属性的信用衍生品，不得持有合约类信用衍生品，持

有的信用衍生品的名义本金不得超过本基金对应受保护债券面值的100%；

（12）本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品的名义本金合计不得超过基金

资产净值的10%；

因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基

金不符合前述（11）、（12）所规定比例限制的，基金管理人应在3个月之内进行调整；

（13）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期的定期开放

基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金

管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流

通股票的30%；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定

的特殊投资组合可不受前述比例限制；

（14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证

券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比

例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

（16）本基金若参与国债期货、股指期货交易的，需遵守下列投资比例限制：

1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的

10%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的

15%；

3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总

市值的20%；

4）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总

市值的30%；

5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的20%；

6）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的30%；

7）本基金任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之

和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的

政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；

8）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符

合基金合同关于股票投资比例的有关约定；

（17）本基金若参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制：

1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；

2）本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合

约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；

3）本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行

权价乘以合约乘数计算；

（18）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证券

市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

（19）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

（20）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行，与内地上市交易的

股票合并计算；

（21）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

除上述（2）、（9）、（11）、（12）、（14）、（15）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发

行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比

例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律

法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的

有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管

人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序

后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。

3.本基金财产不得用于以下投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规或者中国证监会规定禁止的其他活动。

4.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关

联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利

益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，

并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行

审查。

5.如果法律法规及监管政策等对基金合同约定的投资禁止行为和投资组合比例限制进行

变更的，本基金可相应调整禁止行为和投资比例限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。

《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述

限制。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人选择存

款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》

的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以

对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。对于不符合规定的银行存款，基

金托管人可以拒绝执行，并通知基金管理人，若基金管理人不提供视作全市场均可参与。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

1.本基金投资于有固定期限银行存款的比例不得超过基金资产净值的30%，但投资于有

存款期限，根据协议可提前支取的银行存款，不受上述比例限制；投资于具有基金托管人资格

的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过20%；投资于不

具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得

超过5%。

有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履行适当程序

后，可相应调整投资组合限制的规定。

2.基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的业务流程、岗位

职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管人负责对本基金银行定期

存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，

切实履行托管职责。

（1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行

的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造成基金财产损失的，由

基金管理人承担责任。

（2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流动性风险主

要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款银行未能及时兑付的

风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风险、因全部提前支取或部分提前支取

而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流动性方面的风险。

（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务行为导致基

金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办

法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。

（三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划付、账目核对、

到期兑付、提前支取、基金投资银行存款的监督

1.基金投资银行存款协议的签订

对于任何的银行存款投资，管理人应和存款机构签订存款协议，约定双方的权利和义务，

该协议作为划款指令附件。管理人应确保：1.存款证实书和存单不得被质押或以任何方式被抵

押，并不得用于转让和背书；2.本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明确

户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。存款协议届时会提交托管行审核，协议的

格式范本由基金托管人与基金管理人共同商定，否则托管人有权拒绝银行存款投资的划款指

令。管理人应该在合理的时间内进行存款的投资和支取事宜。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与银

行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规

及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各交易对手

所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托

管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。如基金管理人在基金投资运作之前未向基金

托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。基金管理

人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管

理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人

可以调整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确

定时已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发

生新的交易。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单及结算方式的，应

向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个交易日内与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责

解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定的

时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，

然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行

监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管

人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

（五）本基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券

有关问题的通知》等有关监管规定。

1.流通受限证券包括由法律法规和中国证监会规范的非公开发行股票、公开发行股票网

下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他

原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登记结算有限

责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份有限公司负责登记和存

管的，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。

本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券。

本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

2.基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人董事

会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发行股

票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不

限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管人，

保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内，以书

面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取积极有

效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生剧

烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应按照基金合同的约定处理。对本基金

因投资流通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任。

3.基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有关

书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、

锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、应划付的认购款、资金划付时间等。基金管理人

应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至

基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。

由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使基金托管人无法审核认

购指令而影响认购款项划拨的，基金托管人免于承担责任。

4.基金托管人依照法律法规、《基金合同》、《托管协议》审核基金管理人投资流通受限证

券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》以及其他相关法律法规的有关

规定，应及时通知基金管理人，并呈报中国证监会，同时采取合理措施保护基金投资人的利益。

基金托管人有权对基金管理人的违法、违规以及违反《基金合同》、《托管协议》的投资指令不

予执行，并立即通知基金管理人纠正，基金管理人不予纠正或已代表基金签署合同不得不执行

时，基金托管人应向中国证监会报告。

5.基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会规定媒介披

露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成本和账面价值占基金资

产净值的比例、锁定期等信息。

（六）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投资业务的风险，

本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合法律法规及监管机构的相关规

定。

（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、

各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息

披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示等方式通知基金管理人限

期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应及

时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知，基金管理人应以书面形式给基金托管人发出

回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内，

基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通

知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协

议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基金管理人应在规定时间

内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合

同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提

供相关数据资料和制度等。

（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和

其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造成的损

失由基金管理人承担，基金托管人在履行其通知义务后，予以免责。

（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知

基金管理人限期纠正。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安

全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算

的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监

督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执

行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、

托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到书

面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及

纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事

项进行复查，督促基金托管人改正。

（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议对

基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规定时间

内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相关资料

以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。

（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基

金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应安全保管基金财产。

3.基金托管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算、分账管理、确保基金财

产的完整与独立。

5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。未经

基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人实际

有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失，基金托管人不承担由此

产生的责任。

6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期

并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金管

理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失。

7.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金资

产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限于期货保证金账户内的

资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方的欺

诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担责任。

8.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1.基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。

2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有

人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金

划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规定时间内，基金管理人应聘请符合《中

华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加

验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。

3.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款等

事宜。

（三）基金资金账户的开立和管理

1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为“托管账户”），

保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为“中欧价值

精选混合型证券投资基金”，预留印鉴为基金托管人印章。

2.基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理

人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业

务以外的活动。

3.基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。

（四）基金证券账户、证券资金账户的开立和管理

1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基

金托管人与基金联名的证券账户。

2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进

行本基金业务以外的活动。

3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用

由基金管理人负责。

4.基金管理人以本基金名义在基金管理人选择的证券经营机构营业网点开立证券资金账

户。证券经营机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关资金账户，并按照该证券

经营机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。

5.交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全额存放在基金

管理人为基金开立的证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基金管理人所选择的证券

公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算。

6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的

投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管理；若无相关规定，则

基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（五）债券托管账户的开设和管理

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和银行

间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债券

托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。

（六）其他账户的开立和管理

1.基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等，基金托管

人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立后，基金管理人应以书面形

式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市场监控中心的登录用户名及密码告

知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录密码重置由基金管理人进行，重置后务必及时通

知基金托管人。

基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金管理人保证

所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给基

金托管人。

2.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金管理

人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新账户按有关规定使用并

管理。

3.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保管

库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国证券登记

结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等

有价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由上述存放

机构及基金托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基

金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同

应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署

后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。因基金

管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。重

大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低期限。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传真

件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管人提供的合同传真件与基

金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托

管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。

基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。

托管人根据管理人的划款指令完成托管账户资金的划拨。划款指令涉及的资金划转包括

投资划款、费用支付、税费支付、资产返还及收益分配等。管理人应于划款当日下午三点（15:00）

前，将划款指令按照下述划款指令传输模式送达托管人，同时还应按照本协议约定方式向托管

人发送划款指令的支持性文件（包括但不限于投资交易合同、缴款通知书等）。管理人发出划

款指令和支持性文件后，应由其划款指令发送人员向托管人电话确认。管理人应保证其提交的

支持性文件资料的真实、合法、完整和有效，托管人不负责审查该等文件资料的真实性、合

法性、完整性和有效性。上述文件资料以电子邮件发送扫描件发送，基金管理人发送相关支持

性文件的电子邮箱为：fundpub@zofund.com；基金托管人接收相关支持性文件的邮箱为：

bhtgyz@cbhb.com.cn，传真号码为：【】（以下简称“指定邮箱”），对于非通过上述路径发送

的材料，接收方有权不予认可，由此产生的全部损失由发送方承担。如管理人或托管人修改上

述指定邮箱，则应提前3个工作日书面通知对方，新的指定邮箱自对方确认收到之日起生效。

上述全部支持性文件不得晚于划款当日下午三点（15:00）前送达托管人。

（一）划款指令传输模式

1.深证通电子指令通道传输电子指令模式：托管账户的划款指令通过深证通电子指令通

道传输深证通电子指令。

本协议所称深证通电子指令或电子指令，是指管理人通过深证通电子指令通道发送给托

管人，要求托管人执行相应资金收付或证券清算交割的通知，包括但不限于投资划款指令、费

用支付指令、收益分配划款指令、税费支付指令以及其他资金收付指令。

管理人通过深证通电子指令通道完成划款录入、复核，将划款指令提交托管人并将划款指

令的支持性文件按照前述指定发送邮箱和接收邮箱地址发送给托管人，托管人负责审核划款

指令并按照划款指令完成资金划出。托管人判别管理人合法性身份和确认管理人进行相关操

作有效性的标识是管理人在深证通电子指令通道中的用户ID和应用ID。管理人认可使用深证

通电子指令通道向托管人发出的电子指令的效力。凡通过深证通电子指令通道有效用户ID和

应用ID发送的电子指令，均视作管理人所为，管理人不得否认，由此导致的一切后果由管理

人承担。双方深证通用户ID和应用ID如下：

管理人用户ID：【F_ZHONGOU01】应用ID：【dzdz02】

托管人用户ID：【B_CBHB】应用ID：【dzdz01】

管理人管理产品资金划转的权限设定及划转流程，由管理人根据自建系统流程自行设定。

管理人及其相关人员通过深证通电子指令通道发送至托管人的电子指令，视为经过管理人充

分授权的操作结果，托管人不承担管理人因自建系统操作失误及人员风险导致的损失。

管理人通过深证通电子指令通道成功发送电子指令并且发送支持性文件后，应当及时与

托管人电话确认，托管人接收到电子指令应及时向管理人反馈对应的指令处理状态。上述指令

处理状态反馈时间视为指令到达托管人时间。管理人在发送指令后，应及时查询指令状态，发

现未发送成功或指令状态有误，应立即与托管人联系共同解决。管理人提交指令及电话核实的

时间截止至款项要求到账当天的15：00，如管理人要求当天某一时点到账，则划款指令需提

前2个工作小时提交托管人并完成与托管人电话核实。管理人在上述截止时间之后进行指令

提交或电话核实以及管理人仅通过深证通电子指令通道发送划款指令但未能及时电话与托管

人核实的，托管人尽力配合执行，但不保证划款成功。托管人不承担因为管理人没有及时进行

指令提交或电话确认而导致的任何责任。

管理人在通过深证通电子指令通道提交划款指令后，如需停止该笔款项的划付，管理人应

当通过深证通电子指令通道向托管人发起指令作废处理请求（若深证通电子指令通道因故无

法使用的，管理人应通过发送和接收支持性文件的邮箱以电子邮件发送扫描件的方式向托管

人发送深证通电子指令通道划款指令停止支付申请书），同时电话通知托管人。托管人在收到

管理人作废处理请求和电话通知后，在其指令系统中将指令进行作废处理，但托管人已执行划

款指令的除外，且托管人对此不承担任何责任。因管理人未及时电话通知导致托管人执行划款

指令的责任由管理人承担。

管理人和托管人应自行负责并配合深证通通讯线路本方接入端的安装、调试，各自指定专

人负责双方深证通通道的测试和日常维护，并向对方提供必要的技术支持和业务帮助。因管理

人或托管人系统接口标准发生变化或系统升级可能影响电子指令通道的正常运行，该方应提

前至少一个月通知对方，并提供必要的技术系统进行改造或升级支持和业务帮助。

2.传真或电子邮件发送扫描件发送指令模式：管理人通过传真或电子邮件发送扫描件方

式向托管人发送划款指令。

（1）交易清算授权

管理人应向托管人提供预留印鉴和有权人（以下称“授权人”）签字或预留名章样本，事

先书面通知（以下称“授权通知”）托管人其有权发送划款指令的人员名单（以下称“被授权

人”），授权通知中应包括被授权人的权限、被授权人签字或预留名章样本。管理人授权通知由

法定代表人或其授权代理人（附上法定代表人的授权书）签字并加盖公章。管理人发送授权通

知后应及时电话通知托管人，托管人在收到授权通知当日向管理人电话确认。授权通知须载明

授权生效日期。授权通知自通知载明的生效日期开始生效。托管人确认收到通知的日期晚于通

知载明生效日期的，则通知自托管人确认收到该通知时生效。

管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提早至少一个交易日，使用原件方式或

电子邮件发送扫描件的方式向托管人发出由法定代表人或其授权代理人（附法定代表人授权

书）签字并加盖公章的被授权人变更通知，并提供新被授权人签字或预留名章样本，同时电话

通知托管人，托管人收到变更通知当日通过电话向管理人确认。被授权人变更通知须载明新授

权生效日期。被授权人变更通知，自通知载明的生效日期开始生效。托管人确认收到通知的日

期晚于通知载明生效日期的，则通知自托管人确认收到该通知下一个交易日生效。更换被授权

人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或新被授权人超权限发送的指令，托管

人有权拒绝执行。

若授权通知/变更授权通知以传真件或电子邮件发送扫描件方式发送的，管理人在与托管

人电话确认授权通知后的三个工作日内将授权通知/变更授权通知的正本送交托管人。管理人

有义务确保授权通知的正本与传真件或电子扫描件一致。若授权通知正本内容与托管人收到

的传真件或电子扫描件不一致的，以托管人收到的已生效的传真件或电子扫描件为准，由此造

成的责任和损失由管理人自行承担，托管人不承担任何责任。

管理人和托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向相关人员以外的任何人泄露。

（2）划款指令的内容

划款指令（以下简称“指令”）是管理人在管理委托财产时，向托管人发出的资金划拨及

其他款项支付的指令。管理人发给托管人的划款指令应按双方约定的样本写明款项事由、指令

的执行时间、金额、收款账户信息等，加盖印鉴并由被授权人签字或盖章。

（3）划款指令的发送与执行

划款指令由授权通知确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表管理人用“指定邮箱”

向托管人发送。对于管理人非通过上述路径发送的划款指令，托管人有权拒绝执行，由此产生

的任何损失和责任由管理人承担。如管理人或托管人修改上述指令传输路径，则应提前3个工

作日书面通知对方，新的传输路径自对方确认收到之日起生效。管理人发送指令后应与托管人

进行电话确认，指令以获得收件人（托管人）确认该指令已成功接收之时视为送达收件人（托

管人）。因管理人未能及时与托管人进行指令确认，致使资金未能及时清算所造成的损失由管

理人承担，托管人不承担责任。

对于被授权人依照授权通知发出的划款指令，管理人不得否认其效力。管理人应按照法律

法规以及本协议的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令，被授权人应按照其

授权权限发送划款指令。管理人在发送划款指令时，应为托管人留出执行划款指令所必需的时

间。管理人发送有效划款指令的截止时间为每一个工作日的15:00。如管理人要求当天某一时

点到账，则划款指令需提前2个工作小时发送。管理人在上述截止时间之后发送的划款指令，

托管人尽力配合执行，但不保证划款成功。由于管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出

足够划款所需时间，致使资金未能及时清算所造成的损失由管理人承担。

托管人收到管理人发送的划款指令后，应对划款指令进行表面一致性审查，验证指令的要

素是否齐全、正确，复核无误后应在规定期限内及时执行，不得延误。前述审查原则适用于本

协议项下所有划款指令传真件或电子扫描件。托管人不对划款指令中加盖的印鉴及被授权人

签字/盖章的真实性、有效性负责，因管理人提交的划款指令中加盖的印鉴或被授权人签字/盖

章不真实、无效产生的责任或给委托资产带来的损失由管理人承担，托管人不承担任何责任。

若存在异议或不符，托管人应与管理人指定人员进行电话联系和沟通，暂停划款指令的执

行并要求管理人重新发送，托管人有权要求管理人以传真或电子邮件发送扫描件方式提供相

关交易凭证、项目交易文件、管理人决策文件及/或其他有效会计资料（上述资料应加盖管理

人公章），待收齐相关资料并判断划款指令有效后重新开始执行划款指令。管理人应在合理时

间内补充相关资料，并给托管人执行划款指令预留必要的执行时间。管理人应保证其提交的上

述文件资料的真实、合法、完整和有效，托管人不负责审查该等文件资料的真实性、合法性、

完整性和有效性。

为免疑义，各方确认：考虑到业务时效性要求，为提高工作效率，参照行业惯例，划款指

令以传真或电子邮件发送扫描件方式发出，则正本由管理人保管，托管人保管指令传真件或电

子扫描件。管理人有义务保证划款指令正本与传真件或者电子扫描件一致，当两者不一致时，

以托管人收到的指令传真件或电子扫描件为准，由此造成的责任和损失由管理人承担。

（二）相关程序及责任

管理人向托管人下达划款指令时，应确保托管账户有足够的资金余额，对管理人在没有充

足资金的情况下向托管人发出的划款指令，托管人有权不予执行，并立即通知管理人，托管人

不承担因为不执行该划款指令而造成损失的责任。

1.托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行划款指令的情形和处理程序

托管人发现管理人发送的划款指令违反《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法

规的规定，或违反基金合同的约定时，不予执行，并应及时以书面形式通知管理人纠正，管理

人收到通知后应及时核对，并以书面形式对托管人发出回函确认，由此造成的损失由管理人承

担。

2.管理人发送错误划款指令的情形和处理程序

管理人发送错误划款指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送划款指令及交割

信息错误、划款指令中重要信息模煳不清或不全等。托管人在履行监督职能时，发现管理人的

划款指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知管理人改正。

3.相关责任

托管人正确执行管理人发出的合法合规且符合本协议约定的划款指令，基金财产发生损

失的，托管人不承担任何责任。在正常业务受理渠道和划款指令规定的时间内，因托管人存在

过错而未能及时或正确执行符合本协议规定的划款指令而导致基金财产受损的，托管人应承

担相应的责任，但托管人如遇到不可抗力的情况除外。

如果管理人的划款指令存在事实上未经授权、欺诈、伪造或未能按时提供划款指令人员的

预留印鉴和签字或预留名章样本或发送划款指令时提交的文件资料不真实、不合法、不完整或

失去效力等非托管人原因造成的情形，只要托管人根据本协议约定履行表面一致性审核职责，

托管人不承担因执行有关划款指令或拒绝执行有关划款指令而给管理人或委托财产或任何第

三人带来的损失。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构

1、基金管理人应制定选择的标准和程序，并负责根据相关标准以及内部管理制度对有关

证券经营机构进行考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任。基金管理

人和被选择的证券经营机构签订证券经纪合同或其他约定的形式，由基金管理人通知基金托

管人，并按法律法规要求在法定信息披露报告中披露有关内容。基金管理人、基金托管人和证

券经纪机构可就本基金参与证券交易的具体事项另行签订证券经纪服务协议。

2、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经纪合同，

其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买

卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（1）基金管理人所选择的期货公司负责办理本基金的期货交易的清算交割。

（2）基金管理人应责成其选择的期货公司通过深证通向基金托管人及基金管理人发送以

市场监控中心格式显示本基金成交结果的交易结算报告及参照市场监控中心格式制作的显示

本基金期货保证金账户权益状况的交易结算报告。经基金托管人同意，可采用电子邮件的传送

方式作为应急备份方式传输当日交易结算数据。

正常情况下当日交易结算报告的发送时间应在交易日当日的17：00之前。因交易所原因

而造成数据延迟发送的，基金管理人应及时通知基金托管人，并在恢复后告知期货公司立即发

送至基金托管人，并电话确认数据接收状况。若期货公司发送的期货数据有误，重新向基金管

理人、基金托管人发送的，基金管理人应责成期货公司在发送新的期货数据后立即通知基金托

管人，并电话确认数据接收状况。

（3）基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真实性负责。

由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成本基金估值计算错误

的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿，基金托管人不承担责任。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本基金进行结

算；本基金通过期货经纪机构进行的交易由期货经纪机构作为结算参与人代理本基金进行结

算；本基金其他证券交易由基金托管人或相关机构负责结算。基金管理人、基金托管人以及被

选择的证券经纪机构应根据有关法律法规及相关业务规则，签订证券经纪服务协议，用以具体

明确三方在证券交易资金结算业务中的责任。

对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行不得延误。

本基金投资于所有场外交易的资金汇划，由基金托管人负责办理。

证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券资金结算业

务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法完成的责任。

（三）基金申购、赎回和转换业务处理的基本规定

1.基金份额申购、赎回、转换的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。

2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人。

基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性和准确性负责。基金托管人

应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。

3.基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的注册登记机构每个工作日15:00前

向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。

4.注册登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金管理人向基金托

管人发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管

理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。

5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，应保证上述相关事宜按时进

行。否则，由基金管理人承担相应的责任。

6.关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账户，

该账户由注册登记机构管理。

7.对于基金申购、转换过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账

日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金

管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的

损失。

8.赎回、转换资金划付规定

划付赎回款、转换转出款时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时划付；因

基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付，基金托管人应及时通知基金管

理人，基金托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托

管人不承担垫款义务。

9.资金指令

除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，与投资有关的付款、赎回和分红

资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

（四）资金净额结算

基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每

日按照资金账户应收资金与应付资金的差额来确定资金账户净应收额或净应付额，以此确定

资金交收额，基金托管人应当为基金管理人提供适当方式，便于基金管理人进行查询和账务管

理。当存在资金账户净应收额时，基金管理人应在交收日15:00时之前从基金清算账户划往基

金资金账户，基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果；当存在资金账户净应付额时，

基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日及时划往基金清算账户，

基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果。

当存在资金账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时划付；因

基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付，基金托管人应及时通知基金管

理人，基金托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托

管人不承担垫款义务。

（五）基金现金分红

1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》的有关规

定在中国证监会规定媒介上公告。

2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托管

人发送现金红利的划款指令，基金托管人应根据指令及时将分红款划往基金清算账户。

3.基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。

八、基金资产净值计算、估值和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1.基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额净值是指估值日各类基金资产净值除以估值日该类基金份额总数，各类基

金份额净值的计算，均精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基

金财产。特殊情况下，基金管理人可与基金托管人、登记机构协商增加基金份额净值计算位数，

以维护基金投资人利益。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家

另有规定的，从其规定。本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值、各类基金份额净值，经基金托管人复核，按规

定公告。

2.复核程序

基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金资产净值、各类基金份额净值、发送

基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按基金合同约定对外公布。

3.根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任，因此，就与本基金有关的

会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人

对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（二）基金资产的估值

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。

（三）基金份额净值错误的处理方式

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。

（四）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（五）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处

理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行核

对，互相监督，以保证基金资产的安全。

（六）基金财务报表与报告的编制和复核

1.财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

2.报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，应

及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。

3.财务报表的编制与复核时间安排

基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制及复核；在

每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；在上半年结束之日起2

个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编

制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人

应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。基金年度报告的财务会计报告应当经

过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基

金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据

和编制结果。

九、基金收益分配

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，拟公开披露

的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露办法》及其他有关规

定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业

务信息应予保密。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监

管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

（二）信息披露的内容

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金产品资料概要、

基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期

报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额

持有人大会决议、清算报告、实施侧袋机制期间的信息披露、中国证监会规定的其他信息。基

金年度报告中的财务会计报告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，

方可披露。

基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文

件中披露股指期货、国债期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，

并充分揭示股指期货、国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和

交易目标。

基金管理人应当在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况，包括投资政

策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险

的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。

基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持

证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季

度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期

末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。

基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文

件中披露本基金投资港股通标的股票的情况。法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。

基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文

件中详细披露信用衍生品的投资情况，包括投资策略、持仓情况等，并充分揭示投资信用衍生

品对基金总体风险的影响，以及是否符合既定的投资目标及策略。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

1.职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实

信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于根据相关法律法规和

基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文件，在经基金托管人复核无误后，由基金

管理人予以公布。

基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和限时披露的

义务。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会规

定的全国性报刊及规定互联网网站披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金

托管人在规定媒介公开披露。

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：

（1）发生暂停估值的情形；

（2）不可抗力；

（3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

2.程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管人复

核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基金合同规定公布。

3.信息文本的存放

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费查阅。在支付

工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文

本的内容与所公告的内容完全一致。

十一、基金费用

（一）基金托管费的计提方法、计提标准和支付方式如下：

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。托管费的计算方法如

下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管

人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日

内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

（二）基金其他费用按照《基金合同》的约定计提和支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。基

金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托

管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保

管，则按相关法律法规承担责任。

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托

管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和基金托

管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密

义务。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托管

人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都

应当按规定的期限保管。保存期限不少于法律法规规定的最低期限。

（二）合同档案的建立

1.基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。

2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真至基金托管

人。

（三）变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应

文件。

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、

交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不做出对基金份额

持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理业

务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对基金

资产总值和基金资产净值。

（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，保证不做出

对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办理

基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托管人或临

时基金托管人核对基金资产总值和基金资产净值。

（三）其他事宜见基金合同的相关约定。

十五、禁止行为

本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其托管

的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规规

定的方式公开披露的信息。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付款指令，或违

规向基金托管人发出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和其他从业人

员相互兼职。

（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或托

管协议的规定进行处分的除外。

（九）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规定，由中国

证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与基

金合同的规定有任何冲突。

（二）基金托管协议终止的情形

1、《基金合同》终止；

2、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在6个

月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；

3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在6个

月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；

4、发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。

（三）基金财产的清算

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。

十七、违约责任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约

责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》、《基金合同》

和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法

承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当根据各自的过错

程度对由此造成的直接损失分别承担相应的责任。

（三）一方当事人违约，给另一方当事人或基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，

另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责：

1、基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不作为

而造成的损失等；

2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投资权而造成的

损失等；

3、非因基金管理人、基金托管人的故意或重大过失造成的计算机系统故障、网络故障、

通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其它意外事故，所导致的损失等。

4、不可抗力；

（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防

止损失的扩大。

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持

有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管

人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支持。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和基

金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造成基

金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人

应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

十八、争议解决方式

各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友好协商未能解决

的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照上海国际经济贸易仲裁委

员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均

有约束力，仲裁费用由败诉方承担，除非仲裁裁决另有规定。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、

尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

本协议受中华人民共和国法律（为本托管协议之目的，不含港澳台立法）管辖。

十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应经托管协

议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或签章，协议当事人双方根据中国证

监会的意见修改并正式签署托管协议。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管协议的有

效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。

（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，由基金管理人根据需要上报监管机构一份，

每份具有同等法律效力。

二十、其他事项

如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应予以配合，承

担司法协助义务。

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽事宜，当事

人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

本协议附件构成本协议不可分割的组成部分。

二十一、托管协议的签订

本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日


              

                

               中欧基金管理有限公司中欧价值精选混合型证券投资基金托管协议.pdf