宏利嘉利债券型证券投资基金

托管协议

基金管理人：宏利基金管理有限公司

基金托管人：上海银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人..................................................4

二、基金托管协议的依据、目的和原则......................................5

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查..............................6

四、基金管理人对基金托管人的业务核查...................................12

五、基金财产的保管....................................................13

六、指令的发送、确认及执行.............................................17

七、交易及清算交收安排.................................................21

八、基金资产净值计算和会计核算.........................................26

九、基金收益分配......................................................33

十、基金信息披露......................................................35

十一、基金费用........................................................38

十二、基金份额持有人名册的登记与保管...................................40

十三、基金有关文件档案的保存...........................................41

十四、基金管理人和基金托管人的更换.....................................42

十五、禁止行为........................................................45

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算.............................47

十七、违约责任........................................................49

十八、争议解决方式....................................................51

十九、托管协议的效力...................................................52

二十、其他事项........................................................53

二十一、托管协议的签订.................................................54

鉴于宏利基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限

责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集

发行宏利嘉利债券型证券投资基金；

鉴于上海银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，

按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于宏利基金管理有限公司拟担任宏利嘉利债券型证券投资基金的基金管理

人，上海银行股份有限公司拟担任宏利嘉利债券型证券投资基金的基金托管人；

为明确宏利嘉利债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利

义务关系，特制订本托管协议；

除非另有约定，《宏利嘉利债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基

金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以

基金合同为准，并依其条款解释。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排按照基金合同的规

定执行。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：宏利基金管理有限公司

注册地址：北京市朝阳区针织路23号楼中国人寿金融中心6层02-07单元

办公地址：北京市朝阳区针织路23号楼中国人寿金融中心6层02-07单元

邮政编码：100026

法定代表人：DING WEN CONG（丁闻聪）

成立日期：2002年6月6日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2002]37号

组织形式：有限责任公司

注册资本：1.8亿元人民币

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：上海银行股份有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号

法定代表人：金煜

成立日期：1995年12月29日

基金托管业务资格批准机关：中国证券监督管理委员会、中国银行业监督

管理委员会

基金托管业务资格文号：证监许可【2009】814号

组织形式：股份有限公司（中外合资、上市）

注册资本：人民币142.065287亿元

经营期限：持续经营

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金

法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办

法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办

法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称

“《流动性风险管理规定》”）等有关法律、法规（以下简称“法律法规”）、

基金合同及其他有关规定制订。

（二）订立托管协议的目的

本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资

运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职

责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合

法权益的原则，经协商一致，签订本协议。

（四）解释

除非文义另有所指，本协议所使用的所有术语与基金合同的相应术语具有相

同含义。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资

范围、投资对象进行监督。

基金合同明确约定证券选择标准的，基金管理人应按照基金托管人要求的格

式提供投资品种池，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符

合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市

交易的股票(包括主板、创业板以及其他经中国证监会允许上市的股票和存托凭

证)、港股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企

业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债、

政府支持机构债券、政府支持债券、可转换债券(含可分离交易可转债)、可交

换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及

其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、国债期货等，以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。

如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履

行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的

80%，投资于股票（含存托凭证）、可转债、可交债的比例合计不超过基金资

产的20%，其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%，投资于

境内股票资产（含存托凭证）的比例不低于基金资产的5%。每个交易日日终在

扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保持现金或到期日在一年以

内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备

付金、存出保证金、应收申购款等；国债期货及其他金融工具的投资比例依照

法律法规或监管机构的规定执行。

如法律法规或监管机构以后变更投资品种的投资比例限额，基金管理人在

履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金将投资信用评级不低于AA+的信用债，其中，投资于信用评级为

AAA信用债占信用债资产的比例为50%-100%；投资于信用评级为AA+信用债

占信用债资产的比例为0-50%。上述信用债不包括可转换债券（可分离交易可

转债的纯债部分除外）、可交换债券。信用债的评级为债项评级，若无债项评

级或债项评级为短期信用评级的，依照其主体评级。本基金持有信用债期间，

如果其信用评级下降不再符合前述标准，应在评级报告发布之日起3个月内调整

至符合约定。

本基金将综合参考国内依法成立并拥有证券评级资质的评级机构所出具的

信用评级，评级机构不包含中债资信。如出现同一时间多家评级机构所出具信

用评级不同的情况，基金管理人需结合自身的内部信用评级进行独立判断与认

定，以基金管理人的判断结果为准。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资

范围进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

1、本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；

2、投资于股票、存托凭证、可转债、可交债的比例合计不超过基金资产的

20%，其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%，投资于境内

股票资产（含存托凭证）的比例不低于基金资产的5%；

3、本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应

当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中

现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

4、本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的

A股和H股合并计算），其市值不超过基金资产净值的10%；

5、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在

内地和香港同时上市的A股和H股合并计算），不超过该证券的10%，完全按照

有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制

（基金托管人对于本条的监督仅限基金管理人托管在基金托管人处的全部基

金）；

6、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

7、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

8、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%；

9、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%（基金托管人对于本条的监

督仅限基金管理人托管在基金托管人处的全部基金）；

10、本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通

股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%（基金托管人对于本条的监督仅

限基金管理人托管在基金托管人处的全部开放式基金）；本基金管理人管理的

全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流

通股票的30%（基金托管人对于本条的监督仅限基金管理人托管在基金托管人

处的全部投资组合）；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基

金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；

11、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净

值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人

之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受

限资产的投资；

12、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

13、在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资

产净值的15%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的

政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合

基金合同关于债券投资比例的有关约定；在任何交易日内交易（不包括平仓）

的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

14、本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

15、本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行；

16、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

17、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除上述第3、11、12项另有约定外，因证券/期货市场波动、证券发行人合

并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定

投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的

特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。

基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后

的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理

人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本基金投

资禁止行为进行监督。

根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行为：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者

从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额

持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，则本基金可不受

上述规定的限制或按调整后的规定执行。

（四）基金托管人依据有关法律、法规规定和基金合同约定对基金管理人参

与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律、法规及行业

标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间市场交易对手的名单。基金托管人

在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应严格按照

交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理

人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。

基金管理人可以定期（每半年）和不定期对银行间市场现券及回购交易对手

的名单进行更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，

新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进

行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行交

易，并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失，基

金管理人应当负责向相关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的相应法律责

任及损失。

如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，

基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的相应损失和

责任。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理

人投资银行存款进行监督。

基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，

建立投资制度、审慎选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的要求配

合基金托管人完成相关业务办理。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产

净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进

行监督和核查。

如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣

传推介材料上，则基金托管人对此不承担相应责任，并将在发现后立即报告中国

证监会。

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中

违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后

应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人

的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改

正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管

理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金

托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的

投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当

立即通知基金管理人，并报告中国证监会。

（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和

本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应

在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金

托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积

极配合提供相关数据资料和制度等。

（九）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，

同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正

当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段

妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托

管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括

基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需

账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理

人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知

基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书

面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内

及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促

基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限

于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间

内答复基金管理人并改正。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监

会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人

无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等

手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基

金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的

合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需账

户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完

整与独立。

5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管

基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。

6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托

管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基

金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此予以必要的

配合与协助，但不承担相应责任。

7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开设

的基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。

2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、

基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人

应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管账户，同时在规定

时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出

具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方

为有效。

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按

规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金托管账户的开立和管理

1、基金托管人应负责本基金的托管账户的开设和管理。

2、基金托管人应以本基金的名义在基金托管人营业机构开设本基金的托管

账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴

以基金托管人要求为准。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付

赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。由托

管人为本账户开通网上银行，管理人可申请网银查询权限。

3、基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基

金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金托管账户应符合相关法律法规的有关规定。

（四）基金证券账户的开立和管理

1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司

为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。

2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金管理人以基金名义在基金管理人选择的证券经营机构营业网点开立

证券资金账户。证券经营机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关

资金账户并按照该证券经营机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。

4、交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全

额存放在基金管理人为基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基

金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清

算，也不负责保管证券资金账户内存放的资金。

5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务，

涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，

则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。

（五）债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责

任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在中央国债

登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管与结算账

户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人代表基金签订全国银行

间债券市场债券回购主协议。

（六）基金投资银行存款账户的开立和管理

基金管理人应在基金投资银行定期存款之前向基金托管人提供经慎重选择的、

本基金适用的存款银行名单。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行

存款名单进行交易。基金管理人可以根据实际情况的变化，及时对存款银行的名

单予以更新和调整，并通知基金托管人。基金托管人据此对基金投资银行存款的

交易对手是否符合上述名单进行监督。

基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总

体合作协议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。

存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上

加盖预留印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章。

本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明

确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细

则。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵

押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管

资金账户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。”如定期存

款协议中未体现前述条款，托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得存

款证实书后，托管人保管证实书正本。

为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。

基金所投资定期存款存续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建

立定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。

（七）其他账户的开立和管理

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规

定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。

（八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其

中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司/深圳分公司或银行间清算所股份有限公司或票据营业中心的

代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。

属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，

由此产生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机构实际有效控制的

证券不承担保管责任。

（九）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管

理人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金

有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金

托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保存期限不低于法律法规规定的

最低期限。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加

盖公章的合同复印件或扫描件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管理人通过基金

托管账户与证券资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账户与证券资金账

户之间划款，即银证互转；或由基金托管人根据基金管理人的划款指令执行银

证互转。

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送场外资金划拨及其他款项收

付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事

项。基金管理人发送指令应采用电子邮件扫描件、电子指令或双方认同的其他方

式。

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件中应含有基金管

理人预留印鉴，该预留印鉴为托管人确定管理人所发送指令表面一致性的唯一依

据。基金管理人向托管人发送授权文件后，应及时电话确认，以保证托管人及时

查收。

3、基金托管人收到授权文件的扫描件并经基金管理人电话确认后，授权文

件即生效。基金管理人应于发送文件后三个工作日内将授权文件原件送达基金托

管人。如果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收

到授权文件并经电话确认的时点。如早于前述时间，则以基金托管人收到授权文

件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。扫描件与原件不一致的，以基金

托管人收到的扫描件为准。

4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授

权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。

（二）指令的内容

1、指令包括付款指令（含赎回、分红付款指令、银行间业务划款指令）以

及其他资金划拨指令等。

2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时

间、金额、账户资料等，并加盖预留印鉴。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

1、指令的发送与确认

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易

权限内发送指令。基金托管人仅对基金管理人提交的指令按照本协议的约定进行

表面一致性审查，基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文

件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证上述文件资料合

法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完

整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托管人不

承担相应责任。

被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的

指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指

令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指令

发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权

已更改但未经基金托管人确认的情况除外。

基金管理人发送加盖预留印鉴的指令后，应及时以电话方式向基金托管人确

认。基金管理人应在交易结束后将全国银行间交易成交单加盖预留印鉴后及时发

送给基金托管人，并电话确认。基金托管人指定专人接收基金管理人的指令和银

行间交易成交单，答复基金管理人的确认电话。指令或成交单到达基金托管人后，

基金托管人应指定专人根据基金管理人提供的授权文件进行表面一致性审查，及

时审慎验证有关内容及印鉴，基金托管人对指令的真实性不承担责任。如有疑问

必须及时通知基金管理人。

基金管理人应尽力于划款前1个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于

要求当天到账的指令，尽力在当天15:00前向基金托管人发送，15:00之后发送的，

基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的指令，

则指令需要提前2个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。基金托管人将视

付款条件具备时为指令送达时间。对于中国证券登记结算有限责任公司实行T+0

非担保交收的业务，基金管理人应在交易日14：00前将划款指令发送至托管人。

因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所造成的损失由

基金管理人承担。

2、指令的执行

基金托管人对指令验证后，应及时执行。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管账户有足够的资金余

额，否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由基金管理人审核、

查明原因，确认此交易指令无效，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的

责任。

对于发送时资金不足的指令，托管人有权不予执行，基金管理人确认该指令

不予取消的，以资金备足并通知托管人的时间视为指令收到时间，因账户资金余

额不足导致的投资损失不由托管人承担。

本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用，

由基金托管人从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令。

基金托管人在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行，如有

特殊支付顺序，基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金托管人发现指令错误，提示基金管理人改正后再予以执行，若由此造成

的延误损失由基金管理人承担。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，

或者违反基金合同约定的，应当暂缓或拒绝执行，及时通知基金管理人。

若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政

法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当及时通知基金管理人，由

此造成的损失由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基金

的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成

损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。

（七）授权通知的变更

1、基金管理人若对授权通知的内容进行修改，应当提前至少三个工作日电

话通知基金托管人。基金管理人需提供书面的变更授权通知文件，在加盖公章后

发送给基金托管人，同时以电话形式向基金托管人确认。变更授权通知文件在基

金托管人收到相关文件扫描件和基金管理人的电话确认时生效。基金管理人在此

后三个工作日内将变更授权通知文件原件送交基金托管人。若原件与扫描件不一

致，以扫描件为准。

2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人员及联系方式，应提前以录音

电话通知基金管理人。

（八）其他事项

1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与预留

的授权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题，应及时通知基金管理人。

2、除因其自身原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人

按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的任何可能发生的损失，

均由基金管理人负责。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构

基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经纪机构，并与其签订

证券经纪合同，基金管理人、基金托管人和证券经纪机构就基金参与证券交易的

具体事项另行签订协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖中的各类证券交易、

证券交收及相关资金交收过程中的职责和义务。基金管理人应及时将本基金财产

的佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人，以便基金

托管人估值核算使用。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货

经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规

定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、清算与交割

（1）基金投资证券后的清算交收安排

本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本

基金进行结算；本基金其它证券交易由基金托管人或相关机构负责结算。

（2）证券交易所证券资金结算

基金托管人、基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则和规定，

该等规则和规定自动成为本条款约定的内容。

基金管理人在投资前，应充分知晓与理解中登公司针对各类交易品种制定的

结算业务规则和规定。

证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券

资金结算业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法完成

的责任；若由于基金管理人原因造成的正常结算业务无法完成，责任由基金管理

人承担。

对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相关各方应当及时协商解决。

（3）其它场外交易资金结算

1）基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则

进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及

损失，基金托管人不承担由此造成的相应法律责任及损失。

2）基金管理人应在进行银行间同业市场交易后及时将交易成交单加盖授权

通知中的预留印鉴后及时传真给资产托管人，并电话确认。如果不传真，资产管

理人应出具加盖预留印鉴的函件说明不再出具交易成交单并与资产托管人确认接

收该函件后起执行。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，资产

管理人要书面通知托管人。

3）基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指

令）的截止时间为当天的15:00，15：00之后发送的指令，基金托管人会尽力配

合，但不能保证当天划款成功。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结

算指令需提前2个工作小时发送，并进行电话确认。若因基金管理人原因导致的

指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、

债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。

4）基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够

的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，

基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行

该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知

基金托管人的时间视为指令收到时间。

5）银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与该产品在登记结算机

构开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将DVP资金

账户资金退回至托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指令，基金托

管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致该产品在托管专户的

头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管人不承担责任。

6）若基金管理人未及时通知基金托管人有关交易信息，基金托管人有权

（但并非确保）仅根据银行间同业市场债券交易成交数据，主动将基金托管账

户中的资金划入银行间同业市场用以完成当日银行间同业市场债券交易的交收，

基金管理人承诺在日终前向基金托管人补出具资金划款指令。

2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

（1）交易记录的核对

基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前，

必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实

际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此给

基金造成的损失由基金管理人承担。

（2）资金账目的核对

资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实，账实相符。

（3）证券账目的核对

基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目

相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。

（4）实物券账目

实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。

（三）基金申购、赎回和转换业务的基本规定

1、基金份额申购、赎回及转换的确认、清算由基金管理人或其委托的登记

机构负责。

2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送

给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实

性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指

令及时划付赎回及转出款项。

3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作

日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、

完整。

4、登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据（包括电子数据

和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可

协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定

保存。

5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，应保证上述相

关事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。

6、关于清算专用账户的设立

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专

用账户，该账户由登记机构管理。

7、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达托管资金专门账户的，

基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基

金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人应给予必要协助。

8、赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如托管资金专门账户有足够的资金，基金托

管人应按时拨付；因托管资金专门账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按

时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承

担垫款义务。

9、资金指令

除申购款项到达托管资金专门账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款

和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达

指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

10、暂停赎回和巨额赎回处理

基金管理人应严格按照相关法律法规以及基金合同的规定，对暂停赎回的情

形进行相应处理，并在发生暂停赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管

人。基金管理人应严格按照相关法律法规以及基金合同的规定，对巨额赎回的情

形进行相应处理，并在决定部分延期赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金

托管人。

（四）申赎净额结算

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”

的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托

管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定

托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额

时，基金管理人负责将托管账户净应收额在T+2日16:00前从“基金清算账户”划

到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按基金管理人的划款

指令将托管账户净应付额在T+2日16:00前划到“基金清算账户”。

投资银行存款的特别约定

1、本基金投资银行存款前，基金管理人应与存款银行签订具体存款协议，

包括但不限于以下内容：

（1）存款账户必须以本基金名义开立，并将基金托管人为本基金开立的基

金银行账户指定为唯一回款账户，任何情况下，存款银行都不得将存款投资本息

划往任何其他账户。

（2）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对

存款进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等可

能导致财产转移的操作申请。

（3）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限。

（4）资金划转过程中需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金

在过渡账户中不出现滞留，不被挪用。

2、本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理。托管人负责依据

管理人提供的银行存款投资合同/协议、投资指令、支取通知等有关文件办理资

金的支付以及存款证实书的接收、保管与交付，切实履行托管职责。托管人负责

对存款开户证实书进行保管，不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不承担存款

开户证实书对应存款的本金及收益的安全。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算及复核程序

1、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。

基金份额净值是指该类基金资产净值除以该类基金份额总数后得到的基金份

额净值。本基金各类基金份额净值的计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四

舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回

情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公

告。

2、复核程序

基金管理人每个估值日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果发

送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合同和相关法

律法规的规定对外公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

1、估值对象

基金所拥有的股票、存托凭证、债券、国债期货、资产支持证券和银行存

款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

2、估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业

会计准则》、监管部门有关规定。

（1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值

日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该

资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价

值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表

明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，

确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价

值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或

使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该

限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债

所产生的溢价或折价。

（2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够

可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允

价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输

入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，

使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估

值进行调整并确定公允价值。

3、估值方法

（1）证券交易所上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂

牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生

重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的

市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机

构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变

化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三

方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；

3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方

估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；

4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；

5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值；

6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的

情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市

场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值

日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技

术确定其公允价值。

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估

值；

2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在

估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的

股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，

按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构

提供的相应品种当日的估值净价进行估值。对银行间市场上含权的固定收益品

种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价

估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后

未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，

且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在

明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，应采用在当前情

况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。

（4）同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的

第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。

（5）资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下，按成本估值。

（6）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分

别估值。

（7）本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按协议或合同利

率逐日确认利息收入。

（8）国债期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，

且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。

（9）本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提

应收或应付利息。

（10）本基金投资存托凭证的估值核算，依照国内依法发行上市的股票执

行。

（11）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所

提供的汇率为基准：当日中国人民银行公布的人民币与港币的中间价。

税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通机

制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按

权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳

税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行

相应的估值调整。

（12）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格

估值。

（13）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，

以确保基金估值的公平性。

（14）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，

按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

4、特殊情形的处理

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法第（12）项进行估值时，所造成的

误差不作为基金资产估值错误处理。

（2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所或外汇市场、登记

结算公司及第三方估值机构发送的数据错误，基金管理人和基金托管人虽然已经

采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资

产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管

人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（三）基金份额净值错误的处理方式

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发

生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下

述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误

责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的

当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分

不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不

当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基

金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基

金管理人应当公告并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其

他原因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（五）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（六）基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地

设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方

法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找

到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

1、财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

2、报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核

对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全

一致。

3、财务报表的编制与复核时间安排

（1）报表的编制

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；

在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个

月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合

《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。《基金合同》生效不足两

个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

（2）报表的复核

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托

管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共

同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。

九、基金收益分配

基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进行比例分配。

（一）基金收益分配的原则

基金收益分配应遵循下列原则：

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以进行收益分配，具体

事项由基金管理人届时公告。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择

现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不

选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对A类和C类

基金份额分别选择不同的分红方式；

3、基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值，即基金

收益分配基准日的任一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额

后不能低于面值；

4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服

务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一类别每一基

金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，

基金管理人在与基金托管人协商一致后可在法律法规允许的前提下酌情调整以

上基金收益分配原则，并于变更实施日前在规定媒介上公告，且不需召开基金

份额持有人大会。

（二）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收

益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（三）基金收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核收益分配方

案中的财务数据，按照《信息披露办法》的规定在规定媒介公告。

（四）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当

投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基

金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红

利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，

拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《信息披露办

法》、基金合同及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基

金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。

基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及本协议规定

的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并

且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围之内。

但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证

监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

（二）信息披露的内容

基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金份额

发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金

定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告），以及临时报告、

澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支持证券的信息披露、投资国债

期货的信息披露、清算报告、参与港股通交易的信息披露、实施侧袋机制期间的

信息披露中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经符合《中华人民共和国

证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露，由基金管理人拟定并负责公布。

基金管理人与基金托管人应严格遵守基金合同所规定的信息披露要求。基金

资产净值、各类基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的

招募说明书等公开披露的相关基金信息按有关规定需经基金托管人复核的，须由

基金托管人进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。相关

信息经基金托管人复核无误后方可公布。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

1、职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为

宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，

对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金托管人复核无

误后，由基金管理人予以公布。

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同的规定各自承担相

应的信息披露职责。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中

国证监会指定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法

规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊或基金托管人的

互联网网站公开披露。

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息：

（1）基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因

其他原因暂停营业时；

（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

时；

（3）出现基金合同约定的暂停估值的情形；

（4）法律法规、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

2、程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经

基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，

按基金合同规定公布。

3、信息文本的存放

基金合同、托管协议、招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基

金托管人和基金销售机构的住所，供公众查阅、复制。

基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以

供公众查阅、复制。

投资者可以免费查阅上述文件。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件

的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容

完全一致。

十一、基金费用

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计

算方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的

计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

（三）销售服务费的计提比例和计提方法

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率

为0.30%。

本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.30%年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.30%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

（四）银行汇划费用、基金的证券、期货等交易费用、证券账户开户费用和

银行账户维护费、基金合同生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、

基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费、因投资港股

通标的股票而产生的各项合理费用等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的

规定，可以列入当期基金费用。

（五）不列入基金费用的项目

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、基金合同生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

（六）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序、支付方式和时间

1、复核程序

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费、销售服务费等，

根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。

2、支付方式和时间

基金管理费、基金托管费、销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按

月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人

协商一致的方式在次月初5个工作日内从基金财产中一次性支付。

若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

（七）违规处理方式

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其

他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解

释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的登记与保管

本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，

包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会

权益登记日、每年6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人

名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人

保管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金

份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。

在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应及时向基金托管人

提交基金份额持有人名册。每年6月30日和12月31日的基金份额持有人名册应于

下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要

事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。

基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于

法律法规规定的最低期限。除非法律、法规、规章另有规定，或有权机关另有要

求外，基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的

其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥

善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规

定的最低期限。

（二）合同档案的建立

基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时以加密方式

将重大合同扫描件发送给基金托管人，并在十个工作日内将合同文本正本送达基

金托管人处。

（三）变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接

任人接收相应文件。

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、

基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务，保存期限不低于法律法规规

定的最低期限。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人和基金托管人职责终止的情形

1、基金管理人职责终止的情形

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。

2、基金托管人职责终止的情形

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。

（二）基金管理人和基金托管人的更换程序

1、基金管理人的更换程序

（1）提名：临时基金管理人应向基金托管人、单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人征集新任基金管理人提名人选。新任基

金管理人提名人选由临时基金管理人及基金托管人、单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名的人选构成；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权

的三分之二以上（含三分之二）表决通过，并自表决通过之日起生效。

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，临时基金管理人由基金

管理人、基金托管人、单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份

额持有人提名，中国证监会根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，

从提名人选中择优临时指定临时管理人。基金管理人、基金托管人、单独或合

计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人均不提名的，由中国证

监会指定临时基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；

（6）交接与责任划分：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基

金管理业务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务

的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人

或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值。基金管理人、临

时基金管理人、新任基金管理人应对各自履职行为依法承担责任；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

审计费用从基金财产中列支；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

2、基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权

的三分之二以上（含三分之二，如将来法律法规修改，以届时有效的法律法规

为准）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时

基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者

临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或者临时基金托管人与基金管

理人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

审计费用从基金财产中列支。

3、基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基

金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托

管人；

（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金

托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在

规定媒介上联合公告。

（三）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管

人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金

托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害

的行为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照

基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。

（四）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是

直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相

关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并履行适当程序后，

可直接对相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产

从事证券投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托管人不公平

地对待其托管的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三

人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损

失。

（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。

（六）基金管理人、基金托管人对泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用

该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。

（七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。

（八）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付

款指令，或违规向基金托管人发出指令。

（九）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员

和其他从业人员相互兼职。

（十）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、

基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（十一）基金管理人的金融宣传行为违法违规，以基金托管人名义违规宣

传。

（十二）基金财产用于下列投资或者活动：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述规定的，基金管理人在履行适当

程序后，本基金的投资不受上述限制或按照调整后的规定执行。

（十三）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有

关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其

内容不得与基金合同的规定有任何冲突。

（二）基金托管协议终止的情形

1、基金合同终止；

2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理

权；

4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。

（三）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组

并在中国证监会的监督下进行基金清算。

2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按

照《基金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基

金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、

律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作

人员。

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

5、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的

各类基金份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华

人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书

后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证

监会备案后依照《信息披露办法》的有关规定由基金财产清算小组进行公告，

基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公

告登载在规定报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

规规定的最低期限。

十七、违约责任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，

应当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》

或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，

应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任对损失的赔偿，仅限于直接损失。

（三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；

给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代

表基金向违约方追偿。如发生下列情况，当事人应当免责：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规

定作为或不作为而造成的损失等；

3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的直接

损失或潜在损失等；

4、基金托管人对存放或存管在基金托管人以外机构的基金资产，或交由证

券公司公司等其他机构负责清算交收的基金资产（包括但不限于证券资金账户内

的资金）及其收益，由于该机构欺诈、故意、疏忽、过失或破产等原因给本基金

资产造成的损失等。

（四）当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，

尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的

损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保

护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。

若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支

持。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未

能发现该错误的，由此造成基金财产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管

人应当免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除

或减轻由此造成的影响。

十八、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商解决，协商不能解

决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为

北京，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁

裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方

承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续

忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有

人的合法权益。

本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、

澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。

十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议，应

经托管协议当事人双方加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代表签

字或签章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议。托管协议以中

国证监会注册的文本为正式文本。

（二）托管协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管

协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算报告报中国证监会备案并公告之

日止。

（三）托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门一份，每份

具有同等法律效力。

二十、其他事项

如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应

予以配合，承担司法协助义务。

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未

尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

二十一、托管协议的签订

以下无正文，为本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日。

（本页无正文，为《宏利嘉利债券型证券投资基金托管协议》签署页）

基金管理人：宏利基金管理有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表（签字或签章）：

签订地：

签订日：年月日

基金托管人:上海银行股份有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表（签字或签章）：

签订地：

签订日：年月日


              

                

               宏利嘉利债券型证券投资基金托管协议.pdf