恒生前海港股通科技成长混合型

证券投资基金

托管协议

基金管理人：恒生前海基金管理有限公司

基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司

二零二五年十二月

目录

一、基金托管协议当事人----------------------------------------------1

二、基金托管协议的依据、目的和原则----------------------------------2

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查--------------------------2

四、基金管理人对基金托管人的业务核查--------------------------------9

五、基金财产的保管-------------------------------------------------10

六、指令的发送、确认及执行-----------------------------------------12

七、交易及清算交收安排---------------------------------------------17

八、基金资产净值计算和会计核算-------------------------------------17

九、基金收益分配---------------------------------------------------27

十、基金信息披露---------------------------------------------------28

十一、基金费用-----------------------------------------------------30

十二、基金份额持有人名册的登记与保管-------------------------------21

十三、基金有关文件档案的保存---------------------------------------32

十四、基金管理人和基金托管人的更换---------------------------------32

十五、禁止行为-----------------------------------------------------23

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算-------------------------36

十七、违约责任-----------------------------------------------------38

十八、争议解决方式-------------------------------------------------39

十九、托管协议的效力-----------------------------------------------25

二十、其他事项-----------------------------------------------------40

二十一、托管协议的签订---------------------------------------------40

鉴于恒生前海基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任

公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,拟募集发行恒生前海港

股通科技成长混合型证券投资基金；

鉴于中国邮政储蓄银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，

按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于恒生前海基金管理有限公司拟担任恒生前海港股通科技成长混合型证券投资基金

的基金管理人，中国邮政储蓄银行股份有限公司拟担任恒生前海港股通科技成长混合型证券

投资基金的基金托管人；

为明确恒生前海港股通科技成长混合型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基金”）

的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；

除非另有约定，《恒生前海港股通科技成长混合型证券投资基金基金合同》（以下简称

“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合

同为准，并依其条款解释。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书的规

定。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：恒生前海基金管理有限公司

住所：深圳市前海深港合作区南山街道前海大道前海嘉里商务中心T2写字楼1001

法定代表人：刘宇

设立日期：2016年07月01日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2016]1297号

组织形式：有限责任公司

注册资本：50,000万元人民币

存续期限：持续经营

（二）基金托管人

名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司

住所：北京市西城区金融大街3号

法定代表人：郑国雨

成立时间：2007年03月06日

批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2006]484号

基金托管资格批文及文号：证监许可[2009]673号

组织形式：股份有限公司

注册资本：991.61亿元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承

兑和贴现；发行金融债劵；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；

从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付

款项及代理保险业务；提供保险箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他

业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投

资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金销售机构监督

管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管理规定》）、

《公开募集证券投资基金侧袋机制指引（试行）》、《恒生前海港股通科技成长混合型证券

投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）及其他有关规定订立本托管协议。

（二）订立托管协议的目的

本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净

值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的

安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权

益的原则，经协商一致，签订本协议。

（四）解释

除非本协议另有约定，本协议的所有术语与基金合同的“释义”部分的相应术语具有相

同含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资

比例、投资限制等进行监督。

1、本基金的投资范围包括港股通标的股票、国内依法发行上市的股票（包括主板、创

业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融

债券、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资

券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债、

可分离交易可转债）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股

指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国

证监会相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，

可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为60-95%，其中投资于港股通标

的股票的比例不低于非现金基金资产的80%，投资于科技主题股票的比例不低于非现金基金

资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金以后，现

金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等，其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

如法律法规或监管机构以后变更基金投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适

当程序后，可以做出相应调整。

2、基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）股票资产占基金资产的比例为60-95%，其中投资于港股通标的股票的比例不低于

非现金基金资产的80%，投资于科技主题股票的比例不低于非现金基金资产的80%；

（2）每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金以后，现金

或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等；

（3）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在境内和香港同时上市的，A+H股合

并计算），其市值不超过基金资产净值的10％；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在境内和香

港同时上市的，A+H股合并计算），不超过该证券的10％，完全按照有关指数的构成比例进

行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净

值的10％；

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10％；

（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得

超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个

月内予以全部卖出；

（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基

金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（11）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票，不得

超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发

行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；完全按照有关指数的构成比例进

行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；

（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因

证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

（14）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

（15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易

的股票合并计算；

（16）本基金参与股指期货、国债期货交易，应当遵守下列要求：

①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值的

10%；

②本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值

之和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以

内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；

③本基金在任何交易日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市

值的20%；

④本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符

合基金合同关于股票投资比例的有关约定；

⑤本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的20%；

⑥本基金在任何交易日日终，本基金持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产

净值的15%；

⑦本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总

市值的30%；

⑧本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的30%；

⑨本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期

货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；

（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人

合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，

基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规

或监管部门另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程

序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁止行

为进行监督。除本协议另有约定外，基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁

止行为进行监督。

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交

易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益

冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审

议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述禁止行为或关联交易规定，如适用于本基金，基金

管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。经与基金

托管人协商一致，基金管理人可依据法律法规或监管部门规定对基金合同进行变更。

根据法律法规有关从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本

机构有控股关系的股东、实际控制人或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新，

加盖公章或以双方认可的方式提交，并确保所提供名单的真实性、完整性、全面性。名单变

更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于2个工作日内进行回函或以双方认

可的方式确认已知名单的变更。名单变更时间以基金托管人发出回函或以双方认可的方式确

认的时间为准。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行交易，

并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人不承担任何损失和责任。

若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从事的交易时，基金托管

人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该交易的发生，若基金托管人采取必要措

施后仍无法阻止该交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报告，由此造成的损失和责任

由基金管理人承担。对于交易所场内已成交的违规交易，基金托管人应按相关法律法规和交

易所规则的规定进行结算，同时向中国证监会报告，基金托管人不承担由此造成的损失和责

任。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银

行间债券市场进行监督。

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经

慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易

结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基

金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易，如基金

管理人未提供银行间债券市场交易对手名单，视为基金管理人认可全市场交易对手。

基金管理人对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，应及时通知基金托

管人，新名单自基金托管人确认后生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚

未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要调整银行间债券市

场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前与基

金托管人确认，双方共同协商解决。如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间

市场交易对手进行交易，应及时提醒基金管理人，经提醒后基金管理人仍未改正的，基金托

管人不承担由此造成的损失和责任。

基金管理人负责对交易对手的资信控制和交易方式进行控制，按银行间债券市场的交

易规则进行交易，并负责处理因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人不承担由此

造成的法律责任及损失。基金托管人根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督，

如基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托

管人应及时提醒基金管理人，经提醒后基金管理人仍未改正的，基金托管人不承担由此造成

的损失和责任。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存

款银行进行监督。

基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确定符

合条件的所有存款银行的名单，并在基金投资存款之前及时提供给基金托管人，基金托管人

应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督，如基金管理人未提供存

款银行名单，视为基金管理人认可全市场存款银行。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

1．基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金投资银行存款另行签订书面协

议，明确基金管理人和基金托管人在办理基金投资银行存款业务中的权利义务，以确保

基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

2．基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查相关协议、账户资

料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

3．基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作

办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。

（五）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

1.基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有

关问题的通知》等有关法律法规规定。

2.流通受限证券，包括非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确

一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已

发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

3.基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人董

事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发

行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包

括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管

人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。

4.基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有

关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价

格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流

通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、

完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金

托管人有足够的时间进行审核。

5.基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》

规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信息。

基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受限证

券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就

基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝

执行有关指令，并及时通知基金管理人。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管

人不承担责任，并有权报告中国证监会。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、

基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披

露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材

料上，则基金托管人对此不承担责任。

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违反法律

法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管

理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前

及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明

违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权

随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项

未能在上述规定期限内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基

金合同约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人及时改正。如基金管理人

拒绝改正的，基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他

有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。

基金托管人依照相关法律法规、基金合同及托管协议约定履行了监督职责，基金管理

人仍违反法律法规规定、基金合同或托管协议约定的投资禁止行为而造成基金财产损失的，

由基金管理人承担责任，基金托管人不承担责任。

（八）对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管

理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（九）基金托管人发现基金管理人有重大违法、违规行为，应及时报告中国证监会，同

时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、

阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情

节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

（十）基金管理人应当遵守中华人民共和国反洗钱和反恐怖融资法律法规，不参与涉

嫌洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动；主动配合基金托管人开展客户及受益人身份

识别与尽职调查，在法律法规允许的范围内提供真实、准确、完整客户及受益人资料。对具

备合理理由怀疑涉嫌洗钱、恐怖融资的客户，基金托管人有权按照反洗钱和反恐怖融资监管

要求和内部规定采取必要管控措施。

投资者应向管理人提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件，配合管理人完成投

资者适当性管理、非居民金融账户涉税信息的尽职调查、反洗钱等监管规定的工作。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于

基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账户，

及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值，根据基金管理人指令办理

清算交收且如遇到问题应及时反馈、相关信息披露和监督基金投资运作是否对非公开信息保

密等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积

极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产

的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金

合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人

收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因，

并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复

查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：

提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理

人并改正等。基金管理人有权要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会和银行业

监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人

无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对

方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证

监会。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经营机构的固有财产。

2．基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处

分、分配基金的任何财产。如果基金财产在基金托管人保管期间损坏、灭失的，应由该基金

托管人承担赔偿责任。

3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账户。

4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其

他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。

5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照法律法规的规定、基金合同和本协议的约

定保管基金财产。

6．对于因为基金投资产生的应收资产和基金认购、申购过程中产生的应收资产，如基

金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的，应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户

的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失

的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承担责任，但应给

予必要的配合。

7．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开设的基金募集专户，在基金募集行为

结束前，任何人不得动用。有效认购款项在基金募集期内产生的利息将折合成基金份额，归

基金份额持有人所有。基金募集期产生的利息以注册登记机构的记录为准。

2．基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金

份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财

产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金银行账户，基金托管人在收到资金当日出

具相关证明文件，基金管理人在规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会

计师事务所进行验资，出具验资报告，验资报告中需对基金募集的资金进行确认。出具的验

资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。

3．若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退

款等事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金银行账户的开立和管理

1．基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

2．基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的银行账户，并根据基金管

理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基

金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，

均需通过本基金的银行账户进行。

3．基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基

金业务以外的活动。

4．基金银行账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。

（四）第三方存管账户的开立和管理

基金管理人指定基金托管人为本基金的第三方存管银行，本基金第三方存管账户即托管

账户，基金管理人按照基金托管人要求提供开户所需资料。

（五）基金证券账户的开立和管理

1．基金托管人应当代表本基金，在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立本基金

的证券账户，账户名称以实际开立为准。

2．基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户

进行本基金业务以外的活动。

3．基金证券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

（六）基金证券资金账户（证券资金台账账户）的开立和管理

基金管理人负责开立本基金的证券资金账户，并配合基金托管人办理客户交易结算签约

手续。证券资金账户开立后，基金管理人将证券资金账户的开户资料（复印件）加盖业务专

用章后交给基金托管人留存。基金管理人对证券资金账户不设置每笔汇划资金上限和当日累

计汇划资金上限。证券资金账户与托管账户之间的资金划拨由基金管理人向基金托管人发送

银证转账指令（托管账户与证券资金账户之间资金往来划拨的指令），托管人按照管理人的

有效银证转账指令完成资金划拨。

本基金交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全额存放在

基金管理人为本基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基金管理人所选择的

证券经营机构负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算，也不负责保管证券资

金账户内存放的资金。

（七）债券托管账户的开设和管理

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银

行间市场清算所股份有限公司的有关规定，在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场

清算所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。

（八）定期存款账户

对于任何的定期存款投资，管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的

权利和义务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须明确如下条款：存款证实书不得被质

押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须

划至托管账户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。如定期存款协议中

未体现前述条款，托管人有权拒绝执行定期存款投资的划款指令。

（九）其他账户的开立和管理

1．因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，在基金

管理人和基金托管人商议后由基金托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。如本基

金产品拟在托管账户以外开展活期存款投资业务，基金管理人须事前征得基金托管人同意，

并在基金管理人与基金托管人、活期存款存款行签署活期存款投资三方操作备忘录（或基金

管理人与基金托管人签署活期存款投资操作备忘录）后方可进行相关投资。基金管理人在托

管账户以外开展活期存款投资前，未征得基金托管人同意或未签署操作备忘录的，基金托管

人有权拒绝执行基金管理人的活期存款投资指令。

2．法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。

（十）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证由基金托管人负责妥

善保管，保管凭证由基金托管人持有，其中实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库；

也可存入登记结算机构的代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人

的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭

失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制

的证券及其他基金财产不承担保管责任。

（十一）与基金财产有关的重大合同的保管

除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽量保证

基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。

基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在10个工作日内将

正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限不得低于法律法规规定的最低期限。对于无法

取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未

经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管理人通过基金托管账户

与证券资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账户与证券资金账户之间划款，即银证

互转。基金管理人通过基金托管人进行，由基金管理人向基金托管人发送指令，基金托管人

操作。

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送场外资金划拨及其他款项收付指令，

基金托管人执行基金管理人的投资指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。

基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。

电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用深证通金融数据交换平台发送的电子

指令、通过托管网银发送的电子指令）、自动产生的电子指令（托管业务系统通过预先设定

的基金管理人认可的业务规则自动产生的电子指令）。电子指令一经发出即被视为合法有效

指令，纸质指令作为应急方式备用。基金管理人通过深证通金融数据交换平台和托管网银发

送的电子指令，基金托管人根据User ID唯一识别基金管理人身份，基金管理人应妥善保管

User ID，对于正确执行基金管理人User ID发送的电子指令造成的损失，基金托管人不承

担责任。

（一）基金管理人对纸质指令发送人员的书面授权

1．基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预留印鉴

及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。

3．基金托管人在收到授权文件原件并向基金管理人电话确认后，授权文件即生效。如

果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经电话

确认的时点，如早于，则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生效

时间。

4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关

操作人员以外的任何人泄露，但法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。

（二）指令的内容

1．指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令以及其

他资金划拨指令等。

2．基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、

账户信息（含收款行大额支付行号）等，纸质指令还需加盖预留印鉴并由被授权人签字。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

1．指令的发送

基金管理人发送指令应采用电子指令或传真方式或其他基金管理人和基金托管人双方

共同确认的方式。

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发

送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的指令，

基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权，

并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超

权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未通知基金托管人或未经基金托管

人确认的情况除外。

指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。

对于银行间同业市场债券交易，如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，

基金管理人应书面通知基金托管人。

基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并电话确认，如需划款当

日下达投资划款指令，在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间,指令一

般应在指定到账时点前2个工作小时发送（指令发送截止时间为当日15:00，其中银证转账

指令发送截止时间为当日14:00），并进行电话确认。对于基金管理人在指令发送截止时点

之后发送的指令，基金托管人不保证当日执行完毕并不承担责任，但应尽力配合。由于基金

管理人的原因造成指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造

成的损失不由基金托管人承担。

2．指令的确认

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，并与基

金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即审

慎验证有关内容，纸质指令还需验证印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基金管理人。基金

托管人对划款指令仅进行表面一致性审核，即指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与

预留的授权文件内容相符。

3．指令的执行

基金托管人对指令验证后，应及时办理。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时基金资金账户有足够的资金余额，在基金

资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同和本协议的指令

不得拖延或延迟执行。如基金资金头寸不足，基金管理人应补足资金并通知基金托管人继续

执行该指令，如基金管理人补足资金后预留的指令执行时间不足，或者基金管理人补足资金

后未通知基金托管人继续执行指令，基金托管人不保证当日执行完毕并不承担责任；如基金

管理人未补足资金，基金托管人可不予执行该指令，并及时通知基金管理人，基金托管人不

承担因未执行该指令造成损失的责任。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信

息错误，指令中重要信息模煳不清或不全等。

基金托管人发现指令错误，有权视情况暂缓或拒绝执行，并及时提示基金管理人改正

后再予以执行。如需撤销纸质指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用章。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓或拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反

基金合同约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人。

若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其

他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

除本协议约定事由外，基金托管人无正当理由未能执行或错误执行基金管理人指令致

使本基金的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损

失的，基金托管人应依法承担相应的责任。

（七）更换被授权人员的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一个工作日

通知基金托管人，同时基金管理人向基金托管人传真或以双方认可的其他形式发送新的被授

权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本，并及时通过电话确认，确保基金托管人收到后，

授权文件即生效。基金管理人在此后三个工作日内将授权变更通知原件寄送至基金托管人，

原件内容应与传真件或以双方认可的其他形式发送内容完全一致，若有不一致的，以传真件

或双方认可的其他形式发送的内容为准。

被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认

其效力。

基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应至少提前一个工作日及时通知基金管

理人。

（八）其他事项

基金托管人在履行监督责任后，对正确执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的

损失不承担赔偿责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，并与基金托管人、证券经

营机构签订证券经纪服务协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖中的各类证券交易、证

券交收及相关资金交收、交易数据传输与接收过程中的职责和义务。

基金管理人应及时将本基金财产的佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式

通知基金托管人。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经纪合同，

其他事宜根据法律法规、《基金合同》和本托管协议的相关规定执行，若无明确规定的，可

参照有关证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。

因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则

为准。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1．清算与交收

本基金财产所有场内证券交易的清算交收由基金管理人选择的证券经营机构作为结算

参与人负责办理，由该证券经营机构直接根据相关登记结算公司的结算规则办理。基金管理

人在投资前，应充分知晓与理解中登公司针对各类交易品种制定的结算业务规则和规定。证

券经营机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券资金结算业务，并

承担由证券经营机构原因造成的正常结算、交收业务无法完成的责任；若由于基金管理人原

因造成的正常结算业务无法完成，责任由基金管理人承担。

本基金财产场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款指令具体办理。基

金场外交易用于交收的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，

但应及时通知基金管理人。

2．资金和证券账目核对的时间和方式

（1）资金账目的核对

资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实，账实相符。

（2）证券账目的核对

基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目相符。基

金管理人、基金托管人应按时核对交易所证券账户中的种类和数量，确保每日交易结束后证

券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一致。

对于资金账目及证券账目，若基金管理人与基金托管人核对不一致，双方应积极查找

原因并纠正。

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1．基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人指定的登记机构负责。

2．基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管

人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应

及时查收申购资金及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。

3．基金管理人应保证其委托的登记机构必须于每个工作日15:00前向基金托管人发送

前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。

4．登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包括电子数据和盖章

生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。

基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。

5．如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，上述事宜由基金管理人负

责并保证上述事宜按时进行。

6．关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账户，该

账户由登记机构管理。

7．对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账

日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金

管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基

金的损失，基金托管人应给予必要的配合。

8．赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨

付；如果基金托管人未能按时拨付相关款项的，责任由基金托管人承担。因基金银行账户没

有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基

金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

9．资金指令

除申购款项到达基金银行账户需双方按约定方式对账外，资金划出、赎回和分红资金

划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等除与投资指令相同外，其他部分另行

规定。

（四）申赎净额结算

基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。基金管理人将注

册登记机构确认的有效数据汇总传输给基金托管人。基金管理人和基金托管人据此进行申购

赎回的基金会计处理。基金申购、赎回等款项于交收日在基金管理人总清算账户和基金银行

账户之间交收。

对于基金应收款，基金管理人将及时进行划付并通知基金托管人，基金托管人应及时查

收，对于未准时划付的资金，应通知基金管理人。对于基金应付款，基金托管人应根据基金

管理人的指令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划

付。

在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项

的支付办法参照基金合同有关条款处理。

（五）基金转换

1．在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应函告基金

托管人并就相关的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责事宜进行

商谈。

2．基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理。

3．本基金开展基金转换业务应依照有关规定在规定媒介上公告。

（六）基金现金分红

1．基金管理人确定分红方案应通知基金托管人，双方核定后在规定媒介上公告。

2．基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托

管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。

（七）基金投资期货

本基金投资期货相关事宜，需基金管理人、基金托管人、期货公司另行签署相关操作协

议，并遵照协议中的约定执行。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算及复核程序

1．基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各类基金资产净值除以当日该类基金份额

的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大

额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告。

2．复核程序

基金管理人应于每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同

的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结

果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值和处理特殊情形。

（三）估值错误的处理方式

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理估值错误。

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形

1.基金投资所涉及的证券/期货交易市场或外汇交易市场遇法定节假日或因其他原因暂

停营业时；

2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3.当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基

金管理人应当暂停估值；

4.法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（五）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（六）基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托管人分

别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法

存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因

而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

1．财务报表的编制

基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月度报表的编

制，基金管理人应于每月终了后5个工作日内完成；基金管理人应当在每个季度结束之日起

15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提

示性公告登载在规定报刊上；在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中

期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上；在每年结束之日起

三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公

告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券

法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季

度报告、中期报告或者年度报告。

2．报表复核

基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人

在收到后应在3个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季

度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后5个工作日内

完成复核。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管

人应在收到后10个工作日内完成复核。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供

基金托管人复核，基金托管人应在收到后15个工作日内完成复核。基金管理人和基金托管

人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。

基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应

共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致，以

基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人向基金管理人进行书面或者电子确认。

如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理

人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。

（八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前向基金托管人提供

基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。

九、基金收益分配

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，拟公开

披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《流动性风险管理规定》、《信息

披露办法》、基金合同及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运

作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。

基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及本协议规定的义务所

必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且应当将保密信息限

制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金

管理人或基金托管人违反保密义务：

1．非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2．基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等

监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；

3．基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律顾问、财务顾

问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。

（二）信息披露的内容

基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概

要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基

金定期报告（包括年度报告、中期报告和季度报告）、临时报告、基金份额持有人大会决议、

澄清公告、清算报告、实施侧袋机制期间的信息披露、投资流通受限证券、资产支持证券、

存托凭证、国债期货、股指期货、港股通标的股票的信息披露以及中国证监会规定的其他信

息。基金年度报告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披

露。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金

管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、

更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、

审查，并向基金管理人进行书面或者电子确认。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

1．职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚

实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对于本章第（二）条

规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会

规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定媒介

公开披露。

基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。基金托管

人报告说明该中期/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的情况，是基金中期报告和

年度报告的组成部分。

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：

（1）不可抗力；

（2）发生基金合同约定的暂停估值的情形；

（3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情况。

2．程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管

人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基金合同规定公布。

3．信息文本的存放

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将

信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。

十一、基金费用

（一）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管

人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。基金管理人可选择在3个工作日

内向基金托管人出具划款指令，也可授权基金托管人进行费用自动支付处理，如选择自动支

付，基金管理人应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因造成自动支付

无法进行，基金管理人应另行出具划款指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法

按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

（二）基金其他费用按照《基金合同》的约定计提和支付。

（三）违规处理方式

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有关规定

从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管理人无正

当理由，基金托管人可拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的登记与保管

本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括基金

合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、每年6

月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持有

人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管。基

金托管人有权要求基金管理人提供基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，无正当理

由不得拖延或拒绝提供。

基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年6月30日和12月31

日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日、

基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持

有人名册应于发生日后十个工作日内提交。

基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规

规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的

其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金

份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托

管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管

人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规定的最低期限。

（二）合同档案的建立

基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时以加密方式或双方同

意的其他方式将重大合同传真给基金托管人，并在十个工作日内将合同文本正本送达基金托

管人处。

（三）变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相

应文件。

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账

册、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不做出对基金

份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管理人及时办理基金

管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理

人核对基金资产总值和净值。

（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，保证不

做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管人或临时基金托管人及

时办理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金

托管人或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。

（三）其他事宜见基金合同的相关约定。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券

投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其

托管的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的

第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金经营过程中任何尚未按法律法规规定

的方式公开披露的信息。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红

资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和其他从业

人员相互兼职。

（八）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或

托管协议的规定进行处分的除外。

（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。

（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规定，由中

国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更与终止

1、托管协议的变更程序

本协议双方当事人经书面协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协

议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。

2、基金托管协议终止的情形

发生以下情况，在履行相关程序后，本托管协议终止：

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权；

（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

（二）基金财产的清算

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。

十七、违约责任

（一）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法律法规

的规定或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当

分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害

的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接损失。但是发生下列情况之一的，

当事人免责：

1．不可抗力；

2．基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或

不作为而造成的损失等；

3．基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造成的损失

等。

（二）在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有人利益的前提

下，托管协议能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取

必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损

失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和

基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造

成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金

托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

十八、争议解决方式

双方当事人同意，因《托管协议》而产生的或与《托管协议》有关的一切争议，如经友

好协商未能解决的，任何一方应将争议提交深圳国际仲裁院，仲裁地点为深圳市，按照该院

届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另

有规定，仲裁费用、律师费由败诉方承担。

争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地

履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

《托管协议》受中国法律（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）

管辖。

十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集时提交的托管协议草案，应经托管协

议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字(章)，协议当事人双方根据中国证监

会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）托管协议自基金合同生效之日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至该

基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。

（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门一份，每份具有同等法

律效力。

二十、其他事项

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽事宜，当

事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

二十一、托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管协议上盖章，

并由各自的法定代表人或授权代表签字（章），并注明基金托管协议的签订地点和签订日期。


              

                

               恒生前海港股通科技成长混合型证券投资基金托管协议.pdf