兴全悦加混合型证券投资基金

托管协议

基金管理人：兴证全球基金管理有限公司

基金托管人：华夏银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查4

四、基金管理人对基金托管人的业务核查12

五、基金财产保管13

六、指令的发送、确认和执行16

七、交易及清算交收安排20

八、基金资产净值计算和会计核算24

九、基金收益分配32

十、信息披露32

十一、基金费用33

十二、基金份额持有人名册的保管34

十三、基金有关文件和档案的保存34

十四、基金管理人和基金托管人的更换35

十五、禁止行为37

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算39

十七、违约责任41

十八、争议解决方式42

十九、基金托管协议的效力42

二十、基金托管协议的签订43

鉴于兴证全球基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，

拟募集发行兴全悦加混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）；

鉴于华夏银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于兴证全球基金管理有限公司拟担任兴全悦加混合型证券投资基金的基

金管理人，华夏银行股份有限公司拟担任兴全悦加混合型证券投资基金的基金托

管人；

为明确兴全悦加混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权

利义务关系，特制订《兴全悦加混合型证券投资基金托管协议》（以下简称“本

协议”或“本托管协议”）；

除非另有约定，《兴全悦加混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基

金合同”或“《基金合同》”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的

含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募

说明书的规定。

本协议当事人应按照我国反洗钱法律法规要求，履行反洗钱义务。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：兴证全球基金管理有限公司

住所：上海市黄浦区金陵东路368号

办公地址：上海市浦东新区芳甸路1155号浦东嘉里城办公楼28-30楼

法定代表人：庄园芳

成立时间：2003年9月30日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2003]100号

注册资本：1.5亿元人民币

组织形式：有限责任公司

存续期间：持续经营

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监

会许可的其它业务。

（二）基金托管人

名称：华夏银行股份有限公司

住所、办公地址：北京市东城区建国门内大街22号

邮政编码：100005

法定代表人：杨书剑

成立日期：1992年10月14日

批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行[银复（1992）391号]

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]25号

组织形式：其他股份有限公司（上市）

注册资本：15,914,928,468元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；

办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买

卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；

提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；保

险兼业代理业务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资

基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以

下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开

募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与

格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《基金合同》及其他有关规定。

订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、基金份额持有人名册的保管、信息披露及相互

监督等有关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持

有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基

金投资范围、投资对象进行监督：

本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上

市的股票及存托凭证（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册发行的

股票及存托凭证）、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、政府支持

债券、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短

期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债、可转换债券、可分离交易可转债

的纯债部分、可交换债券等）、经中国证监会依法核准或注册的公开募集的证券

投资基金（仅可投资于全市场的股票型ETF及本基金管理人管理的股票型基金和

计入权益类资产的混合型基金，不可投资于QDII基金、香港互认基金、基金中

基金、其他可投资基金的基金、货币市场基金、非本基金管理人管理的基金（全

市场的股票型ETF除外））、债券回购、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、

定期存款等）、同业存单、资产支持证券、信用衍生品、国债期货、股指期货、

股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中

国证监会相关规定)。

本基金将根据法律法规的规定参与融资业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于权益类资产、可转换债券和可交换债

券合计占基金资产的比例为10%-30%，其中投资于境内股票资产（含仅投资A股

的ETF）的比例不低于基金资产的10%，投资于港股通标的股票的比例占股票资

产的0-50%；投资于其他基金的市值不超过基金资产净值的10%。每个交易日日

终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金

应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产

净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

上述所指权益类资产包括股票、存托凭证、股票型基金和计入权益类资产的

混合型基金，计入权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一：

（1）基金合同约定股票资产（含存托凭证）的投资比例不低于基金资产60%

的混合型基金；（2）根据基金披露的定期报告，最近四个季度中任一季度股票资

产（含存托凭证）占基金资产比例均不低于60%的混合型基金。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投资比例进行监督：

（1）本基金投资于权益类资产、可转换债券和可交换债券合计占基金资产

的比例为10%-30%，其中投资于境内股票资产（含仅投资A股的ETF）的比例不

低于基金资产的10%，投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0-50%；投资

于其他基金的市值不超过基金资产净值的10%。上述所指权益类资产包括股票、

存托凭证、股票型基金和计入权益类资产的混合型基金，计入权益类资产的混合

型基金需符合下列两个条件之一：1）基金合同约定股票资产（含存托凭证）的

投资比例不低于基金资产60%的混合型基金；2）根据基金披露的定期报告，最

近四个季度中任一季度股票资产（含存托凭证）占基金资产比例均不低于60%的

混合型基金；

（2）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（3）每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳

的交易保证金后，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年

以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

（4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（不含本基金所投资的基金

份额，同一家公司在境内和香港市场同时上市的A+H股合并计算）不超过基金资

产净值的10％；

（5）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司

发行的证券（不含本基金所投资的基金份额，同一家公司在境内和香港市场同时

上市的A+H股合并计算），不超过该证券的10％；

（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10％；

（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20％；

（8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10％；

（9）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原

始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（10）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；

（11）本基金参与国债期货、股指期货交易，需遵守下列投资比例限制：

1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基

金资产净值的10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，

不得超过基金资产净值的15%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值和

有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；其中，有价证券指股票、债

券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不

含质押式回购）等；

3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金

持有的股票总市值的20%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约

价值不得超过基金持有的债券总市值的30%；

4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差

计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；本基金所持有的债券（不

含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧

差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；

5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金在任何交易日内交易（不包括

平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（12）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部开放式基金(包括

开放式基金以及处于开放期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股

票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合

持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；

（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致；

（14）本基金主动投资于流动性受限资产（含封闭运作基金、定期开放基金

等流通受限基金）的市值合计不得超过基金资产净值的15%。因证券/期货市场

波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符

合本条规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算；

（16）本基金若参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制：

1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产

净值的10%；

2）本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权

的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现

金等价物；

3）本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合

约面值按照行权价乘以合约乘数计算；

（17）本基金管理人管理的全部基金（ETF联接基金除外）持有单只基金不

得超过被投资基金净资产的20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的

规模为准；

（18）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限应当不少于1年，最

近定期报告披露的基金净资产应当不低于1亿元；

（19）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和

中国证监会认定的其他基金份额；

（20）本基金参与信用衍生品投资，需遵守下列投资比例限制：本基金不持

有具有信用保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用衍生品；本基金持有

的信用衍生品名义本金不得超过本基金中所对应受保护债券面值的100%；本基

金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品名义本金合计不得超过基金资产

净值的10%；因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管

理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应在

3个月内进行调整；

（21）本基金若参与融资业务，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与

其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

（22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

因证券/期货市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投

资不符合上述（17）规定的投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进行

调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。除上述第（3）、（13）、（14）、（17）、

（20）项外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管

理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当

在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有

规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。

法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行，但须提

前公告。

3、根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会

认定的其他基金份额；

（5）持有基金中基金、其他投资范围包含基金的基金和本基金基金经理管

理的其他基金；

（6）向其基金管理人、基金托管人出资；

（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

4、关联交易原则

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金

份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，

按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审

查。

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，如适用于本基金，

基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定

执行。

基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开

发等因素影响，基金管理人应为基金托管人系统调整预留所需的合理必要时间。

5、基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监

督。

（1）基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手

资信风险控制措施进行监督

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易

对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交

易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金

管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单

中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人，基金托管人于

2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书

面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手

所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制

基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中

约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如基金管理人未提供名单，

视为可与全市场交易对手进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有按照事

先约定的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重

新确定交易方式，经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的，基金托管人不承担

相应责任。

6、基金托管人对银行存款投资的监督。

基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规规定。基金管理人在投资

银行定期存款的过程中，必须符合基金合同就投资品种、投资比例、存款期限等

方面的限制。基金管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据此选择存款

银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的损失，基金托管人不承担相应责

任。开立定期存款账户时，定期存款账户的户名应与托管账户户名一致，本着便

于基金财产的安全保管和日常监督核查的原则，存款行应尽量选择托管账户所在

地的分支机构。对于跨行定期存款投资，基金管理人必须和存款机构签订定期存

款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如

下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和

背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户

行、账号等），不得划入其他任何账户”（或者类似的表述），并依照本协议交接

原则对存单交接流程予以明确。对于跨行存款，基金管理人需提前与基金托管人

就定期存款协议及存单交接流程进行沟通。存单的交接方式以存款协议约定为

准。在取得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本。基金管理人指定专人在

核实存款行授权人员身份信息后，负责印鉴卡与存款证实书等凭证的监交或交

接，以确保与基金托管人所交接凭证的真实性、准确性和完整性。基金托管人对

投资后处于基金托管人实际控制之外的资产不承担保管责任。跨行定期存款账户

的预留印鉴为基金托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入

确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数

据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核，擅自将不实的业

绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担相应责任。

（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、

《基金合同》、基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限

期纠正，基金管理人收到书面通知后应及时核对，并以书面形式向基金托管人发

出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，并造成严重后果

的，基金托管人应报告中国证监会。

对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，

基金托管人发现该投资指令违反法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，应

当拒绝执行，立即通知基金管理人。

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投

资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规规定或者违反《基金合同》约

定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内

答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管

人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配

合提供相关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时

通知基金管理人限期纠正。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限

于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及其他投

资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基

金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管

理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及

时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认

并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事

项进行复查，基金托管人应当就基金管理人的合理疑义进行解释或举证，基金管

理人有权督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的

违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有权

利要求基金托管人赔偿基金或基金份额持有人和基金管理人因此所遭受的损失。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行

业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。基金托管人应就基金管理人合

理的疑义进行解释或举证。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理

人并改正。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪商的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自

行运用、处分、分配基金的任何财产，但本协议另有约定的除外。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及其他投资所

需账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的

完整与独立。

5、基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊

情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、

处分、分配本基金的任何资产（不包含托管资产开户银行扣收结算费和账户维护

费等费用及本协议约定的其他不需指令的情形）。

对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，如基金托管人无

法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的，应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到

达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此

给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管

人在及时履行通知职责后对此不承担相应责任，但应提供必要协助。

除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金

财产。

（二）募集资金的验证

募集期内认购资金划入基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。基

金募集期满或者基金管理人决定停止基金发售，募集的基金份额总额、基金募集

金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金

管理人聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具

验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师

签字方为有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划

入基金托管人为基金开立的资产托管专户中。

若基金募集期限届满或基金停止募集时，未能达到《基金合同》备案的条件，

由基金管理人按规定办理退款事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金的银行账户的开立和管理

基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金的银

行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动，

均需通过基金托管人的资产托管专户进行。

资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的

任何银行账户进行本基金业务以外的活动。

资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币利率

管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的

其他规定。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

1、基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限

责任公司开设证券账户。

2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不

得使用基金的任何证券账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金管理人在所选择的证券公司以基金名义开立证券交易资金账户，并

应及时将证券交易资金账户的相关信息以双方认可的方式及时通知基金托管人。

证券经纪机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关资金账户并按照

该证券经纪机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。

4、交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全

额存放在基金管理人为基金开设的证券交易资金账户中，场内的证券交易资金清

算由基金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易

资金清算，也不负责保管证券交易资金账户内存放的资金。基金管理人、证券经

纪商应协助基金托管人将该账户与基金资金账户建立第三方存管关系。

5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其

他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金

托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国

银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金

的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开

设银行间债券市场债券托管自营账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹

配及资金的清算。

2、基金管理人负责为基金对外签订全国银行间债券市场回购主协议，正本

由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）其他账户的开设和管理

在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基

金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立

有关账户。该账户按有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关实物证券等有价凭证的保管

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人

的保管库，应与非本基金的其他实物证券分开保管；其中实物证券也可存入中央

国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司、银行间市场清算

所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证券等有价凭证的购买和转

让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下

的实物证券等有价凭证在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应

由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证

券不承担相应保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金

托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与

基金有关的重大合同时应尽可能保证持有两份以上的正本，以便基金管理人和基

金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在重大合同签署后30日内通

过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存

放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保存期限不低于法律法规规定

的最低期限。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权

业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通

知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的

交易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送

人员身份的方法。授权通知内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样

本，授权文件应注明被授权人相应的权限，并由法定代表人或其授权代表签署并

加盖单位公章，若由授权代表签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人

应向基金托管人发送授权通知原件并及时与基金托管人进行录音电话确认。授权

通知需载明具体生效时间，自载明的生效时间生效。若载明的具体生效时间早于

录音电话确认时间，授权通知自录音电话确认时间生效。基金管理人和基金托管

人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何

人泄露，但法律法规规定或有权机关要求的除外。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他

款项支付的指令。基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支

付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字，对电子直

连划款指令或者传真及邮件形式发送的指令应包括但不限于款项事由、支付时

间、金额、账户等，基金托管人以收到电子指令为合规有效指令，并以传真或纸

质指令作为应急方式备用。

有效指令是指指令要素（包括付款人、付款账号、收款人、收款账号、金额

（大、小写）、款项事由、支付时间）准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附

件齐全且头寸充足的指令。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

指令由“授权通知”确定的有权发送人（以下简称“被授权人”）代表基金

管理人用电子直连划款指令等双方约定的方式向基金托管人发送，并以传真或纸

质指令作为应急方式备用。基金管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进

行确认，因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时

到账所造成的损失不由基金托管人承担。

基金托管人依照本托管协议及“授权通知”约定的方法确认指令有效后，方

可执行指令。基金托管人有权要求基金管理人提供相关交易凭证、合同或其他有

效会计资料，以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性。基金管理人

应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件

不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带

来损失，基金托管人不承担相应责任。

对于被授权人在授权范围内发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金

管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经

营权限和交易权限内发送划款指令，被授权人应按照其授权权限发送划款指令。

基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。发送指

令日完成划款的指令，基金管理人应给基金托管人预留出距划款截止时点2个工

作小时的指令执行时间，对于15:00以后收到的指令，基金托管人应尽力完成划

款，但不保证款项能及时到账，如不能及时到账，基金托管人应及时通知基金管

理人。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，

致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。

对于场内业务，首次进行场内交易前基金管理人应与基金托管人确认已完成

交易单元和相关代码设置后方可进行。

对于银行间业务，如需发送银行间成交单或者划款指令的，基金管理人应于

交易日15:00前将银行间成交单及相关划款指令发送至基金托管人。基金管理人

应与基金托管人确认基金托管人已完成证书和权限设置后方可进行本基金的银

行间交易。

基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应审慎验证有关指令内容要素，

复核无误后应在规定期限内执行。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金银行账户有足够的资金余

额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管

人应当不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人在已履行及时通知义务的

情况下不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。

交易手续费授权基金托管人扣收。

本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用，

由基金托管人直接从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令。

基金托管人在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行，如有

特殊支付顺序，基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不完整等。

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况

暂缓执行或拒绝执行，并及时通知基金管理人改正，由此造成的损失基金托管人

不予承担。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协

议或有关基金法规的有关规定，应当视情况暂缓或不予执行，并应及时以书面形

式通知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并反馈，由此造成的

损失基金托管人不予承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

在正常业务受理渠道和指令规定的时间内，基金托管人由于自身原因未按照

或者未及时按照基金管理人发送的符合本协议约定的正常有效指令执行，应在发

现后及时采取措施进行补救，给基金或基金份额持有人造成损失的，由基金托管

人按照其过错程度赔偿由此造成的损失，但如遇到不可抗力或基金合同、本协议

约定不承担责任的情况除外。

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少一个交易

日，使用传真或其他基金托管人和基金管理人确认过的方式向基金托管人发出由

法定代表人或其授权代表签署和加盖公章（若由授权代表签署，还应附上法定代

表人的授权书）的被授权人变更通知，同时录音电话通知基金托管人。变更通知

应载明生效时间，并提供新的被授权人的签字样本。基金托管人收到变更通知当

日将回函书面传真至基金管理人或通过录音电话向基金管理人确认。授权变更于

变更通知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到

变更通知时间，则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此

后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金管理人有义务保持正

本与变更通知的一致性，如正本与之前发送的变更通知不一致的，以之前发送的

变更通知为准，基金托管人不承担相应责任，并及时联系基金管理人协商妥善处

理相关事宜。基金管理人更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发

送的指令，或被改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担相应责任，

授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。

基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应至少提前一个工作日及时通

知基金管理人，且该等更换应在确保基金管理人知晓后方可生效。

（八）其他事项

基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否

与预留的授权通知内容表面相符进行审查，如发现问题，应及时以书面或以双方

认可的其他方式报告基金管理人，基金托管人对正确执行基金管理人符合本协议

约定的有效指令对基金财产造成的损失不承担相应的赔偿责任。

指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件。当两者不一致时，

以基金托管人收到的业务指令传真件为准。

如果基金管理人的指令存在事实上未经授权、欺诈、伪造或未能及时提供授

权通知等情形，基金托管人不承担因执行有关指令或拒绝执行有关指令而给基金

管理人或基金财产带来的损失，由基金管理人承担。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券/期货买卖的证券经纪商/期货经纪商

基金管理人应制定选择代理证券、期货买卖的证券经纪商、期货经纪商的标

准和程序。基金管理人负责选择证券经纪商，由基金管理人与基金托管人及证券

经纪商签订本基金的证券经纪服务协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖中

的各类证券交易、证券交收及相关资金交收过程中的职责和义务。基金管理人应

及时将本基金财产的佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基

金托管人，以便基金托管人估值核算使用。因相关法律法规或交易规则的修改带

来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪商，并与其签订期货经

纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定

的，可参照有关代理证券买卖的证券经纪商选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

本基金财产所有场内证券交易的清算交收由基金管理人选择的证券经营机

构作为结算参与人负责办理，由该证券经营机构直接根据相关登记结算公司的结

算规则办理。

基金管理人在投资前，应充分知晓与理解中国证券登记结算有限责任公司针

对各类交易品种制定结算业务规则和规定。

证券经纪商代理本基金财产与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交

易及非交易涉及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪商原因造成的正常结

算、交收业务无法完成的责任；若由于基金管理人原因造成的正常结算业务无法

完成，责任由基金管理人承担。对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相

关各方应当及时协商解决。

场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管协议约定的

有效资金划拨指令和相关投资合同（如有）进行资金划拨；基金场外交易用于交

收的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝执行基金管理人发送的划款指令，但

应及时通知基金管理人。

场外投资本金及收益的划回，由基金管理人负责协调相关资金划拨回基金托

管账户事宜。

（三）交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

1、交易记录的核对

基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前，必

须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。

2、资金账目的核对

对于基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保账账相符、账实相符。

3、证券账目的核对

基金管理人和基金托管人每日核对证券账目余额。证券交易所证券账目每个

交易日结束后核对一次，非交易所证券账目每月末核对一次，确保账实相符。基

金管理人、基金托管人应按时核对交易所证券账户中的种类和数量，确保每日交

易结束后证券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一致。

对于资金账目及证券账目，若基金管理人与基金托管人核对不一致，双方应

积极查找原因并纠正。

4、基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。

（四）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负

责。

2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送

给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实

性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指

令及时划付赎回及转出款项。

3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个开放

日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准

确、完整。

4、登记机构应通过与基金托管人建立的共同约定的数据传送系统发送有关

数据（包括电子数据和盖章生效的纸质清算汇总表），如因各种原因，该系统无

法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，

双方各自按有关规定保存。

5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事

宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。

6、关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算账户，

该账户由登记机构管理。

7、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金托管账户的，基金

托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管

理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人予以必要的配合。

8、赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金托管账户有足够的资金，基金托管人

应按时拨付；因基金托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，

基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，相关责任由基

金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

9、资金指令

除申购款项到达基金托管账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与

投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

10、暂停赎回和巨额赎回处理

基金管理人应严格按照相关法律法规以及基金合同的规定，对暂停赎回的情

形进行相应处理，并在发生暂停赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管

人。基金管理人应严格按照相关法律法规以及基金合同的规定，对巨额赎回的情

形进行相应处理，并在决定延期办理赎回申请的当日及时以双方认可的形式通知

基金托管人。

（五）沪、深交易所数据传输和接收

基金管理人和基金托管人从证券经纪商处接收本基金的场内交易电子清算

数据，基金管理人、基金托管人和证券经纪商之间的场内交易电子清算数据的传

输采用专线（深证通等）的方式。关于沪、深交易所数据传输和接收的具体相关

条款、各方当事人权利、责任及义务的具体约定以三方签署的经纪服务协议为准。

（六）申赎净额结算

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”

的原则，每日按照基金托管账户应收资金与应付资金的差额来确定基金托管账户

净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在基金托管账户净应收额时，

基金管理人应在交收日15:00之前从基金清算账户划往基金托管账户，基金托管

人在资金到账后按约定方式通知基金管理人；当存在基金托管账户净应付额时，

基金托管人按照基金管理人的划款指令将基金托管账户净应付额在交收日划往

基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，便于基金管理人

进行账务管理。

当存在基金托管账户净应付额时，如基金托管账户有足够的资金，基金托管

人应按时拨付；因基金托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，

基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管

理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

（七）基金转换

1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人

应及时告知基金托管人并就相关的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议

当事人承担的权责事宜进行商谈。

2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体

资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届

时的公告执行。

3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定

进行公告。

（八）基金现金分红

1、基金管理人确定分红方案应通知基金托管人，双方核定后在规定媒介上

公告。

2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理

人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账

户。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类基金份额的基金资产净值

除以当日该类基金份额的余额数量计算，各类基金份额净值均精确到0.0001元，

小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急

调整机制。国家法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值，

并按规定进行公告。

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基

金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将各

类基金份额的基金净值信息结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由

基金管理人按约定对外公布。

（二）基金资产估值方法

1、估值对象

基金所拥有的股票、存托凭证、债券、公开募集证券投资基金、股指期货合

约、国债期货合约、股票期权合约、资产支持证券、信用衍生品和银行存款本息、

应收款项、其它投资等资产及负债。

2、估值方法

（1）已上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的

市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变

化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收

盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响

证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整

最近交易市价，确定公允价格；

2）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基准

服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；

3）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（含转股权的债券除外），

选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值

全价进行估值；对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登

记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估

值全价或推荐估值全价，同时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影

响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格

进行估值；

4）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含

转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价

交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值；

3）对未上市或未挂牌转让的固定收益品种，对存在活跃市场的情况下，应

以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代

表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；

对于不存在活跃市场的情况下，则应采用当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术确定其公允价值；

4）流通受限股票，包括非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公

开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，按监管机构或行业协会有

关规定确定公允价值。

（3）同一债券或股票同时在两个或两个以上市场交易的，按债券或股票所

处的市场分别估值。

（4）投资证券衍生品的估值方法

1）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值进行估值。在

估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行估值；

2）国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，

且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值；

3）股指期货合约以估值日金融期货交易所的当日结算价估值，该日无交易

的，以最近一日的结算价估值；

4）股票期权合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，

且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值；

5）信用衍生品按第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值。但基金管

理人依法应当承担的估值责任，不因委托而免除。选定的第三方估值机构，未提

供估值价格的，依照有关法律法规及其会计准则要求采用合理估值技术确认公允

价值。

（5）存款的估值方法

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利

息收入。如提前支取或利率发生变化，基金管理人及时进行账务调整。

（6）在基金估值日，港股通投资的股票按其在港交所的收盘价估值；估值

日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

在基金估值日，港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币对人民币汇率

的，可参考当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价，或其他可

以反映公允价值的汇率进行估值。

若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为公允、

更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根据实际情

况调整本基金的估值汇率，并履行适当程序，无需召开基金份额持有人大会。

（7）基金估值方法

1）投资于非上市证券投资基金的估值

投资的境内非货币市场基金，按所投基金估值日的份额净值估值。

2）投资于交易所上市基金的估值

①投资的交易型开放式证券投资基金，按所投资的交易型开放式证券投资基

金估值日的收盘价估值；

②境内上市开放式基金（LOF）按其估值日的份额净值估值；

③境内上市定期开放式基金、封闭式基金按其估值日的收盘价估值。

3）如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易

等特殊情况，根据以下原则进行估值：

①以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与本基金估值频率一

致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；

②以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环

境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生

了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市

价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；

③如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基

金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、

持仓份额等因素合理确定公允价值。

4）当基金管理人认为所投资基金按上述第1）至第3）项进行估值存在不公

允时，应与基金托管人协商一致采用合理的估值技术或估值标准确定其公允价

值。

（8）当发生大额申购或赎回情形时，可以采用摆动定价机制，以确保基金

估值的公平性。

（9）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。

（10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。

（11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照

基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（三）估值差错处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当某一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生

估值错误时，视为该类基金份额净值错误。

托管协议的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基

金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基

金管理人应当公告，并报中国证监会备案。

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行

赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认

后按以下条款进行赔偿：

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此

给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿

金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错

程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计

算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基

金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基

金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），

进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由

基金管理人负责赔付。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行

业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，基金管理人、

基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原

则。

（四）特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）项进行估值时，所造成

的误差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力，或由于证券/期货交易所、登记结算公司等发送的数据错

误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查，但未能发现错误或未能避免错误发生或虽发现错误但因前述原因无法及时

更正的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任，

但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影

响。

（五）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披

露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

（六）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同

一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双

方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时

查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理

人的账册为准。

（七）基金招募说明书和定期报告的编制和复核

基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当

在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其

他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理

人不再更新基金招募说明书。基金管理人在每个季度结束之日起15个工作日内

完成季度报告编制并公告；在会计年度上半年终了后两个月内完成中期报告编制

并公告；在会计年度结束后三个月内完成年度报告编制并公告。

基金管理人在季度报告完成后，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管

人应及时复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成

后，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应及时复核，并将复核结果书

面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成后，将有关报告提供基金托管人

复核，基金托管人应及时复核，并将复核结果书面通知基金管理人。

基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和

基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为

准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具

加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份。如果基金管理人

与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有

权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备

案。

基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，

需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。

（八）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

九、基金收益分配

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。

十、信息披露

（一）保密义务

除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信

息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的

信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对

基金的任何信息，除法律法规规定或者有权机关要求之外，不得在其公开披露之

前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人

违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中

国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；

3、基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律顾

问、财务顾问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承

担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼

此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。

根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、

《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合

同》生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括

基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、基金份额持有人大

会决议、澄清公告、清算报告、投资资产支持证券的信息披露、参与股指期货交

易的信息披露、参与国债期货交易的信息披露、投资股票期权的信息披露、参与

融资交易的信息披露、参与港股通交易的信息披露、投资信用衍生品的信息披露、

实施侧袋机制期间的信息披露、投资证券投资基金的信息披露、投资存托凭证的

信息披露以及中国证监会规定的其他信息等其他必要的公告文件，由基金管理人

拟定并负责公布。

基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》

的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、基

金份额申购赎回价格、基金业绩表现数据、基金定期报告、更新的招募说明书、

基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，

并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

基金年度报告中的财务报告部分，经符合《中华人民共和国证券法》规定的

会计师事务所审计后，方可披露。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过规

定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过

规定媒介披露。

（三）暂停或延迟信息披露的情形

1、不可抗力；

2、发生暂停估值的情形；

3、法律法规、中国证监会规定或基金合同认定的其他情形。

十一、基金费用

（一）基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提，但本基金投

资于本基金托管人所托管的基金的部分不收取托管费。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值（扣除投资于本基金托管人所托管的基金的部

分），若为负数，则E取0

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基

金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5

个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使

无法按时支付的，支付日期顺延。

（二）基金其他费用按照《基金合同》的约定计提和支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，基金份额

持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和

保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名

册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保存期限不低于法律法规规定的最低

期限。

如基金托管人要求，基金管理人应当及时向基金托管人提交基金份额持有人

名册。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备

份，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金

份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名

册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件和档案的保存

基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账

册、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低期限，对相关

信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其他情形除外。其中，

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，

基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人

处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真

给基金托管人。

基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金

的有关文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1、基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金管理人的更换程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过，并自表决通过之日起生效；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时

基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务

资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，

临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理

人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审

计费用在基金财产中列支；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。

（二）基金托管人的更换

1、基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过，并自表决通过之日起生效；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时

基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临

时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金管理人

核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审

计费用在基金财产中列支。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金

总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托

管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。

（四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人

或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管

人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行

为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合

同的规定收取基金管理费或基金托管费。

（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直

接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基

金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行修改和调

整，无需召开基金份额持有人大会审议。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财

产从事证券投资。

（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财

产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有

人以外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担

损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚

未按法律法规规定的方式公开披露的信息（法律法规另有规定或基金合同、本协

议另有约定的情形除外）。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和

赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。

（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人

员和其他从业人员相互兼职。

（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的有效指令、

基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人利用基金财产用于下列投资或者活动：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会认

定的其他基金份额；

5、持有基金中基金、其他投资范围包含基金的基金和本基金基金经理管理

的其他基金；

6、向其基金管理人、基金托管人出资；

7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

8、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金

份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，

按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审

查。

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，如适用于本基金，

基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定

执行。

（十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律法规有关规

定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更与终止

1、托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的

托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。本协议约定事项

如与法律法规、《基金合同》的规定相冲突的，应以法律法规及《基金合同》

的规定为准；《基金合同》中未约定内容，应以本协议约定为准。

2、基金托管协议终止的情形

发生以下情况之一的，本托管协议终止：

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基

金资产；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基

金管理权；

（4）发生法律法规、中国证监会规定或《基金合同》规定的终止事项。

（二）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监

督下进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的

人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限可相应顺延。

（三）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合

理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（四）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

其中，对于投资者通过直销机构认购/申购的C类基金份额，计提的销售服

务费（如有）将在基金合同终止时随剩余资产分配款项一并返还给投资者；对于

投资者通过其他销售机构认购/申购的C类基金份额，持续持有期限超过一年计

提的销售服务费（如有）将在基金合同终止时随剩余资产分配款项一并返还给投

资者。

（五）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报

中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备

案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算

报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（六）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规

规定的最低期限。

十七、违约责任

（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议

不符合约定的，应当承担违约责任。

（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，

应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额

持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接损失，

一方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但是发生下列情况

时，当事人免责：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照届时有效的法律法规或中国证监会的规

定作为或不作为而造成的损失等；

3、基金管理人由于按照基金合同约定的投资原则行使或不行使其投资权而

造成的损失等。

（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担

赔偿责任。

（四）在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有人

利益的前提下，托管协议能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事人在职责

范围内有义务及时采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损

失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出

的合理费用由违约方承担。

（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未

能发现或未能避免错误发生或虽发现错误但因前述原因无法及时更正错误的，由

此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基

金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（六）本协议所指损失均为直接损失。

十八、争议解决方式

双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，双方当事

人应尽量通过协商、调解途径解决，如经友好协商、调解未能解决的，任何一方

应当将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照上海国际经济贸易仲裁委员

会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，对当

事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用、律师费用由败诉方承担。

争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤

勉、尽责地履行本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

本协议受中国法律（为本托管协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特

别行政区和台湾地区的有关规定）管辖并从其解释。

十九、基金托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监会申请募集注册本基金时提交的本基金托管

协议草案，该等草案系经托管协议当事人双方盖公章以及双方法定代表人或授权

代表签名或盖章，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议

草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国

证监会备案并公告之日止。

（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）基金托管协议正本一式三份，除上报有关监管机构壹份外，基金管理

人、基金托管人各持有壹份，每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管

协议上盖章，并由各自的法定代表人或授权代表签名或盖章，并注明基金托管协

议的签订地点和签订日期。

本页无正文，为《兴全悦加混合型证券投资基金托管协议》的签署页。

基金管理人：兴证全球基金管理有限公司（公章）

法定代表人或授权代表：（签名或盖章）

签订地：

签订日：年月日

基金托管人：华夏银行股份有限公司（公章）

法定代表人或授权代表：（签名或盖章）

签订地：

签订日：年月日


              

                

               兴全悦加混合型证券投资基金托管协议.pdf