广发基金管理有限公司关于广发优势增长股票型证券投资基金新增C类基金份额并修订基金合同等法律文件的公告

为了更好地满足投资者的投资需求，广发基金管理有限公司（以下简称“本

公司”或“基金管理人”）经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，本

公司决定自2026年7月27日起，在广发优势增长股票型证券投资基金（以下简称

“本基金”）现有份额的基础上增设C类基金份额（基金代码：028461），原份额

转为A类基金份额，并根据最新法律法规对《广发优势增长股票型证券投资基金

基金合同》（以下简称《基金合同》）进行了相应修订（详见附件）。

现将相关事宜公告如下：

一、本基金新增C类基金份额情况

1.基金份额类别

本基金在现有份额的基础上增设C类基金份额，原基金份额转为A类基金份额。

本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申

购基金份额时收取申购费用，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为

A类基金份额；在投资者申购基金份额时不收取申购费用，而是从本类别基金资

产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。投资者通过直销机构申购的C类基金

份额，不收取销售服务费。对于投资者通过直销机构之外的其他销售机构申购的

C类基金份额且持续持有期限超过一年的（即365天），不再继续收取销售服务费。

本基金A类、C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同，各类基

金份额将分别计算基金份额净值。

投资者在申购基金份额时可自行选择基金份额类别。

2.C类基金份额的费用

（1）申购费

C类基金份额不收取申购费。

（2）赎回费

C类基金份额赎回费如下：

持有期限（N为日历日） 赎回费率 

N＜7天 1.50% 

7天≤N＜30天 1.00% 

30天≤N＜180天 0.50% 

N≥180天 0.00% 

投资者赎回本基金C类基金份额产生的赎回费，全额计入基金财产。

（3）管理费、托管费

C类基金份额的管理费率、托管费率与A类基金份额相同。

（4）销售服务费

本基金C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%

年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提。

1）直销机构：

对于投资者通过直销机构持有的C类基金份额计提的销售服务费，在投资

者赎回C类基金份额或基金合同终止时，随赎回款（或清算款）一并返还给投

资者。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。

2）直销机构以外的其他销售机构：

对于投资者持续持有期限未超过一年（即365天，下同）的基金份额收取的

销售服务费，逐日累计至每月月末，按月支付，基金托管人按照与基金管理人协

商一致的方式于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节

假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。

对于持续持有期限超过一年的基金份额，持有超过一年后继续计提的销售服

务费，在投资者赎回基金份额或基金合同终止时，随赎回款（或清算款）一并返

还给投资者。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。

销售服务费计提后按规定收取或返还投资者的金额以登记机构的计算结果

为准。

3.投资管理

本基金将对A类、C类基金份额的资产合并进行投资管理。

4.信息披露

基金管理人将分别公布A类、C类基金份额的基金份额净值。

5.表决权

基金份额持有人大会由基金份额持有人共同组成。基金份额持有人持有的每

一份A类基金份额和每一份C类基金份额拥有平等的投票权。

6.C类基金份额销售渠道与销售网点

（1）C类基金份额暂不通过直销机构销售，C类基金份额后续若在直销机构

上线销售，届时将在基金管理人网站公示。

（2）非直销销售机构

本基金C类基金份额非直销销售机构信息详见基金管理人网站公示，敬请投

资者留意。

基金管理人可根据有关法律法规的要求，增减或变更基金销售机构，并在基

金管理人网站公示基金销售机构名录。投资者在各销售机构办理本基金相关业务

时，请遵循各销售机构业务规则与操作流程。

二、关于本基金修订法律文件的说明

本公司经与基金托管人协商一致，对上述相关内容进行修改，同时根据最新

法律法规对《基金合同》进行相应修订，根据《基金合同》的规定无需召开基金

份额持有人大会。本公司于公告当日同时公布经修订后的基金合同和托管协议，

招募说明书和基金产品资料概要涉及前述相关内容的，将一并修改，并依照《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。

修订后的基金合同、托管协议及招募说明书等法律文件自2026年7月27日

生效。

三、其他需要提示的事项

1.本公告仅对本基金增设C类基金份额有关事项予以说明。投资者欲了解本

基金详细信息，请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书（更新）和基金产品

资料概要（更新）等法律文件。

2.投资者可通过以下途径咨询有关详情：

客户服务电话：95105828或020-83936999

公司网站：www.gffunds.com.cn

风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资

产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资

者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投

资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书（更新）和基金产品资料概

要（更新）等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情

况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资

目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者

基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金

净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

特此公告。

广发基金管理有限公司

2026年7月22日

附件：《广发优势增长股票型证券投资基金基金合同》修订对照表

章节 修订前 修订后 

第二部分释义 ……  47、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金 ……47、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届 

管理人届时有效公告规定的 时有效公告规定的条件，申请将其 

条件，向基金管理人提出申请 持有基金管理人管理的某一基金 

将其所持有的基金管理人管 或基金中的某一类别的基金份额 

理的任一开放式基金或基金 转换为基金管理人管理的其他基 

中的某一类别份额（转出基金） 金或其他类别的基金份额的行为 

的全部或部分基金份额转换 ……55、基金份额净值：指计算日各类基金份额的基金资产净值除以计 

为基金管理人管理的任何其 

他开放式基金或其他类别份 

额（转入基金）的基金份额的 算日该类基金……57、基金份额 

行为 

……55、基金金份…… 

份额分为A类和C类不同的类别。 

在投资者认购、申购基金份额时收 

取认购、申购费用而不从本类别基 

金资产中计提销售服务费的，称为 

A类基金份额；在投资者认购、申 

购基金份额时不收取认购、申购费 

用而是从本类别基金资产中计提 

销售服务费的，称为C类基金份额。 

投资者通过直销机构认购/申购的 

C类基金份额，不收取销售服务费。 

对于投资者通过直销机构之外的 

其他销售机构认购/申购的C类基 

金份额且持续持有期限超过一年 

的（即365天），不再继续收取销 

售服务费（新增，序号依次调整） 

58、销售 

计提的，用于本基金市场推广、销 

售以及基金份额持有人服务的费 

用（新增，序号依次调整） 

… 

第三部分基金的基本情况  ……九、基金份额类别设置本基金根据费用收取方式的不同， 

将基金份额分为不同的类别。在投 

资者认购/申购基金份额时收取认 

购/申购费用，而不从本类别基金 

 

章节 修订前 修订后  

  资产中计提销售服务费的，称为A 

类基金份额；在投资者认购/申购 

基金份额时不收取认购/申购费用， 

而是从本类别基金资产中计提销 

售服务费的，称为C类基金份额。 

投资者通过直销机构认购/申购的 

C类基金份额，不收取销售服务费。 

对于投资者通过直销机构之外的 

其他销售机构认购/申购的C类基 

金份额且持续持有期限超过一年 

的（即365天），不再继续收取销 

售服务费。 

本基金A类 

置基金代码。由于基金费用的不同， 

本基金A类基金份额和C类基金份  

额将分别计算基金份额净值。计算 

公式为： 

计算日某 

日该类基金份额的基金资产净值/ 

计算日该类基金份额余额总数 

投资者在认购、申购基金份额时 

自行选择基金份额类别。 

有关基金份额类别的具体 

率水平等由基金管理人确定，并在 

招募说明书中公告。根据基金销售 

情况，在符合法律法规且不损害已 

有基金份额持有人权益的情况下， 

基金管理人在履行适当程序后可 

以增加新的基金份额类别、或者在 

法律法规和基金合同规定的范围 

内变更现有基金份额类别的申购 

费率、调低销售服务费率或变更收 

费方式、或者停止现有基金份额类 

别的销售等，调整前基金管理人需 

及时公告。 

 

第六部分基金份额的申购与赎回 ……  二、申购和赎回的开放日及时间……2、申购、赎回开始日及业务办理时间 ……二、申购和赎回的开放日及时间……2、申购、赎回开始日及业务办理时间…… 

章节 修订前 修订后  

 ……基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。……三、申购与赎回的原则1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进行计算；……六、申购和赎回的价格、费用及其用途1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换价格为下一开放日基金份额申购、赎回或转换的价格。……三、申购与赎回的原则1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日的各类基金份额净值为基准进行计算；……六、申购和赎回的价格、费用及其用途1、由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分 

别计算基金份额净值。计算公式为： 

计算日某类基金份额净值＝计算 

后第5位四舍五入，由此产生 日该类基金份额的基金资产净值/ 

的收益或损失由基金财产承 计算日该类基金份额余额总数 

担。T日的基金份额净值在当 本基金各类基金份额净值的计 

天收市后计算，并在T+1日内 保留到小数点后4位，小数点后第5 

披露。遇特殊情况，经履行适 位四舍五入，由此产生的收益或损 

当程序，可以适当延迟计算或 失由基金财产承担。T日的各类基 

披露。 金份额净值在当天收市后计算，并 

2、申购处理方计算详 在T+1日内披露。遇特殊情况，经 

履行适当程序，可以适当延迟计算 

或披露。 

基金的申购费率由基金管理 2、申购份方式：本基《招募说 

人决定，并在招募说明书中列 

示。申购的有效份额为净申购 

金额除以当日的基金份额净 份额在申购时收取申购费用，C类 

值，有效份额单位为份，上述 基金份额不收取申购费用。本基金 

计算结果均按四舍五入方法， A类基金份额的申购费率由基金管 

保留到小数点后2位，由此产 理人决定，并在招募说明书中列示。 

生的收益或损失由基金财产 申购的有效份额为净申购金额除  

承担。 以当日该类基金份额的基金份额 

3、赎式：见《 净值，有效份额单位为份，上述计 

算结果均按四舍五入方法，保留到 

小数点后2位，由此产生的收益或 

 

章节 修订前 修订后 

 赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。……7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定，且对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，根据市场情况制定基金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。 损失由基金财产承担。 

3、赎回金额的计算及本基金赎回金额的计说明书》。本基金的赎金管理人决定，并在招列示。赎回金额为按实效赎回份额乘以当日额的基金份额净值并相应的费用，赎回金上述计算结果均按四保留到小数点后2位收益或损失由基金财……7、基金管理人可以在法规规定及基金合同有基金份额持有人利不利影响的前提下，根制定基金促销计划，针者定期和不定期地开活动。在基金促销活动关监管部门要求履行基金管理人可以适当购费率和基金销售服……十、暂停申购或赎回的开放申购或赎回的公……2、如发生暂停的时间金管理人应于重新开媒介上刊登基金重新赎回公告，并公布最近的各类基金份额净值3、如果发生暂停的时但少于两周（含两周基金重新开放申购或管理人应依照《信息披有关规定在规定媒介重新开放申购或赎回重新开始办理申购或日公告最近一个工作金份额净值。4、如果发生暂停的时 

……十、暂停申重新开放……2、如发生基金管理在规定媒开放申购最近1个值。 

章节 修订前 修订后 

 3、如果发生暂停的时间超过一天但少于两周（含两周），暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日的基金份额净值。4、如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额净值。……十一、基金的转换基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。…… 暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的各类基金份额净值。……十一、基金的转换基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金或基金中的某一类别份额与基金管理人管理的其他基金 

或其 

基金转换可以收相关规则由基金相关法律法规及定制定并公告，并管人与相关机构…… 

第七部分基金合同当事人及权利义务 ……  二、基金托管人（一）基金托管人简况……注册资本：294,387,791,241元 ……二、基金托管人（一）基金托管人简况……注册资本：人民币叁仟贰佰贰拾贰亿壹仟贰佰肆拾壹万壹仟捌佰壹 

  

章节 修订前 修订后 

 ……（二）基金托管人的权利与义务……（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；……三、基金份额持有人……每份基金份额具有同等的合 拾肆元整 

……（二）基……（8）复核的基金资值、基金……三、基金……同一类别 

等的合法权益。本基金A类基金份 

额与C类基金份额由于基金份额 

净值的不同，基金收益分配的金额 

法权益。 以及参与清算后的剩余基金财产 

…… 分配的数量将可能有所不同。 

…… 

第八部分基金份额持有人大会 一、召开事由  1、除法律法规、《基金合同》或中国证监会另有规定外，当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：……（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求调整该等报酬标准的 一、召开事由1、除法律法规、《基金合同》或中国证监会另有规定外，当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：……（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； 

…2、约人下金金…（规费务 

除外； 

……2、在合同份额利影由基协商额持……（2）同》的申变更 

…… 

章节 修订前 修订后 

 ……  

第十二部分  基金的投资 ……四、投资限制……（12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资 ……四、投资限制……除上述第（2）、（10）、（14）、（16）项规定以外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。……五、业绩比较基准本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率×65%+中证港股通综 

金余额不得超过基金资产净 

值的40%，在全国银行间同业 

市场的债券回购最长期限为1 

年，债券回购到期后不展期； 

（删除，序号依次调整）……除上述第（2）、（10）、（15）、（17）项规定以外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。……五、业绩比较基准本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%+人民币 

合指数（港元）收益率×20%+中债 

-新综合财富（1-3年）指数收益 

计价的恒生综合指数收益率 率×5%+活期存款基准利率×10%。 

×20%+中证全债指数收益率 1、业绩比较基准设定的原因 

×20%。 （1）基于基金投资范围以及 

采用该 投资的主要资产类别，本基金主要 

下考虑： 投资于A股股票、港股通标的股票、 

1、沪深3 债券、现金等资产，相应选取与之 

深证券市场的整体状况，市场 匹配的A股指数、港股指数、债券 

代表性较强，适合作为本基金 指数和活期存款基准利率作为基 

A股投资的业绩比较基准；恒 准要素。同时基于本基金股票资产 

生综合指数是由恒生指数有 占基金资产的比例为80%-95%，其 

限公司编制，是反映香港股票 中投资于港股通标的股票的比例 

市场表现最具有代表性的综 不得超过股票资产的50%等投资比 

合指标，适合作为本基金港股 例限制，以及预期的资产配置比例 

投资的业绩比较基准。 中枢，本基金将股票资产、债券资 

2、中证全债指数能够较 产及现金部分所对应的基准要素 

反映债券市场变动的全貌，适 权重分别设置为85%、5%、10%， 

  

章节 修订前 修订后 

 合作为本基金债券投资的比 其中将股票资产中的A股股票与 

较基准。 港股通股票所对应的基准要素权 

此外，本 重分别设置为65%与20%。 

类资产配置比例设置了业绩 （2）基于基金投资目标、 

比较基准的权重。 围和投资策略，本基金的股票资产 

如果指数编制单位 采用全市场选股策略，采取“自下 

编制前述指数或更改指数名 而上”的个股精选策略，主要投资 

称，经与基金托管人协商一致， 于具有清晰、可持续的业绩增长潜 

本基金可以在报中国证监会 力，有望在行业内取得竞争优势地 

备案后变更业绩比较基准并 位的优质成长股。综合考虑基准指 

及时公告。 数与产品定位和投资风格的匹配 

如果今后法 度，同时兼顾考虑基准指数的表征 

或者有更权威的、更能为市场 性、认可度，以及指数盘别/市值 

普遍接受的业绩比较基准推 覆盖、风格特征、行业与个股分布 

出，基金管理人可以根据具体 等，本基金选取沪深300指数和中 

情况，依据维护基金份额持有 证港股通综合指数（港元）分别作 

人合法权益的原则，经与基金 为A股股票和港股通股票部分的 

托管人协商一致，且在报中国 业绩比较基准要素。 

证监会备案后变更业绩比较 沪深300指数由沪深 

基准并及时公告，无需召开基 大、流动性好的最具代表性的300 

金份额持有人大会。 只证券组成，以反映沪深市场上市 

…… 公司证券的整体表现。指数样本量 

大，行业覆盖面广，适合作为本基 

金A股股票部分的业绩比较基准 

要素。 

中证港 

符合港股通资格的上市公司证券 

作为样本，反映港股通范围内上市 

公司的整体表现，适合作为本基金 

港股通股票部分的业绩比较基准 

要素。 

（3）基 

围和投资策略，本基金的债券资产 

将以优化流动性管理、分散投资风 

险为主要目标，同时根据需要进行 

积极操作，以提高基金收益。综合 

考虑基准指数与产品定位和投资 

风格的匹配度，同时兼顾考虑基准 

指数的表征性、认可度，以及基准 

指数券种、久期、信用等级分布特 

征等，选取中债-新综合财富（1-3 

年）指数作为债券类资产部分的业 

 

章节 修订前 修订后  

  绩比较基准要素。 

中债-新综合财富（ 

由在境内公开发行且上市流通的 

国债、政策性银行债券、商业银行 

债券、中期票据、短期融资券、企 

业债、公司债等成份券组成，成分 

券待偿期在1-3年（含1年），反 

映境内人民币中短期债券市场整 

体表现，适合作为本基金债券类资 

产部分的业绩比较基准要素。 

（4）此外，活期存款基准利率 

有较强的权威性和市场影响力，适 

合作为本基金流动性管理部分的 

业绩比较基准。 

综上，本基金选取 

与基金投资目标、投资范围、投资 

策略、投资比例限制相匹配。 

2、业绩比较基准要素的基本信 

沪深300指数由中证指数有限公 

司编制发布，指数代码为000300， 

指数具体信息详见中证指数有限 

公司网站，网址： 

www.csindex.com.cn。  

中证港股通综合指数（港 

证指数有限公司编制发布，指数代 

码为930930，指数具体信息详见 

中证指数有限公司网站，网址： 

www.csindex.com.cn。 

中债-新综合财富（1-3 

由中债金融估值中心有限公司编 

制发布，指数代码为CBA00121， 

指数具体信息详见中国债券信息 

网，网址： 

www.chinabond.com.cn。  

活期存款基准利率由中国 

行发布，具体信息详见中国人民银 

行网站，网址：www.pbc.gov.cn。 

3、业绩比较基准的计算方法 

本基金业绩比较基准收益率 

算方法以每日收益率为基础，以时 

间加权为计算原则。本基金先分别 

计算业绩比较基准中沪深300指 

 

章节 修订前 修订后  

  数、中证港股通综合指数（港元）、 

中债-新综合财富（1-3年）指数、 

活期存款基准利率的每日收益率， 

再按照预设权重比例计算当日组 

合要素基准的日收益率，并连乘每 

日收益率。 

其中，中证港 

收益率采用估值汇率进行调整由 

港元计价折算为人民币计价后，再 

纳入计算。 

4、管理投资 

定性或定量方法 

本基金管理人对 

业绩比较基准的偏离情况进行动 

态跟踪与监测评估，监测指标主要 

包括信息比率、跟踪误差、超额收 

益、卡玛比率等，以更好管理基金 

实际投资与业绩比较基准的偏离 

情况，从而在控制风险的基础上追 

求超越业绩比较基准的投资回报。 

本基金为主动管理型基金，其业绩 

比较基准是表征产品风格、衡量产 

品业绩、约束投资行为的参考标准， 

并非本基金的跟踪标的。基金管理  

人在基金合同约定的投资范围、投 

资限制内享有充分的投资决策自 

主权，可根据投资策略、市场研判 

等综合因素，自主构建投资组合， 

包括酌情投资于业绩比较基准要 

素成份证券外的证券。本基金投资 

组合相对业绩比较基准要素成份 

证券和权重可能存在偏离。 

5、未来可能变更业绩比较基 

情况和程序 

业绩比较基 

之一且对基金份额持有人利益无 

实质性不利影响的，基金管理人应 

当与基金托管人协商，在新业绩比 

较基准生效前三十日公告并充分 

说明变更原因、差异及影响，无需 

召开基金份额持有人大会： 

（1）原有业绩比较基准的要 

 

章节 修订前 修订后  

  法持续运作、编制方案发生重大修 

订等客观因素导致业绩比较基准 

无法再表征基金产品投资风格，或 

不再符合基金合同关于投资目标、 

投资范围、投资策略、投资比例限 

制等的约定，或与主要的资产类别、 

国别或地区、市场板块、货币类型  

等不再匹配；或业绩比较基准的要 

素不再具备市场代表性； 

（2）调整业绩比较基准的 

重、更换相同或相近特征的要素等， 

使新业绩比较基准代表性更强，且  

符合相关法律法规规定的； 

（3）中国证监会认可的其他 

业绩比较基准变更涉及以下情形 

的，基金管理人应当按照规定履行 

变更注册、召开基金份额持有人大 

会等程序，法律法规、中国证监会 

另有规定的除外： 

（1）基金投资目标 

投资策略、投资比例等拟进行重大 

调整，并变更业绩比较基准的； 

（2）其他对基金份额持有人利益 

产生重大实质性影响的情形 

…… 

第十四部分  基金资产估值 ……五、估值程序1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元， ……五、估值程序1、各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份额的余额总数计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定披露。 

小数金情机制规定每值及披露2、对基 

2、基金资律法估值 

章节 修订前 修订后 

 人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。六、估值错误的处理基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内含第4位发生估值错误时，视为基金份额净值错误。……4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。……八、基金净值的确认用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基 日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。六、估值错误的处理基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位 

以内视为该……4、基方法如（1）现错误以纠正合理的（2）偏差0.25%金托管误偏0.50%并报中……八、基用于息由基 

管于日额 

托管人果复核由基以公布 

金管理人负责计算，基金人负责进行复核。基金管应于每个开放日交易结计算当日的基金资产净基金份额净值并发送给托管人。基金托管人对净算结果复核确认后发送金管理人，由基金管理人 

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 金净值信息予以公布。  

第十五部分  基金费用与税收 一、基金费用的种类……二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式……上述“一、基金费用的种类”中第3－10项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 一、基金费用的种类……3、从C类基金份额的基金财产中 

计提的销售服务费；（新增，序号 

依次调整）……二、基金费用计提方和支付方式……3、基金销售服务费 

本基金A类基金份额 

服务费，C类基金份额的销售服务 

费按前一日C类基金份额资产净 

值的0.40%年费率计提。计算方法 

如下： 

H＝E× 

H为C类基金份额每日应 

售服务费 

E为C类基 

净值 

销售 

（1）直销机构： 

对于投资者通过直 

C类基金份额计提的销售服务费， 

在投资者赎回C类基金份额或基 

金合同终止时，随赎回款（或清算 

款）一并返还给投资者。若遇法定 

节假日、公休日或不可抗力等，支 

付日期顺延。 

基金管理人基 

母公司所管理基金的，按照本条要 

求执行。 

（2）直销 

构： 

对于 

一年（即365天，下同）的基金份 

额收取的销售服务费，逐日累计至 

每月月末，按月支付，基金托管人 

按照与基金管理人协商一致的方 

式于次月首日起5个工作日内从 

 

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  基金财产中一次性支付。若遇法定 

节假日、公休日或不可抗力等，支 

付日期顺延。 

对于持续持有 

金份额，持有超过一年后继续计提 

的销售服务费，在投资者赎回基金 

份额或基金合同终止时，随赎回款 

（或清算款）一并返还给投资者。 

若遇法定节假日、公休日或不可抗 

力等，支付日期顺延。 

销售服务费计提后按规 

返还投资者的金额以登记机构的 

计算结果为准，托管人无需复核。 

上述“一、基金费用的种类”中第4－11项费用，根据有关法规及 

相应额列基金 

第十六部分  基金的收益与分配 ……三、基金收益分配原则……2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；4、每一基金份额享有同等分配权；…… ……三、基金收益分配原则……2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；4、由于本基金A类基金份额和C类基金份额费用收取不同，不同类 

别基金份额对应的可供分配收益 

将有所不同，基金管理人可对各类 

别基金份额分别制定收益分配方 

案。本基金同一类别的每一基金份 

额享有同等分配权；……四、收益分配方案 

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 四、收益分配方案基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。……六、基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。…… 基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额、分配方式等内容。……六、基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。…… 

第十八部分  基金的信息披露 ……五、公开披露的基金信息……（四）基金净值信息《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过其规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。基金管理人应当不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度 ……五、公开披露的基金信息……（四）基金净值信息《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过其规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。基金管理人应当不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额 

 

章节 修订前 修订后 

 最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。……五、公开披露的基金信息（七）临时报告……15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；……23、基金份额实施分类或类别设置发生变化； 累计净值。……五、公开披露的基金信息（七）临时报告……15、管理费、托管费、申购费、赎回费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；16、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五；……23、调整基金份额类别的设置；……六、信息披露事务管理……基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。…… 

……六、信息披露……基金托管人应律法规、中国《基金合同》管理人编制的基金份额净值赎回价格、基新的招募说明料概要、基金披露的相关基核、审查，并行书面或电子…… 

第十九部分  基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ……五、基金财产清算剩余资产的分配……依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 ……五、基金财产清算剩余资产的分配……依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配，并加上返还基金份额持有人的销售服务费（如有）。 

…… 

章节 修订前 修订后 

 ……  

广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

二级市场交易价格溢价风险提示公告

近期，广发基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）旗下广发纳斯

达克100交易型开放式指数证券投资基金（场内简称：纳指ETF广发；基金代码：

159941，以下简称“本基金”）二级市场交易价格明显高于基金份额参考净值

（IOPV），出现较大幅度溢价。2026年7月21日，本基金二级市场的收盘价为

1.5890元，收盘时基金份额参考净值（IOPV）为1.4523元。特此郑重提醒广大

投资者，应密切关注二级市场交易价格溢价风险，审慎做出投资决策,如盲目投

资，可能遭受重大损失。

若本基金2026年7月22日二级市场交易价格溢价幅度未有效回落，本基

金有权通过向深圳证券交易所申请盘中临时停牌、延长停牌时间及连续停牌等

措施，向市场警示风险，具体以届时公告为准。

为此，本基金管理人声明如下：

1、投资者可在二级市场交易本基金，也可以申购、赎回本基金，实际申赎

状态请以最新公告为准。本基金二级市场的交易价格，除了有基金份额净值波动

的风险外，还会受到市场供求关系、系统性风险、流动性风险等其他因素的影响，

可能使投资者面临损失。

2、截至目前，本基金运作正常且无其他应披露而未披露的重大信息，本基

金管理人将继续严格按照法律法规及基金合同的相关规定进行投资运作，及时做

好信息披露工作。

风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资

产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资

者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投

资者在投资基金前应认真阅读《基金合同》和更新的《招募说明书》等基金法律

文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及听取销售机构适当

性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资

作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者

自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投

资风险，由投资者自行负责。

特此公告。

广发基金管理有限公司

2026年7月22日
              

                

               广发基金管理有限公司关于广发优势增长股票型证券投资基金新增C类基金份额并修订基金合同等法律文件的公告.pdf