泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资

基金

招募说明书

基金管理人：泉果基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

二零二六年十月

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

重要提示

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）已于

2026年9月29日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2026】2778号《关

于准予泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金注册的批复》）。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中

国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资

价值、收益和市场前景等做出实质性判断或者保证，也不表明投资于本基金没有

风险。

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投

资本基金风险详见招募说明书“风险揭示”章节，包括：政策风险、经济周期风

险、利率风险、上市公司经营风险、信用风险、购买力风险、债券收益率曲线风

险、再投资风险、基金投资对象与投资策略引致的特有风险等。本基金为债券型

基金，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型

基金。

投资有风险，投资者认购基金前，应认真阅读本招募说明书、基金合同、基

金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特

性，自主判断基金的投资价值，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、

资产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适；投资者应充分考虑自身

的风险承受能力，理性判断市场，对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作

出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。

本基金采用买入并持有到期策略并采用摊余成本法估值。摊余成本法估值不

等同于保本，基金资产发生计提减值准备可能导致基金份额净值下跌。基金采用

买入并持有到期策略，可能损失一定的交易收益。

本基金为封闭式基金，在存续期内采取封闭式运作，不办理申购与赎回等业

务（由于基金封闭期到期自动赎回的除外）。投资者可能面临在需要使用投资于

本基金的资金时无法随时赎回到账和进行其他投资的风险。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经友好协商未能解决

的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照申请仲裁时

该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，并

对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费用由败诉

方承担。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并

不构成新基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉

的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金

管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基

金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

目录

重要提示............................................................2

目录...............................................................4

第一部分前言......................................................5

第二部分释义......................................................6

第三部分基金管理人...............................................11

第四部分基金托管人...............................................18

第五部分相关服务机构.............................................22

第六部分基金的募集...............................................24

第七部分基金合同的生效...........................................28

第八部分基金份额的转让、非交易过户、转托管、冻结、解冻和质押.....29

第九部分基金的投资...............................................31

第十部分基金的财产...............................................37

第十一部分基金资产估值...........................................38

第十二部分基金的收益与分配.......................................42

第十三部分基金的费用与税收.......................................43

第十四部分基金的会计与审计.......................................45

第十五部分基金的信息披露.........................................46

第十六部分风险揭示...............................................51

第十七部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算...................56

第十八部分基金合同的内容摘要.....................................58

第十九部分基金托管协议的内容摘要.................................74

第二十部分对基金份额持有人的服务.................................93

第二十一部分招募说明书的存放及查阅方式...........................95

第二十二部分备查文件.............................................96

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第一部分前言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金

法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、

《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、

《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）

和其他有关法律法规的规定，以及《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金

基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

本招募说明书阐述了泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金的投资目

标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出

投资决策前应仔细阅读本招募说明书。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假内容、误导性陈述或重大遗

漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由泉果

基金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招

募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同

是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取

得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行

为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他

有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，

应详细查阅基金合同。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第二部分释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金

2、基金管理人：指泉果基金管理有限公司

3、基金托管人：指上海浦东发展银行股份有限公司

4、基金合同：指《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金基金合同》

及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《泉果泰元63个

月封闭式债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书或本招募说明书：指《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投

资基金招募说明书》及其更新

7、基金产品资料概要：指《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金基

金产品资料概要》及其更新

8、基金份额发售公告：指《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金基

金份额发售公告》

9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员

会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会

第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届

全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于

修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券

投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实

施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出

的修订

12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1

日实施的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做

出的修订

13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施

的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局

16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

19、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构

投资者境内证券期货投资管理办法》（及颁布机关对其不时做出的修订）及相关

法律法规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资

的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者

20、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法

律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称

21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

者

22、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，

办理基金份额的转托管、非交易过户等业务

23、销售机构：指泉果基金管理有限公司（即直销机构）以及符合《销售办

法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订

了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构（即代销机构）

24、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括

投资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

25、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为泉果基金管理有

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

限公司或接受泉果基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

26、基金账户：指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

27、基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机

构办理认购、转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户

28、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的

日期

29、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财

产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

30、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长

不得超过3个月

31、封闭式基金：指基金份额总额在基金存续期内固定不变（由于发生基金

封闭期到期自动赎回等情形的除外），基金份额持有人不得申请赎回的基金

32、存续期：除根据基金合同约定提前终止外，本基金的存续期限为63个月，

即自本基金基金合同生效之日起至封闭期到期日止

33、封闭期：指本基金基金合同生效日（含）起至63个月后的月度对日止的

期间

34、封闭期到期日：除根据基金合同约定提前终止外，指基金合同生效日63

个月后的月度对日

35、月度对日：指某一个特定日期在后续月度中的对应日期，若该月无此对

应日期或若该对应日期为非工作日，则顺延至下一个工作日

36、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

37、T日：指销售机构在规定时间受理投资人相关业务申请的当日

38、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数

39、《业务规则》：指规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方

面的业务规则，由基金管理人和投资者共同遵守，本基金相关业务参照其中相关

内容执行

40、认购：指在基金募集期内，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

请购买基金份额的行为

41、自动赎回：指封闭期到期日，按基金合同和招募说明书规定将基金份额

兑换为现金的行为

42、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

43、元：指人民币元

44、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

45、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

款项及其他资产的价值总和

46、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

47、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

48、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程

49、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并

考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，确认利息

收入并评估减值准备

50、货币市场工具：指现金；期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券

回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七

天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民

银行认可的其他具有良好流动性的金融工具

51、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报

刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网

站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

52、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

件，且在基金合同由基金托管人、基金管理人签署之日后发生的，使基金合同当

事人无法全部履行或无法部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地

震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、流行病、政府征用、公共卫生事件、没

收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

易

以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，

如适用本基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第三部分基金管理人

一、基金管理人概况

名称：泉果基金管理有限公司

住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室

办公地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼

成立日期：2022年2月8日

法定代表人：任莉

电话：400-158-6599

传真：021-62066669

联系人：江晓霞

注册资本：10,000万元人民币

股权结构：

股东名称 出资比例 

任莉 35% 

王国斌 35% 

姜荷泽 7.04% 

上海泉至清企业管理中心（有限合伙） 4.99% 

上海泉至澈企业管理中心（有限合伙） 4.99% 

上海泉至澄企业管理中心（有限合伙） 4.99% 

上海果至行企业管理中心（有限合伙） 4.99% 

李云亮 3% 



二、主要人员情况

1、董事会成员

任莉女士，董事长，法学学士、工商管理硕士。曾任东方证券股份有限公司

资产管理业务总部副总经理，上海东方证券资产管理有限公司总经理助理、副总

经理、联席总经理、董事、董事会秘书、总经理、公开募集基金管理业务负责人、

财务负责人等职务。现任泉果基金管理有限公司董事长。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

李云亮先生，董事，中共党员，博士研究生。曾就职于重庆理工大学计算机

学院、重庆证监局、西南证券股份有限公司证券资管部、金鹰基金管理有限公司、

深圳前海金鹰资产管理有限公司、上海东方证券资产管理有限公司等。现任泉果

基金管理有限公司董事、总经理、首席信息官。

施东辉先生，独立董事，博士研究生。曾任上海证券交易所基金部总监及资

本市场研究所所长，现任复旦大学国际金融学院金融学教授，中国金融法治研究

院副院长，泉果基金管理有限公司独立董事。

王小岩先生，独立董事，中共党员，博士研究生。先后就职于林业部（国家

林业局）、国务院办公厅、国务院食品安全办、国家食品药品监督管理总局、国

家药品监督管理局、中集融资租赁有限公司、北京洪泰同创投资管理有限公司，

现任中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司副总裁，泉果基金管理有限公司

独立董事。

廖建文先生，独立董事，博士研究生。曾任长江商学院副院长，北京京东集

团首席战略官。现任泉果基金管理有限公司独立董事，兼任哈佛大学哈佛商学院

高级研究员。

2、监事会成员

孔祥雪女士，监事，中共党员，学士学位。曾就职于万联证券股份有限公司

财富管理总部、办公室、董事会办公室等。现任泉果基金管理有限公司监事、综

合管理部综合办公室高级经理。

3、经营管理层人员

李云亮先生，总经理、首席信息官（简历请参见上述关于董事的介绍）。

姜荷泽先生，副总经理，中共党员，硕士研究生。曾任东方证券股份有限公

司研究员，东方证券股份有限公司资产管理部总经理助理，东方证券资产管理有

限公司总经理助理，寻常（上海）投资管理有限公司联席总经理兼投资经理等职

务。现任泉果基金管理有限公司副总经理。

韦海菁女士，副总经理，中共党员，硕士研究生，曾任中国民生银行浦江支

行行长助理、副行长、行长、中国民生银行能源事业部上海分部总经理、中民金

服科技投资控股（天津）有限公司首席运营官、中民投资本管理有限公司总裁助

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

理、上海东方证券资产管理有限公司机构业务部副总经理等职务，现任泉果基金

管理有限公司副总经理。

赵诣先生，副总经理，硕士研究生。曾任申银万国证券研究所中小盘研究员、

机械研究员，农银汇理基金管理有限公司研究员、基金经理助理、基金经理、投

资部副总经理（主持工作）、投资部总经理等。现任泉果基金管理有限公司副总

经理等职务。

姚钟骁先生，副总经理，中共党员，硕士研究生。曾任招商银行股份有限公

司基金产品经理、上海东方证券资产管理有限公司渠道发展部业务总监等职务。

现任泉果基金管理有限公司副总经理。

孙媛女士，合规负责人、风控负责人，中共党员，硕士研究生。曾任上海东

方证券资产管理有限公司渠道发展部区域经理，合规与风险管理部合规与法务岗、

总经理助理，合规稽核部副总经理等职务。现任泉果基金管理有限公司合规负责

人、风控负责人。

4、本基金拟任基金经理

徐缘女士，硕士研究生。曾任上银基金管理有限公司债券交易员、基金经理

助理、交易主管、交易副主管；野村东方国际证券有限公司交易员；泉果基金管

理有限公司交易员。现任泉果基金管理有限公司公募投资部基金经理。

5、投资决策委员会

公募投资决策委员会委员包括：副总经理、公募投资部总经理赵诣、研究部

总经理刚登峰、基金经理钱思佳、基金经理孙伟、基金经理徐缘。

6、上述人员之间不存在近亲属关系。

三、基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金

份额的发售、封闭期到期日自动赎回、估值核算和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配

收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其

他法律行为；

12、法律法规和中国证监会规定的或基金合同约定的其他职责。

四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺

1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《运

作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的行为，并承诺建立健

全的内部控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。

2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的内

部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：

（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他

人从事相关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家

有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；

（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关

规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金

投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相

关的交易活动；

（8）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；

（9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰

乱市场秩序；

（10）贬损同行，以提高自己；

（11）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（12）以不正当手段谋求业务发展；

（13）有悖社会公德，损害证券投资基金从业人员形象；

（14）其他法律、行政法规禁止的行为。

五、基金管理人关于禁止性行为的承诺

为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当

程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。

六、基金经理承诺

1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人

谋取最大利益；

2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄

露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、

基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活

动；

4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。

七、基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的原则

（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，

并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护

内控制度的有效执行。

（3）独立性原则。公司各部门和岗位职责应当保持相对独立，公司受托资产、

自有资产、其他资产的运作应当分离。

（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经

济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

2、内部控制的主要内容

（1）公司须遵照法律法规和公司章程，按照业务的性质和特点以及有关要求

严格制定管理制度、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点

并采取控制措施，并根据法律法规和公司业务发展的变化情况，适时进行修订。

（2）公司至少针对以下内容建立基本管理制度：投资管理、销售管理、合规

与风险管理、会计运营、信息技术管理和数据治理、人力资源管理、资料档案管

理、信息披露和紧急应变等。

（3）各职能部门可在基本管理制度的基础上，制定部门业务规章，对各部门

的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等进行说明。

3、基金管理人关于内部控制的声明

（1）基金管理人承诺以上内部控制的披露真实、准确；

（2）基金管理人承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制

制度。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第四部分基金托管人

一、基金托管人情况

1、基本情况

名称：上海浦东发展银行股份有限公司

注册地址：上海市中山东一路12号

办公地址：上海市博成路1388号浦银中心A栋

法定代表人：张为忠

成立时间：1992年10月19日

组织形式：股份有限公司（上市）

注册资本：人民币3330583.83万元

存续期间：持续经营

基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基金字[2003]105号

联系人：汪小敏

联系电话：（021）31888888

经营范围：经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准，公司主营业

务主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据

贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同

业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱业

务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外

汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；买卖和代理买卖股票

以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业

务；离岸银行业务；证券投资基金托管业务；全国社会保障基金托管业务；经中

国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。

2、基金托管部门及主要人员情况

上海浦东发展银行自2003年开展资产托管业务，是较早开展银行资产托管服

务的股份制商业银行之一。经过二十年来的稳健经营和业务开拓，各项业务发展

一直保持较快增长，各项经营指标在股份制商业银行中处于较好水平。

上海浦东发展银行总行于2003年设立基金托管部，2005年更名为资产托管

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

部，2013年更名为资产托管与养老金业务部，2016年进行组织架构优化调整，并

更名为资产托管部，目前下设证券托管处、客户资产托管处、养老金业务处、内

控管理处、业务保障处、总行资产托管运营中心（含合肥分中心）六个职能处室。

目前，上海浦东发展银行已拥有客户资金托管、资金信托保管、证券投资基

金托管、全球资产托管、保险资金托管、基金专户理财托管、证券公司客户资产

托管、期货公司客户资产托管、私募证券投资基金托管、私募股权托管、银行理

财产品托管、企业年金托管等多项托管产品，形成完备的产品体系，可满足多领

域客户、境内外市场的资产托管需求。

主要人员情况：

张为忠，男，1967年出生，硕士研究生。曾任中国建设银行大连市分行开发

区分行行长，中国建设银行内蒙古总审计室总审计师兼主任，中国建设银行湖北

省分行纪委书记、副行长、党委委员，中国建设银行普惠金融事业部（小企业业

务部）总经理，中国建设银行公司业务总监。现任中共上海浦东发展银行股份有

限公司委员会书记、董事长。

李国光，男，1967年出生，硕士研究生。历任上海浦东发展银行天津分行资

财部总经理，天津分行行长助理、副行长，总行资金总部副总经理，总行资产负

债管理委员会主任，总行清算作业部总经理，沈阳分行党委书记、行长。现任上

海浦东发展银行总行资产托管部总经理。

3.基金托管业务经营情况

截止2026年6月30日，上海浦东发展银行证券投资基金托管规模为18208.67

亿元，托管证券投资基金共560只。

二、基金托管人的内部风险控制制度说明

1、上海浦东发展银行内部控制目标为：确保经营活动中严格遵守国家有关法

律法规、监管部门监管规则和本行规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思

想。确保经营业务的稳健运行，保证基金资产的安全和完整，确保业务活动信息

的真实、准确、完整，保护基金份额持有人的合法权益。

2、上海浦东发展银行内部控制组织架构为：总行法律合规部是全行内部控制

的牵头管理部门，指导业务部门建立并维护资产托管业务的内部控制体系。总行

风险监控部是全行操作风险的牵头管理部门。指导业务部门开展资产托管业务的

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

操作风险管控工作。总行资产托管部下设内控管理处。内控管理处是全行托管业

务条线的内部控制具体管理实施机构，并配备专职内控监督人员负责托管业务的

内控监督工作，独立行使监督稽核职责。

3、内部控制制度及措施:本行已建立完善的内部控制制度。内控制度贯穿资

产托管业务的决策、执行、监督全过程，渗透到各业务流程和各操作环节，覆盖

到从事资产托管各级组织结构、岗位及人员。内部控制以防范风险、合规经营为

出发点，各项业务流程体现“内控优先”要求。

具体内控措施包括：培育员工树立内控优先、制度先行、全员化风险控制的

风险管理理念，营造浓厚的内控文化氛围，使风险意识贯穿到组织架构、业务岗

位、人员的各个环节。制定权责清晰的业务授权管理制度、明确岗位职责和各项

操作规程、员工职业道德规范、业务数据备份和保密等在内的各项业务管理制度；

建立严格完善的资产隔离和资产保管制度，托管资产与托管人资产及不同托管资

产之间实行独立运作、分别核算；对各类突发事件或故障，建立完备有效的应急

方案，定期组织灾备演练，建立重大事项报告制度；在基金运作办公区域建立健

全安全监控系统，利用录音、录像等技术手段实现风险控制；定期对业务情况进

行自查、内部稽核等措施进行监控，通过专项/全面审计等措施实施业务监控，排

查风险隐患。

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

1、监督依据

托管人严格按照有关政策法规、以及基金合同、托管协议等进行监督。监督

依据具体包括：

（1）《中华人民共和国证券法》；

（2）《中华人民共和国证券投资基金法》；

（3）《公开募集证券投资基金运作管理办法》；；

（4）《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》

（5）《基金合同》、《基金托管协议》；

（6）法律、法规、政策的其他规定。

2、监督内容

上海浦东发展银行根据基金合同及托管协议约定，对基金合同生效之后所托

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

管基金的投资范围、投资比例、投资限制等进行严格监督，及时提示基金管理人

违规风险。

3、监督方法

（1）资产托管部设置核算监督岗位，配备相应的业务人员，在授权范围内独

立行使对基金管理人投资交易行为的监督职责，规范基金运作，维护基金投资人

的合法权益，不受任何外界力量的干预；

（2）在日常运作中，凡可量化的监督指标，由核算监督岗通过托管业务的自

动处理程序进行监督，实现系统的自动跟踪和预警；

（3）对非量化指标、投资指令、管理人提供的各种报表和报告等，采取人工

监督的方法。

4、监督结果的处理方式

（1）基金托管人对基金管理人的投资运作监督结果，采取定期和不定期报告

形式向基金管理人和中国证监会报告。定期报告包括基金监控周报等。不定期报

告包括提示函、临时日报、其他临时报告等；

（2）若基金托管人发现基金管理人违规违法操作，以电话、邮件、书面提示

函的方式通知基金管理人，指明违规事项，明确纠正期限。在规定期限内基金托

管人再对基金管理人违规事项进行复查，如果基金管理人对违规事项未予纠正，

基金托管人将报告中国证监会。如果发现基金管理人投资运作有重大违规行为时，

基金托管人应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正；

（3）针对中国证监会、中国人民银行对基金投资运作监督情况的检查，应及

时提供有关情况和资料。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第五部分相关服务机构

一、基金份额发售机构

1、直销机构：

（1）直销中心

名称：泉果基金管理有限公司

住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室

办公地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼

法定代表人：任莉

客户服务统一咨询电话：400-158-6599

传真：021-62066669

联系人：江晓霞

公司网站：www.qgfund.com

（2）网上交易系统

网上交易系统包括泉果基金APP、泉果基金微信服务号和管理人指定且授权

的电子交易平台。个人投资者可登录泉果基金APP、基金管理人微信服务号和管

理人指定且授权的电子交易平台，在与本公司达成网上交易的相关协议、接受本

公司有关服务条款、了解有关基金网上交易的具体业务规则后，通过本公司网上

交易系统办理开户、认购、查询等业务。

2、代销机构

具体名单详见基金管理人网站披露的基金销售机构名录。基金管理人可根据

有关法律法规的要求，对本基金的销售机构进行变更或增减，具体请以基金管理

人网站披露的本基金销售机构名录及相关信息为准。

二、登记机构

名称：泉果基金管理有限公司

住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室

办公地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼

法定代表人：任莉

成立日期：2022年2月8日

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

电话：021-63188889

传真：021-62066669

联系人：王奕璇

三、出具法律意见书的律师事务所

名称：上海市通力律师事务所

住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

负责人：陈臻

电话：（021）31358666

传真：（021）31358600

联系人：陈颖华

经办律师：陈颖华、吴曹圆

四、审计基金财产的会计师事务所

名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26

办公地址：北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26

执行事务合伙人：刘维、肖厚发

联系电话：010-66001391

传真：010-66001392

联系人：吴玲玮

经办注册会计师：陈熹、吴玲玮

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第六部分基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金

合同及其他有关规定募集，募集申请经中国证监会2026年9月29日证监许可

【2026】2778号文注册。

本基金的类别为债券型证券投资基金。

本基金运作方式为契约型封闭式。

本基金基金合同生效后，设置63个月的封闭期。本基金的封闭期自基金合同

生效日（含）起至63个月后的月度对日的期间，若该月无此对应日期或若该对应

日期为非工作日，则顺延至下一个工作日。本基金封闭期内不办理申购与赎回业

务（由于基金封闭期到期自动赎回的除外）。

除根据基金合同约定提前终止外，本基金的存续期限为63个月，即自本基金

基金合同生效之日起至封闭期到期日止。

一、募集期

自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售

公告及相关公告。

基金管理人可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时间，

并及时公告。

二、发售对象

符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合

格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

三、基金的募集份额总额

中国证监会准予本基金募集的基金份额总额不低于5亿份。

四、发售方式

通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金管

理人网站。

五、认购原则

1、投资者认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

2、投资者在募集期内可以多次认购基金份额，按每次认购的基金份额所对应

的费率档次分别计费。已受理的认购申请不允许撤销。

3、基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售

机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申

请及认购份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。否则，因此

产生的损失由投资者自行承担。

六、认购费用

通过直销机构认购本基金基金份额不收取认购费，通过其他销售机构认购本

基金基金份额收取认购费用。通过其他销售机构认购本基金基金份额的，在认购

时收取认购费，认购费率随认购金额的增加而递减。基金认购费用不列入基金财

产。通过其他销售机构认购本基金基金份额的认购费率见下表：

认购金额（M，含认购费） 认购费率 

M＜500万元 0.30% 

M≥500万元 每笔1,000元 



本基金基金份额的认购费用由通过代销机构认购本基金基金份额的投资人承

担，不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售等募集期间发生的各项费

用。

七、认购期认购资金及利息的处理方式

基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结

束前，任何人不得动用。有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额

归基金份额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。

八、基金认购份额的计算

1、本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。

2、认购本基金的计算方式

基金认购采用金额认购的方式。

（1）若投资者通过直销机构认购本基金基金份额：

认购份额＝（认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值

例：某投资者通过直销机构投资100,000元认购本基金基金份额，假定募集

期产生的利息为55.00元，则可认购本基金基金份额为：

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

认购份额＝（100,000＋55.00）/1.00＝100,055.00份

即：该投资者通过直销机构投资100,000元认购本基金基金份额，假定募集

期产生的利息为55.00元，则可得到100,055.00份本基金基金份额。

（2）若投资者通过代销机构认购本基金基金份额：

基金的认购金额包括认购费用和净认购金额。

当认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下：

净认购金额＝认购金额/（1+认购费率）

认购费用＝认购金额－净认购金额

认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值

当认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下：

认购费用＝固定金额

净认购金额＝认购金额－认购费用

认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值

例：某投资者通过代销机构投资100,000元认购本基金基金份额，则对应的

认购费率为0.30%，假定募集期产生的利息为55.00元，则可认购本基金基金份额

为：

净认购金额＝100,000/（1＋0.30%）＝99,700.90元

认购费用＝100,000-99,700.90＝299.10元

认购份额＝（99,700.90＋55.00）/1.00＝99,755.90份

即：该投资者通过代销机构投资100,000元认购本基金基金份额，则对应的

认购费率为0.30%，假定募集期产生的利息为55.00元，可得到99,755.90份本基

金基金份额。

（3）上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收

益或损失由基金财产承担。

九、基金认购金额的限制

基金管理人规定，本基金的认购金额起点为人民币1元（含认购费），追加

认购单笔最低限额为人民币1元（含认购费）。

投资者通过销售机构认购本基金时，除需满足基金管理人最低认购金额限制

外，当销售机构设定的最低金额高于上述金额限制或设定交易级差时，投资者还

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

应遵循相关销售机构的业务规定。

基金管理人直销中心接受首次认购申请的最低金额为单笔人民币50,000元，

追加认购的最低金额为单笔人民币10,000元。已在直销中心有认购过本基金管理

人管理的其他基金记录的投资者不受首次认购最低金额的限制，本基金直销中心

单笔最低认购金额可由基金管理人酌情调整；通过基金管理人网上交易系统办理

基金认购业务的不受直销中心单笔认购最低金额的限制，首次单笔最低认购金额

为人民币1元，追加认购的单笔最低认购金额为人民币1元。

本基金可设置首次募集规模上限，超过募集规模上限时基金管理人可以采用

比例确认或其他方式进行确认，具体募集上限及规模控制的方案详见基金份额发

售公告或其他公告。若本基金设置首次募集规模上限，基金合同生效后不受此募

集规模的限制。

十、基金份额的认购和持有限额

基金管理人可以对募集期间的单个投资者的累计认购金额进行限制，具体限

制和处理方法请参见相关公告。

十一、基金的自动赎回安排

本基金将在封闭期到期日对基金份额进行自动赎回，按已变现的基金财产支

付部分赎回款项，基金管理人将在T+7日内（含），将已变现的基金财产对应款

项按基金份额持有人持有的基金份额比例自动支付给本基金全体基金份额持有人。

封闭期到期日的次日，本基金基金合同自动终止并进入基金财产清算程序，

进入基金财产清算程序时若存在未变现的资产，登记机构将于该部分资产变现完

成后将对应款项按基金份额持有人持有的基金份额比例分配给本基金全体基金份

额持有人。单位基金份额所分配的资产金额按照资产变现完成后的净额进行计算，

单位基金份额对应的总到账款项，可能与封闭期到期日的基金份额净值不一致。

基金管理人应在封闭期到期日的下一个工作日发布相关提示公告，若由于不

可抗力的原因导致无法按时办理基金份额自动赎回的，则办理日相应顺延。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第七部分基金合同的生效

一、基金备案的条件

本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，

基金募集金额不少于2亿元人民币，基金募集的基金份额总额达到准予注册规模

的百分之八十以上且基金认购人数不少于200人的条件下，基金募集期届满或基

金管理人依据法律法规及招募说明书、基金份额发售公告等相关公告可以决定停

止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日

内，向中国证监会办理基金备案手续。

基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得

中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人

在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管理人应

将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得

动用。

二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式

如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：

1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；

2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同

期活期存款利息；

3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基

金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第八部分基金份额的转让、非交易过户、转托管、冻结、

解冻和质押

本基金为封闭式基金，封闭期内不办理申购与赎回等业务（由于基金封闭期

到期自动赎回的除外）。

一、基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通

过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办

理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，

基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

二、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户，或者

按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上述何种

情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者或者是按

照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠是指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基

金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机

构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

三、基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

四、基金份额的冻结、解冻和质押

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部

分份额仍然参与收益分配。法律法规或监管部门另有规定的除外。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，

基金管理人将制定和实施相应的业务规则，并可收取一定的手续费。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第九部分基金的投资

一、投资目标

本基金封闭期内主要采取买入并持有到期投资策略，主要投资于剩余期限（或

回售期限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，力争获取高于业绩比较基

准的投资收益。

二、投资范围

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（包括国债、地

方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、政府支持债、政府

支持机构债、短期融资券、超短期融资券、次级债、证券公司短期公司债）、资

产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款等）、

同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金不投资于股票、也不投资于可转换债券、可交换债券。

本基金封闭期内采取买入并持有到期投资策略，投资于剩余期限（或回售期

限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%。

封闭期到期前三个月的期间内不受前述比例限制。

如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履

行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

三、投资策略

本基金在封闭期初，将视债券、银行存款、债券回购等大类资产的市场环境

进行封闭期组合构建。

本基金的具体投资策略包括：

（一）资产配置策略

本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观经济运行状况、国家货

币政策和财政政策、国家产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的流动性以及信用水平，结

合定量分析方法，确定资产的配置比例。

（二）债券策略

对买入并持有至到期策略的债券，以收取合同现金流量为目的，所投资产到

期日（或回售日）不得晚于封闭期到期日。对买入并持有至到期策略的含回售权

的债券，本基金应在投资该债券前，确定行使回售权或持有至到期的时间；债券

到期日晚于封闭期到期日的，基金管理人应当行使回售权而不得持有至到期日。

对买入并持有到期策略的债券，基金管理人应按照会计准则进行会计处理，确保

基金估值充分体现相关风险；相关债券出现违约的，基金管理人应及时对违约的

债券资产进行处置清算。

（三）放大策略

本基金将在考虑债券投资的风险收益情况，以及回购成本等因素的情况下，

在风险可控以及法律法规允许的范围内，通过债券回购，放大杠杆进行投资操作。

（四）信用债投资策略（含资产支持证券，下同）

本基金将自上而下通过对宏观经济形势、基准利率走势、资金面状况、行业

以及个券信用状况的研判，在基金管理人内部信用评级和信用风险管控框架内，

基于既定的目标久期、信用利差精选个券，综合分析个券的到期收益率、交易量、

票息率、信用等级、信用利差水平等发行条款，精选估值合理或者相对估值较低、

到期收益率较高、票息率较高的债券进行投资。

本基金不主动投资信用评级低于AA+的信用债；投资于信用评级为AA+的信

用债的比例不高于信用债资产合计的50%；投资于信用评级为AAA及以上的信

用债的比例不低于信用债资产合计的50%。上述信用评级为债项评级，短期融资

券、超短期融资券等短期信用债的信用评级依照评级机构出具的主体信用评级，

本基金投资的信用债若无债项评级或债项评级为短期信用评级的，参照主体信用

评级。本基金持有信用债期间，因信用评级下降、证券市场波动、基金规模变动

等基金管理人之外的因素致使基金不符合上述规定的，应在该信用债可交易之日

起3个月内调整至符合规定。本基金对信用债评级的认定参照基金管理人选定的

评级机构出具的信用评级。

四、投资限制

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

1、投资组合限制

本基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，封闭期到期前三个

月的期间内不受前述比例限制；

（2）本基金投资的资产到期日（或回售日）不得晚于封闭期到期日；

（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券

的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款

规定的比例限制；

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10％；

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10％；

（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（9）本基金资产总值不超过基金资产净值的200%；

（10）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素

致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内

进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开

始。

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规

定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不

再受相关限制。

2、禁止行为

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当

程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。

五、业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为：中债-1-5年债券综合全价（总值）指数收益率。

1、业绩比较基准设定的原因

（1）基于基金投资范围以及预期投资的主要资产类别，本基金主要投资于剩

余期限（或回售期限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具等资产，相应选

取与之匹配的债券指数作为基准要素。同时基于本基金投资于债券资产的比例不

低于基金资产的80%等投资比例限制以及预期的资产配置比例中枢，本基金将固

收类资产所对应的基准要素权重设置为100%。

（2）基于基金投资目标和投资策略，本基金在基金合同生效后设置一个63

个月的封闭期，且在封闭期内主要采用买入并持有到期策略构建投资组合，同时

采用摊余成本法估值，本基金不采用市场利率和上市交易债券的市价计算基金资

产净值。本基金综合考虑基准要素与产品定位和投资风格的匹配度，同时兼顾考

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

虑基准要素的表征性、认可度等，本基金选取中债-1-5年债券综合全价（总值）

指数收益率作为本基金的业绩比较基准，能相对更合理衡量本基金的业绩表现。

综上，本基金选取的业绩比较基准与基金投资目标、投资范围、投资策略、

投资比例限制相匹配。

2、业绩比较基准要素的基本信息

中债-1-5年债券综合全价（总值）指数由中债金融估值中心有限公司编制发

布，指数代码为CBA37203，指数具体信息详见中国债券信息网，网址：

www.chinabond.com.cn。

3、业绩比较基准收益率的计算方法

本基金业绩比较基准收益率的计算方法以每日收益率为基础，以时间加权为

计算原则。本基金业绩比较基准按中债-1-5年债券综合全价（总值）指数每日收

益率每日连乘的方式计算。

4、管理投资偏离业绩比较基准的定性或定量方法

本基金管理人对基金实际投资与业绩比较基准的偏离情况进行动态跟踪与监

测评估，监测指标主要包括采用合适的基金业绩表现类指标和大类资产配置比例

等指标，以更好管理基金实际投资与业绩比较基准的偏离情况，从而在控制风险

的基础上力争获取高于业绩比较基准的投资收益。

本基金为主动管理型基金，其业绩比较基准是表征产品风格、衡量产品业绩、

约束投资行为的参考标准，并非本基金的跟踪标的。基金管理人在基金合同约定

的投资范围、投资限制内享有充分的投资决策自主权，可根据投资策略、市场研

判等综合因素，自主构建投资组合，包括酌情投资于业绩比较基准要素成份证券

外的证券。本基金投资组合相对业绩比较基准要素成份证券和权重可能存在偏离。

5、未来可能变更业绩比较基准的情况和程序

业绩比较基准变更符合下列条件之一且对基金份额持有人利益无实质性不利

影响的，基金管理人应当与基金托管人协商，在新业绩比较基准生效之前三十日

公告并充分说明变更原因、差异及影响，无需召开基金份额持有人大会：

（1）原有业绩比较基准的要素无法持续运作、编制方案发生重大修订等客观

因素导致业绩比较基准无法再表征基金产品投资风格，或不再符合基金合同关于

投资目标、投资范围、投资策略、投资比例限制等的约定，或与主要的资产类别、

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

国别或地区、市场板块、货币类型等不再匹配；或业绩比较基准的要素不再具备

市场代表性；

（2）调整业绩比较基准的要素权重、更换相同或相近特征的要素等，使新业

绩比较基准代表性更强，且符合相关法律法规规定的；

（3）中国证监会认可的其他情形。

业绩比较基准变更涉及以下情形的，基金管理人应当按照规定履行变更注册、

召开基金份额持有人大会等程序，法律法规、中国证监会另有规定的除外：

（1）本基金投资目标、投资范围、投资策略、投资比例等拟进行重大调整，

并变更业绩比较基准的；

（2）其他对基金份额持有人利益产生重大实质性影响的情形。

六、风险收益特征

本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基金，低于

混合型基金和股票型基金。

七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

1、有利于基金财产的安全与增值；

2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份

额持有人的利益；

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人

牟取任何不当利益。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项

以及其他资产的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管

人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、基金销售机构和证券经纪机构

的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构、基金

销售机构和证券经纪机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得

对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定

处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原

因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产

生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基

金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，

不得对基金财产强制执行。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十一部分基金资产估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规

定需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的债券、资产支持证券、银行存款本息、应收款项、其它投资等

资产及负债。

三、估值方法

本基金按以下方式进行估值：

1、本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率

或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊

销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算

基金资产净值。

2、基金应当按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值，如有客

观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。

3、债券回购以协议成本列示，按协议商定利率在实际持有期内逐日计提利息。

4、银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。

5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金

管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

为最大限度保护基金份额持有人利益，基金管理人可采用的风险控制手段包括但

不限于：处置信用风险显着增加的固定收益品种、及时评估和计提固定收益品种

减值损失等。

6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按

国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

承担，基金托管人承担复核责任。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，

因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果按规定对外予

以公布。

四、估值程序

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额

的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益

或损失由基金财产承担。国家法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将

基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按

规定对外公布。

五、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错

误时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或

不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任

方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事

人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当

得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得

利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基

金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管

人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

公告，并报中国证监会备案。

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔

偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业

另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协

商。

六、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

七、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行

复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份

额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金

管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。

八、特殊情形的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第5项进行估值时，所造成的误差

不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力，或证券交易所、登记结算机构、证券经纪机构及存款银行

等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和

基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现该错误

的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但

基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

3、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发

生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十二部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相

关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最少为1

次，年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%；若基金合同生效

不满3个月，本基金可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式为现金分红；

3、基金收益分配后基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益分

配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、本基金每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利影响

的前提下，基金管理人履行适当程序后可对基金收益分配原则和支付方式进行调

整，应于变更实施日前在规定媒介公告。

本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息

披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十三部分基金的费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用，但法律法规、中国证监会另

有规定的除外；

4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；

5、基金份额持有人大会费用；

6、基金的证券等交易、结算费用；

7、基金的银行汇划费用；

8、基金相关账户的开户和维护费用；

9、与基金投资运作相关的增值税及其他税费；

10、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致

的财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法

定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，

如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致

的财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若遇法

定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，

如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。

上述“一、基金费用的种类”中第3－10项费用，根据有关法规及相应协议

规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信

息披露费用等费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

四、基金税收

本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率

适用中国税务主管机关的规定。

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十四部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方，基金托管人承担复核责任；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会

计年度按如下原则：如果基金合同生效少于2个月，可以并入下一个会计年度披

露；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会

计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并

以书面方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共

和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行

审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换

会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十五部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、登载媒介、

报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人及其日常机构（如有）等法律、行政法规和中国证监会规

定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律

法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、

完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信

息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信

息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等规定媒介披露，并

保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信

息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信

息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文

本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要

1、基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持

有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利

益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说

明基金认购安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持

有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基

金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金

招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作

的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作

监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明

的基金概要信息。基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，

基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及

基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管

理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概

要。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，

将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在

规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金

合同和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售

机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在规

定网站上。

（二）基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披

露招募说明书的当日登载于规定媒介上。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

（三）基金合同生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金合

同生效公告。

（四）基金净值信息

基金合同生效后，基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金资产净

值和基金份额净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半

年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

（五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师

事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，

将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报

告或者年度报告。

基金管理人在封闭期内采取处置信用风险显着增加的固定收益品种或计提资

产减值准备等风险应对措施的，应当在定期报告中披露。

（六）临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，

并登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件：

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2、基金合同终止、基金清算；

3、转换基金运作方式、基金合并；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务

所；

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事

项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人

变更；

8、基金募集期延长或提前结束募集；

9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负

责人发生变动；

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之

三十；

11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到

重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管

业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

14、基金收益分配事项；

15、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

16、基金份额净值估值错误达基金份额净值百分之零点五；

17、调整基金份额类别的设置；

18、封闭期到期时本基金存在持有尚未处置完毕的违约债券的情形；

19、基金推出新业务或服务；

20、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价

格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。

（七）澄清公告

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可

能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持

有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。

（八）清算报告

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进

行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，

并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（九）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

（十）中国证监会规定的其他信息

投资资产支持证券的信息披露

本基金投资资产支持证券的，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披

露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期

内所有的资产支持证券明细。

基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持

证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前

10名资产支持证券明细。

（十一）当相关法律法规关于上述信息披露的规定发生变化时，基金管理人

将按最新规定进行信息披露。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及

高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，

对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金定期报告、更新的招募

说明书、更新的基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进

行复核、审查，并向基金管理人进行书面或者电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金的信息。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资

者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基

金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中

国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不

得从基金财产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构，应当制作工作底稿，相关档案保存期限不少于法律法规或监管规则规定

的最低期限。

七、暂停或延迟信息披露的情形

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息：

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停交易时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资

产价值或无法进行信息披露时；

3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

八、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规

定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

第十六部分风险揭示

一、投资于本基金的主要风险

（一）市场风险

市场风险是指证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度

等各种因素的影响而变化，导致收益水平存在的不确定性。市场风险主要包括：

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

1、政策风险

因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发

生变化，导致市场价格波动而产生风险。

2、经济周期风险

随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资

于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。

3、利率风险

金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着

债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券，其收益

水平会受到利率变化的影响。

4、上市公司经营风险

上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、

行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的

上市公司经营不善，其证券价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基

金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能

完全规避。

5、信用风险

主要是指债务人的违约风险，若债务人经营不善，资不抵债，债权人可能会

损失掉大部分的投资。

6、购买力风险

基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响而

导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。

7、债券收益率曲线风险

债券收益率曲线风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的久期

指标并不能充分反映这一风险的存在。

8、再投资风险

再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这

与利率上升所带来的价格风险（即前面所提到的利率风险）互为消长。具体为当

利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

比之前较少的收益率。

（二）特有风险

1、本基金为债券型基金。本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，

封闭期到期前三个月的期间内不受前述比例限制。一般而言，其预期风险与预期

收益水平高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2、采用摊余成本法估值的风险

本基金采用买入并持有到期策略并采用摊余成本法估值。摊余成本法估值不

等同于保本，基金资产发生计提减值准备可能导致基金份额净值下跌。基金采用

买入并持有到期策略，可能损失一定的交易收益。

3、信用风险对本基金买入持有到期投资策略的影响

为控制本基金的信用风险，本基金将定期对所投债券的信用资质和发行人的

偿付能力进行评估。对于存在信用风险隐患的发行人所发行的债券，及时制定风

险处置预案。封闭期内，如本基金持有债券的信用风险显着增加时，为减少信用

损失，基金管理人可以基于基金份额持有人利益优先原则，在不违反《企业会计

准则》的前提下对该债券进行处置。

4、资产支持证券投资风险

本基金可投资资产支持证券，资产支持证券在二级市场的成交流动性情况差

异较大，本基金若投资资产支持证券，可能面临资产支持证券难以以合理价格变

现进而遭受损失的情况。资产支持证券虽然在法律上实现了与原始权益人的破产

隔离，但仍然依赖原始权益人的持续运营，并面临与原始权益人的资金混同风险，

因此若本基金投资资产支持证券，当资产支持证券的原始权益人出现违规违约时，

本基金作为资产支持证券的持有人可能面临无法收取投资收益甚至损失本金的风

险。资产支持证券的交易结构较为复杂，涉及众多交易方，虽然相关的交易文件

对交易各方的权利和义务均有详细的规定，但是无法排除由于任何一方违约或发

生重大不利变化导致投资者利益损失的风险。此外在资产支持证券的投资中基金

管理人还面临现金流预测风险、操作风险等。当本基金投资的资产支持证券信用

评级发生变动不再符合法规规定或基金合同约定时，基金管理人将需要在规定期

限内完成调整，该调整也可能导致或有的变现损失。

5、投资者无法主动申请赎回的风险

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

本基金为封闭式基金，在存续期内采取封闭式运作，不办理申购与赎回等业

务（由于基金封闭期到期自动赎回的除外）。投资者可能面临在需要使用投资于

本基金的资金时无法随时赎回到账和进行其他投资的风险。

（三）操作风险

相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造

成操作失误或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、

交易错误、IT系统故障等风险。

（四）管理风险

在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、技能、经验、判断等主观因素

会影响其对相关信息和经济形势、证券价格走势的判断，如基金管理人判断有误、

获取信息不全、或对投资工具使用不当等影响基金的收益水平，从而产生风险。

（五）本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一

致的风险

本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状

况的表述仅为主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述；而本基金各销售

机构依据相关法律法规及内部评级标准，将基金产品按照风险由低到高顺序进行

风险级别评定划分，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与

本基金法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或存在对应关系。

同时，不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异，对同一产品风

险级别的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金

实际运作情况等适时调整对本基金的风险评级。

敬请投资者知悉，在购买本基金时按照销售机构的要求完成风险承受能力与

产品风险之间的匹配检验，并须及时关注销售机构对于本基金风险评级的调整情

况，自主作出投资决策。

（六）基金管理人职责终止风险

因违法经营或者出现重大风险等情况，可能发生基金管理人被依法取消基金

管理资格或依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。

在基金管理人职责终止情况下，投资者面临基金管理人变更或基金合同终止

的风险。基金管理人职责终止，涉及基金管理人、临时基金管理人、新任基金管

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

理人之间责任划分的，相关基金管理人对各自履职行为依法承担责任。

（七）其他风险

1、不可抗力。战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基

金收益水平，从而带来风险。基金管理人、基金托管人、证券交易所、登记机构

和销售机构等可能因不可抗力无法正常工作，从而影响基金的各项业务按正常时

限完成，使投资人和基金份额持有人无法及时查询权益、进行日常交易以致利益

受损。

2、技术风险。在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能

因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到

影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、销售机构、证券交易所、

证券登记结算机构等等。

3、金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理

人自身直接控制能力之外的风险，也可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

4、本基金场内投资采用证券公司交易和结算模式的风险。本基金场内投资采

用证券公司交易和结算模式，即本基金参与证券交易所场内投资部分将通过基金

管理人选定的证券经纪机构进行场内交易，并由选定的证券经纪机构作为结算参

与人代理本基金进行结算，该种交易和结算模式可能增加本基金投资运作过程中

的信息系统风险、操作风险、交易指令传输和资金使用效率降低的风险、无法完

成当日估值的风险、交易结算风险、基金投资非公开信息泄露的风险等。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十七部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一、基金合同的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会

决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和

基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金

托管人同意后变更并公告。

2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议

生效后两日内在规定媒介公告。

二、基金合同的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基

金托管人承接的；

3、基金合同约定的存续期届满；

4、基金合同约定的其他情形；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立

基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中

国证监会的监督下进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金

管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师

以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告进

行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配（如有）。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理

费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，如仍有剩余，按基金份额持有

人持有的基金份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，

由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财

产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在

规定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规

规定的期限。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十八部分基金合同的内容摘要

（一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务

1、基金份额持有人的权利与义务

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基

金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为本基金基金份额持有人和基金合

同的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同

当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。

每份基金份额具有同等的合法权益。

（1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权

利包括但不限于：

1）分享基金财产收益；

2）参与分配清算后的剩余基金财产；

3）依法转让其持有的基金份额；

4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；

5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议

事项行使表决权；

6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

7）监督基金管理人的投资运作；

8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提

起诉讼或仲裁；

9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

（2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义

务包括但不限于：

1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文

件；

2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，

自主做出投资决策，自行承担投资风险；

3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

4）交纳基金认购及法律法规和基金合同所规定的费用；

5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动；

7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

2、基金管理人的权利与义务

（1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包

括但不限于：

1）依法募集资金；

2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金财

产；

3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他

费用；

4）销售基金份额；

5）按照规定召集基金份额持有人大会；

6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了

基金合同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要

措施保护基金投资者的利益；

7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；

9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获

得基金合同规定的费用；

10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

11）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

12）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；

13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实

施其他法律行为；

14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

服务的外部机构；

15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、非交易过

户、收益分配等业务规则；

16）若本基金采用证券经纪机构交易结算模式，即本基金将通过基金管理人

与基金托管人协商一致选定的证券经纪机构进行场内交易，并由选定的证券经纪

机构作为结算参与人代理本基金进行结算，则基金管理人、基金托管人须与选择

的证券经纪机构签订相关协议，约定证券经纪机构应履行的相关交易结算和交易

监控等职责；

17）在不违反法律法规和监管规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影

响的前提下，为支付本基金应付的交易清算等款项，基金管理人有权代表基金份

额持有人以基金资产作为质押进行融资；

18）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；

19）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

（2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包

括但不限于：

1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金

份额的发售、封闭期到期日自动赎回、估值核算和登记事宜；

2）办理基金备案手续；

3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产；

4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经

营方式管理和运作基金财产；

5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证

所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，

分别记账，进行证券投资；

6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自

己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

7）依法接受基金托管人的监督；

8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格的方法符合基金合同等法律

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息；

9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

10）编制季度报告、中期报告和年度报告；

11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告

义务；

12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得

向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机关提供，或因审计、法律等外部

专业顾问提供服务需要提供的情况除外；

13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配

基金收益；

14）按《基金合同》的约定在封闭期到期日发起自动赎回并按规定及时、足

额支付赎回款项；

15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或

配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关

资料，保存期限不低于法律法规规定的期限；

17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保

证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资

料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配；

19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并

通知基金托管人；

20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，

应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管

人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基

金托管人追偿；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金

事务的行为承担责任；但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到

损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿；

23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他

法律行为；

24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，

基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基

金募集期结束后30日内退还基金认购人；

25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

26）建立并保存基金份额持有人名册；

27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

3、基金托管人的权利与义务

（1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包

括但不限于：

1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产；

2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他

费用；

3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金合同

及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应

呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为

基金办理证券交易资金清算；

5）提议召开或召集基金份额持有人大会；

6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；

7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

（2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包

括但不限于：

1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；

2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保

基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金

财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保

证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自

己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照基金合

同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，

在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司法机关等

有权机关提供，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况除外；

8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值；

9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明

基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管

理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措

施；

11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限

不低于法律法规规定的期限；

12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；

13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和自

动赎回款项；

15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大会

或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作；

17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

配；

18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和

银行业监督管理机构，并通知基金管理人；

19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不

因其退任而免除；

20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基

金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金

管理人追偿；

21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

（二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代

表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另

有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

本基金基金份额持有人大会不设日常机构。若未来本基金基金份额持有人大

会成立日常机构，则按照届时有效的法律法规的规定执行。

1、召开事由

（1）除法律法规、监管机构另有规定或基金合同另有约定的，当出现或需要

决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：

1）终止基金合同；

2）更换基金管理人；

3）更换基金托管人；

4）转换基金运作方式；

5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；

6）变更基金类别；

7）本基金与其他基金的合并；

8）变更基金投资目标、范围或策略；

9）变更基金份额持有人大会程序；

10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持

有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求

召开基金份额持有人大会；

12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

13）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人

大会的事项。

（2）在法律法规规定和基金合同约定的范围内且对基金份额持有人利益无实

质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商一致后修改，

不需召开基金份额持有人大会：

1）法律法规要求增加的基金费用的收取；

2）变更收费方式；

3）增加、减少或调整基金份额类别设置或对基金份额分类办法及规则进行调

整；

4）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

5）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及

基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；

6）在法律法规或中国证监会允许的范围内，经履行适当程序后，基金推出新

业务或服务；

7）基金管理人、基金登记机构在法律法规规定或中国证监会许可的范围内调

整或修改《业务规则》，包括但不限于有关基金认购、非交易过户、转托管等内

容；

8）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

2、会议召集人及召集方式

（1）除法律法规规定或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管

理人召集。

（2）基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。

（3）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并

书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金

托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金

管理人应当配合。

（4）代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要

求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当

自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持

有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60

日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额

持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当

自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持

有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60

日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。

（5）代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召

开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代

表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30

日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基

金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

（6）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

（1）召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介

公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

1）会议召开的时间、地点和会议形式；

2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；

3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；

4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有

效期限等）、送达时间和地点；

5）会务常设联系人姓名及联系电话；

6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

7）召集人需要通知的其他事项。

（2）采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联

系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

（3）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人

到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行

书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金

管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见

的计票效力。

4、基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管

机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

（1）现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持

有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开

会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有

基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会

议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；

2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效

的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。

若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份

额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以

后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基

金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在

权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。

（2）通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或会议公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

统。通讯开会应以书面方式或会议公告载明的其他方式进行表决。在同时符合以

下条件时，通讯开会的方式视为有效：

1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相

关提示性公告；

2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为

基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人

（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通

知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知

不参加收取表决意见的，不影响表决效力；

3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人

所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；

若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持有

的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基

金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召

集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以

上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决

意见；

4）上述第3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具

表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理

人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律

法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。

（3）在法律法规和监管机构允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采

用其他书面或非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权，

具体方式在会议通知中列明。

（4）在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与

非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通

讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其

他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

5、议事内容与程序

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

（1）议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、

决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律

法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会

讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应

当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

（2）议事程序

1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第7条规定程序确定和公

布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。

大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持

大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权

代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和

代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人

作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主

持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人

姓名（或单位名称）和联系方式等事项。

2）通讯开会

在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截

止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机

关监督下形成决议。

6、表决

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

（1）一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第（2）项所规定的须

以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

（2）特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另

有规定或基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托

管人、终止基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交

符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面

符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视

为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审

议、逐项表决。

在符合上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通

知为准。

7、计票

（1）现场开会

1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应

当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额

持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额

持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或

基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布

在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金

管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公

布计票结果。

3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有疑义，

可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新

清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

果。

4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会

的，不影响计票的效力。

（2）通讯开会

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金

托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进

行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代

表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

8、生效与公告

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会

备案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理

人、基金托管人均有约束力。

9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条

件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规

则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前

公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审

议。

（三）基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

1、基金合同的变更

（1）变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和

基金托管人同意后变更并公告。

（2）关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决

议生效后两日内在规定媒介公告。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

2、基金合同的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：

1）基金份额持有人大会决定终止的；

2）基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基

金托管人承接的；

3）基金合同约定的存续期届满；

4）基金合同约定的其他情形；

5）相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

3、基金财产的清算

（1）基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成

立基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在

中国证监会的监督下进行基金清算。

（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基

金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律

师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

（3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

（4）基金财产清算程序：

1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

3）对基金财产进行估值和变现；

4）制作清算报告；

5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告进行

外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

7）对基金剩余财产进行分配（如有）。

（5）基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

4、清算费用

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理

费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

5、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，如仍有剩余，按基金份额持有

人持有的基金份额比例进行分配。

6、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，

由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财

产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在

规定报刊上。

7、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规

规定的期限。

（四）争议解决方式

各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经

友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，

按照申请仲裁时该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁

决是终局的，并对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和

律师费用由败诉方承担。

争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤

勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

基金合同受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门

特别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。

（五）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办

公场所和营业场所查阅。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第十九部分基金托管协议的内容摘要

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人：泉果基金管理有限公司（或称“管理人”）

住所：上海市长宁区哈密路1500号I-22幢2层288室

法定代表人：任莉

成立时间：2022年2月8日

批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕

260号

组织形式:有限责任公司

注册资本：10,000万元人民币

经营期限：持续经营

（二）基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司（或称“托管人”）

注册地址：上海市中山东一路12号

法定代表人：张为忠

成立日期：1992年10月19日

基金托管业务资格批准机关：中国证监会

基金托管业务资格文号：证监基金字[2003]105号

组织形式：股份有限公司（上市）

注册资本：人民币293.52亿元人民币

经营期限：持续经营

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1.基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金

投资范围、投资对象进行监督。

本基金将投资于以下金融工具：

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（包括国债、地

方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、政府支持债、政府

支持机构债、短期融资券、超短期融资券、次级债、证券公司短期公司债、资产

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款等）、

同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金不投资于股票、也不投资于可转换债券、可交换债券。

本基金封闭期内采取买入并持有到期投资策略，投资于剩余期限（或回售期

限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序

后，可以将其纳入投资范围。

2.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投

融资比例进行监督：

（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资组合比例为：

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%。

封闭期到期前三个月的期间内不受前述比例限制。

如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履

行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下

投资限制：

1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，封闭期到期前三个月

的期间内不受前述比例限制；

2）本基金投资的资产到期日（或回售日）不得晚于封闭期到期日；

3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的

10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定

的比例限制；

5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金

资产净值的10％；

6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资

产支持证券规模的10％；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，

不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

9）本基金资产总值不超过基金资产净值的200%；

10）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素

致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内

进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开

始。

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规

定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不

再受相关限制。

基金托管人对上述指标的监督义务，仅限于监督由基金管理人管理且由基金

托管人托管的全部公募基金是否符合上述比例限制。

3.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投

资禁止行为进行监督：

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

4.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联

投资限制进行监督。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律、法规或《基金合同》有关于基金从事关联交易的规定，基金管理人

和基金托管人事先相互提供关联方名单及关联关系。双方有责任确保关联方名单

的真实性、准确性、完整性，并负责及时发送更新后的名单。名单变更后双方应

及时发送对方，经对方确认后，新的关联方名单开始生效。基金托管人仅按基金

管理人提供的基金关联方名单为限，进行监督。

5.如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适

当程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。

6.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人

参与银行间债券市场进行监督。

基金托管人根据基金管理人提供的银行间债券市场交易对手名单进行监督。

基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手的资信风险引起的损

失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。

7.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对基金银行

存款业务进行监督。

基金管理人应当加强对基金投资银行存款风险的评估与研究，严格测算与控

制投资银行存款的风险敞口，针对不同类型存款银行建立相关投资限制制度。如

果基金托管人在运作过程中遵循有关法律法规的规定和《基金合同》的约定监督

流程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失，不承担赔偿责任。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进

行监督和核查。

（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

《基金合同》、基金托管协议等有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人

限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向

基金托管人发出回函，进行解释或举证。

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报

告中国证监会。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本

托管协议对基金业务的监督和核查，对基金托管人发出的书面提示，必须在规定

时间内答复基金托管人并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对

基金托管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报

送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

若基金托管人发现基金管理人发出但未执行的投资指令或依据交易程序已经

生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约

定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。基金管理人的上述违规失

信行为给基金财产或基金份额持有人造成的损失，由基金管理人承担。

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资

指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，

应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。基金管理人的上述违规失信行为

给基金财产或基金份额持有人造成的损失，由基金管理人承担。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时

通知基金管理人限期纠正。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或基金份

额持有人造成的损失，由基金管理人承担。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。基金管理人的上述违规

失信行为给基金财产或基金份额持有人造成的损失，由基金管理人承担。

（四）基金托管人应当对定期报告有关业绩比较基准的披露内容进行复核，

包括业绩比较基准披露的财务指标、净值表现、投资组合信息等。

（五）基金托管人应当对业绩比较基准的选取、变更进行监督。基金托管人

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

在基金合同审核过程中，应当重点关注业绩比较基准的代表性和客观性。基金托

管人发现业绩比较基准与本基金主要的投资目标、投资范围、投资策略、投资比

例、投资风格不匹配的，应当及时提醒基金管理人。

（六）自2026年9月1日起，基金托管人应当对基金投资风格库进行监督审

慎复核，督促基金管理人夯实研究支持。对于投向特定市值、行业、市场板块、

主题类的主动管理型产品，基金管理人应当先与基金托管人商定明确的监督事项，

基金托管人按照约定和有关规定对风格库进行审查，发现不符合基金合同或招募

说明书等法律文件约定的，应当及时提醒基金管理人。基金托管人应当对主题型

产品投资风格偏离主题、非主题型产品行业集中度过高等风险加强提醒。基金管

理人收到基金托管人提醒后，应当按照规定及时调整或做出说明。法律法规有最

新要求的，按最新要求执行。

（七）自2026年9月1日起，基金托管人应当对本基金投资风格稳定性进行

监督。基金托管人应当与基金管理人协商明确基于业绩比较基准的投资监督指标，

通过双方认可方式进行确认并建立沟通交流机制，基金托管人根据约定跟踪关注

基金与业绩比较基准的偏离情况，按照要求向中国证监会报送相关指标和信息。

对选择行业主题类指数作为业绩比较基准的主动管理型产品，基金托管人应当重

点关注基金投资与基准的行业偏离情况，单一行业偏离度过高的，应当及时提醒

基金管理人并要求基金管理人进行解释说明。法律法规有最新要求的，按最新要

求执行。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限

于基金托管人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户和证券

账户及投资所需其他账户、是否复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额

净值、是否根据基金管理人指令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金投

资运作等行为。

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、

无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反

《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时

以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行

复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限

期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人发现基金托管人有重大

违规行为，应立即报告中国证监会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人

限期纠正。因基金托管人原因造成基金财产损失的，基金托管人应承担相应责任。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理

人并改正。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

四、基金财产保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪机构的固有财产。

2.基金托管人应按本协议规定安全保管托管财产。未经基金管理人的指令，

不得自行运用、处分、分配基金的任何财产（基金托管人主动扣收的汇划费及依

据本协议扣划的托管费等费用除外）。基金托管人不对处于自身实际控制之外的

账户及财产承担责任。

3.基金托管人按照规定为托管的基金财产开设资金账户和证券账户及投资所

需其他账户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他

业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完

整与独立。

5.对于因基金认购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责

与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托

管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造

成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对基金

管理人的追偿行为应予以必要的协助与配合，但对基金财产的损失不承担责任。

6.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

构的基金资产，或交由证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限于证券交

易资金账户内的资金、证券类基金资产、等）及其收益，由于该等机构或该机构

会员单位等本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产

造成的损失等不承担责任。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制

执行。

7.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基

金财产。

（二）募集资金的验证

募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理

人在具有托管资格的商业银行开设的认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。

基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金

额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金

管理人将认购资金划入基金管理人在具有托管资格的商业银行开设的认购专户，

同时在规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进

行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中

国注册会计师签字方为有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产

的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，并确保划入的资金与

验资金额相一致。基金托管人收到有效认购资金当日以书面形式确认资金到账情

况，并及时将资金到账凭证传真给基金管理人，双方进行账务处理。

若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金管理人按

规定办理退款事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金资产托管专户的开立和管理

基金托管人以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户（以下或简称“托

管账户”），并根据基金管理人合法合规的有效指令办理资金收付。基金管理人

应根据法律法规及基金托管人的相关要求，提供开户所需的资料并提供其他必要

协助。本基金的资产托管专户的预留印鉴的印章由基金托管人刻制、保管和使用。

本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人或基金的资产托管专户进

行。基金的资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。资产

托管专户不得用于存取现金或开立网银转账等功能。除因本基金业务需要，基金

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用

以基金名义开立的银行账户进行本基金业务以外的活动。

资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币利

率管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他有关规定。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任

公司开立专门的证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；亦不得

使用本基金的任何证券账户进行本基金业务以外的活动。

基金证券账户的开立和原始开户材料的保管由基金托管人负责，账户资产的

管理和运用由基金管理人负责。

基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账户，用于基金财

产证券交易结算资金的存管、记载证券交易结算资金的变动明细以及场内证券交

易清算，并与基金托管人开立的托管账户建立第三方存管关系。

基金托管人和基金管理人不得出借或转让证券账户、证券交易资金账户，亦

不得使用证券账户或证券交易资金账户进行本基金业务以外的活动。本基金通过

证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本基金进行结算。

基金管理人承诺证券交易资金账户为主资金账户，不开立任何辅助资金账户；

不为证券交易资金账户另行开立银行托管账户以外的其他银行账户。

（五）银行间市场债券托管和资金结算专户的开立和管理及市场准入备案

《基金合同》生效后，在符合监管机构要求的情况下，基金管理人负责以基

金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行

交易；基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间

市场清算所股份有限公司的有关规定，以本基金的名义分别在中央国债登记结算

有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户和资金结算账

户，并代表基金进行银行间市场债券交易的结算。基金托管人协助基金管理人完

成银行间债券市场准入备案。

（六）其他账户的开设和管理

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

1、因业务发展而需要开立的其它账户，可以根据《基金合同》或有关法律法

规的规定，经基金管理人和基金托管人协商一致后，由基金托管人负责为基金开

立。新账户按有关规则使用并管理。

2、法律、法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。

（七）基金投资银行存款账户的开立和管理

基金投资银行定期存款，应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订

总体合作协议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。

存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上

加盖预留印鉴及基金管理人公章。

本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明

确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细

则。

为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。

基金所投资定期存款存续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建

立定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。

（八）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单由基金托管人存放于基金

托管人的保管库；其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国

证券登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的

代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。

属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，

由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有

效控制或保管的实物证券、银行定期存款存单对应的财产不承担保管责任。

（九）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托

管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基

金有关的重大合同时应尽量保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人

和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后5个工作日

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件

应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保管期限不低于法律法规

规定的期限。基金管理人未将相关合同送达基金托管人的，基金托管人对相关合

同不承担保管责任。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原

件核对一致的并加盖基金管理人公章的合同传真件或复印件，未经双方协商一致，

合同原件不得转移。

五、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核的时间和程序

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是按

照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到

0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

国家法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。

根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人复核，因此，就

与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成

一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果按规定对外予以公布。

基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合

同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计

核算业务指引》及其他法律、法规的规定。基金管理人每个工作日计算当日的基

金份额净值和基金资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人

对净值计算结果复核无误后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人

按规定对外公布。

法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最

新规定估值。

（二）基金资产估值方法

1、估值对象

基金所拥有的债券、资产支持证券、银行存款本息、应收款项、其它投资等

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

资产及负债。

2、估值方法

本基金按以下方式进行估值：

（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利

率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行

摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计

算基金资产净值。

（2）基金应当按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值，如有

客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。

（3）债券回购以协议成本列示，按协议商定利率在实际持有期内逐日计提利

息。

（4）银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。

（5）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

为最大限度保护基金份额持有人利益，基金管理人可采用的风险控制手段包括但

不限于：处置信用风险显着增加的固定收益品种、及时评估和计提固定收益品种

减值损失等。

（6）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担，基金托管人承担复核责任。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，

因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果按规定对外予

以公布。

（三）估值错误处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错

误时，视为基金份额净值错误。

《基金合同》的当事人应按照以下约定处理：

1．估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下

述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2．估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或

不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3．估值错误处理程序

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4．基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基

金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管

人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当

公告，并报中国证监会备案。

（3）当因基金管理人和基金托管人原因致使基金份额净值计算差错给基金和

基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际

情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的直接损失，由基金管理人负责赔付。

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而

且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明的，在基金份额

净值出错且造成基金份额持有人直接损失时，应根据法律法规的规定对基金份额

持有人或基金支付赔偿金，就实际向基金份额持有人或基金支付的赔偿金额，基

金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新

计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以

基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失，

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

由基金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误，导致基金份额净值计算错误而引起的

基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业

另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协

商。

（四）暂停估值的情形

1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3.法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

（五）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同

一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双

方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时

查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理

人的账册为准。

（六）基金定期报告与报表的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编

制，应于每月终了后5个工作日内完成。

《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大

变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书、基金产品资料

概要并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应登载在规定网站及基金销

售机构网站或营业网点；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更

的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金

招募说明书、基金产品资料概要。基金管理人在季度结束之日起15个工作日内完

成季度报告编制并公告；在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

在每年结束之日起三个月内完成年度报告编制并公告。基金合同生效不足2个月

的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

基金管理人在月度报表完成后及时将有关报表提供基金托管人复核；基金托

管人应及时复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报

告完成后及时将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应及时复核，并将复

核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成后及时将有关报告提供

基金托管人复核，基金托管人在收到后应及时复核，并将复核结果书面通知基金

管理人。基金管理人在年度报告完成后及时将有关报告提供基金托管人复核，基

金托管人应及时复核，并将复核结果书面通知基金管理人。

基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和

基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为

准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖印鉴或者出具加盖

托管业务部门业务章的复核意见书，相关各方各自留存一份。如果基金管理人与

基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权

按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。

基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，

需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。

六、基金份额持有人名册的保管

基金管理人妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基金合同》生效日、《基

金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年6月30日、12月31日

的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的

名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保

管，基金管理人应按照目前相关规则保管基金份额持有人名册。保管方式可以采

用电子或文档的形式。保管期限不低于法律法规规定的最低年限。

在基金托管人编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将每年6月30日、

12月31日的基金持有人名册送交基金托管人，文件方式可以采用电子或文档的

形式并且保证其真实、准确、完整。基金托管人应妥善保管，不得将持有人名册

用于基金托管业务以外的其他用途。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

七、争议解决方式

（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港

特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律），并从其解释。

（二）双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除

经友好协商可以解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会，根据该会届时有

效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是终局性的并对双方当

事人均有约束力，除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、

勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人

的合法权益。

八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更与终止

1.托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管

协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突，并需经基金管理人、基金

托管人加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代理人签字（或盖章）

确认。

2.基金托管协议终止的情形

发生以下情况，本托管协议终止：

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理

权；

（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

（二）基金财产的清算

1．基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立

基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中

国证监会的监督下进行基金清算。

在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

2．基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金

管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师

以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3．基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4．基金财产清算程序：

（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告进

行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配（如有）。

5．基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而

不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（三）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理

费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（四）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，如仍有剩余，按基金份额持有

人持有的基金份额比例进行分配。

（五）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，

由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在

规定报刊上。

（六）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定

的期限。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第二十部分对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基

金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下：

一、基金份额持有人交易资料服务

投资者在交易申请被受理的2个工作日后，可通过销售网点查询交易确认信

息。基金管理人将根据持有人账单订制情况，向账单期内发生交易或账单期末仍

持有本公司基金份额的基金份额持有人定期或不定期发送对账单。

由于投资者提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更

或邮局投递差错、通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。

因上述原因无法正常收取对账单的投资者，敬请及时通过本公司网站，或拨打本

公司客服热线查询、核对、变更预留联系方式。

二、网上交易、查询服务

投资者除可通过基金管理人的直销中心和代销机构的代销网点办理交易业务

以及账户查询外，还可通过基金管理人客户端“泉果基金”APP或泉果基金微信

服务号享受网上交易、查询服务。此外，投资者还可以登录基金管理人的网站

（www.qgfund.com）查询账户信息。具体业务规则详见基金管理人网站公告或相

关说明。

三、信息定制及资讯服务

投资者可通过拨打客服热线、发送邮件等多种渠道，定制对账单、基金交易

确认信息等各类资讯服务。当投资者接收定制服务的手机号码、电子邮箱、邮寄

地址等信息不详、填写有误或发生变更时，可通过以上渠道更新修改，以避免无

法及时接收相关定制服务。

四、客户服务中心电话服务

客户服务中心人工坐席提供周一至周五（法定节假日除外）上午8:30-11:30，

下午13:00-17:30的座席服务，投资者可以通过该热线获得业务咨询、信息查询、

服务投诉、信息定制、资料修改等专项服务。

五、客户投诉受理服务

投资者可以通过各销售机构网点柜台、基金公司网站投诉建议栏目、客户服

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

务中心人工热线、书信、电子邮件、传真等多渠道对基金管理人和销售网点所提

供的服务以及公司的政策规定提出投诉或意见。

六、基金管理人客户服务联络方式

客户服务热线：400-158-6599

客户服务传真：021-62066669

公司网址：www.qgfund.com

电子信箱：service@qgfund.com

客服中心地址：上海市浦东新区南洋泾路555号陆家嘴金融街区19号楼

七、投资者因订立、履行基金合同所必需或基金管理人因遵守反洗钱、投资

者适当性管理、实名制等相关法律法规及监管规定履行法定义务所必需，在账户

开立及基金交易时涉及个人信息处理。投资者可以通过基金管理人网站查看个人

信息保护政策，了解基金管理人处理个人信息的规则。

八、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管理人

客户服务中心热线，或通过电子邮件、传真、信件等方式联系基金管理人。请确

保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第二十一部分招募说明书的存放及查阅方式

招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机

构的住所，供公众查阅、复制。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件

的复制件或复印件，但应以基金备查文件正本为准。

基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书

第二十二部分备查文件

（一）中国证监会准予泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金募集注册

的文件

（二）《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金基金合同》

（三）《泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金托管协议》

（四）基金管理人业务资格批件、营业执照

（五）基金托管人业务资格批件、营业执照

（六）关于申请募集注册泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金的法律

意见

（七）中国证监会要求的其他文件

基金托管人业务资格批件和营业执照存放在基金托管人处；基金合同、托管

协议及其余备查文件存放在基金管理人处。投资者可在营业时间免费到存放地点

查阅。

泉果基金管理有限公司

2026年10月23日


              

                

               泉果泰元63个月封闭式债券型证券投资基金招募说明书.pdf