长信利众债券型证券投资基金(LOF)(原长信利众分级债券型证券投资基金转型)2016年半年度报告摘要
基金管理人：长信基金管理有限责任公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：2016年8月26日
§1 重要提示
根据《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后3年期届满（2016年2月4日），无需召开基金份额持有人大会，长信利众分级债券型证券投资基金自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“长信利众债券型证券投资基金（LOF）”，相关转换事宜已于2016年2月5日办理完毕。
基金管理人决定自2016年6月24日起对长信利众债券型证券投资基金（LOF）进行份额分类，原有基金份额为C类份额，增设A类份额，具体事宜可详见基金管理人于2016年6月21日发布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利众债券型证券投资基金（LOF）份额分类及相关事项的公告》。
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型前）
基金简称
长信利众分级债券
场内简称
长信利众
基金主代码
163005
基金运作方式
契约型
基金合同生效日
2013年2月4日
基金管理人
长信基金管理有限责任公司
基金托管人
上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
301,618,736.19份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2013年4月26日
下属分级基金的基金简称
长信利众分级债A
长信利众分级债B
下属分级基金的场内简称
利众A
利众B
下属分级基金的交易代码
163006
150102
报告期末下属分级基金的份额总额
0份
0份
注：1、上表中“报告期末”为2016年2月4日。长信利众分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定，《基金合同》生效后3年分级运作届满进行转换，本基金转换基准日为2016年2月4日，转换日日终，长信利众分级债A、长信利众分级债B按照各自的基金份额净值转换成长信利众（LOF）份额。
2、长信利众分级债B基金于2016年2月4日终止上市。
2.1 基金基本情况（转型后）
基金简称
长信利众(LOF)
场内简称
长信利众
基金主代码
163005
基金运作方式
契约型开放式
基金转型生效日
2016年2月5日
基金管理人
长信基金管理有限责任公司
基金托管人
上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
676,340,662.53份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2016年3月16日
下属分级基金的基金简称
长信利众债券（LOF）A
长信利众债券（LOF）C
下属分级基金的场内简称
-
长信利众
下属分级基金的交易代码
163007
163005
报告期末下属分级基金的份额总额
197,979,608.00份
478,361,054.53份
注：基金管理人决定自2016年6月24日起对长信利众债券型证券投资基金（LOF）进行份额分类，原有基金份额为C类份额，增设A类份额，具体事宜可详见基金管理人于2016年6月21日发布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利众债券型证券投资基金（LOF）份额分类及相关事项的公告》。
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。
投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属配置策略进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策略。
业绩比较基准
中债综合（全价）指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
长信利众分级债A
低风险、收益稳定
长信利众分级债B
较高风险、较高收益
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。
投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属配置策略进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策略。
业绩比较基准
中债综合（全价）指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
长信基金管理有限责任公司
上海浦东发展银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
周永刚
廖原
联系电话
021-61009999
021-61618888
电子邮箱
zhouyg@cxfund.com.cn
Liaoy03@spdb.com.cn
客户服务电话
4007005566
95528
传真
021-61009800
021-63602540
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.cxfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
上海银城中路68号时代金融中心9楼、上海市中山东一路12号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
转型前
（2016年1月1日-2016年2月4日）
转型后
（2016年2月5日-2016年6月30日）
报告期
（2016年6月24日（基金份额增加日）－2016年6月30日）
报告期
（2016年2月5日（基金转型日）－2016年6月30日）
长信利众债券（LOF）A
长信利众债券（LOF）C
本期已实现收益
160,028.68
-21,903.26
12,611,681.67
本期利润
-327,382.84
397,466.28
5,450,701.84
加权平均基金份额本期利润
-0.0014
0.0020
0.0080
本期基金份额净值增长率
-1.57%
0.20%
1.24%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末
（2016年2月4日）
报告期末
（2016年6月30日）
报告期末
（2016年6月30日）
期末可供分配基金份额利润
0.1961
0.2629
0.2134
期末基金资产净值
301,618,736.19
200,396,466.28
484,272,494.33
期末基金份额净值
1.0000
1.0122
1.0124
注：1、本基金转型生效日为2016年2月5日，截至本报告期末，转型后基金运作时间未满半年；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现（转型前)
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去六个月（2016年1月1日至2016年2月4日）
-1.57%
0.32%
-0.07%
0.10%
-1.50%
0.22%
过去一年（2015年7月1日至2016年2月4日）
4.07%
0.22%
2.88%
0.08%
1.19%
0.14%
自基金合同生效日起至今（2013年2月4日至2016年2月4日）
36.96%
0.36%
6.26%
0.10%
30.70%
0.26%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同生效日为2013年2月4日，图示日期为2013年2月4日至2016年2月4日（转型前）；
2、按基金合同规定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束时，本基金各项投资比例已符合基金合同的约定。
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.1.1 长信利众债券（LOF）A份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
自基金份额增加日起至今（2016年6月24日至2016年6月30日）
0.20%
0.04%
0.14%
0.06%
0.06%
-0.02%
3.2.1.2 长信利众债券（LOF）C份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
0.55%
0.04%
0.36%
0.04%
0.19%
0.00%
过去三个月
-0.09%
0.08%
-0.52%
0.07%
0.43%
0.01%
自基金转型起始日起至今（2016年2月5日至2016年6月30日）
1.24%
0.08%
-0.14%
0.06%
1.38%
0.02%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.2.1长信利众债券（LOF）A自份额增加日以来累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.2.2 长信利众债券（LOF）C自基金转型以来累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、基金管理人自2016年6月24日起对长信利众债券型证券投资基金（LOF）进行份额分类，原有基金份额为C类份额，增设A类份额。
2、本基金转型日为2016年2月5日，长信利众债券（LOF）A图示日期为2016年6月24日（份额增加日）至2016年6月30日，长信利众债券（LOF）C图示日期为2016年2月5日至2016年6月30日,自本基金转型起至报告期末运作时间未满一年。
3、按基金合同规定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，本基金基金合同生效日为2013年2月4日，转型日为2016年2月5日,转型后的投资范围及投资比例与转型前一致，转型后本基金的各项投资比例符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.5亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占49%、上海海欣集团股份有限公司占34.33%、武汉钢铁股份有限公司占16.67%。
截至2016年6月30日，本基金管理人共管理37只开放式基金，即长信利息收益货币、长信银利精选混合、长信金利趋势混合、长信增利动态策略混合、长信双利优选混合、长信利丰债券、长信恒利优势混合、长信量化先锋混合、长信标普100等权重指数（QDII)、长信利鑫债券(LOF)、长信内需成长混合、长信可转债债券、长信利众债券(LOF)、长信纯债一年定开债券、长信纯债壹号债券、长信改革红利混合、长信量化中小盘股票、长信新利混合、长信利富债券、长信利盈混合、长信利广混合、长信多利混合、长信睿进混合、长信量化多策略股票、长信医疗保健混合（LOF）、长信中证一带一路指数、长信富民纯债一年定开债券、长信富海纯债一年定开债券、长信利保债券、长信富安纯债一年定开债券、长信中证能源互联网指数（LOF）、长信金葵纯债一年定开债券、长信富全纯债一年定开债券、长信利泰混合、长信海外收益一年定开债券（QDII）、长信先锐债券、长信利发债券。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
刘波
本基金、长信可转债债券基金、长信利盈混合基金、长信利广混合基金、长信利保债券基金、长信富安纯债一年定开债券基金、长信金葵纯债一年定开债券基金、长信富全纯债一年定开债券基金、长信利泰混合基金和长信利发债券基金的基金经理
2013年2月4日
-
9年
经济学硕士，上海财经大学国防经济专业研究生毕业，具有基金从业资格。曾任太平养老股份有限公司投资管理部投资经理。2011年2月加入长信基金管理有限责任公司，曾任长信利息收益货币基金的基金经理。现任本基金、长信可转债债券基金、长信利盈混合基金、长信利广混合基金、长信利保债券基金、长信富安纯债一年定开债券基金、长信金葵纯债一年定开债券基金、长信富全纯债一年定开债券基金、长信利泰混合基金和长信利发债券的基金经理。
注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更以刊登新增/变更基金经理的公告披露日为准。
2、本基金基金经理的证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参与交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形，未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年上半年，美国保持了较好的复苏态势，欧元区经济仍显低迷，6月份英国脱欧事件超出市场预期，对各经济体的影响较为复杂。美国再次加息预期回落，避险情绪升温，美元升值，黄金价格上行，主要经济体国债收益率下行，欧元区及新兴经济体汇率普遍贬值。国内方面，受益于年初信贷刺激，上半年房地产及基建投资增速整体上行，对经济增长起到托底作用，二季度信贷投放规模回归正常，经济刺激意愿减弱，增长预期趋于稳定；上半年通胀冲高回落，通胀预期减弱；央行继续通过准备金率、公开市场操作及定向工具维持市场资金面稳定。市场方面，一季度债券利率震荡下行，4月份信用违约事件爆发导致债券市场出现一定幅度调整，5月-6月份随着经济增长预期、通胀预期的回落，叠加脱欧因素，债券收益率普遍下行；可转债一级市场供给加速，二级市场估值仍处于压缩通道，整体表现为震荡格局。
报告期内，本基金由封闭式分级基金转变为开放式LOF基金，期间结合规模变动因素逐渐调整了债券仓位及结构，具体而言，上半年本基金降低了产业债配置仓位，择机增加了部分中短期城投债配置比例，并通过杠杆操作参与了中长期利率债的波段交易，以期获得稳定的投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016年6月30日，本基金份A级额净值为1.0122元，累计份额净值为1.0122元；本基金份C级额净值为1.0124元，累计份额净值为1.0124元。本报告期内本基金A级净值增长率为0.20%，同期业绩比较基准收益率为0.14%，C级净值增长率为1.24%，同期业绩比较基准收益率为-0.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，英国脱欧事件的影响可能历时较长，后续不确定性因素仍较大，表现为经济增速的下行压力和各国汇率的再平衡，短期内货币政策可能是相机抉择。国内而言，供给侧改革力度的加大和管理层刺激意愿的减弱可能使经济继续面临下行压力，脱欧因素导致汇率波动加大，短期内通胀有下行趋势，但通胀预期值得关注，货币政策在增长、汇率和通胀之间寻找平衡，短期来看可能继续维持稳定。就市场而言，避险情绪升温及通胀的阶段性回落可能使债市面临较好的环境，利率债和高等级信用债均有一定机会；受益于地方政府债务置换规模的扩大，信用债中城投债仍是相对较好的投资品种，产业债中所处供给侧改革领域的个券信用风险暴露可能进一步加大，信用债标的需要加强个券筛选；可转债一级市场供给加速，新增标的有利于化解存量转债的估值压力，等待时机寻找其中交易性机会。下一阶段我们将继续保持审慎严谨的态度，进一步优化投资组合，争取为投资人提供安全、稳健的投资收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的规定，长信基金管理有限责任公司（以下简称“公司”）制订了健全、有效的估值政策和程序，成立了估值工作小组，小组成员由投资管理部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、股票交易部总监、量化投资部总监、基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成。相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法。基金经理不直接参与估值决策，如果基金经理认为某证券有更好的证券估值方法，可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。估值决策由与会估值工作小组成员1/2以上多数票通过。对于估值政策，公司与基金托管人充分沟通，达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。报告期内，未签订与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基金本报告期没有进行利润分配。
本基金收益分配原则如下：
1、本基金基金合同生效之日起3年内的收益分配原则
本基金基金合同生效之日起3年内，不进行收益分配；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
2、本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则
（1）本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
（2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的10%；
（3）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（4）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红；
（5）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日；
（6）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对长信利众债券型证券投资基金（LOF)（原长信利众分级债券型证券投资基金转型）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对长信利众债券型证券投资基金（LOF)（原长信利众分级债券型证券投资基金转型）的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由长信基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告（转型前）
6.1 资产负债表
会计主体：长信利众分级债券型证券投资基金
报告截止日：2016年2月4日
单位：人民币元
资产
本期末
2016年2月4日
上年度末
2015年12月31日
资产：
银行存款
8,964,181.49
15,316,780.92
结算备付金
3,783,354.54
7,112,641.28
存出保证金
55,385.87
59,376.75
交易性金融资产
353,744,344.19
486,667,598.16
其中：股票投资
-
－
基金投资
-
－
债券投资
353,744,344.19
486,667,598.16
资产支持证券投资
-
－
贵金属投资
-
－
衍生金融资产
-
－
买入返售金融资产
-
－
应收证券清算款
2,005,411.82
－
应收利息
9,409,732.98
11,931,556.99
应收股利
-
－
应收申购款
-
－
递延所得税资产
-
－
其他资产
-
－
资产总计
377,962,410.89
521,087,954.10
负债和所有者权益
本期末
2016年2月4日
本期末
2015年12月31日
负债：
短期借款
-
－
交易性金融负债
-
－
衍生金融负债
-
－
卖出回购金融资产款
69,999,725.00
212,499,453.75
应付证券清算款
-
－
应付赎回款
4,485,112.31
－
应付管理人报酬
23,379.93
181,836.95
应付托管费
6,679.98
51,953.38
应付销售服务费
11,689.98
90,918.49
应付交易费用
7,279.15
6,879.15
应交税费
1,384,701.30
1,384,701.30
应付利息
73,000.90
117,326.23
应付利润
-
－
递延所得税负债
-
－
其他负债
352,106.15
323,500.00
负债合计
76,343,674.70
214,656,569.25
所有者权益：
实收基金
225,348,214.77
229,290,314.90
未分配利润
76,270,521.42
77,141,069.95
所有者权益合计
301,618,736.19
306,431,384.85
负债和所有者权益总计
377,962,410.89
521,087,954.10
注：1、报告截止日2016年2月4日（基金分级运作届满日），基金份额净值1.0000元，基金份额总额301,618,736.19份。
6.2 利润表
会计主体：长信利众分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年2月4日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
一、收入
536,053.74
33,694,016.38
1.利息收入
1,937,293.25
15,620,169.17
其中：存款利息收入
51,232.06
199,358.60
债券利息收入
1,885,583.45
15,417,507.04
资产支持证券利息收入
-
－
买入返售金融资产收入
477.74
3,303.53
其他利息收入
-
－
2.投资收益（损失以“-”填列）
-913,981.50
24,973,028.43
其中：股票投资收益
-
－
基金投资收益
-
－
债券投资收益
-913,981.50
24,973,028.43
资产支持证券投资收益
-
－
贵金属投资收益
-
－
衍生工具收益
-
－
股利收益
-
－
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
-487,411.52
-6,901,016.52
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
－
5.其他收入（损失以“-”号填列）
153.51
1,835.30
减：二、费用
863,436.58
6,902,435.95
1．管理人报酬
204,126.96
1,034,074.07
2．托管费
58,321.98
295,449.77
3．销售服务费
102,063.50
517,037.06
4．交易费用
5,194.37
10,812.33
5．利息支出
448,823.62
4,883,565.54
其中：卖出回购金融资产支出
448,823.62
4,883,565.54
6．其他费用
44,906.15
161,497.18
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-327,382.84
26,791,580.43
减：所得税费用
-
－
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-327,382.84
26,791,580.43
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长信利众分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年2月4日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
229,290,314.90
77,141,069.95
306,431,384.85
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-327,382.84
-327,382.84
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
-3,942,100.13
-543,165.69
-4,485,265.82
其中：1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
3,942,100.13
543,165.69
4,485,265.82
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
225,348,214.77
76,270,521.42
301,618,736.19
项 目
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
实收基金
实收基金
实收基金
一、期初所有者权益(基金净值)
272,147,981.26
41,474,862.56
313,622,843.82
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
－
26,791,580.43
26,791,580.43
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
-30,823,343.52
-2,933,466.82
-33,756,810.34
其中：1.基金申购款
28,151.44
2,679.18
30,830.62
2.基金赎回款
-30,851,494.96
-2,936,146.00
-33,787,640.96
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
－
－
－
五、期末所有者权益（基金净值）
241,324,637.74
65,332,976.17
306,657,613.91
注：本报告期本基金申购款含长信利众分级债A开放日折算金额。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
覃波
—————————
基金管理人负责人
覃波
—————————
主管会计工作负责人
孙红辉
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
长信利众分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准长信利众分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]1708号)批准，由长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2013年2月4日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金将基金份额持有人初始有效认购的基金份额按照不超过7:3的份额配比，分为预期收益和预期风险不同的两级基金份额，即为利众A和利众B。本基金基金合同生效之日起3年内，利众A和利众B的基金资产合并运作。利众A在基金合同生效后每满6个月开放一次，接受投资者的申购与赎回；利众B封闭运作并上市交易。本基金基金合同生效后3年期届满，本基金转换为上市开放式基金(LOF)。本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
长信利众分级债券A级自2013年1月28日至2013年1月29日募集，长信利众分级债B级自2013年1月21日至2013年1月25日募集，募集资金总额人民币695,582,194.18元，利息转份额人民币126,455.92元，募集规模为695,708,650.10份。上述募集资金已由上海众华沪银会计师事务所有限公司验证，并出具了沪众会字(2013)第1316号验资报告。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2013]第137号文审核同意，利众B40,532,618.00份基金份额于2013年4月26日在深交所挂牌上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》和《长信利众分级债券型证券投资基金招募说明书(更新)》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于国内依法发行上市的国债、金融债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、银行同业存款、回购、可转债、可分离债、资产证券化产品等固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定收益类品种。本基金投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20%，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如出现法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年2月4日(基金分级运作届满日)的财务状况、自2016年1月1日至2016年2月4日(基金分级运作届满日)止期间经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.4.2 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生过重大会计差错。
6.4.5 税项
6.4.5.1 主要税项说明
根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
4)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入按根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额，上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
5)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.5.2 应交税费
单位：人民币元
项目
本期末
2016年2月4日
上年度末
2015年12月31日
应交债券利息收入所得税
1,384,701.30
1,384,701.30
注：该项系基金收到的债券发行人在支付债券利息时未代扣代缴的税费部分。
6.4.6 关联方关系
6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司
基金管理人
上海浦东发展银行股份有限公司
基金托管人
长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”)
基金管理人的股东
6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.7.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.7.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.7.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期债券成交总额的比例
长江证券
135,518,862.11
56.90%
601,782,607.91
63.65%
6.4.7.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
成交金额
占当期债券回购成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成交总额的比例
长江证券
633,000,000.00
89.41%
6,395,700,000.00
75.55%
6.4.7.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。
6.4.7.2 关联方报酬
6.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
204,126.96
1,034,074.07
其中：支付销售机构的客户维护费
17,581.11
126,574.95
注：支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
6.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
58,321.98
295,449.77
注：支付基金托管人上海浦东发展银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
6.4.7.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长信利众分级债A
长信利众分级债B
合计
上海浦东发展银行股份有限公司
1,678.11
4,580.55
6,258.66
长信基金管理有限责任公司
30.73
23,737.02
23,767.75
长江证券股份有限公司
9.45
9,109.05
9,118.50
合计
1,718.29
37,426.62
39,144.91
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长信利众分级债A
长信利众分级债B
合计
上海浦东发展银行股份有限公司
13,588.95
22,941.79
36,530.74
长信基金管理有限责任公司
175.14
111,663.82
111,838.96
长江证券股份有限公司
47.06
42,619.92
42,666.98
合计
13,811.15
177,225.53
191,036.68
注：销售机构的销售服务费用按前一日的基金资产净值的0.35%年费率逐日计提，按月支付。
计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35%/当年天数。
6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
长信利众分级债A
长信利众分级债B
长信利众分级债A
长信利众分级债B
报告期初持有的基金份额
－
20,000,900.00
－
20,000,900.00
报告期间申购/买入总份额
－
－
－
－
报告期间因拆分变动份额
－
－
－
－
减：报告期间赎回/卖出总份额
－
－
－
－
报告期末持有的基金份额
－
－
－
20,000,900.00
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－
－
－
8.18%
注：1、报告周期为2016年1月1日至2016年2月4日。因基金分级运作期届满进行转换，基金管理人持有长信利众分级债B 20,000,900.00份，根据转换比例，转换为长信利众（LOF）27,088,523.19份。
2、基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。
6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年2月4日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
上海浦东发展银行股份有限公司
8,964,181.49
51,232.06
7,985,471.64
139,285.73
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2016年2月4日的相关余额为人民币3,783,354.54元，于2015年12月31日的相关余额为人民币7,112,641.28元。
6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入由关联方承销的证券。
6.4.7.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均按照正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8 期末（2016年2月4日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 期末持有的暂时停牌等流通受限债券
本基金本报告期末未持有流通受限的债券。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年2月4日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额49,999,725.00元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单价
数量（张）
期末估值总额
1480499
14高安城投债01
2016-1-22
108.04
100,000
10,804,000.00
1480447
14福鼎债
2016-1-22
107.51
100,000
10,751,000.00
1480192
14宁国债
2016-1-22
110.48
100,000
11,048,000.00
150413
15农发13
2016-1-22
100.03
200,000
20,006,000.00
合计
500,000
52,609,000.00
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年2月4日止，本基金证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额20,000,000.00元，于2016年2月5日（左右）到期，该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
§6 半年度财务会计报告（转型后）
6.1 资产负债表
会计主体：长信利众债券型证券投资基金（LOF)
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
资产
本期末
2016年6月30日
资产：
银行存款
13,059,910.13
结算备付金
484,351.63
存出保证金
83,793.03
交易性金融资产
828,340,161.40
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
828,340,161.40
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
54,974,734.70
应收利息
16,196,891.09
应收股利
-
应收申购款
3,807.00
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
913,143,648.98
负债和所有者权益
本期末
2016年6月30日
负债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
174,999,650.00
应付证券清算款
50,381,581.15
应付赎回款
2,968.59
应付管理人报酬
836,563.41
应付托管费
239,018.13
应付销售服务费
412,540.14
应付交易费用
11,005.00
应交税费
1,384,701.30
应付利息
30,008.03
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
176,652.62
负债合计
228,474,688.37
所有者权益：
实收基金
505,325,027.25
未分配利润
179,343,933.36
所有者权益合计
684,668,960.61
负债和所有者权益总计
913,143,648.98
注：1、报告截止日2016年6月30日，基金份额净值684,668,960.61元，基金份额总额676,340,662.53份，其中，其中长信利众债券（LOF）A基金份额参考净值1.0122元，份额总额为197,979,608.00份，长信利众债券（LOF）C基金份额参考净值为1.0124元，份额总额478,361,054.53份。
2、本财务报表的实际编制期间为2016年2月5日至2016年6月30日。本基金自2016年2月5日起转型，本报告期的财务报表和报表附注均无同期对比数据。
6.2 利润表
会计主体：长信利众债券型证券投资基金（LOF)
本报告期：2016年2月5日至2016年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年2月5日至2016年6月30日
一、收入
9,776,417.99
1.利息收入
16,190,355.42
其中：存款利息收入
273,011.52
债券利息收入
15,853,321.08
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
64,022.82
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
298,108.24
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益
298,108.24
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
-6,741,610.29
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
29,564.62
减：二、费用
3,928,249.87
1．管理人报酬
1,910,656.82
2．托管费
545,901.98
3．销售服务费
949,586.81
4．交易费用
8,612.27
5．利息支出
318,783.00
其中：卖出回购金融资产支出
318,783.00
6．其他费用
194,708.99
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
5,848,168.12
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
5,848,168.12
注：本财务报表的实际编制期间为2016年2月5日（基金转型起始日）至2016年6月30日。本基金自2016年2月5日起转型，本报告期的财务报表和报表附注均无同期对比数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长信利众债券型证券投资基金（LOF)
本报告期：2016年2月5日至2016年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年2月5日至2016年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
225,348,214.77
76,270,521.42
301,618,736.19
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
5,848,168.12
5,848,168.12
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
279,976,812.48
97,225,243.82
377,202,056.30
其中：1.基金申购款
584,249,273.37
204,208,945.02
788,458,218.39
2.基金赎回款
-304,272,460.89
-106,983,701.20
-411,256,162.09
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
505,325,027.25
179,343,933.36
684,668,960.61
注：本财务报表的实际编制期间为2016年2月5日（基金转型起始日）至2016年6月30日。本基金自2016年2月5日起转型，本报告期的财务报表和报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
覃波
—————————
基金管理人负责人
覃波
—————————
主管会计工作负责人
孙红辉
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
根据《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后3年期届满（2016年2月4日），无需召开基金份额持有人大会，长信利众分级债券型证券投资基金自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“长信利众债券型证券投资基金（LOF）”，相关转换事宜已于2016年2月5日办理完毕。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上【2016】114号审核同意，长信利众（LOF）160,084,823.00份基金份额于2016年3月16日在深交所挂牌上市交易。
基金管理人决定自2016年6月24日起对长信利众债券型证券投资基金（LOF）进行份额分类，原有基金份额为C类份额，增设A类份额，具体事宜可详见基金管理人于2016年6月21日发布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利众债券型证券投资基金（LOF）份额分类及相关事项的公告》。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》和《长信利众债券型证券投资基金（LOF)（原长信利众分级债券型证券投资基金转型）招募说明书(更新)》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于国内依法发行上市的国债、金融债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、银行同业存款、回购、可转债、可分离债、资产证券化产品等固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定收益类品种。本基金投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20%，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如出现法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况、自2016年2月5日(基金转型起始日)至2016年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；应收款项和其他金融负债以实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本基金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-金融所转移金融资产的账面价值
-结转因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
—本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
—本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种：现金红利和红利再投资。其中，场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式。
本基金基金合同生效之日起3年内，不进行收益分配。本基金转换为上市开放式基金(LOF)后在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的10%。基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。法律法规或中国证监会另有规定的从其规定。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（以下简称“《证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价的通知》”），若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 主要税项说明
根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
4)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入按根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额，上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
5)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.6.2 应交税费
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应交债券利息收入所得税
1,384,701.30
注：该项系基金收到的债券发行人在支付债券利息时未代扣代缴的税费部分。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司
基金管理人
上海浦东发展银行股份有限公司
基金托管人
长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”)
基金管理人的股东
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期没有通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期没有通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年2月5日(基金转型起始日)至2016年6月30日
成交金额
占当期债券成交总额的比例
长江证券
631,356,585.06
91.95%
注：本基金于2016年2月5日起转型，无上年度可比期间数据。
6.4.8.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年2月5日(基金转型起始日)至2015年6月30日
成交金额
占当期债券回购成交总额的比例
长江证券
1,022,000,000.00
99.51%
注：本基金于2016年2月5日起转型，无上年度可比期间数据。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期没有应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
上年度可比期间
2016年2月5日(基金转型起始日)至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
1,910,656.82
其中：支付销售机构的客户维护费
159,258.52
注：1、本基金于2016年2月5日起转型，无上年度可比期间数据。
2、支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月5日(基金转型起始日)至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
545,901.98
注：1、本基金于2016年2月5日起转型，无上年度可比期间数据。
2、支付基金托管人上海浦东发展银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
长信利众债券（LOF）
C销售服务费的各关联方名称
本期
2016年2月5日(基金转型起始日)至2016年6月30日
长信利众债券（LOF）C
当期发生的基金应支付的销售服务费
上海浦东发展银行股份有限公司
96.80
长信基金管理有限责任公司
502.78
长江证券股份有限公司
202.27
合计
801.85
注：1、本基金于2016年2月5日起转型，无上年度可比期间数据。
2、本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.35%。
C类基金份额的基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.35%年费率逐日计提，按月支付。
计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35%/当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
报告期
（2016年6月24日（基金份额增加日）－2016年6月30日）
报告期
（2016年2月5日（基金转型起始日）－2016年6月30日）
长信利众债券（LOF）A
长信利众债券（LOF）C
基金转型起始日（2016年2月5日）持有的基金份额
－
－
报告期初持有的基金份额
－
27,088,523.19
报告期间申购/买入总份额
－
－
报告期间因拆分变动份额
－
－
减：报告期间赎回/卖出总份额
－
20,092,000.00
报告期末持有的基金份额
－
7,088,523.19
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－
1.05%
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年2月5日（基金转型起始日）至2016年6月30日
期末余额
当期利息收入
上海浦东发展银行股份有限公司
13,059,910.13
225,622.09
注：1、本基金于2016年2月5日起转型，无上年度可比期间数据。
2、本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2016年6月30日的相关余额为人民币484,351.63元。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内购入由关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均按照正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
6.4.9 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额99,999,650.00元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单价
数量（张）
期末估值总额
1480188
13宁海城投债
2016-7-6
108.98
200,000
21,796,000.00
1480031
14潍坊滨投债
2016-7-6
110.01
300,000
33,003,000.00
1380388
13河池债
2016-7-6
109.81
400,000
43,924,000.00
1480192
14宁国债
2016-7-6
108.41
100,000
10,841,000.00
合计
1,000,000
109,564,000.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额75,000,000.00元，于2016年7月13日到期，该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
§7 投资组合报告（转型前）
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
－
－
其中：股票
－
－
2
固定收益投资
353,744,344.19
93.59
其中：债券
353,744,344.19
93.59
资产支持证券
－
－
3
贵金属投资
－
－
4
金融衍生品投资
－
－
5
买入返售金融资产
－
－
其中：买断式回购的买入返售金融资产
－
－
6
银行存款和结算备付金合计
12,747,536.03
3.37
7
其他各项资产
11,470,530.67
3.03
8
合计
377,962,410.89
100.00
注：本基金本报告期未通过沪港通交易机制投资港股。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
33,006,934.80
10.94
2
央行票据
－
－
3
金融债券
20,006,000.00
6.63
其中：政策性金融债
20,006,000.00
6.63
4
企业债券
218,147,231.89
72.33
5
企业短期融资券
40,204,000.00
13.33
6
中期票据
20,368,000.00
6.75
7
可转债（可交换债）
22,012,177.50
7.30
8
同业存单
－
－
9
其他
－
－
10
合计
353,744,344.19
117.28
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
1480188
13宁海城投债02
200,000
22,216,000.00
7.37
2
1480101
14海门海晋债
190,000
21,046,300.00
6.98
3
1380198
13镜湖建投债
200,000
21,044,000.00
6.98
4
041558067
15圣农CP002
200,000
20,014,000.00
6.64
5
150413
15农发13
200,000
20,006,000.00
6.63
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期未投资股票，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库股票的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
55,385.87
2
应收证券清算款
2,005,411.82
3
应收股利
－
4
应收利息
9,409,732.98
5
应收申购款
－
6
其他应收款
－
7
待摊费用
－
8
其他
－
9
合计
11,470,530.67
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
113008
电气转债
6,180,044.80
2.05
2
110030
格力转债
2,991,913.60
0.99
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§7 投资组合报告（转型后）
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
-
-
其中：股票
-
-
2
基金投资
-
-
3
固定收益投资
828,340,161.40
90.71
其中：债券
828,340,161.40
90.71
资产支持证券
-
-
4
贵金属投资
-
-
5
金融衍生品投资
-
-
6
买入返售金融资产
-
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
-
7
银行存款和结算备付金合计
13,544,261.76
1.48
8
其他资产
71,259,225.82
7.80
9
合计
913,143,648.98
100.00
注：本基金本报告期未通过沪港通交易机制投资港股。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
67,146,745.10
9.81
2
央行票据
-
-
3
金融债券
140,594,000.00
20.53
其中：政策性金融债
-
-
4
企业债券
546,269,087.90
79.79
5
企业短期融资券
20,124,000.00
2.94
6
中期票据
31,980,000.00
4.67
7
可转债（可交换债）
22,226,328.40
3.25
8
同业存单
-
-
9
其他
-
-
10
合计
828,340,161.40
120.98
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
160207
16国开07
1,000,000
99,690,000.00
14.56
2
1480130
13秦开投债02
500,000
54,475,000.00
7.96
3
1480032
13黔凯里城投债02
500,000
54,170,000.00
7.91
4
1380388
13河池债
400,000
43,924,000.00
6.42
5
150207
15国开07
400,000
40,904,000.00
5.97
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期未投资股票，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库股票的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
83,793.03
2
应收证券清算款
54,974,734.70
3
应收股利
-
4
应收利息
16,196,891.09
5
应收申购款
3,807.00
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
71,259,225.82
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
110030
格力转债
4,182,591.00
0.61
2
110031
航信转债
3,458,694.40
0.51
3
113008
电气转债
127,569.80
0.02
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
长信利众债券（LOF）A
1
197,979,608.00
197,979,608.00
100.00%
-
-
长信利众债券（LOF）C
918
521,090.47
455,164,967.38
95.15%
23,196,087.15
4.85%
合计
919
735,952.84
653,144,575.38
96.57%
23,196,087.15
3.43%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例
1
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品
37,561,472.00
44.90%
2
中国太平洋财产保险－传统－普通保险产品-013C-CT001深
29,563,787.00
35.34%
3
太平洋资管－农业银行－卓越财富债基增强型产品
6,804,274.00
8.13%
4
中国烟草总公司江苏省公司企业年金计划－上海浦东发展银行股份
1,354,365.00
1.62%
5
富安达基金－广发银行－利可6号资产管理计划
892,455.00
1.07%
6
中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金-012G-ZY001
890,173.00
1.06%
7
上海市邮政公司企业年金计划－中国建设银行
822,371.00
0.98%
8
上海光大证券资管－工商银行－光大证券掘金三板1号集合资产
721,763.00
0.86%
9
窑街煤电集团有限公司(金能有限公司等辅业单位)企业年金计
677,183.00
0.81%
10
北大方正人寿保险有限公司－投资连结产品稳健型
570,459.00
0.68%
注：长信利众债券（LOF）C在深圳证券交易所上市交易，长信利众债券（LOF）A未上市交易。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
长信利众债券（LOF）A
－
－
长信利众债券（LOF）C
99.34
0.00%
合计
99.34
0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
长信利众债券（LOF）A
0
长信利众债券（LOF）C
0
合计
0
本基金基金经理持有本开放式基金
长信利众债券（LOF）A
0
长信利众债券（LOF）C
0
合计
0
§9 开放式基金份额变动（转型前)
单位：份
基金合同生效日(2013年2月4日)基金份额总额
长信利众分级债A
长信利众分级债B
487,013,434.87
208,695,215.23
报告期期初基金份额总额
23,057,368.61
208,695,215.23
报告期期间基金总申购份额
－
－
减：报告期期间基金总赎回份额
4,485,265.82
－
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“—”填列）
-18,572,102.79
-208,695,215.23
报告期期末基金份额总额
0
0
注：报告周期为2016年1月1日至2016年2月4日,本基金转换基准日为2016年2月4日，该日日终，长信利众分级债A、长信利众分级债B份额转换为长信利众（LOF)301,618,736.19份。
§9 开放式基金份额变动（转型后）
单位：份
项目
长信利众债券（LOF）A
长信利众债券（LOF）C
基金转型起始日(2016年2月5日)基金份额总额
－
301,618,736.19
本报告期期初基金份额总额
－
301,618,736.19
基金转型起始日至报告期期末基金总申购份额
197,979,608.00
583,995,148.45
减：基金转型起始日至报告期期末基金总赎回份额
－
407,252,830.11
基金转型起始日至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以“—”填列）
－
－
本报告期期末基金份额总额
197,979,608.00
478,361,054.53
注：长信利众债券（LOF）A的报告期期初日为2016年6月24日（份额增加日），报告期间为2016年6月24日至2016年6月30日；长信利众债券（LOF）C的报告期期初日为2016年2月5日，报告期间为2016年2月5日至2016年6月30日。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开本基金的基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人重大人事变动
本报告期内，原董事长叶烨先生离职，总经理覃波先生自2016年6月3日起代为履行董事长（法定代表人）职责。
报告截止日至报告批准送出日期间，自2016年7月30日起，宋小龙先生不再担任本基金管理人副总经理。
上述重大人事变动情况，本基金管理人均已在指定信息披露媒体发布相应的《基金行业高级管理人员变更公告》。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
自2016年1月起，上海浦东发展银行进行组织架构优化调整并变更部门名称，聘任刘长江同志为资产托管部总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金未更换会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
本报告期本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数量
债券交易
债券回购交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期债券交易成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购交易成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
国泰君安
1
55,248,847.59
8.05%
5,000,000.00
0.49%
－
－
长江证券
1
631,356,585.06
91.95%
1,022,000,000.00
99.51%7
－
－
东方证券
2
－
－
－
－
－
－
－
华泰联合
1
－
－
－
－
－
－
－
东吴证券
1
－
－
－
－
－
－
－
中信建投
1
－
－
－
－
－
－
－
平安证券
1
－
－
－
－
－
－
－
中金公司
1
－
－
－
－
－
－
－
川财证券
2
－
－
－
－
－
－
－
中投证券
1
－
－
－
－
－
－
－
银河证券
1
－
－
－
－
－
－
－
招商证券
2
－
－
－
－
－
－
－
东兴证券
2
－
－
－
－
－
－
－
兴业证券
1
－
－
－
－
－
－
－
申万宏源
2
－
－
－
－
－
－
－
中信证券
1
－
－
－
－
－
－
－
国信证券
1
－
－
－
－
－
－
－
光大证券
1
－
－
－
－
－
－
－
国金证券
1
－
－
－
－
－
－
－
华宝证券
1
－
－
－
－
－
－
－
东北证券
1
－
－
－
－
－
－
－
注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金减少湘财证券1个交易单元。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字1998>29号）和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
a、券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
b、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
c、券商每日信息评价（及时性和有效性）；
d、券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
长信基金管理有限责任公司
二〇一六年八月二十六日
长信利众债券型证券投资基金(LOF)(原长信利众分级债券型证券投资基金转型)2016年半年度报告摘要.pdf