广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式

指数证券投资基金更新的招募说明书 

基金管理人：广发基金管理有限公司 

基金托管人：招商银行股份有限公司 

时间：二〇二三年五月 

【重要提示】 

1、本基金经2019年8月14日中国证监会证监许可【2019】1508号文准予募集注册。 

2、本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。 

本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本

基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 

投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。 

基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。 

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。 

3、本基金的标的指数为粤港澳大湾区创新100指数。 

（1）样本空间 

在内地交易所和香港交易所上市，并满足以下条件的股票： 

1）满足内地与香港资本市场互联互通标的股票资格；  

2）股票发行主体的注册地或运营总部在粤港澳大湾区，包括：广州市、深圳市、珠海市、

佛山市、惠州市、东莞市、中山市、江门市、肇庆市，以及香港、澳门两个特别行政区。 

（2）选样方法 

1）从样本空间中，筛选属于先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业、海洋经济产业

的公司； 

2）根据工信部下属赛迪顾问对上市公司创新能力的评价结果，并综合考察上市公司的市

值规模、行业代表性、行业覆盖面等因素，选取100家公司； 

3）对于两地上市公司，选取主上市地的股票作为样本。 

有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见国证指数网站，网址

http://www.cnindex.com.cn 

4、本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投

资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因

政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非

系统性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险等

等。本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基

金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数粤港澳大湾区创新100指数的表现，具有

与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。其特定风险包括标的指

数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、基金投资组合回报与标的指

数回报偏离的风险、标的指数变更的风险、跟踪误差控制未达约定目标的风险、指数编制机

构停止服务的风险、成份券停牌的风险等。 

本基金投资相关股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上

市的股票（以下简称“港股通标的股票”）的，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、

市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险（港股市

场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股

价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连

贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖

出，可能带来一定的流动性风险）等。 

本基金的特定风险详见招募说明书“风险揭示”章节等。本基金属股票型基金，预期风

险与收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 

本基金为交易型开放式指数证券投资基金（ETF），将在深圳证券交易所上市。由于本基

金的标的指数组合证券横跨深圳、上海及香港三个证券交易所，本基金的申购、赎回流程与

组合证券仅在深圳或上海证券交易所上市的ETF产品有所差异。本基金申购对价、赎回对价包

括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。通常情况下，投资人的申购、赎回在T日确认，

申购所得ETF份额、赎回所得组合证券在T日可用。 

投资者认购本基金时需具有深圳证券账户，但需注意：使用基金账户只能参与本基金的

现金认购和二级市场交易，如投资人需要通过申购赎回代理券商参与本基金的申购、赎回，

则应同时持有并使用深圳A股账户与上海A股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一

投资人所有，同时用以申购、赎回的深圳证券交易所股票的托管证券公司和上海A股账户的指

定交易证券公司应为同一申购赎回代理券商。投资人认购或申购基金份额时应认真阅读本招

募说明书。 

基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金

运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负责。 

投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》、《基金合同》及基金产

品资料概要。 

本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同

风险外，本基金还将面临投资存托凭证的特殊风险，详见本招募说明书“风险揭示”部分。 

5、本次更新的招募说明书主要对基金管理人、基金托管人、相关服务机构、财务数据、

目录 

第一部分 绪言 ............................................................ 6 

第二部分 释义 ............................................................ 7 

第三部分 基金管理人 ..................................................... 13 

第四部分 基金托管人 ..................................................... 21 

第五部分 相关服务机构 ................................................... 27 

第六部分 基金的募集 ..................................................... 29 

第七部分 基金合同的生效 ................................................. 30 

第八部分 基金份额折算与变更登记 .......................................... 31 

第九部分 基金份额的上市交易.............................................. 32 

第十部分 基金份额的申购与赎回 ............................................ 34 

第十一部分 基金的投资 .................................................... 51 

第十二部分 基金的业绩 .................................................... 62 

第十三部分 基金的财产 .................................................... 64 

第十四部分 基金资产估值 .................................................. 65 

第十五部分 基金的收益与分配 .............................................. 72 

第十六部分 基金费用与税收 ................................................ 74 

第十七部分 基金的会计与审计 .............................................. 77 

第十八部分 基金的信息披露 ................................................ 78 

第十九部分 风险揭示 ...................................................... 85 

第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .......................... 96 

第二十一部分 基金合同的内容摘要 ........................................... 98 

第二十二部分 基金托管协议的内容摘要 ...................................... 114 

第二十三部分 对基金份额持有人的服务 ...................................... 130 

第二十四部分 招募说明书存放及查阅方式 .................................... 131 

第二十五部分 其他应披露事项 .............................................. 132 

第二十六部分 备查文件 .................................................... 134 

第一部分 绪言 

《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称

“招募说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基

金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集证

券投资基金销售机构监督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信

息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风

险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3

号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）以及《广发粤港澳大湾区创新100交

易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真

实性、准确性、完整性承担法律责任。 

广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“基金”或“本

基金”）是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其

他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中

国证监会”）注册。基金合同是约定《基金合同》当事人之间权利、义务的法律文件。基金投

资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基

金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有

关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅

基金合同。  

第二部分 释义 

在本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有以下含义： 

1、基金或本基金：指广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金 

2、基金管理人：指广发基金管理有限公司   

3、基金托管人：指招商银行股份有限公司 

4、基金合同或本基金合同：指《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资

基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充 

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《广发粤港澳大湾区创新100

交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 

6、招募说明书：指《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金招募说

明书》及其更新 

7、基金份额发售公告：指《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金

基金份额发售公告》 

8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、

行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 

9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议

通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，自

2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十

四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决

定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 

10、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公开募

集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

11、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施，并经

2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集证券

投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

12、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集

证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

13、深交所《实施细则》：指《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》

及其不时做出的修订 

14、《登记结算业务实施细则》：指《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易

所交易型开放式基金登记结算业务实施细则》及其不时做出的修订 

15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施

的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 

16、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的《公

开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订 

17、交易型开放式指数证券投资基金：指深交所《实施细则》定义的“交易型开放式指

数基金” 

18、ETF联接基金：指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本基金的投资目标类似，

紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金 

19、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 

20、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会 

21、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主

体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 

22、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 

23、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并

存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 

24、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相

关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 

25、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试

点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人 

26、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格

境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 

27、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 

28、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金

份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 

29、销售机构：指直销机构和代销机构 

30、直销机构：指广发基金管理有限公司 

31、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务

资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构，包括发

售代理机构和申购赎回代理券商（代办证券公司） 

32、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管理人

指定的代理本基金发售业务的机构 

33、申购赎回代理券商：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管

理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司 

34、基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点 

35、登记结算业务：指《登记结算业务实施细则》定义的基金份额的登记、托管和结算

业务 

36、登记结算机构：指办理登记结算业务的机构。基金的登记结算机构为中国证券登记

结算有限责任公司 

37、基金账户：指登记结算机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的

基金份额余额及其变动情况的账户 

38、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金

的基金份额变动及结余情况的账户 

39、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理

人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 

40、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，

清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 

41、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3

个月 

42、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 

43、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 

44、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 

45、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日) 

46、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 

47、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 

48、《业务规则》：指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所证券投资基金交易和

申购赎回实施细则》，中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责

任公司关于深圳证券交易所交易型开放式基金登记结算业务实施细则》及销售机构业务规则

等相关业务规则和实施细则 

49、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金

份额的行为 

50、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金

份额的行为 

51、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要

求将基金份额兑换为申购赎回清单所规定对价的行为 

52、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件 

53、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合

证券、现金替代、现金差额及其他对价 

54、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明

书规定应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 

55、标的指数：指深圳证券信息有限公司编制并发布的粤港澳大湾区创新100指数及其

未来可能发生的变更 

56、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 

57、完全复制法：指一种构建跟踪指数的投资组合的方法。通过购买标的指数中的所有

成份证券，并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例，以达到复制指数的

目的 

58、最小申购赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资人申购或赎回

的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍 

59、现金替代：指申购或赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替

代组合证券中部分证券的一定数量的现金 

60、现金替代退补款：指投资人支付的现金替代与基金购入被替代成份证券的成本及相

关费用的差额。若现金替代大于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费用，则本基金需

向投资人退还差额，若现金替代小于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费用，则投资

人需向本基金补缴差额 

61、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小申购赎回单

位中的组合证券市值和现金替代之差；投资人申购或赎回时应支付或应获得的现金差额根据

最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 

62、预估现金差额：指由基金管理人计算并在T日申购赎回清单中公布的当日现金差额

预估值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结 

63、基金份额参考净值：指基金管理人或者基金管理人委托深圳证券信息有限公司根据

申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由深圳证券交易所在交易时间内

发布的基金份额参考净值，简称IOPV 

64、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额

销售机构的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管 

65、元：指人民币元 

66、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 

67、收益评价日：指基金管理人计算本基金净值增长率与标的指数增长率差额之日 

68、基金净值增长率：指收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比

减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算） 

69、标的指数同期增长率：指收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收

盘值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计

算） 

70、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、基金应收

申购款及其他资产的价值总和 

71、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 

72、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 

73、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份

额净值的过程 

74、基金份额折算：本基金合同生效后，基金管理人根据基金合同规定将投资者的基金

份额进行变更登记的行为 

75、内地与香港股票市场交易互联互通机制：是指上海证券交易所、深圳证券交易所分

别和香港联合交易所有限公司（以下简称香港联合交易所）建立技术连接，使内地和香港投

资者可以通过当地证券公司或经纪商买卖规定范围内的对方交易所上市的股票。内地与香港

股票市场互联互通机制包括沪港股票市场交易互联互通机制（以下简称沪港通）和深港股票

市场交易互联互通机制（以下简称深港通） 

76、港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由上海证券交易所、深圳证券交易所

设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖沪港通、深港通规定范围内的

香港联合交易所上市的股票 

77、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站

（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 

78、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格

予以变现的资产，包括但不限于出借期限在10 个交易日以上的转融通出借证券、到期日在

10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌

股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让

或交易的债券等 

79、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 

80、基金产品资料概要：指《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基

金基金产品资料概要》及其更新 

第三部分 基金管理人 

一、概况 

1、名称：广发基金管理有限公司 

2、住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路3018号2608室 

3、办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31－33楼 

4、法定代表人：孙树明  

5、设立时间：2003年8月5日  

6、电话：020-83936666 

全国统一客服热线：95105828 

7、联系人：程才良 

8、注册资本：14,097.8万元人民币  

9、股权结构： 

股东名称  出资比例  

广发证券股份有限公司  54.533%  

烽火通信科技股份有限公司  14.187%  

深圳市前海香江金融控股集团有限公司  14.187%  

广州科技金融创新投资控股有限公司  7.093%  

嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）  3.87%  

嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）  2.23%  

嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）  1.55%  

嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）  1.19%  

嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）  1.16%  

总  计  100%  

二、主要人员情况 

1、董事会成员 

孙树明先生：董事长，博士，高级经济师。曾任中国财政部条法司副处长、处长，河北涿

州市人民政府副市长（挂职），中国经济开发信托投资公司总经理办公室主任、总经理助理，中

共中央金融工作委员会监事会工作部副部长，中国银河证券有限公司监事会监事，中国证监会

会计部副主任、主任，广发证券股份有限公司执行董事、董事长、总经理。 

孙晓燕女士：董事，硕士，现任广发证券股份有限公司执行董事、副总经理、财务总监，

兼任证通股份有限公司监事。曾任广东广发证券公司投资银行部经理、广发证券有限责任公司

财务部经理、财务部副总经理、广发证券股份有限公司投资自营部副总经理,广发基金管理有限

公司财务总监、副总经理,广发证券股份有限公司财务部总经理，证通股份有限公司监事会主席。 

王凡先生：董事，博士，现任广发基金管理有限公司总经理，兼任广发国际资产管理有限

公司董事会主席。曾在财政部、全国社会保障基金理事会、易方达基金管理有限公司工作，曾

任广发基金管理有限公司副总经理。 

曾军先生：董事，硕士，正高级工程师，现任烽火通信科技股份有限公司董事长，兼任烽

火超微信息科技有限公司董事长。曾任武汉邮电科学研究院研究员，烽火通信科技股份有限公

司经理、哈尔滨办事处主任、国内市场总部副总经理、客户服务中心总经理，武汉烽火技术服

务有限公司总经理，烽火通信科技股份有限公司副总裁、总裁。 

刘根森先生：董事，学士，现任深圳市前海香江金融控股集团有限公司董事，兼任香江集

团有限公司副总裁，深圳香江控股股份有限公司董事，深圳市大本创业投资有限公司董事。曾

任德意志银行香港分行分析员，深圳市前海香江金融控股集团有限公司董事长，深圳市龙岗中

银富登村镇银行董事。 

张彦先生：董事，学士，现任广州科技金融创新投资控股有限公司董事长，兼任广州产业

投资基金管理有限公司助理总经理。曾任珠海证券、珠证恒隆实业业务经理，金汇来发展有限

公司副总经理，第一证券营业部副总经理，广发证券营业部总经理，齐鲁证券营业部总经理，

中泰证券广东分公司总经理，广州市工业转型升级发展基金管理有限公司常务副总经理，广州

市城发投资基金管理有限公司董事长，广州广泰城发规划咨询有限公司董事长，广州科技金融

创新投资控股有限公司副总经理，广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司董事长，广州基金

国际股权投资基金管理有限公司董事长，上海鹏欣（集团）有限公司副总裁，黑龙江国中水务

股份有限公司董事长。 

罗海平先生：独立董事，博士，教授、高级经济师，现任北京平智云数字科技合伙企业（有

限合伙）执行事务合伙人。曾任中国人民保险公司荆襄支公司经理，长江保险经纪公司总经理，

中国人民保险公司湖北省分公司国际保险部党组书记、总经理，中国人民保险公司汉口分公司

党委书记、总经理，太平保险有限公司市场部总经理，中国太平保险有限公司湖北分公司党委

书记、总经理，中国太平保险有限公司助理总经理、副总经理兼董事会秘书，阳光财产保险股

份有限公司总裁、阳光保险集团执行委员会委员，中华联合财产保险股份有限公司总经理、董

事长、党委书记，中华联合保险集团股份有限公司常务副总经理、首席风险官。 

董茂云先生：独立董事，博士，教授，现任宁波大学法学院教授，兼任复旦大学兼职教授，

浙江合创律师事务所兼职律师，无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司独立董事，江苏恒顺醋业股

份有限公司董事（外部董事）。曾任复旦大学法学院副教授、法律系副主任、法学院副院长，法

学院教授。 

姚海鑫先生：独立董事，博士，教授，现任辽宁大学新华国际商学院教授，兼任东软医疗

股份有限公司独立董事。曾任辽宁大学工商管理学院副院长、工商管理硕士（MBA）教育中心副

主任、辽宁大学发展规划处处长、财务处处长、辽宁大学学术委员会委员。 

2、监事会成员 

符兵先生：监事会主席，硕士，中级经济师。曾任广东物资集团公司计划处副科长，广东

发展银行广州分行世贸支行行长、总行资金部处长，广发基金管理有限公司市场拓展部副总经

理、广州分公司总经理、市场拓展部总经理、营销服务部总经理、营销总监、市场总监。 

吴晓辉先生：职工监事，硕士，工程师，现任广发基金管理有限公司信息技术部总经理。

曾任广发证券股份有限公司信息技术部副经理、经理，广发基金管理有限公司运营保障部副总

经理。 

孔伟英女士：职工监事，学士，经济师。现任广发基金管理有限公司人力资源部总经理。

曾任职于广发证券股份有限公司。  

刘敏女士：职工监事，硕士，现任广发基金管理有限公司营销管理部副总经理。曾任广发

基金管理有限公司市场拓展部总经理助理，营销服务部总经理助理，产品营销管理部总经理助

理。 

喻晨女士：职工监事，硕士，现任广发基金管理有限公司合规稽核部副总经理。曾任职于

广发基金管理有限公司市场拓展部、金融工程部、产品营销管理部。 

3、总经理及其他高级管理人员 

王凡先生：总经理，博士，兼任广发国际资产管理有限公司董事会主席。曾在财政部、全

国社会保障基金理事会、易方达基金管理有限公司工作，曾任广发基金管理有限公司副总经理。 

朱平先生：副总经理，硕士，经济师，兼任广发基金管理有限公司量化投资部总经理、瑞

元资本管理有限公司董事。曾任上海荣臣集团市场部经理，广发证券有限责任公司投资银行部

华南业务部副总经理，基金科汇基金经理，易方达基金管理有限公司投资部研究负责人，广发

基金管理有限公司总经理助理。 

魏恒江先生：副总经理，硕士，高级工程师。曾在水利部、广发证券股份有限公司工作，

历任广发基金管理有限公司上海分公司总经理、综合管理部总经理、总经理助理。 

张敬晗女士：副总经理，硕士，兼任广发国际资产管理有限公司董事。曾任中国农业科学

院助理研究员，中国证监会培训中心、监察局科员，基金监管部副处长及处长，私募基金监管

部处长。 

张芊女士：副总经理，硕士，兼任广发基金管理有限公司固定收益投资总监、固定收益管

理总部总经理、基金经理。曾在施耐德电气公司、中国银河证券、中国人保资产管理公司、工

银瑞信基金管理有限公司和长盛基金管理有限公司工作，历任广发基金管理有限公司固定收益

部总经理。 

程才良先生：督察长，博士，副教授。曾在辽河石油勘探局研究院、重庆商学院、广东民

族学院、广东证监局、厦门证监局、珠海金融投资控股集团有限公司工作。 

傅友兴先生：副总经理，硕士，兼任广发基金管理有限公司联席投资总监、价值投资部总

经理、基金经理。曾在原天同基金管理有限公司工作，历任广发基金管理有限公司研究员、机

构理财部副总经理、规划发展部总经理、研究发展部总经理、权益投资一部副总经理。 

刘格菘先生：副总经理，博士，兼任广发基金管理有限公司联席投资总监、成长投资部总

经理、基金经理。曾在中国人民银行、中邮创业基金管理有限公司、融通基金管理有限公司工

作，历任广发基金管理有限公司权益投资一部副总经理、北京权益投资部总经理。 

窦刚先生：首席信息官，硕士，工程师。曾在广发证券股份有限公司工作，历任广发基金

管理有限公司中央交易部总经理、运营总监、公司总经理助理。 

4、基金经理 

叶帅先生，数学博士，持有中国证券投资基金业从业证书。现任广发粤港澳大湾区创新100

交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自2021年9月16日起任职)、广发百发大数据策略

成长灵活配置混合型证券投资基金基金经理(自2022年4月21日起任职)。曾任广发基金管理

有限公司量化投资部研究员、指数投资部研究员、投资经理、广发美国房地产指数证券投资基

金基金经理(自2021年9月16日至2022年11月16日)、广发纳斯达克生物科技指数型发起式

证券投资基金基金经理(自2021年9月16日至2022年11月16日)、广发中证稀有金属主题交

易型开放式指数证券投资基金基金经理(自2021年12月15日至2023年1月10日)、广发全球

医疗保健指数证券投资基金基金经理(自2021年9月16日至2023年2月22日)、广发道琼斯

美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)基金经理(自2021年9月16日至2023年2

月22日)。 

历任基金经理：刘杰，任职时间为2019年12月16日至2021年9月16日。 

5、本基金投资采取集体决策制度，投资决策委员会成员的姓名及职务如下： 

基金管理人权益公募投资决策委员会由副总经理傅友兴先生、副总经理刘格菘先生、总

经理助理陈少平女士和策略投资部总经理李巍先生等成员组成，傅友兴先生、刘格菘先生担

任权益公募投资决策委员会联席主席。 

6、上述人员之间均不存在近亲属关系。 

三、基金管理人的职责 

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、

申购、赎回和登记事宜；  

2、办理基金备案手续； 

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；  

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；  

6、编制基金定期报告；  

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；  

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；  

9、按照规定召集基金份额持有人大会；  

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；  

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；  

12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。 

四、基金管理人和基金经理的承诺 

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会

的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律、法规、

规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 

2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规，建立健全的内部控

制制度，采取有效措施，防止下列行为发生： 

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益； 

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 

（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 

3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、

法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： 

（1）越权或违规经营； 

（2）违反基金合同或托管协议； 

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； 

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； 

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； 

（6）玩忽职守、滥用职权； 

（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在

任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等

信息； 

（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序； 

（9）贬损同行，以抬高自己； 

（10）以不正当手段谋求业务发展； 

（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； 

（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； 

（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 

4、基金经理承诺 

（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大

利益； 

（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； 

（3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏

在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划

等信息； 

（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 

五、基金管理人的内部控制制度 

基金管理人的内部控制制度包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等。 

内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，对各项基本管理制度的总揽和

指导。内部控制大纲明确了内部控制目标和原则、内部控制组织体系、内部控制制度体系、内

部控制环境、内部控制措施等。基本管理制度包括风险控制制度、基金投资管理制度、基金绩

效评估考核制度、集中交易制度、基金会计制度、信息披露制度、信息系统管理制度、员工保

密制度、危机处理制度、监察稽核制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部

门的主要职责、岗位设置、工作要求、业务流程等的具体说明。 

根据基金管理业务的特点，公司设立顺序递进、权责统一、严密有效的四道内控防线： 

1、建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线。各岗位均制定明确的岗位职责，各

业务均制定详尽的操作流程，各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守，在授权范围内承

担各自职责。 

2、建立相关部门、相关岗位之间相互监督的第二道监控防线。公司在相关部门、相关岗位

之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督

的责任。 

3、建立以合规风控部门对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三道

监控防线。合规风控部门属于内核部门，独立于其他部门和业务活动，对内部控制制度的执行

情况实行严格的检查和监督。 

4、建立以合规审核委员会及督察长为核心，对公司所有经营管理行为进行监督的第四道监

控防线。  

第四部分 基金托管人 

一、基金托管人概况 

1、基本情况 

名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 

设立日期：1987年4月8日 

注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

注册资本：252.20亿元 

法定代表人：缪建民 

行长：王良 

资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号 

电话：0755-83199084 

传真：0755-83195201 

资产托管部信息披露负责人：张燕 

2、发展概况    

招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，

总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成功地发

行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国际会计

标准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂牌交易（股

票代码：3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2022年9月30

日，本集团总资产97,071.11亿元人民币，高级法下资本充足率17.17%，权重法下资本充足

率14.36%。 

2002年8月，招商银行成立基金托管部；2005年8月，经报中国证监会同意，更名为资

产托管部，现下设业务管理团队、基金券商产品团队、银保信托产品团队、养老金团队、交

易与清算团队、项目管理团队、稽核监察团队、基金外包业务团队、系统与数据团队9个职

能团队，现有员工150人。2002年11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证券投资

基金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年4月，正式办理基

金托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行，拥有证券投资基金托管、受托投

资管理托管、合格境外机构投资者托管（QFII）、合格境内机构投资者托管（QDII）、全国社

会保障基金托管、保险资金托管、企业年金基金托管、存托凭证试点存托人等业务资格。 

招商银行确立“因势而变、先您所想”的托管理念和“财富所托、信守承诺”的托管核

心价值，独创“6S托管银行”品牌体系，以“保护您的业务、保护您的财富”为历史使命，

不断创新托管系统、服务和产品：在业内率先推出“网上托管银行系统”、托管业务综合系

统和“6心”托管服务标准，首家发布私募基金绩效分析报告，开办国内首个托管银行网站，

推出国内首个托管大数据平台，成功托管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只FOF、

第一只信托资金计划、第一只股权私募基金、第一家实现货币市场基金赎回资金T+1到账、

第一只境外银行QDII基金、第一只红利ETF基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大

小非解禁资产、第一单TOT保管，实现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得

到了同业认可。 

招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,四度蝉联获《财资》“中国

最佳托管专业银行”。2016年6月招商银行荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”，成为国

内唯一获得该奖项的托管银行；“托管通”获得国内《银行家》2016中国金融创新“十佳金

融产品创新奖”；7月荣膺2016年中国资产管理“金贝奖”“最佳资产托管银行”。2017年

6月招商银行再度荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”；“全功能网上托管银行2.0”荣获

《银行家》2017中国金融创新“十佳金融产品创新奖”；8月荣膺国际财经权威媒体《亚洲

银行家》“中国年度托管银行奖”。2018年1月招商银行荣膺中央国债登记结算有限责任公

司“2017年度优秀资产托管机构”奖项；同月，招商银行托管大数据平台风险管理系统荣获

2016-2017年度银监会系统“金点子”方案一等奖，以及中央金融团工委、全国金融青联第

五届“双提升”金点子方案二等奖；3月荣膺公募基金20年“最佳基金托管银行”奖；5月

荣膺国际财经权威媒体《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”；12月荣膺2018东方财富

风云榜“2018年度最佳托管银行”、“20年最值得信赖托管银行”奖。2019年3月招商银

行荣获《中国基金报》“2018年度最佳基金托管银行”奖；6月荣获《财资》“中国最佳托

管机构”“中国最佳养老金托管机构”“中国最佳零售基金行政外包”三项大奖；12月荣获

2019东方财富风云榜“2019年度最佳托管银行”奖。2020年1月，荣膺中央国债登记结算

有限责任公司“2019年度优秀资产托管机构”奖项；6月荣获《财资》“中国最佳托管机

构”“最佳公募基金托管机构”“最佳公募基金行政外包机构”三项大奖；10月荣获《中国

基金报》“2019年度最佳基金托管银行”奖。2021年1月，荣膺中央国债登记结算有限责任

公司“2020年度优秀资产托管机构”奖项；1月荣获2020东方财富风云榜“2020年度最受

欢迎托管银行”奖项；2021年10月，荣获国新投资有限公司“2021年度优秀托管银行奖”

和《证券时报》“2021年度杰出资产托管银行天玑奖”；2021年12月，荣获《中国基金报》

第三届中国公募基金英华奖“2020年度最佳基金托管银行”；2022年1月荣获中央国债登记

结算有限责任公司“2021年度优秀资产托管机构、估值业务杰出机构”；9月荣获《财资》

“中国最佳托管银行”“最佳公募基金托管银行”“最佳理财托管银行”三项大奖。 

二、主要人员情况 

缪建民先生，本行董事长、非执行董事，2020年9月起担任本行董事、董事长。中央财

经大学经济学博士，高级经济师。中国共产党第十九届、二十届中央委员会候补委员。招商

局集团有限公司董事长。曾任中国人寿保险（集团）公司副董事长、总裁，中国人民保险 集

团股份有限公司副董事长、总裁、董事长，曾兼任中国人民财产保险股份有限公司董事长，

中国人保资产管理有限公司董事长，中国人民健康保险股份有限公司董事长，中国人民保险

（香港）有限公司董事长，人保资本投资管理有限公司董事长，中国人民养老保险有限责任

公司董事长，中国人民人寿保险股份有限公司董事长。 

王良先生，本公司执行董事、党委书记、行长，兼任财务负责人、董事会秘书。中国人

民大学硕士研究生学历，高级经济师。1995年6月加入本公司北京分行，自2001年10月起

历任本公司北京分行行长助理、副行长、行长，2012年6月任本公司行长助理兼任北京分行

行长，2013年11月不再兼任本公司北京分行行长，2015年1月任本公司副行长，2016年11

月至2019年4月兼任本公司董事会秘书，2019年4月起兼任本公司财务负责人，2021年8

月起任本公司常务副行长兼任董事会秘书、公司秘书及香港上市相关事宜之授权代表，2022

年4月18日起全面主持本公司工作，2022年5月19日起任本公司党委书记，2022年6月

15日起任本公司行长。兼任中国支付清算协会副会长、中国银保监会数据治理高层指导协调

委员会委员、中国银行业协会中间业务专业委员会第四届主任、中国金融会计学会第六届常

务理事。 

汪建中先生，本行副行长。1991年加入本行；2002年10月至2013年12月历任本行长

沙分行行长，总行公司银行部副总经理，佛山分行筹备组组长，佛山分行行长，武汉分行行

长；2013年12月至2016年10月任本行业务总监兼公司金融总部总裁，期间先后兼任公司

金融综合管理部总经理、战略客户部总经理；2016年10月至2017年4月任本行业务总监兼

北京分行行长；2017年4月起任本行党委委员兼北京分行行长。2019年4月起任本行副行长。 

孙乐女士，招商银行资产托管部总经理，硕士研究生毕业，2001年8月加入招商银行至

今，历任招商银行合肥分行风险控制部副经理、经理、信贷管理部总经理助理、副总经理、

总经理、公司银行部总经理、中小企业金融部总经理、投行与金融市场部总经理；无锡分行

行长助理、副行长；南京分行副行长，具有20余年银行从业经验，在风险管理、信贷管理、

公司金融、资产托管等领域有深入的研究和丰富的实务经验。 

三、基金托管业务经营情况 

截至2022年9月30日，招商银行股份有限公司累计托管1129只证券投资基金。 

四、托管人的内部控制制度 

1、 内部控制目标 

招商银行确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管制度，坚持守法经营、规

范运作的经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化解经营风险，

确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，

保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、完整、及时；确保内控

机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。 

2、 内部控制组织结构 

招商银行资产托管业务建立三级内部控制及风险防范体系： 

一级内部控制及风险防范是在招商银行总行风险管控层面对风险进行预防和控制；总行

风险管理部、法律合规部、审计部独立对资产托管业务进行评估监督，并提出内控提升管理

建议。 

二级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部设立风险合规管理相关团队，负责部门

内部风险预防和控制，及时发现内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况，并直接向部

门总经理室报告。 

三级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部在设置专业岗位时，遵循内控制衡原则，

视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。 

3、 内部控制原则 

（1）全面性原则。内部控制覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有团队和岗位，并由

全部人员参与。 

（2）审慎性原则。托管组织体系的构成、内部管理制度的建立均以防范风险、审慎经营

为出发点，体现“内控优先”的要求。 

（3）独立性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗位职责保持相对独立，不同托管资

产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。内部控制的检查、评价部门独立于内部控制的

建立和执行部门。 

（4）有效性原则。内部控制有效性包含内部控制设计的有效性、内部控制执行的有效性。

内部控制设计的有效性是指内部控制的设计覆盖了所有应关注的重要风险，且设计的风险应

对措施适当。内部控制执行的有效性是指内部控制能够按照设计要求严格有效执行。 

（5）适应性原则。内部控制适应招商银行托管业务风险管理的需要，并能够随着托管业

务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环

境的改变及时进行修订和完善。 

（6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场地与我行其他业务场地隔离，办公网和业

务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风险防范的目的。  

（7）重要性原则。内部控制在实现全面控制的基础上，关注重要托管业务重要事项和高

风险环节。 

（8）制衡性原则。内部控制能够实现在托管组织体系、机构设置、权责分配及业务流程

等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 

4、 内部控制措施 

（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产品受理、会计

核算、资金清算、岗位管理、档案管理和信息管理等方面制定一系列规章制度，建立了三层

制度体系，即：基本规定、业务管理办法和业务操作规程。制度结构层次清晰、管理要求明

确，满足风险管理全覆盖的要求，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。 

（2）业务信息风险控制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严格的加密和备

份措施，采用加密、直连方式传输数据，数据执行异地实时备份，所有的业务信息须经过严

格的授权方能进行访问。 

（3）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客户资料严格保

密，除法律法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不向任何机构、部门或个人泄露。 

（4）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统机房、权限管理实行双人双岗双

责，电脑机房24小时值班并设置门禁，所有电脑设置密码及相应权限。业务网和办公网、托

管业务网与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护，对信息技术系统采取

两地三中心的应急备份管理措施等，保证信息技术系统的安全。 

（5）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励机

制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效地进行人力资源管理。 

五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 

根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关

法律法规的规定及基金合同、托管协议的约定，对基金投资范围、投资比例、投资组合等情

况的合法性、合规性进行监督和核查。 

在为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，基金托管人对基金管理人发送

的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与支付情况进行检查监督，对违反法律法规、

基金合同的指令拒绝执行，并立即通知基金管理人。 

基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和

其他有关规定，或者违反基金合同约定，及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的

时限应符合法律法规及基金合同允许的调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并

以书面形式向基金托管人发出回函并改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在

限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。  

第五部分 相关服务机构 

一、基金份额销售机构 

1、二级市场交易代办证券公司 

投资者在深圳证券交易所各会员单位证券营业部均可参与基金二级市场交易。 

2、申购、赎回代办证券公司 

本基金的一级交易商（即申购、赎回代办证券公司）请详见基金管理人官网公示的销售

机构信息表。基金管理人可根据有关法律法规的要求，增减或变更基金销售机构，并在基金

管理人网站公示基金销售机构名录。投资者在各销售机构办理本基金业务请遵循各销售机构

业务规则与操作流程。 

二、登记结算机构 

名称：中国证券登记结算有限责任公司 

住所、办公地址：北京市西城区太平桥大街17号 

法定代表人：于文强 

联系人：崔巍 

电话：010-59378856 

传真：010-59378907 

三、出具法律意见书的律师事务所  

名称：广东广信君达律师事务所  

住所：广东省广州市天河区珠江东路6号周大福金融中心29层、10层、11层（01-04

单元） 

负责人：邓传远 

电话：020－37181333  

传真：020－37181388  

经办律师：杨琳、刘季平 

联系人：邓传远 

四、审计基金资产的会计师事务所 

名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）  

办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室  

法人代表：毛鞍宁 

联系人：赵雅  

电话：020－28812888  

传真：020－28812618  

经办注册会计师：赵雅、黄浩松 

第六部分 基金的募集 

基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集本

基金，并于2019年8月14日中国证监会证监许可【2019】1508号文准予募集注册。 

本基金为交易型开放式基金，基金存续期为不定期。 

本基金自2019年9月9日至2019年12月6日进行发售。本基金募集对象为符合法律法

规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币

合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。 

本基金的面值为每份基金份额人民币1.00元。 

第七部分 基金合同的生效 

一、 基金合同的生效 

本基金基金合同已于2019年12月16日生效，自该日起，本基金管理人正式开始管理本

基金。 

二、 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 

《基金合同》生效后，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金

资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续六十个工作

日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、

与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。 

法律法规另有规定时，从其规定。 

第八部分 基金份额折算与变更登记 

基金合同生效后，为提高交易便利，本基金可以进行份额折算。 

一、 基金份额折算的时间 

基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定提前公告。 

二、 基金份额折算的原则 

基金份额折算由基金管理人向登记结算机构申请办理，并由登记结算机构进行基金份额

的变更登记。 

基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生

调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金

份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响，无需召开基金份额持有人大会。基金份额

折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。 

如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记结算机构遇特殊情况无法办理，基金管理

人可延迟办理基金份额折算。 

三、 基金份额折算的方法 

基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 

第九部分 基金份额的上市交易 

一、基金份额的上市 

《基金合同》生效后，具备下列条件，经向深圳证券交易所申请，本基金自2020年2月14

日起在深圳证券交易所上市交易（交易代码：159979；场内简称：湾创100ETF）： 

1、基金募集金额（含网下股票认购所募集的股票市值）不低于2亿元人民币； 

2、基金份额持有人不少于1,000人； 

3、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。 

基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金份额获准在深圳证

券交易所上市的，基金管理人应在基金份额上市日的3个工作日前发布基金份额上市交易公告

书。 

二、基金份额的交易 

基金份额在深圳交易所的上市交易、暂停或终止上市交易，应遵照《深圳证券交易所交

易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所交易型开放式指数基

金业务实施细则》等有关规定。 

三、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市 

本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市等按照《基金法》和相关法律法规以

及《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等相关业务规则、通知、 指引、指南等有关规

定执行。 

当本基金发生深圳证券交易所相关规定所规定的因不在具备上市条件而应当终止上市的

情形时，本基金将在履行适当程序后由交易型开放式指数证券投资基金变更为以粤港澳大湾

区创新100指数为标的指数的非上市的开放式指数基金---“广发粤港澳大湾区创新100指数

证券投资基金”，无需召开基金份额持有人大会。若届时本基金管理人已有以该指数作为标的

指数的指数基金，基金管理人将本着维护基金份额持有人合法权益的原则，在履行适当程序

后，选取其他合适的指数作为标的指数，报中国证监会并及时公告。基金转型并终止上市后，

对于本基金场内份额的处理规则由基金管理人提前制定并公告。 

四、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内

容进行调整的，本基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无须召开基金份

额持有人大会。 

五、基金份额参考净值的计算与公告 

基金管理人或者基金管理人委托深圳证券信息有限公司在相关证券交易所开市后根据申

购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值（IOPV）并由深圳

证券交易所在交易时间内发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。 

1、基金份额参考净值计算公式为： 

基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购赎回清单中A

股可以现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中港股可以现金替代

的成份证券的数量、最新成交价以及T-1日估值汇率的乘积之和+申购赎回清单中禁止用现金

替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中的预估现金差额）/最小申购赎

回单位对应的基金份额。 

2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后3位。 

3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 

六、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请在包括

境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，而无需召开持有人大会审议。 

第十部分 基金份额的申购与赎回 

一、 申购与赎回的场所 

基金投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回

代理券商提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 

基金管理人可根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商，并在管理人网站公示。在相

关条件许可的前提下，基金管理人可增加或调整申购赎回代理机构，并在管理人网站公示。 

二、 申购与赎回的开放日及时间 

1、开放日及开放时间 

本基金申购和赎回的开放日为港股通、深圳证券交易所同时正常开放交易的工作日。若

本基金的开放日发生变更，将在招募说明书（更新）或其他公告中进行列示。本基金的开放

时间由基金管理人和销售机构遵照有关法律法规约定，具体为深圳证券交易所的正常交易时

间；投资者应当在开放日的开放时间办理申购和赎回申请，但基金管理人根据法律法规、中

国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 

基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，

基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息

披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 

2、申购、赎回开始日及业务办理时间 

基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办理时间在申

购开始公告中规定。 

基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎

回开始公告中规定。 

本基金可在基金上市交易之前开始办 理申购、赎回，但在基金申请上市期间，可暂停办

理申购、赎回。 

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披

露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 

三、 申购与赎回的原则 

1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。 

2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价，具体

详见本基金每开放日公告的申购赎回清单。 

3、申购、赎回申请提交后不得撤销。 

4、申购、赎回应遵守《实施细则》和《登记结算业务实施细则》的规定；如深圳证券交

易所、中国证券登记结算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于本基金的，则按照新的

规则执行，并在招募说明书中进行更新。 

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规

则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 

四、 申购与赎回的程序 

1、申购和赎回的申请方式 

投资人须按申购赎回代理券商规定的手续，在开放日的开放时间提出申购、赎回的申请。

投资人申购本基金时，须根据申购、赎回清单备足申购对价。投资人提交赎回申请时，必须

持有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的赎回申请失败。 

2、申购和赎回申请的确认 

投资者申购在受理当日（T日）进行确认，赎回申请在T日进行确认。投资者交付申购

对价，申购成立；登记结算机构确认申请时，申购生效。投资者在提交赎回申请时有足够的

赎回对价，则赎回申请成立，登记结算机构确认赎回时，赎回生效。如投资者未能提供符合

要求的申购对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要

求准备足额的现金，或基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价或投资人提交的赎

回申请超过基金管理人设定的当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、单个账户当日

净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回申请失败。 

基金销售机构受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申购、赎回的

确认以登记结算机构的确认结果为准。对于申请的确认情况，投资者应及时查询。 

3、申购和赎回的清算交收与登记 

本基金申购赎回过程中涉及的组合证券、基金份额、现金替代、现金差额及其他对价的

清算交收适用《实施细则》、《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所交易型开

放式基金登记结算业务实施细则》和参与各方相关协议的有关规定。 

对于本基金的申购、赎回业务采用担保交收和代收代付相结合的方式，申购、赎回涉及

的基金份额、深交所上市成份股及其现金替代、上交所上市成份股的现金替代，以及申购涉

及的港交所上市成份股的现金替代，采用担保交收的方式；赎回涉及的港交所成份股的现金

替代款以及申购赎回业务涉及的现金差额、现金替代退补款，采用代收代付。 

投资者T日申购成功后，登记结算机构在T日收市后为投资者办理申购基金份额与深市

股票的交收、现金替代（包括沪市股票、深市股票及港股涉及到的现金替代）的清算；在T+1

日办理现金替代的交收以及现金差额的清算，在T+2日通过登记结算机构代收代付平台办理

现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。 

投资者T日赎回成功后，登记结算机构在T日收市后为投资者办理基金份额的注销与深

市股票的交收、沪市及深市股票现金替代的清算；在T+1日办理沪市及深市股票现金替代的

交收、现金差额的清算，在T+2日通过登记结算机构代收代付平台办理现金差额的交收，并

将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人；对于赎回涉及的港股的现金替

代款的清算交收将自有效赎回申请之日起7个工作日内通过登记结算机构的代收代付平台办

理。 

对于因申购赎回代理券商交收资金不足，导致投资者现金申购失败的情形，按照申购赎

回代理券商的相关规则处理。 

如果深圳证券交易所、登记结算机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情

形，则依据深圳证券交易所、登记结算机构相关业务规则和参与各方相关协议的有关规定进

行处理。 

基金管理人、登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对上述申购赎回的程序以及清

算交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整，并在开始实施前依照《信息披露办

法》的有关规定在指定媒介上公告。 

投资人应按照基金管理人和申购赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差额和现

金替代退补款。因投资人原因导致现金差额或现金替代退补款未能按时足额交收的，基金管

理人有权为基金的利益向该投资人追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额持有人或基金

资产的损失。 

五、 申购与赎回的数额限制 

1、投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。本基金最小申购、

赎回单位为100万份，基金管理人有权对其进行调整，并在调整实施前依照《信息披露办法》

的有关规定在中国证监会指定的信息披露媒介公告。 

2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应

当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金

申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，基金管理人基于投资运作与风险控

制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体规定请参见相关公告。 

3、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定的数量或比例

限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中

国证监会备案。 

六、 申购和赎回的对价、费用及其用途 

1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他

对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现金

替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申购、赎回

的基金份额数额确定。申购、赎回清单由基金管理人编制。T日的申购、赎回清单在当日深

圳证券交易所开市前公告。 

2、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过0.5%的标准收取

佣金。 

3、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生

的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。

如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 

4、若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法律

法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下对基金份额净值、申购赎回清单计

算和公告时间进行调整并提前公告。 

七、 申购、赎回清单的内容与格式 

1、申购、赎回清单的内容 

T日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单位所对应的申赎现金、组合证券内各成

份证券数据、现金替代、T日预估现金差额、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 

2、申赎现金 

“申赎现金”不属于组合成份证券，是为了便于登记结算机构的清算交收安排，在申购

赎回清单中增加的虚拟证券。“申赎现金”的现金替代标志为“必须”，但含义与组合成份证

券的必须现金替代不同，“申赎现金”的申购替代金额为最小申购单位所对应的现金替代标志

为“必须”的非深市成份证券的必须现金替代与现金替代标志为“允许”的非深市成份证券

的申购替代金额之和，赎回替代金额为最小赎回单位所对应的现金替代标志为“必须”的沪

市成份证券的必须现金替代与现金替代标志为“允许”的沪市成份证券的赎回替代金额之和。 

3、组合证券相关内容 

组合证券是指基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购赎

回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 

4、现金替代相关内容 

现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组

合证券中部分证券的一定数量的现金。 

（1）现金替代分为3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允

许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 

对于深市成份证券，现金替代的类型可以设为：“禁止”、“允许”和“必须”。 

对于非深市成份证券，可以设为：“允许”和“必须”。 

禁止现金替代适用于深市成份证券，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券不允许使

用现金作为替代。 

可以现金替代适用于所有成份证券。 

当可以现金替代适用于深市成份证券时，可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使

用现金作为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现

金作为替代。 

当可以现金替代适用于非深市成份证券时，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必

须使用现金作为替代，根据基金管理人买卖情况，与投资者进行退款或补款。 

必须现金替代适用于所有成份证券，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必须使用

固定现金作为替代。 

（2）可以现金替代 

可以现金替代的组合证券分为：深市成份证券和非深市成份证券。 

1）对于深市成份证券 

①适用情形：投资者申购时持仓不足的深市成份证券。登记结算机构先用深市成份证券，

不足时差额部分用现金替代。 

 ②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为： 

替代金额＝替代证券数量×该证券开盘参考价格×（1＋现金替代溢价比例） 

其中，“该证券开盘参考价格”为该证券经除权调整的T-1日收盘价。如果深圳证券交易

所参考价格确定原则发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考价格为准。 

收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券正常交易

后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。为便于操

作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。如果

预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；

如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠

缺的差额。 

③替代金额的处理程序 

T日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。 

在T日后被替代的成份证券有正常交易的2个交易日（简称为N+2日）内，基金管理人

将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。N＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则

以替代金额与被替代证券的实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应

退还投资者或投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入

的部分被替代证券实际购入成本加上按照N+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值

的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 

特例情况：若自T日起，深圳证券交易所正常交易日已达到20日而该证券正常交易日低

于2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计

算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 

若现金替代日（T日）后至N+2日（若在特例情况下，则为T日起第20个交易日）期

间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应调整。 

N+2日后第1个工作日（若在特例情况下，则为T日起第21个交易日），基金管理人将

应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理机构和基金托管人，相关款项的清

算交收将于此后3个工作日内完成。 

④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资者使用

可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算

公式为： 

现金替代比例(%)= 

说明：假设当天可以现金替代的股票只数为n。 

如果深圳证券交易所现金替代比例计算公式发生变化，以深圳证券交易所通知规定的为

准。 

2）对于非深市成份证券 

A、对于沪市成份证券 

①适用情形：投资者申购和赎回时的沪市成份证券。登记结构机构对设置可以现金替代

的沪市成份证券全部用现金替代。 

②替代金额：对于可以现金替代的沪市成份证券，替代金额的计算公式为： 

申购替代金额＝替代证券数量×该证券开盘参考价格×（1+现金替代溢价比例） 

赎回替代金额＝替代证券数量×该证券开盘参考价格×（1-现金替代折价比例） 

其中，“该证券开盘参考价格”为该证券经除权调整的T-1日收盘价。如果上海证券交易

所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。 

申购时收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人将买入该证

券，实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。为便于操作，基

金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取申购替代金额。如果预

先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如

果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺

的差额。 

赎回时扣除现金替代折价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人将卖出该证

券，实际卖出价格扣除相关交易费用后与赎回时的参考价格可能有所差异。为便于操作，基

金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代折价比例，并据此支付赎回替代金额。如果预

先支付的金额低于基金卖出该部分证券的实际收入，则基金管理人将退还少支付的差额；如

果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的实际收入，则基金管理人将向投资者收取多支

付的差额。 

③替代金额的处理程序 

T日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例和现金替代折价比例，并据

此收取申购替代金额和支付赎回替代金额。 

基金管理人将自T日起在收到申购交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依次买

入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依次卖

出赎回被替代的部分证券。T日未完成的交易，基金管理人在T日后被替代的成份证券有正

常交易的2个交易日（简称为N+2日）内完成上述交易。 

时间优先的原则为：申购赎回方向相同的，先确认成交者优先于后确认成交者。先后顺

序按照深交所确认申购赎回的时间确定。 

实时申报的原则为：基金管理人在上交所连续竞价期间，根据收到的深交所申购赎回确

认记录，在技术系统允许的情况下实时向上交所申报被替代证券的交易指令。 

基金管理人按照“时间优先”的原则依次与申购投资者确定基金应退还投资者或投资者

应补交的款项，即按照申购确认时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际购入成本（包

括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项；

按照“时间优先”的原则依次与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项，

即按照赎回确认时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际卖出收入（卖出价格扣除交

易费用）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 

对于T日因停牌或流动性不足等原因未购入和未卖出的被替代部分证券，T日后基金管

理人可以继续进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者或投资者

应补交的款项。 

N+2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本

（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款

项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本

（包括买入价格与交易费用）加上按照N+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的

差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。 

N+2日日终，若已卖出全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际卖出收入

（卖出价格扣除交易费用）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项；

若未能卖出全部被替代的证券，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入（卖出

价格扣除交易费用）加上按照N+2日收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确

定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 

特例情况：若自T日起，上海证券交易所正常交易日已达到20日而该证券正常交易日低

于2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本（包括买入价格与交易费用）

加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还申购

投资者或申购投资者应补交的款项，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入（卖

出价格扣除交易费用）加上按照最近一次收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额，

确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 

若现金替代日（T日）后至N+2日（若在特例情况下，则为T日起第20个交易日）期

间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应调整。 

N+2日后第1个工作日（若在特例情况下，则为T日起第21个交易日），基金管理人将

应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理机构和基金托管人，相关款项的清

算交收将于此后3个工作日内完成。 

B、对于港交所成份证券 

①申购时，申购替代金额的计算公式为：  

申购替代金额=证券数量×该证券T日预计开盘价×T-1日估值汇率×（1＋现金替代溢价比

例）。  

T 日预计开盘价为经除权调整的T-1日收盘价或基金管理人认为合理的其他价格。 

收取现金替代溢价的原因是，基金的实际买入价格（或证券实际结算价格）加上相关交

易费用后与申购时证券的预计开盘价可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清

单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。基金管理人根据市场情况和实际需

要确定和调整现金替代溢价比例，具体的现金替代溢价比例以申购赎回清单公告为准。  

申购时，如果预先收取的金额高于基金买入证券的实际成本（或证券实际结算成本），则

基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入证券的实际成本（或证

券实际结算成本），则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。 

②申购替代金额的处理程序  

对于确认成功的T日申购申请，对于组合证券中需要代为买入的港股，基金管理人将在

T日买入申购被替代的部分证券。在T日日终，若基金管理人已买入全部被替代的证券，则

以替代金额与被替代证券的实际买入成本（包括买入价格与交易费用）按照汇率折算后的差

额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项；若基金管理人未能买入全部被替代的证

券，则以替代金额与所买入的部分被替代证券实际买入成本（包括买入价格与交易费用）加

上按照T 日收盘价（被替代证券 T日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价） 计

算的未买入部分的被替代证券价值按照汇率折算后的差额，确定基金应退还投资人或投资人

应补交的款项。 

正常情况下，T+5 日（指开放日）内，基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据发

送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清算交收将于此后3个工作日内完成。 

如遇港股通临时停市、港股通交易每日额度或总额度不足等特殊情况，组合证券的代理

买入或卖出及结算价格可依次顺延至下一港股通交易日直至交易正常，款项交收的日期也顺

延。若发生特殊情况，基金管理人可以对以上交收日期进行相应调整。如遇证券长期停牌、

流动性不足等可能导致最后成交价或收盘价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价格，对

结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能存在较大波动，且可能对

基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券对应的现金退补款的清算

交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股

等重要权益变动，则进行相应调整。 

③赎回对应的现金替代款 

赎回时，现金替代款为扣除相关费用后的该证券的卖出金额（或证券实际结算价值） 

对于确认成功的T日赎回申请，对于组合证券中需要代为卖出的港股，基金管理人在T

日卖出赎回被替代的部分证券。在T日日终，若基金管理人已卖出全部被替代的成份证券，

则以实际卖出所得（卖出价格扣减相应的交易费用）按照汇率折算后的金额，确定基金应交

付给投资人的赎回现金替代金额；若基金管理人未能卖出全部被替代的成份证券，则以实际

卖出所得（卖出价格扣减相应的交易费用）加上按照 T 日收盘价（被替代证券 T 日在证券

交易所无交易的，取最近交易日的收盘价） 计算的未卖出部分被替代成份证券价值，按照汇

率折算后的金额，确定基金应交付给投资人的赎回现金替代金额。 

正常情况下，T+5日（指开放日）内，基金管理人将赎回现金替代款的明细及汇总数据

发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清算交收将于此后3个工作日内完

成。 

如遇港股通临时停市、港股通交易每日额度或总额度不足等特殊情况，组合证券的代理

卖出及结算价格可依次顺延至下一港股通交易日直至交易正常，款项交收的日期也顺延。若

发生特殊情况，基金管理人可以对以上交收日期进行相应调整。如遇证券长期停牌、流动性

不足等可能导致最后成交价或收盘价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价格，对结算价

格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能存在较大波动，且可能对基金资

产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券对应的赎回现金替代款的清算交

收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股等

重要权益变动，则进行相应调整。 

④基金管理人有权根据实际情况对上述申购和赎回的现金替代处理程序进行调整，并在

正式实施前在规定媒介公告。 

3）未来如上交所、港股通的交易、结算规则发生改变，或深圳证券交易所、登记结算机

构 ETF 申购赎回交易结算规则发生改变，或基金管理人与基金托管人之间的结算相关安排

发生改变，基金管理人可对可以现金替代处理规则进行调整，并按规定公告。 

（3）必须现金替代  

①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券；

或因法律法规限制投资的成份证券；或基金管理人出于保护持有人利益等原因认为有必要实

行必须现金替代的成份证券。  

②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一

定数量的现金。对于港股，必须替代金额的计算方法为申购赎回清单中该成份证券的数量、T

日预计开盘价以及T-1日估值汇率的乘积或基金管理人认为合理的其他方法；对于A股，必

须替代金额的计算方法为申购赎回清单中该成份证券的数量、T日预计开盘价乘积或基金管

理人认为合理的其他方法。 

5、预估现金相关内容 

预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及代办证券公司预先冻结申请申购、赎

回的投资者的相应资金，由基金管理人计算并在T日申购赎回清单中公布的当日现金差额预

估值。其计算公式为：  

T日预估现金差额＝T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现

金替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中各A股可以现金替代成份证券的数量与相应证

券调整后T日开盘参考价相乘之和+申购赎回清单中港股可以现金替代的成份证券的数量、T 

日预计开盘价以及T-1日估值汇率的乘积之和+申购赎回清单中各禁止现金替代成份证券的

数量与相应证券调整后T日开盘参考价相乘之和）。 

其中，T 日开盘参考价和T日预计开盘价为经除权调整的T-1日收盘价或基金管理人认

为合理的其他价格。另外，若T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购赎

回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额；若T日为最小申购、赎回单位调整生

效日，则计算公式中的“T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值”需根据调整前后按比例

相应调整。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。  

6、现金差额相关内容 

T日现金差额在T+1日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：  

T日现金差额＝T日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金替代

的固定替代金额之和＋申购赎回清单中各A股可以现金替代成份证券的数量与相应证券调整

后T日收盘价相乘之和+申购赎回清单中港股可以现金替代的成份证券的数量、T 日收盘价以

及T日估值汇率的乘积之和+申购赎回清单中各禁止现金替代成份证券的数量与相应证券调

整后T日收盘价相乘之和） 

T日投资者申购、赎回基金份额时，需按T+1日公告的T日现金差额进行交收。 

现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资

者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的

基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的

基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应

的现金。  

7、申购份额上限和赎回份额上限  

申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资者的申购申请接受后将使当日申

购总份额超过申购份额上限，则投资者的申购申请失败。  

赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资者的赎回申请接受后将使当日赎

回总份额超过赎回份额上限，则投资者的赎回申请失败。 

8、申购、赎回清单的格式 

申购、赎回清单的格式举例如下： 

 本信息 最新公告日期    T日  

基金名称   -  

基金管理公司名称   广发基金管理有限公司   

基金代码   -  

标的指数代码   -  

基金类型   -  

T-1日 信息  

 现金差额（单位：元）    -  

最小申购、赎回单位资产净值（单位：元）   -  

基金份额净值（单位：元）   -  

T日信息内容  

 预估现金部分（单位：元）    -  

最小申购、赎回单位（单位：份）   -  

最小申购、赎回单位分红金额（单位：元）   -  

是否需要公布IOPV   -  

是否允许申购   -  

是否允许赎回   -  

可以现金替代比例上限   -  

是否允许现金申购   -  

当日累计申购份额上限   -  

当日累计赎回份额上限   -  

成份股信息内容 

证券代码  证券简称  股份数量  现金替代标志  现金替代溢价比例  现金替代折价比例  申购替代金额  赎回替代金额  挂牌市场  

159900  申赎 0  必须  0.00%  0.00%  2,653,522.30  1,702,969.10  深圳 

 现金        市场  

000002  万科A  1340  允许  10.00%  -  -  -  深圳市场  

000021  深科技  0  必须  0.00%  -  36,708.00  36,708.00  深圳市场  

…  …  …  …  …  …  -  -  …  

600029  南方航空  0  必须  0.00%  0.00%  39,501.00  39,501.00  上海市场  

…  …  …  …  …  …  -  -  …  

600030  中信证券  2000  允许  10.00%  30.00%  -  -  上海市场  

00001  长和  1000  允许  10.00%  -  -  -  港交所  

…  …  …  …  …  …  -  -  …  

01929  周大福  0  必须  0.00%  -  1,676.00  1,676.00  港交所  

说明：此表仅为示例。现金替代折价比例字段仅适用于现金替代标志为“允许”的沪市

成份证券。 

现金申购赎回清单的具体内容以基金管理人届时在网站上公布的实际内容为准。通过深

圳证券交易所及其他渠道公布的本基金场内份额现金申购赎回清单内容取决于其接受的申购

赎回清单格式，与基金管理人网站公布的申购赎回清单在内容或格式上可能略有差异。 

八、 拒绝或暂停申购的情形 

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收投资人的申购

申请。 

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 

4、基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或在开市后发现申购赎回清单

编制错误或IOPV计算错误。 

5、相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理申购，或

者指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不当。上述

异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络故障、通

讯故障、电力故障、数据错误等。 

6、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 

7、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩

产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 

8、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置申购上限，当一笔新的申购申请被

确认成功，会使本基金当日申购超过申购赎回清单中规定的申购上限时，该笔申购申请将被

拒绝。 

9、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值

技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂

停接受基金申购申请。 

10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 

发生上述第1、2、3、4、5、7、9、10项暂停申购情形之一且基金管理人决定拒绝或暂

停接受投资人的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。

如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情况消除

时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 

九、 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回对价： 

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回

申请。 

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值

技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当延

缓支付赎回对价款项或暂停接受基金赎回申请。 

4、本基金进行交易的主要证券、期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市或遇公众节

假日，可能影响本基金投资运作，或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 

5、相关证券、期货交易所、申购赎回代理机构、登记机构等因异常情况无法办理赎回，

或者指数编制单位、相关证券、期货交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不

当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络

故障、通讯故障、电力故障、数据错误等。 

6、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置赎回上限且当日总赎回份额达到基

金管理人所设定的上限，如果一笔新的赎回申请被确认成功，会使本基金当日赎回份额超过

申购赎回清单中规定的赎回份额上限时，该笔赎回申请将被拒绝。 

7、基金管理人开市前未公布申购赎回清单，或在开市后发现申购赎回清单编制错误或

IOPV计算错误。 

8、继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，可暂停接受投资者的赎

回申请。 

9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 

发生上述除第6项以外的情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓

支付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人

应足额支付，在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 

十、 基金份额的非交易过户等其他业务 

登记结算机构可依据其业务规则，受理基金份额的非交易过户、冻结与解冻等业务，并

收取一定的手续费用。 

十一、 其他申购赎回方式 

1、联接基金是指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本基金的投资目标类似，紧密跟

踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。如果本

基金推出联接基金，在本基金上市之前，联接基金可以用股票或现金特殊申购本基金基金份

额，不收取申购费用。 

2、在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其持有的组合证

券，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。 

3、在条件允许时，基金管理人也可采取其他合理的申购、赎回方式，并于新的申购、赎

回方式开始执行前予以公告。 

4、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的

情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。  

5、基金管理人指定的代理机构可依据本基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代

理协议，报中国证监会备案并公告。 

十二、 基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益的前

提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告。 

十三、 基金清算交收与登记模式的调整或新增 

本基金获批后，若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限公司针对交易型开放式证券

投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，基金管理人有权调整本

基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算交收与登记模式并引入

新的申购、赎回方式，届时将发布公告予以披露并对本基金的招募说明书予以更新，无需召

开基金份额持有人大会审议。  

第十一部分 基金的投资 

一、 投资目标 

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。在正常情况下，本基金力争控

制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值小于0.2%，年化跟

踪误差不超过2%。 

二、 投资范围 

本基金主要投资于标的指数（即粤港澳大湾区创新100指数）的成份股、备选成份股（含

存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及

其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、债券、股指期货、资产支持证券、银行存款、

同业存单、债券回购、货币市场工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合

中国证监会的相关规定。 

本基金可根据相关法律法规的规定参与转融通证券出借业务。 

在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值

的90%，股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金

不主动投资于上述投资范围以外的资产，但若因投资于港股通标的股票而被动获得相应港股

的认购权利凭证，基金管理人将按照维护基金份额持有人利益最大化的原则，在其可变现或

可处置之日起10个港股通交易日内进行卖出或相应处置。 

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围。其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。 

三、 投资理念 

本基金遵循指数化投资理念，在有效分散风险的基础上以较低的成本获得标的指数所代

表的证券市场的平均收益率，为投资者提供一个跟踪标的指数的投资工具。 

四、 投资策略 

本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构建指数化投资

组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整。本基金投资于标的指数成份

股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%。 

一般情形下，本基金将根据标的指数成份股的构成及其权重构建股票资产投资组合，但

在标的指数成份股发生调整、配股、增发、分红等公司行为导致成份股的构成及权重发生变

化时，由于交易成本、交易制度、个别成份股停牌或者流动性不足等原因导致基金无法及时

完成投资组合的同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，以更紧密的跟踪标的指数。

本基金将根据市场情况，结合经验判断，综合考虑相关性、估值、流动性等因素挑选标的指

数中其他成份股或备选成份股进行替代，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误

差。 

在正常情况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪

偏离度的绝对值小于0.2%，年化跟踪误差不超过2%。 

本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上，合理参与存托凭证的投资，

以更好地跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 

本基金投资债券，将通过自上而下的宏观分析，结合对金融货币政策和利率趋势的判断

确定债券投资组合的债券类别配置，并根据对个券相对价值的比较，进行个券选择和配置。

债券投资的主要目的是保证基金资产的流动性，有效利用基金资产。 

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争提高投资效率、

降低交易成本、缩小跟踪误差，而非用于投机或用作杠杆工具放大基金的投资。 

本基金可投资资产支持证券，如资产抵押贷款支持证券（ABS）、住房抵押贷款支持证券

（MBS）等证券品种。本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿

还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析，并辅助采用数

量化定价模型，评估资产支持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。在加强风险防范

并遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资管理需要参与转融通证券出借业务。本基金将

在分析市场情况、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性情况等因素的基

础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。 

五、 投资组合管理 

1、投资组合构建 

本基金投资组合的构建主要分为三步：确定目标组合、制定建仓策略、组合调整。 

（1）确定目标组合：基金管理人主要采用完全复制标的指数成份股的构成及权重的方法

确定目标组合； 

（2）制定建仓策略：基金经理根据对标的指数成份股的流动性和交易成本等因素的分析，

制定合理的建仓策略； 

（3）组合调整：基金经理在规定的时间内，采用适当的方法和措施对组合进行调整，直

至达到紧密跟踪标的指数的要求。 

2、投资组合的日常管理 

（1）标的指数成份股公司行为信息的跟踪与分析：跟踪标的指数成份股公司行为信息以

及成份股公司其他重大信息，包括但不限于成份股发生配股、增发、分红、停牌、复牌等，

分析这些信息对指数的影响，并进行相应的组合调整分析，为投资决策提供依据。 

（2）标的指数的跟踪与分析：跟踪标的指数的调整等变化，确定标的指数变化是否与预

期一致，分析是否存在差异及差异产生的原因，为投资决策提供依据。 

（3）每日申购赎回情况的跟踪与分析：跟踪基金申购和赎回情况，分析其对投资组合的

影响。 

（4）组合持有证券、现金头寸及流动性分析：基金经理跟踪分析实际组合与目标组合的

差异及其原因，并对拟调整的成份股进行流动性分析。 

（5）组合调整：找出将实际组合调整为目标组合的最优方案，确定组合交易计划；如发

生标的指数成份股调整、成份股公司发生并购重组等重大事项，基金经理召集会议，决定基

金的操作策略；调整组合，达到目标组合的持仓结构。 

（6）每日申购赎回清单的制作：基金经理以T-1日指数成份股的构成及其权重为基础，

考虑T日将会发生的上市公司变动等情况，制作T日的申购赎回清单并公告。 

3、投资组合的定期管理 

（1）每月 

每月末，根据基金合同中基金管理费、基金托管费等的支付要求，及时检查组合中的现

金比例，进行支付现金的准备。 

每月末，基金经理对投资操作、投资组合表现、跟踪误差等进行分析，分析最近投资组

合与标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差情况，找出未能有效控制较大偏离的原因。 

（2）每半年 

根据标的指数的编制规则及调整公告，基金经理依据投资决策委员会的决策，在标的指

数成份股调整生效前，分析并制定投资组合调整策略，尽量减少因成份股变动带来的跟踪偏

离度和跟踪误差。 

4、投资绩效评估 

（1）每日对基金的跟踪偏离度进行分析； 

（2）每月末对本基金的运行情况进行量化评估； 

（3）每月末根据评估报告分析当月的投资操作、组合状况和跟踪误差等情况，重点分析

基金的跟踪误差和跟踪偏离度的产生原因、现金控制情况、标的指数成份股调整前后的操作

以及成份股未来可能发生的变化等。 

在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值小于0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

当跟踪偏离度和年化跟踪误差超过上述目标范围时，基金管理人将通过归因分析模型找出跟

踪误差的来源，并采取合理措施避免跟踪偏离度和跟踪误差进一步扩大。 

六、 投资限制 

1、组合限制 

基金的投资组合应遵循以下限制： 

（1）本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%； 

（2）本基金参与股指期货交易，还须遵守以下限制：在任何交易日日终，持有的买入股

指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货

合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债

券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回

购）等；基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总

市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，

应当保持不低于交易保证金一倍的现金；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合

约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 

（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值

的10%； 

（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； 

（5）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%，因证

券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该

比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10%； 

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超

过其各类资产支持证券合计规模的10%； 

（8）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个

月内予以全部卖出； 

（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金

所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

（10）本基金在全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%，债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期； 

（11）基金总资产不得超过基金净资产的140%； 

（12）本基金参与转融通证券出借业务的，还须符合以下限制：出借证券资产不得超过

基金资产净值的30%；参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的30%；最近6

个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩

余期限按照市值加权平均计算； 

（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； 

（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易

的股票合并计算； 

（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 

除第（5）、（8）、（13）项规定的情形外，因证券或期货市场波动、上市公司合并、基金

规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使

基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。 

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资

不符合第（12）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。基金参与出借业务不终止确认出

借证券。基金持有证券的持有期计算不因出借而受影响，出借证券应纳入基金投资运作指标

计算范围。 

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的

有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 

法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，

则本基金投资不再受相关限制。 

2、禁止行为 

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 

（1）承销证券； 

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 

（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 

法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。 

运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他

重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应

当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，

建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基

金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并

经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审

查。  

3、法律法规或监管部门取消上述组合限制、禁止行为规定或从事关联交易的条件和要求，

本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制、禁止行为规定或从事关联交

易的条件和要求进行变更的，本基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致，基

金管理人可依据法律法规或监管部门规定直接对基金合同进行变更，该变更无须召开基金份

额持有人大会审议。 

七、 标的指数和业绩比较基准 

本基金标的指数为粤港澳大湾区创新100指数。本基金的业绩比较基准为同期标的指数

收益率。 

粤港澳大湾区创新100指数是深圳证券信息有限公司编制，选取满足内地和香港资本市

场互联互通标的的股票资格；标的股票发行主体注册地或运营总部在粤港澳大湾区（包括：

广州、深圳、珠海、佛山、惠州、东莞、中山、江门、肇庆，以及香港和澳门两个特别行政

区）作为样本空间。在上述选样空间内，指数筛选属于先进制造业、战略性新兴产业、现代

服务业、海洋经济产业的公司，并根据工信部下属赛迪顾问对上市公司的创新能力的评价结

果，综合考察上市公司的市值规模、行业代表性、行业覆盖面等因素，选取100家公司作为

样本股。 

未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致

使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发

生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作

方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行

表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，本基金合同终止。  

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指

数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金投

资运作。 

八、 风险收益特征 

本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基

金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指

数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 

九、 基金的融资、融券、转融通 

本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资与转融通等相关业务。  

履行适当的程序后，未来相关法律法规及中国证监会允许本基金参与融券业务的，基金

管理人可以依照相关规定参与融券业务。 

十、 基金投资组合报告 

广发基金管理有限公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

基金托管人招商银行股份有限公司根据基金合同规定，于2023年5月23日复核了本报

告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏。 

本投资组合报告所载数据截至2023年3月31日，本报告中所列财务数据未经审计。 

1、报告期末基金资产组合情况 

序号  项目  金额(元)  占基金总资产的比例(%)  

1  权益投资  7,222.13  5.05  

 其中：普通股  7,222.13  5.05  

 存托凭证  -  -  

2  固定收益投资  -  -  

 其中：债券  -  -  

 资产支持证券  -  -  

3  贵金属投资  -  -  

4  金融衍生品投资  -  -  

5  买入返售金融资产  -  -  

 其中：买断式回购的买入返售金融资产  -  -  

6  银行存款和结算备付金合计  33,932.13  23.74  

7  其他资产  101,758.77  71.20  

8  合计  142,913.03  100.00  

注：（1）上表中的权益投资项含可退替代款估值增值，而下表的合计项不含可退替代款

估值增值。 

（2）权益投资中通过港股通机制投资的港股公允价值为7,222.13元，占基金资产净值比

例6.26%。 

2、报告期末按行业分类的股票投资组合 

1）报告期末按行业分类的境内股票投资组合 

本基金本报告期末未持有境内股票。 

2）报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 

行业类别  公允价值（人民币）  占基金资产净值比例（%）  

能源  -  -  

原材料  -  -  

工业  -  -  

非日常生活消费品  -  -  

日常消费品  -  -  

医疗保健  -  -  

金融  -  -  

信息技术  -  -  

通讯业务  -  -  

公用事业  -  -  

房地产  7,222.13  6.26  

合计  7,222.13  6.26  

注：以上分类采用彭博提供的国际通用行业分类标准。 

3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 

序号  股票代码  股票名称  数量(股)  公允价值(元)  占基金资产净值比例(％)  

1  03333  中国恒大  5,000  7,222.13  6.26  

4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合 

本基金本报告期末未持有债券。 

5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 

本基金本报告期末未持有债券。 

6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 

本基金本报告期末未持有资产支持证券。 

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 

本基金本报告期末未持有贵金属。 

8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 

本基金本报告期末未持有权证。 

9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 

（1）本基金本报告期末未持有股指期货。 

（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。 

10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 

（1）本基金本报告期末未持有国债期货。 

（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。 

11、投资组合报告附注 

(1)报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日

前一年内未受到公开谴责、处罚。 

(2)本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 

(3)其他资产构成 

序号  名称  金额(元)  

1  存出保证金  1,758.77  

2  应收证券清算款  -  

3  应收股利  -  

4  应收利息  -  

5  应收申购款  -  

6  其他应收款  100,000.00  

7  待摊费用  -  

8  其他  -  

9  合计  101,758.77  

(4)报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 

(5)报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 

序号  股票代码  股票名称  流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%)  流通受限情况说明  

   (元)    

1  03333  中国恒大  7,222.13  6.26  重大事项停牌  

第十二部分 基金的业绩 

本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证

基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。 

投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。基金业绩数据截

至2023年3月31日。 

1. 本基金本报告期单位基金资产净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 

阶段  净值增长率①  净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④  

2019.12.16-2019.12.31  0.03%  0.01%  1.90%  0.65%  -1.87%  -0.64%  

2020.01.01-2020.12.31  31.56%  1.33%  31.26%  1.44%  0.30%  -0.11%  

2021.01.01-2021.12.31  -9.97%  1.17%  -11.99%  1.17%  2.02%  0.00%  

2022.01.01-2022.12.31  -20.31%  1.46%  -21.70%  1.49%  1.39%  -0.03%  

2023.01.01-2023.03.31  -1.24%  0.15%  2.29%  0.95%  -3.53%  -0.80%  

自基金合同生效起至今  -6.75%  1.27%  -5.72%  1.34%  -1.03%  -0.07%  

2．自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变

动的比较  

广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金 

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 

(2019年12月16日至2023年3月31日) 

第十三部分 基金的财产 

一、基金资产总值 

基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款

以及其他投资所形成的价值总和。 

二、基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 

三、基金财产的账户 

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户、期货账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销

售机构和基金登记结算机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 

四、基金财产的保管和处分 

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保

管。基金管理人、基金托管人、基金登记结算机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自

身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规

和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算

的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固

有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不

得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。  

第十四部分 基金资产估值 

一、 估值日 

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外

披露基金净值的非交易日。 

二、 估值对象 

基金所拥有的股票、股指期货合约、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产

及负债。 

三、 估值原则 

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、监

管部门有关规定。 

（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，

除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。

估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的

报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，

应对报价进行调整，确定公允价值。 

与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并

在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制

是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不

应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 

（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观

察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可

以使用不可观察输入值。 

（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估

值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允

价值。 

四、 估值方法 

1、证券交易所上市的有价证券的估值 

（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收

盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未

发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经

济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品

种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 

（2）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 

（3）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值

机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； 

（4）对在交易所市场上市交易的可转换债券，以每日收盘价作为估值全价；  

（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所市场

挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计

量公允价值的情况下，按成本估值； 

（6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以

活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允

价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市

场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 

2、处于未上市期间或流通受限的有价证券应区分如下情况处理： 

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的

估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；  

（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以

可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；  

（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发

行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新

发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公

允价值。 

3、全国银行间市场交易的固定收益品种的估值 

（1）银行间市场交易不含权的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日

的估值净价进行估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相

应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价。 

（2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二

级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 

4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 

5、期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环

境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 

6、估值中的汇率选取原则： 

估值计算中涉及港币对人民币汇率的，采用当日中国人民银行或其授权机构公布的人民

币汇率中间价进行计算。 

7、本基金参与转融通证券出借业务，按照相关法律法规和行业协会的相关规定进行估值。 

8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根

据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。  

9、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 

10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新

规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，

双方协商解决。 

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方

在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算

结果对外予以公布。 

五、 估值程序 

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量

计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 

每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同

的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发

送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 

六、 估值错误的处理 

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基金份额净

值估值错误。 

本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 

1、估值错误类型 

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或销售机构、

或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于

该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，

承担赔偿责任。 

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、

系统故障差错、下达指令差错等。 

2、估值错误处理原则 

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，

及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未

及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿

责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而

未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确

认，确保估值错误已得到更正。 

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估

值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责

任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造

成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付

的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当

得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加

上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 

3、估值错误处理程序 

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估

值错误的责任方； 

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； 

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损

失； 

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记结算机构交易数据的，由基金登记结

算机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，

并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国

证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会

备案。 

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金

管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿： 

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方在

平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持

有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份额

持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或

基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。 

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，

尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对

外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致基

金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。

前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 

七、 暂停估值的情形 

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 

3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持有

人的利益，决定延迟估值时；  

4、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值

技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂

停估值； 

5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 

八、 基金净值的确认 

用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人

负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额

净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基

金管理人对基金净值予以公布。 

九、 特殊情形的处理 

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8项进行估值时，所造成的误差不作为基金

资产估值错误处理。 

2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国家会计

政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措

施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人

免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的

影响。  

第十五部分 基金的收益与分配 

一、 基金利润的构成 

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的

余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 

二、 基金可供分配利润 

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的

孰低数。 

三、 收益分配原则 

本基金收益分配应遵循下列原则： 

1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。

在收益评价日，基金管理人计算基金份额净值增长率和标的指数同期增长率。基金份额净值

增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去1 乘以100%（期

间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算）；标的指数同期增长率为收

益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收盘值之比减去1 乘以100%（期间如发

生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算）； 

2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进

行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益

分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基金收益分配条件的前提下，本基

金收益每年最多分配12次； 

3、本基金的收益分配采取现金分红的方式；  

4、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 

5、每一基金份额享有同等分配权； 

6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 

四、 收益分配方案 

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、

分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 

五、 收益分配方案的确定、公告与实施 

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》

的有关规定在指定媒介公告并报中国证监会备案。 

基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15

个工作日。 

六、 基金收益分配中发生的费用 

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 

第十六部分 基金费用与税收 

一、 基金费用的种类 

1、基金管理人的管理费； 

2、基金托管人的托管费； 

3、基金的指数许可使用费； 

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 

6、基金份额持有人大会费用； 

7、基金的证券交易费用； 

8、基金的银行汇划费用； 

9、基金上市费及年费、场内份额的注册登记费用、IOPV计算与发布费用； 

10、证券账户开户费用和银行账户维护费； 

11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 

本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。 

二、 基金费用计提方法、计提标准和支付方式 

1、基金管理人的管理费  

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下： 

H＝E×0.30%÷当年天数 

H为每日应计提的基金管理费 

E为前一日的基金资产净值 

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发

送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付

给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 

2、基金托管人的托管费 

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： 

H＝E×0.10%÷当年天数 

H为每日应计提的基金托管费 

E为前一日的基金资产净值 

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发

送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。

若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 

3、基金的指数许可使用费 

本基金《基金合同》生效后的标的指数许可使用费按照基金管理人与标的指数许可方所

签订的指数使用许可协议的约定计提标的指数使用相关费用，基金合同生效后的标的指数使

用相关费用从基金财产中列支。标的指数使用相关费用的费率、具体计算方法及支付方式如

下： 

H=E×0.03%÷当年天数 

H=基金产品每日应付的指数许可使用费 

E=前一日的基金资产净值 

基金的指数许可使用费自基金合同生效日开始，每日计算，逐日累计，每自然季度支付

一次；基金的指数许可使用费收取下限为每季度（自然季度）50,000元，即不足50,000元

时按照50,000元收取；基金合同生效未满一个季度时，即基金成立日所在季度，当季指数许

可使用费的计算方法如下： 

当季指数许可使用费=max（50,000元×基金当季存续天数÷当季天数，当季累计计提的

指数许可使用费)。 

基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于每年1月、4月、7月、10月的前十个

工作日内从基金财产中一次性支付。 

如果指数使用许可协议约定的标的指数使用相关费用的计算方法、费率和支付方式等发

生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算标的指数使用相关费用。基金管理人将在招

募说明书更新或其他公告中披露本基金最新适用的方法。 

上述“一、基金费用的种类”中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费

用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 

三、 不列入基金费用的项目 

下列费用不列入基金费用： 

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损

失； 

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 

3、《基金合同》生效前的相关费用； 

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 

四、 基金税收 

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财

产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关

税收征收的规定代扣代缴。 

五、 费用调整  

基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托

管费等相关费率。  

调低基金管理费率和基金托管费率等费率，无需召开基金份额持有人大会。  

基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介

上公告。  

第十七部分 基金的会计与审计 

一、基金会计政策 

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年度按如

下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度； 

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 

4、会计制度执行国家有关会计制度； 

5、本基金独立建账、独立核算； 

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按

照有关规定编制基金会计报表； 

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式

确认。 

二、基金的年度审计 

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相关从业资格

的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务

所需依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。  

第十八部分 基金的信息披露 

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险

管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律对信息披露的方式、登载媒介、报备方

式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。 

二、信息披露义务人 

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金

份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。 

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国

证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明

性和易得性。 

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国

证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网站”）

等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开

披露的信息资料。 

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 

2、对证券投资业绩进行预测； 

3、违规承诺收益或者承担损失； 

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 

5、登载任何自然人、法人或者非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 

6、中国证监会禁止的其他行为。 

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义

务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。 

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 

五、公开披露的基金信息 

公开披露的基金信息包括： 

（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有

人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法

律文件。 

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、

申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等

内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个

工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动

中的权利、义务关系的法律文件。 

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要

信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三

个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点；

基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，

基金管理人不再更新基金产品资料概要。 

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日前，将基金

份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在指定报刊上，将基

金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载在

指定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当

同时将基金合同、基金托管协议登载在网站上。 

（二）基金份额发售公告 

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明

书的当日登载于指定媒介上。 

（三）《基金合同》生效公告 

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效

公告。 

（四）基金净值信息 

《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周

在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通

过其指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计

净值。 

基金管理人应当不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最

后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 

（五）基金份额申购、赎回对价 

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回

对价的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金份额发售网点查阅或者复

制前述信息资料。 

（六）基金开始申购、赎回公告 

基金管理人应与申购开始日、赎回开始日前在指定媒介和基金管理人网站上公告。 

（七）申购、赎回清单 

在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站以及

其他媒介公告当日的申购、赎回清单。 

（八）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告 

基金管理人确定基金份额折算日后应至少提前两个工作日将基金份额折算日公告登载于

指定报刊及网站上。 

基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人应将基金

份额折算结果公告登载于指定报刊及网站上。 

 （九）基金份额上市交易公告书 

基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易的三个工

作日前将基金份额上市交易公告书登载在指定网站上，并将上市交易公告书提示性公告登载

在指定报刊上。 

（十）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载

在指定网站上，将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告

应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。 

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登

载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告

登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 

基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度

报告。 

如报告期内出现单一投资人持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，为保障其他

投资人的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披

露该投资人的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有

风险，中国证监会认定的特殊情况除外。基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露

基金组合资产情况及其流动性风险分析等。 

（十一）临时报告 

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应在2日内编制临时报告书，并登载在指定

报刊和指定网站上。 

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响

的下列事件： 

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 

2、基金终止上市交易、基金合同终止、基金清算； 

3、转换基金运作方式、基金合并； 

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所； 

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金托

管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更； 

8、基金募集期延长或提前结束募集； 

9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变

动； 

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管人

专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十； 

11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； 

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处

罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大

行政处罚、刑事处罚； 

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人

或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关

联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 

14、基金收益分配事项； 

15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 

16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 

17、本基金开始办理申购、赎回； 

18、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 

19、基金变更标的指数或业绩比较基准； 

20、基金份额停牌、复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市交易； 

21、调整最小申购赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成； 

22、调整基金份额类别的设置； 

23、基金推出新业务或服务； 

24、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大

影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 

（十二）澄清公告 

在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价

格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露

义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会、深圳证

券交易所。 

（十三）基金份额持有人大会决议 

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构备案，并予以公

告。 

（十四）投资股指期货相关公告 

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文

件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭

示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。 

（十五）投资资产支持证券信息披露 

基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券

市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。 

基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占

基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10 名资产支持证券明

细。 

（十六）参与转融通证券出借业务的信息披露 

基金管理人应当在基金定期报告等文件中披露基金参与出借业务的情况，并就报告期内

发生的重大关联交易事项做详细说明。 

（十七）清算报告 

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作

出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公

告登载在指定报刊上。 

（十八）中国证监会规定的其他信息。 

六、信息披露事务管理 

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人

员负责管理信息披露事务。 

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与

格式准则等法规的规定。 

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金

管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新

的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审

查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 

基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、

基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信

息的真实、准确、完整、及时。 

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共

媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一

信息的内容应当一致。 

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供

有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提

下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。

前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。 

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应

当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。 

七、信息披露文件的存放与查阅 

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于公司住所、深圳证券交易所，供社会公众查阅、复制。 

第十九部分 风险揭示 

一、投资于本基金的主要风险 

1、市场风险 

证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致

基金收益水平变化而产生风险，主要包括： 

（1）政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）

发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 

（2）经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。

基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 

（3）上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、

市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的

上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益

下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。 

（4）购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的

影响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。 

2、管理风险 

基金运作过程中由于基金投资策略、人为因素、管理系统设置不当造成操作失误或公司

内部失控而可能产生的损失。管理风险包括： 

（1）决策风险：指基金投资的投资策略制定、投资决策执行和投资绩效监督检查过程中，

由于决策失误而给基金资产造成的可能的损失； 

（2）操作风险：指基金投资决策执行中，由于投资指令不明晰、交易操作失误等人为因

素而可能导致的损失； 

（3）技术风险：是指公司管理信息系统设置不当等因素而可能造成的损失。 

3、职业道德风险：是指公司员工不遵守职业操守，发生违法、违规行为而可能导致的损

失。 

4、合规性风险 

指基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或者基金投资违反法规及基金

合同有关规定的风险。 

5、流动性风险 

流动性风险是指在开放式基金运作过程中，可能会发生基金管理人未能以合理价格及时

变现基金资产以支付投资者赎回款项或对价的风险。 

本基金为ETF，正常情况下投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金

资产净值的90%；投资标的为流动性良好的金融工具；本基金主要采取完全复制法，即按照

标的指数的成份股的构成及其权重构建指数化投资组合。本基金流动性良好。 

（1）基金申购、赎回安排 

投资人具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金的申

购以及赎回安排。在本基金发生流动性风险时，基金管理人可以综合利用备用的流动性风险

管理工具以减少或应对基金的流动性风险，投资者可能面临赎回申请被暂停接受、赎回款项

被延缓支付、基金估值被暂停等风险。 投资者应该了解自身的流动性偏好，并评估是否与本

基金的流动性风险匹配。 

（2）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 

基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法

规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作

为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施，包括但不限于： 

1）暂停接受赎回申请 

投资人具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回的

情形”，详细了解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。 

在此情形下，投资人的部分或全部赎回申请可能被拒绝，同时投资人完成基金赎回时的

基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。 

2）延缓支付赎回款项 

投资人具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回的

情形”，详细了解本基金延缓支付赎回款项的情形及程序。 

在此情形下，投资人接收赎回款项的时间将可能比一般正常情形下有所延迟，可能对投

资者的资金安排带来不利影响。 

3）暂停基金估值 

投资人具体请参见基金合同“第十六部分、基金资产估值”中的“六、暂停估值的情形”，

详细了解本基金暂停估值的情形及程序。 

在此情形下，投资人一方面没有可供参考的基金份额净值，另一方面基金将暂停接受基

金申购赎回申请，暂停接受基金申购赎回申请将导致投资者无法申购或赎回本基金。 

4）中国证监会认定的其他措施。 

6、本基金特有的风险 

（1）指数下跌风险 

本基金采取指数化投资策略，被动跟踪标的指数。当指数下跌时，基金不会采取防守策

略，由此可能对基金资产价值产生不利影响。 

（2）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 

标的指数并不能完全代表标的指数代表的股票市场。标的指数成份股的平均回报率与标

的指数代表的股票市场的平均回报率可能存在偏离。 

（3）标的指数波动的风险 

标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理

和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生

风险。 

（4）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 

1）由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏

离度与跟踪误差。 

2）由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，

使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。 

3）标的指数成份股派发现金红利将导致基金收益率偏离标的指数收益率，从而产生跟踪

偏离度。 

4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击

成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。 

5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资

组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。 

6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手

段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的

跟踪程度。 

7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的持

有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成

的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等,

由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。 

（5）标的指数变更的风险  

尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标

的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征

将与新的标的指数保持一致，投资人须承担此项调整带来的风险与成本。 

（6）基金份额二级市场交易价格折溢价的风险 

尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定范

围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情

形，即存在价格折溢价的风险。 

（7）参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险 

基金管理人或者基金管理人委托深圳证券信息有限公司计算基金份额参考净值（IOPV），

并由深圳证券交易所在交易时间发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV与

实时的基金份额净值可能存在差异，IOPV计算可能出现错误，投资人若参考IOPV进行投资

决策可能导致损失，需投资人自行承担后果。 

（8）退市风险 

因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前

终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。 

（9）投资人申购失败的风险 

本基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分成份股使用现金替代。因此，投资人在进

行申购时，可能存在因个别成份股涨停、临时停牌等原因而无法买入申购所需的足够的成份

股，导致申购失败的风险。 

（10）投资人赎回失败的风险 

在投资人提交赎回申请时，如本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，可

能导致出现赎回失败的情形。 

另外，基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位，由此可

能导致投资人按原最小申购赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎

回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。 

（11）基金份额赎回对价的变现风险 

本基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市场变化、部分成份股

流动性差等因素，导致投资人变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有差异，存在变现风险。 

（12）第三方机构服务的风险 

本基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：  

1）申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，由

此影响对投资人申购赎回服务的风险。  

2）登记结算机构可能调整结算制度，如对投资人基金份额、组合证券及资金的结算方式

发生变化，制度调整可能给投资人带来理解偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易

所及其他代理机构。  

3）证券交易所、登记结算机构及其他代理机构可能违约，导致基金或投资人利益受损的

风险。 

（13）申购赎回清单现金标识设置风险 

基金管理人在进行申购赎回清单的现金替代标识设置时，将充分考虑由此引发的市场套

利等行为对基金份额持有人可能造成的利益损害。但基金管理人不能保证极端情况下申购赎

回清单现金标识设置的完全合理性。 

（14）跟踪误差控制未达约定目标的风险 

本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在

0.2%以内，年化跟踪误差不超过2%，但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误

差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。 

（15）指数编制机构停止服务的风险 

本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种

原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作

日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金

合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持

有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，本基金合同终止。投资人将面临更换基金

标的指数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。 

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管理人应按

照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基

金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在差

异，从而影响投资收益。 

（16）成份股停牌的风险 

标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如下风险： 

1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 

2）停牌成份股可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素影响本基金二级

市场价格的折溢价水平。 

3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则该部分款项将按

照约定方式进行结算（具体见招募说明书“基金份额的申购、赎回”之“申购赎回清单的内

容与格式”相关约定），由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。 

4）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出成份股以获

取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购赎回清单中设置较低的赎回份额

上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分ETF份额的风险。 

7、本基金投资港股通标的股票的风险 

（1）港股交易失败风险 

港股通业务试点期间存在每日额度限制。在香港联合交易所有限公司开市前阶段，当日

额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在联交所持续交易时段，当日额度使

用完毕的，当日本基金将面临不能通过港股通进行买入交易的风险。如果未来港股通相关业

务规则发生变化，以新的业务规则为准。另外还面临港股通机制下交易日不连贯可能带来的

风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来

一定的流动性风险）。 

（2）汇率风险 

本基金以人民币募集和计价，但本基金通过港股通投资香港证券市场。港币相对于人民

币的汇率变化将会影响本基金以人民币计价的基金资产价值，从而导致基金资产面临潜在风

险。人民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。此

外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现汇率发布时间延迟或

是汇率数据错误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生不利影响。 

（3）境外市场的风险 

本基金通过“港股通”投资于香港市场，投资将受到香港市场宏观经济运行情况、货币

政策、财政政策、产业政策、交易规则、结算、托管以及其他运作风险等多种因素的影响，

上述因素的波动和变化可能会使基金资产面临潜在风险。另外还面临港股市场股价波动较大

的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比A

股更为剧烈的股价波动）。 

7、投资港股通股票存在的风险 

（1）港股通制度限制带来的风险 

 ①港股通额度限制 根据目前港股通业务规则，港股通业务存在每日额度限制。在香港

联合交易所开市前阶段，当日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在香港

联合交易所持续交易时段，当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不能通过港股通进行买

入交易的风险。 

 ②港股通可投资标的范围调整带来的风险 现行的港股通规则，对港股通下可投资的港

股范围进行了限制，并定期或不定期根据范围限 制规则对具体的可投资标的进行调整，对于

调出在投资范围的港股，只能卖出不能买入；本基金可能因为港股通可投资标的范围的调整

而不能及时买入看好的投资标的，而错失投资机会的风险。 

 ③港股通交易日设定的风险 根据现行的港股通规则，只有内地与香港均为交易日且能

够满足结算安排的交易日才为港股 通交易日，存在港股通交易日不连贯的情形（如内地市场

因放假等原因休市而香港市场照常交易 但港股通不能如常进行交易），而导致港股不能及时

卖出，带来一定的流动性风险，以及基金所持 的港股组合在后续港股通交易日开市交易中集

中体现市场反应而造成其价格波动骤然增大，进而 导致本基金所持港股组合在资产估值上出

现波动增大的风险。 

 ④港股通下对公司行为的处理规则带来的风险 根据现行的港股通规则，本基金因所持

港股通标的股票权益分派、转换、上市公司被收购等 情形或者异常情况，所取得的港股通标

的股票以外的香港联合交易所上市证券，只能通过港股通 卖出，但不得买入；因港股通标的

股票权益分派或者转换等情形取得的香港联合交易所上市股票 的认购权利在香港联合交易

所上市的，可以通过港股通卖出，但不得行权；因港股通标的股票权 益分派、转换或者上市

公司被收购等所取得的非香港联合交易所上市证券，可以享有相关权益， 但不得通过港股通

买入或卖出。本基金存在因上述规则，利益得不到最大化甚至受损的风险。（如果未来港股通

相关业务规则发生变化，以新的业务规则为准。 

（2）汇率风险 

 本基金以人民币募集和计价，但本基金通过港股通投资香港证券市场。港币相对于人民

币的汇率变化将会影响本基金以人民币计价的基金资产价值，从而导致基金资产面临潜在风

险。此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现汇率发布时间

延迟或是汇率数 据错误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生不利影响。 

（3）境外市场的风险 基金将通过港股通投资于香港证券市场，可能会受到香港市场宏

观经济运行情况、货币政策、财政政策、产业政策、交易规则、结算、托管以及其他运作风

险等多种因素的影响，上述因素的波动和变化可能会使基金资产面临潜在风险。 

 ①香港市场风险与内地 A股市场相比，港股市场上外汇资金流动更为自由，海外资金

的流动对港股价格的影响巨大，港股价格与海外资金流动表现出高度相关性，本基金在参与

港股市场投资时受到全球宏 观经济和货币政策变动等因素所导致的系统风险相对更大。加之

香港市场结构性产品和衍生品种 类相对丰富以及做空机制的存在，港股股价受到意外事件影

响可能表现出比 A 股更为剧烈的股价波动。 

 ②香港交易市场制度或规则不同带来的风险 香港市场交易规则有别于内地 A 股市场

规则，在港股通机制下参与香港股票投资还将面临包括但不限于如下特殊风险：  

a.港股市场实行 T+0 回转交易机制（即当日买入的股票，在交收前可以于当日卖出），

同时 对个股不设涨跌幅限制，因此每日涨跌幅空间相对较大。  

b.香港出现台风、黑色暴雨或者香港联合交易所规定的其他情形时，香港联合交易所将

可能 停市，投资者将面临在停市期间无法进行港股通交易的风险；出现内地证券交易所证券

交易服务 公司认定的交易异常情况时，内地证券交易所证券交易服务公司将可能暂停提供部

分或者全部港 股通服务，投资者将面临在暂停服务期间无法进行港股通交易的风险。  

c.交收制度带来的基金流动性风险：由于香港市场实行 T+2 日（T日买卖股票，资金和

股票在 T+2日才进行交收）的交收安排，因此交收制度的不同以及港股通交易日的设定原因，

本基金可能面临卖出港股后资金不能及时到账，而造成支付赎回款日期比正常情况延后而给

投资者带来流动性风险，同时也存在不能及时调整基金资产组合中港股投资比例，造成比例

超标的风险。  

d.香港联合交易所停牌、退市等制度性差异带来的风险：香港联合交易所规定，在交易

所认为所要求的停牌合理而且必要时，上市公司方可采取停牌措施。此外，不同于内地A股

市场的停牌制度，香港联合交易所对停牌的具体时长并没有量化规定，只是确定了“尽量缩

短停牌时间”的原则；同时A股市场对存在退市可能的上市公司根据其财务状况在证券简称

前加入相应标记（例如，ST 及*ST 等标记）以警示投资者风险的做法不同，在香港联合交易

所市场没有风险警示板，香港联合交易所采用非量化的退市标准且在上市公司退市过程中拥

有相对较大的主导权，使得香港联合交易所上市公司的退市情形较 A 股市场相对复杂。因该

等制度性差异，本基金可能存在因所持个股遭遇非预期性的停牌甚至退市而给基金带来损失

的风险。 

8、转融通证券出借业务风险 

（1）流动性风险 

基金面临大额赎回时，可能因证券出借无法及时变现来支付赎回款项的风险。 

（2）信用风险 

可能因交易对手方（证券借入方）违约，无法及时归还证券而无法支付相应权益补偿及

借券费用的风险。 

（3）市场风险 

证券出借后，可能面临出借期间无法及时处置证券的风险。 

9、投资科创板股票的风险 

基金资产投资于科创板股票，会面临科创板机制下因投资标的、市场制度以及交易规则

等差异带来的特有风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、退市风险、集中度风险、系

统性风险、政策风险等。基金可根据投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产

投资于科创板股票或选择不将基金资产投资于科创板股票，基金资产并非必然投资于科创板

股票。 

投资科创板股票存在的风险包括： 

（1）市场风险 

科创板个股集中来自新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保及生物医

药等高新技术和战略新兴产业领域。大多数企业为初创型公司，企业未来盈利、现金流、估

值均存在不确定性，与传统二级市场投资存在差异，整体投资难度加大，个股市场风险加大。 

科创板个股上市前五日无涨跌停限制，第六日开始涨跌幅限制在正负20%以内，个股波

动幅度较其他股票加大，市场风险随之上升。 

（2）流动性风险 

科创板整体投资门槛较高，个人投资者必须满足参与证券交易满两年并且证券账户及资

金账户内的资产在50万以上才可参与，二级市场上个人投资者参与度相对较低，机构持有个

股大量流通盘导致个股流动性较差，基金组合存在无法及时变现及其他相关流动性风险。 

（3）退市风险 

科创板试点注册制，对经营状况不佳或财务数据造假的企业实行严格的退市制度，科创

板个股存在退市风险。 

（4）集中度风险 

科创板为新设板块，初期可投标的较少，投资者容易集中投资于少量个股，市场可能存

在高集中度状况，整体存在集中度风险。 

（5）系统性风险 

科创板企业均为市场认可度较高的科技创新企业，在企业经营及盈利模式上存在趋同，

所以科创板个股相关性较高，市场表现不佳时，系统性风险将更为显著。 

（6）政策风险 

国家对高新技术产业扶持力度及重视程度的变化会对科创板企业带来较大影响，国际经

济形势变化对战略新兴产业及科创板个股也会带来政策影响。 

10、投资存托凭证的风险 

本基金投资存托凭证，可能受到存托凭证的境外基础证券价格波动影响，存托凭证的境

外基础证券的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。除价格波动风险外，本基金还将

面临存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法

律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决

权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上

市造成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退

市的风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异

的风险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。 

11、其他风险 

（1）随着符合本基金投资理念的新投资工具的出现和发展，如果投资于这些工具，基金

可能会面临一些特殊的风险。 

（2）因技术因素而产生的风险，如计算机系统不可靠产生的风险； 

（3）因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产生

的风险； 

（4）因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险； 

（5）对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险； 

（6）战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而带

来风险； 

（7）其他意外导致的风险。 

二、声明 

1、投资人投资于本基金，须自行承担投资风险； 

2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过基金管理人指定的销售代理机

构销售，基金管理人与销售代理机构都不能保证其收益或本金安全。   

第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 

一、《基金合同》的变更 

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的

事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的

事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 

 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行，该决议应当自

通过之日起五日内报中国证监会备案，且自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。 

二、《基金合同》的终止事由 

有下列情形之一的，《基金合同》应当终止： 

1、基金份额持有人大会决定终止的； 

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承

接的； 

3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标

的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持有人

大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的； 

4、《基金合同》约定的其他情形； 

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 

三、基金财产的清算 

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小

组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从

事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小

组可以聘用必要的工作人员。 

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现

和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

4、基金财产清算程序： 

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

（3）对基金财产进行估值和变现； 

（4）制作清算报告； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律

意见书； 

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 

（7）对基金财产进行分配。 

5、基金财产清算的期限为6个月，基金财产清算小组可根据清算的具体情况适当延长清

算期限，并提前公告。 

四、清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用

由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 

五、基金财产清算剩余资产的分配 

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 

六、基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律

师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报

告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 

七、基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 

第二十一部分 基金合同的内容摘要 

一、基金合同当事人的权利与义务 

（一）基金管理人的权利与义务 

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： 

（1）依法募集资金； 

（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基

金财产； 

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他

费用； 

（4）销售基金份额； 

（5）按照规定召集基金份额持有人大会； 

（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了

《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措

施保护基金投资者的利益； 

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；  

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记结算机构办理基金登记结算业务

并获得《基金合同》规定的费用；  

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；  

（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使

因基金财产投资于证券所产生的权利； 

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资融券、转融通

证券出借业务；  

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其

他法律行为； 

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务

的外部机构； 

（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、

转换和非交易过户的业务规则； 

（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： 

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额

的发售、申购、赎回和登记结算事宜； 

（2）办理基金备案手续； 

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产； 

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方

式管理和运作基金财产； 

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管

理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，

进行证券投资； 

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己

及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 

（7）依法接受基金托管人的监督； 

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的方法符

合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份

额申购、赎回的对价，编制申购赎回清单； 

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 

（10）编制基金定期报告； 

（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义

务； 

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基

金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； 

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配

基金收益； 

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付投资人申购或赎回之基金份额

的投资人应收对价； 

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配

合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料

15年以上； 

（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投

资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并

在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和

分配； 

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知

基金托管人； 

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，

应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管

人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金

托管人追偿； 

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务

的行为承担责任； 

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律

行为； 

（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基

金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期

结束后30日内退还基金认购人； 

（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 

（26）建立并保存基金份额持有人名册； 

（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 

（二）基金托管人的权利与义务 

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟

悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金

财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独

立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在

账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己

及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 

（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户，按照《基金合同》的

约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，

在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、

赎回对价的现金部分； 

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 

（10）对基金财务会计报告、基金定期报告出具意见，说明基金管理人在各重要方

面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》

规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上； 

（12）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 

（13）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对

价的现金部分； 

（14）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或

配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 

（15）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； 

（16）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 

（17）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行

监管机构，并通知基金管理人； 

（18）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不

因其退任而免除； 

（19）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基

金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管

理人追偿； 

（20）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 

（21）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 

（三）基金份额持有人 

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金

投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的

当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人

并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 

每份基金份额具有同等的合法权益。 

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不

限于： 

（1）分享基金财产收益； 

（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 

（3）依法申请赎回其持有的基金份额； 

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 

（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项

行使表决权； 

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 

（7）监督基金管理人的投资运作； 

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉

讼或仲裁； 

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不

限于： 

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； 

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自

主做出投资决策，自行承担投资风险； 

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 

（4）缴纳基金认购款项和认购股票、申购对价、赎回对价及法律法规和《基金合同》

所规定的费用； 

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； 

（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序规则 

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权

代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的

投票权。 

本基金的基金份额持有人大会未设立日常机构。 

鉴于本基金和本基金的联接基金（即“广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指

数证券投资基金联接基金”，以下简称“联接基金”）的相关性，联接基金的基金份额持

有人可以凭所持有的联接基金的份额直接参加或者委派代表参加本基金的基金份额持有

人大会表决。在计算参会份额和计票时，联接基金基金份额持有人持有的享有表决权的

基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接基金持有

本基金份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比

例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。 

联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人

以本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有

人的委托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会

并参与表决。 

联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额

持有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，

联接基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接

基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大

会。 

（一）召开事由 

1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： 

（1）终止《基金合同》； 

（2）更换基金管理人； 

（3）更换基金托管人； 

（4）转换基金运作方式； 

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报

酬标准的除外； 

（6）变更基金类别，基金合同另有约定的除外； 

（7）本基金与其他基金的合并； 

（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）； 

（9）变更基金份额持有人大会程序； 

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 

（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人

（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份

额持有人大会； 

（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 

（13）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的

情形除外； 

（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大

会的事项。 

2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性

不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金

份额持有人大会： 

（1）法律法规要求增加的基金费用的收取； 

（2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费

率、调低销售服务费率或变更收费方式； 

（3）因相应的法律法规、相关证券交易所或者登记结算机构的相关业务规则发生变

动而应当对《基金合同》进行修改； 

（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及

《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； 

（5）基金管理人、相关证券交易所和登记结算机构在法律法规、基金合同规定的范

围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业务的规则； 

（6）标的指数更名或调整指数编制方法，以及变更业绩比较基准； 

（7）基金推出新业务或服务，或变更基金份额类别设置； 

（8）按照深圳证券信息有限公司的要求，根据指数使用许可协议的约定，变更标的

指数许可使用费费率和计算方法； 

（9）在不违反法律法规的情况下，调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价

组成； 

（10）在不违反法律法规的情况下，调整基金份额净值、申购赎回清单的计算和公

告时间或频率； 

（11）本基金的联接基金采取特殊申购或其他方式参与本基金的申购赎回；  

（12）基金开通场外申购、赎回等相关业务； 

（13）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 

（二）会议召集人及召集方式 

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人

召集； 

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集； 

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面

提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托

管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决

定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书

面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基

金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议

之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召

集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基

金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，

并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应

当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份

额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%

以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。

基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配

合，不得阻碍、干扰； 

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 

（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 

1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公告。基

金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 

（1）会议召开的时间、地点和会议形式； 

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期

限等）、送达时间和地点； 

（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 

（7）召集人需要通知的其他事项。 

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本

次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、

书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的

计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表

决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和

基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代

表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 

（四）基金份额持有人出席会议的方式 

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允

许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，

现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管

理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，

可以进行基金份额持有人大会议程： 

（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金

份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的

规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基

金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权

益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集

人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审

议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登

记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三

分之一）。 

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或基

金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面

方式或基金合同约定的其他方式进行表决。 

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 

（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相

关提示性公告； 

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金

管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果

基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式

收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面

表决意见的，不影响表决效力； 

（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持

有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出

具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益

登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的

3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基

金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具

书面意见或授权他人代表出具书面意见； 

（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书

面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的

委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》

和会议通知的规定，并与基金登记注册机构记录相符； 

（5）会议通知公布前报中国证监会备案。 

3、在法律法规及监管机构允许的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话或

其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，

具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 

4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，法律法规及监管机构允许的前

提下，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中

列明。 

（五）议事内容与程序 

1、议事内容及提案权 

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决

定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及

《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其

他事项。 

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基

金份额持有人大会召开前及时公告。 

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 

2、议事程序 

（1）现场开会 

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票

人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为

基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基

金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表

均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含

50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人

和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的

决议的效力。 

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单

位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名

称）和联系方式等事项。 

（2）通讯开会 

在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期

后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成

决议。 

（六）表决 

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二

分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事

项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者

基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会

议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知

规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但

应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐

项表决。 

（七）计票 

1、现场开会 

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在

会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表

与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或

大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，

基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选

举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影

响计票的效力。 

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计

票结果。 

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以

在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新

清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，

不影响计票的效力。 

2、通讯开会 

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人

授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由

公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的

计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 

（八）生效与公告 

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。 

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 

基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方

式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证

员姓名等一同公告。 

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的

决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管

人均有约束力。 

（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件

等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导

致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致报监管机关并提前公

告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 

三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 

（一）《基金合同》的变更 

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通

过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定

可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并

公告，并报中国证监会备案。 

 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行，该决议应

当自通过之日起五日内报中国证监会备案，且自决议生效后两个工作日内在指定媒介公

告。 

（二）《基金合同》的终止事由 

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 

1、基金份额持有人大会决定终止的； 

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管

人承接的； 

3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致

使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份

额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决

未通过的； 

4、《基金合同》约定的其他情形； 

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 

（三）基金财产的清算 

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清

算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具

有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财

产清算小组可以聘用必要的工作人员。 

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

4、基金财产清算程序： 

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

（3）对基金财产进行估值和变现； 

（4）制作清算报告； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具

法律意见书； 

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告。 

（7）对基金财产进行分配； 

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及

时变现的，清算期限相应顺延。 

（四）清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算

费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 

（五）基金财产清算剩余资产的分配 

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清

算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行

分配。 

（六）基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并

由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财

产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 

（七）基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 

四、争议的处理 

各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如

经友好协商未能解决的，应提交华南国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁

规则进行仲裁，仲裁地点为深圳，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，仲

裁费由败诉方承担。《基金合同》受中国法律管辖。 

五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式 

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公

场所和营业场所查阅。 

第二十二部分 基金托管协议的内容摘要 

一、托管协议当事人 

（一）基金管理人（或简称“管理人”） 

名称：广发基金管理有限公司 

住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路3018号2608室 

法定代表人: 孙树明 

成立时间：2003年8月5日 

批准设立机关：中国证券监督管理委员会 

批准设立文号：证监基金字[2003]91号 

组织形式：有限责任公司 

注册资本： 14,097.8万元人民币 

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务 

存续期间：持续经营 

（二）基金托管人（或简称“托管人”） 

名称：招商银行股份有限公司(简称：招商银行) 

住所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

邮政编码：518040 

法定代表人：缪建民 

成立时间：1987年4月8日 

基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号 

组织形式：股份有限公司 

注册资本：人民币252.20亿元 

存续期间：持续经营 

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金投资范围、

投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。《基金合同》明确约定基金投资证券选择标准

的，基金管理人应事先或定期向基金托管人提供投资品种池，以便基金托管人对基金实际投

资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督。 

1.本基金的投资范围为： 

本基金主要投资于标的指数的成份股、备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现投资目

标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股

票、存托凭证）、债券、股指期货、资产支持证券、银行存款、同业存单、债券回购、货币市

场工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。 

本基金可根据相关法律法规的规定参与转融通证券出借业务。 

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。 

2.本基金各类品种的投资比例、投资限制为： 

在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值

的90%，股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金

不主动投资于上述投资范围以外的资产，但若因投资于港股通标的股票而被动获得相应港股

的认购权利凭证，基金管理人将按照维护基金份额持有人利益最大化的原则，在其可变现或

可处置之日起10个港股通交易日内进行卖出或相应处置。 

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，

可以调整上述投资品种的投资比例。 

基金的投资组合应遵循以下限制： 

（1）本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%； 

（2）本基金参与股指期货交易，还须遵守以下限制：在任何交易日日终，持有的买入股

指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日日终，持有的买入股指期货

合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债

券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回

购）等；基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总

市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一

交易日基金资产净值的20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，

应当保持不低于交易保证金一倍的现金；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合

约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 

（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值

的10%； 

（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； 

（5）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%，因证

券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该

比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10%； 

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超

过其各类资产支持证券合计规模的10%； 

（8）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个

月内予以全部卖出； 

（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金

所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

（10）本基金在全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%，债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期； 

（11）基金总资产不得超过基金净资产的140%； 

（12）本基金参与转融通证券出借业务的，还须符合以下限制：出借证券资产不得超过

基金资产净值的30%；参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的30%；最近6

个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩

余期限按照市值加权平均计算； 

（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； 

（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易

的股票合并计算； 

（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 

3.本基金财产不得用于以下投资或者活动： 

（1）承销证券； 

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 

（5）向基金管理人、基金托管人出资； 

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（7）法律、行政法规或者中国证监会规定禁止的其他活动。 

4.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或

者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大

关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循持有人利益优先原则，防范利益冲

突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平价格执行。相关交易必须事先得到基

金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并

经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审

查。如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上

述规定的限制。 

5.基金管理人应当自基金合同生效日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的

有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。 

基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。除前述基金投资

组合投资限制第（5）、（8）、（13）项规定的情形外，因证券或期货市场波动、上市公司合并、

基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素

致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。 

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资

不符合第（12）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。基金参与出借业务不终止确认出

借证券。基金持有证券的持有期计算不因出借而受影响，出借证券应纳入基金投资运作指标

计算范围。 

6.如果法律法规及监管政策等对基金合同约定的投资禁止行为和投资组合比例限制进行

变更的，本基金可相应调整禁止行为和投资比例限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。

《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上

述限制。 

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人选择

存款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金

合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管

人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。对于不符合规定的银

行存款，基金托管人可以拒绝执行，并通知基金管理人。 

本基金投资银行存款应符合如下规定： 

1.本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的 30%，但投资于

有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制；本基金投资于具有基金托

管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 20%，

投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例

合计不得超过 5%。 

有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履行适当程序

后，可相应调整投资组合限制的规定。 

2.基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的业务流程、岗

位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管人负责对本基金银行

定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有

关文件，切实履行托管职责。 

（1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行

的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造成基金财产损失的，

由基金管理人承担责任。 

（2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流动性风险主

要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款银行未能及时兑付的

风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风险、因全部提前支取或部分提前支

取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流动性方面的风险。 

（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务行为导致基

金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。 

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办

法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。 

（三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划付、账目核

对、到期兑付、提前支取 

1.基金投资银行存款协议的签订 

（1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存款业务总体合

作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格式范本。《总体合作协议》

和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共同商定。 

（2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容进行复核，

审查存款银行资格等。 

（3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证的办理方式、

邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在邮寄过程中遗失后，存款

余额的确认及兑付办法等。 

（4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）寄送或上门

交付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机构的上级行发出存款余

额询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。 

（5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资金应全部划

转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账号，未划入指定账户的，

由存款银行承担一切责任。 

（6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账户、预留印鉴

发生变更，管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托管人预留印鉴。存款分支

机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具正式书面确认书。变更通知的送达方

式同开户手续。在存期内，存款分支机构和基金托管人的指定联系人变更，应及时加盖公章

书面通知对方。 

（7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被质押或以任

何方式被抵押，不得用于转让和背书。 

2.基金投资银行存款时的账户开设与管理 

（1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行签订的《总体

合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分行指定的分支机构开

立银行账户。 

（2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。 

3.存款凭证传递、账目核对及到期兑付 

（1）存款证实书等存款凭证传递 

存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管理人应在《存

款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或其他有效存款凭证（下称

“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款的有效凭证，且对应每笔存款仅能开

具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银行分支机构指定的会计主管传真一份存款凭证复

印件并与基金托管人电话确认收妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付至基金托管

人指定联系人；若存款银行分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支机构指定会计主

管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。 

（2）存款凭证的遗失补办 

存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基金管理人应

督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门交付至托管人，原存款凭

证自动作废。 

（3）账目核对 

每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计利息。 

基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过3个月的定期存款，存款银行应

于每季末后5个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单。因存款银行未寄送对账单造成

的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。 

存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行公章寄送至

基金托管人指定联系人。 

（4）到期兑付 

基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支机构指定的

会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询问。存款到期前基金管

理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本息事宜。 

基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金管理人与存

款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果告知基金托管人，基金

托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。 

基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款银行应立

即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具相关证明文件后，与

存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日将存款本息划至指定的基金资金账

户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行顺延至到期后第一个工作日支付，存款银行需

按原协议约定利率和实际延期天数支付延期利息。 

4.提前支取 

如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需要等原因，

基金管理人可以提前支取全部或部分资金，因提前支取导致的利息损失应由基金管理人承担。 

提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。 

5.基金投资银行存款的相关文件保管和监督 

基金资金存入存款银行当日，存款行分支机构开具存款证实书或其他有效存款凭证，同

时传真复印件给基金托管人和基金管理人，并寄送或上门交付原件给基金托管人代为保管；

若存款行代为保管存单原件，存款行传真复印件给基金托管人和基金管理人。 

基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及《基金合同》

的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10 个工作日内纠正。基金管理人对基

金托管人通知的违规事项未能在10 个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基

金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在

10 个工作日内纠正或拒绝结算，若因基金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损失由

基金管理人承担，基金托管人不承担任何责任。 

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与

银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法

规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各交易

对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基

金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单

的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行

间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单，但

应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定时已与本次剔除的交易

对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发生新的交易。如基金管

理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理

由，并在与交易对手发生交易前3个交易日内与基金托管人协商解决。 

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负

责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定

的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承

担，然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况

进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基

金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 

（五）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投资业务的风

险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合法律法规及监管机构的

相关规定。 

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计

算、基金份额净值计算、基金参考份额净值（如有）、基金费用开支及收入确定、基金收益分

配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

《基金合同》和托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示等方式通知基金管理人限

期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应

及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知，基金管理人应以书面形式给基金托管人

发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期

限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金

托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 

（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和托管协议

对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基金管理人应在规定时间

内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金

合同和托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提

供相关数据资料和制度等。 

（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规

和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造成

的损失由基金管理人承担，托管人在履行其通知义务后，予以免责。 

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知

基金管理人限期纠正。 

三、基金管理人对基金托管人的业务核查 

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人

安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人

计算的基金资产净值和基金份额净值、基金参考份额净值（如有）、根据基金管理人指令办理

清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合

同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人

收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规

原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时

对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。 

（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和托管协议对

基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规定时

间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相关

资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。 

（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知

基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 

四、基金财产保管 

（一）基金财产保管的原则 

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 

2.基金托管人应安全保管基金财产。 

3.基金托管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。 

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。 

5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和托管协议的约定保管基金财产。

未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管

人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失，基金托管人不

承担由此产生的责任。 

6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期

并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金

管理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失。 

7.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金资

产，或交由证券公司负责清算交收的基金资产及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等

托管协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担

责任。 

8.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 

（二）基金募集期间及募集资金的验资 

1.基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 

2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持

有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部

资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规定时间内，基金管理人应聘请具

有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加

验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 

3.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款

等事宜。 

（三）基金资金账户的开立和管理 

1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为“托管账户”），

保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为“广发粤

港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金”，预留印鉴为基金托管人印章。 

2.基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金

业务以外的活动。 

3.基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。 

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 

1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基

金托管人与基金联名的证券账户。 

2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户

进行本基金业务以外的活动。 

3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用

由基金管理人负责。 

4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账

户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金

管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任

公司的规定执行。 

5.若中国证监会或其他监管机构在托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投

资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管理；若无相关规定，则

基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 

（五）债券托管专户的开设和管理 

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和银

行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债

券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。 

（六）其他账户的开立和管理 

1.基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等，基金托管

人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立后，基金管理人应以书面

形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市场监控中心的登录用户名及密码

告知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录密码重置由基金管理人进行，重置后务必及

时通知托管人。 

基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金管理人保

证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给

基金托管人。 

2.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金管

理人协助基金托管人按照有关法律法规和托管协议的约定协商后开立。新账户按有关规定使

用并管理。 

3.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保管

库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国证券登

记结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证

券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由上

述存放机构及基金托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。 

（八）与基金财产有关的重大合同的保管 

由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、

基金托管人保管。除托管协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重

大合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合

同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。

因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人

负责。重大合同的保管期限为基金合同终止后不少于15年。 

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传真

件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管人提供的合同传真件与

基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。 

五、基金资产净值计算和会计核算 

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 

1.基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 

基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数，基金份额净值的计算，

精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。 

基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值、基金份额参考净值（如有），

经基金托管人复核，按规定公告。 

2.复核程序 

基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金资产净值、基金份额净值、基金份

额参考净值（如有）发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 

3.根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本

基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各

方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资产净值的计

算结果对外予以公布。 

（二）基金资产的估值 

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。 

（三）基金份额净值错误的处理方式 

基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。 

（四）基金会计制度 

按国家有关部门规定的会计制度执行。 

（五）基金账册的建立 

基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处

理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行

核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在

分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影

响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册数据对外公告。 

（六）基金财务报表与报告的编制和复核 

1.财务报表的编制 

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 

2.报表复核 

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，

应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。 

3.财务报表的编制与复核时间安排 

基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制及复核；

在每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；在上半年结束之日起

2个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日起3个月内完成基金年度报告的

编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托

管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。基金年度报告的财务会计报告

应当经过审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报

告或者年度报告。 

（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数

据和编制结果。 

六、基金份额持有人名册的保管 

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金登记结算机构登记结算机构根据基金管理人的指令编制和保管，

基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善

保管，则按相关法律法规承担责任。 

在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应将有关资料送交基金托管人，

不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和托管人不得

将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 

七、适用法律与争议解决方式 

各方当事人同意，因托管协议而产生的或与托管协议有关的一切争议，如经友好协商未

能解决的，任何一方均有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照届时有效的仲裁规则进行仲裁。

仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、

尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 

托管协议受中华人民共和国法律（不含港澳台立法）管辖。 

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 

（一）托管协议的变更程序 

托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得

与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案。 

（二）基金托管协议终止的情形 

1、《基金合同》终止； 

2、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在6个

月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 

3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在6个

月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 

4、发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。 

（三）基金财产的清算 

基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。 

第二十三部分 对基金份额持有人的服务 

对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售代理机构、申购赎回代理券商提供。  

基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。基金

管理人提供的主要服务内容如下： 

一、 持有人交易记录查询服务 

投资人可通过办理基金交易业务的会员单位或通过其提供的自助、电话、网上服务手段

查询交易记录。 

二、 投诉受理 

基金份额持有人可以通过基金管理人提供的网站在线客服、呼叫中心人工坐席、书信、

电子邮件、传真等渠道对基金管理人和销售机构所提供的服务进行投诉。基金份额持有人还

可以通过销售机构的服务电话进行投诉。 

三、 服务联系方式 

1、客户服务中心 

电话呼叫中心（Call Center）：95105828或020-83936999，该电话可转人工服务。 

传真：020-34281105 

2、互联网网站 

公司网址：www.gffunds.com.cn 

电子信箱：services@gffunds.com.cn  

第二十四部分 招募说明书存放及查阅方式 

招募说明书公布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于

公司住所，供社会公众查阅、复制。 

第二十五部分 其他应披露事项 

公告事项  披露日期  

广发基金管理有限公司关于旗下基金2023年第1季度报告提示性公告  2023-04-21  

广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年年度报告提示性公告  2023-03-30  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金剩余财产分配的公告  2023-03-15  

广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金清算报告提示性公告  2023-03-14  

广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金清算报告  2023-03-14  

广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年第4季度报告提示性公告  2023-01-20  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金终止上市的提示性公告  2022-12-20  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金终止上市的公告  2022-12-16  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金进入清算期及停止办理申购、赎回等业务的公告  2022-12-14  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告  2022-12-14  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会计票日开始停牌的第二次提示性公告  2022-12-13  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会计票日开始停牌的第一次提示性公告  2022-12-12  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会计票日开始停牌的公告  2022-12-09  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金暂停申购业务的公告  2022-12-02  

关于以通讯方式召开广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会的第二次提示性公告  2022-11-11  

关于以通讯方式召开广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会的第一次提示性公告  2022-11-10  

关于以通讯方式召开广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会的公告  2022-11-09  

广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年第3季度报告提示性公告  2022-10-26  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金暂停申购与赎回业务的公告  2022-09-27  

广发基金管理有限公司关于调整“特定投资群体(养老金客户)”的客户适用范围的公告  2022-09-02  

广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中期报告提示性公告  2022-08-30  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金暂停申购与赎回业务的公告  2022-08-25  

广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年第2季度报告提示性公告  2022-07-20  

关于广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金暂停申购与赎回业务的公告  2022-06-29  

第二十六部分 备查文件 

（一）中国证监会批准广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金募集

的文件 

（二）《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 

（三）《广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 

（四）法律意见书 


              

                

               广发粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书.pdf