基金管理人：银华基金管理股份有限公司

　基金托管人：招商银行股份有限公司

　清算报告公告日：2017年7月13日

　

　重要提示

　银华永益分级债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）的募集已于2013年10月15日获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]1304号文准予注册，自2014年5月22日起基金合同生效，基金管理人为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

　根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《银华永益分级债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）等有关规定，本基金在基金过渡期届满日持有人数量低于200人或基金资产净值低于5000万元的情况下，基金管理人有权决定终止本基金基金合同。截止到2017年6月1日，即本基金过渡期届满日日终，本基金持有人数量为124人且基金资产净值为0.43亿元，出现了基金合同终止事由，基金管理人决定本基金终止基金合同并进入基金财产清算程序，根据基金合同约定，本基金进入基金财产清算程序不需召开基金份额持有人大会。详情请见刊登在2017年6月2日指定媒体和基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）上的《银华永益分级债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》。

　本基金自2017年6月2日起进入财产清算期，基金管理人、基金托管人、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和上海源泰律师事务所于2017年6月2日成立基金财产清算组履行基金财产清算程序，并由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海源泰律师事务对清算事宜出具法律意见。

　一、基金概况

　基金名称 银华永益分级债券型证券投资基金
基金简称 银华永益分级债券（161827）、永益A（161828）、永益B（150162）
基金主代码 161827
基金运作方式 契约型开放式
基金投资目标
本基金在有效控制风险的基础上，以债券等固定收益类品种为主要
投资对象，采用稳健的投资思路，力求获得基金资产的长期稳定增
值。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中预期收益和预期风险较
低的基金品种，其风险收益预期高于货币市场基金，低于混合型基金
和股票型基金。
本基金通过基金份额分级后，永益A具有低风险、收益相对稳定
的特征；永益B具有较高风险、较高预期收益的特征。
基金合同生效日 2014年5月22日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司

　二、基金运作情况

　本基金的募集已于2013年10月15日获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]1304号文准予注册，由基金管理人依照法律法规、基金合同等规定于2014年5月14日至2014年5月16日期间向社会公开募集。本基金基金合同于2014年5月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总数为269,999,577.28份（含募集期间利息结转的份额），自2014年5月22日至2017年6月1日期间，本基金按基金合同约定正常运作。

　根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《基金合同》的有关规定，基金管理人决定终止《银华永益分级债券型证券投资基金基金合同》。本基金从2017年6月2日起进入清算期。

　三、财务会计报告

　1、清算期间

　银华永益分级债券型证券投资基金的清算期间为2017年6月2日至2017年6月7日止。

　2、清算财务报表的编制基础

　本清算财务报表系本基金因基金财产清算而向中国证监会备案及公告清算报告之目的而编制。基于此目的，本清算财务报表系在清算基础上，参照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及《银华永益分级债券型证券投资基金基金合同》厘定的如附注三所述的会计政策和会计估计编制。

　清算资产负债表

　单位：人民币元

　项目
2017年6月1日
(最后运作日)
2017年6月7日
(清算结束日)
资产：
银行存款 49,805,035.07 43,234,599.36
存出保证金 6,712.65 5,907.47
应收利息 66,160.20 71,349.96
资产总计 49,877,907.92 43,311,856.79
负债和净资产
负债：
应付赎回款 6,329,474.26 -
应付管理人报酬 63,343.23 -
应付托管费 18,098.07 -
应付销售服务费 4,251.34 -
其他负债 159,325.00 60.00
负债合计 6,574,491.90 60.00
净资产 43,303,416.02 43,311,796.79
负债和净资产总计 49,877,907.92 43,311,856.79

　清算损益表

　单位：人民币元

　项目
2017年6月2日(清算开始日)
至
2017年6月7日(清算结束日)
一、 收益
1、利息收入 5,189.76
2、其他收入 3,300.00
二、 费用
6、汇划费 108.99
三、 收益(损失)总额 8,380.77
减：所得税费用 -
四、 净收益(损失) 8,380.77

　四、清算情况

　自2017年6月2日至2017年6月7日止清算期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：

　1、根据《银华永益分级债券型证券投资基金首个过渡期运作规则的公告》《银华永益分级债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》，本基金自2017年5月23日起(含2017年5月23日)，停止计提基金管理费、基金托管费、销售服务费。

　2、资产处置情况

　(1)本基金最后运作日存出保证金为人民币6,712.65元，其中人民币805.18元已于2017年6月2日划入托管账户；剩余人民币5,907.47元将由基金管理人银华基金管理股份有限公司在清算款划出日前以自有资金垫付至托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。

　(2)本基金最后运作日应收利息为人民币66,160.20元，该款项将由基金管理人银华基金管理股份有限公司在清算款划出日前以自有资金垫付至托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。

　3、负债清偿情况

　(1)本基金最后运作日应付赎回款为人民币6,329,474.26元，该款项已于2017年6月2日支付。

　(2)本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币63,343.23元，该款项已于2017年6月2日支付。

　(3)本基金最后运作日应付托管费为人民币18,098.07元，该款项已于2017年6月2日支付。

　(4)本基金最后运作日应付销售服务费为人民币4,251.34元，该款项已于2017年6月2日支付。

　(5)本基金最后运作日其他负债为人民币159,325.00元，其中人民币150,000.00元为信息披露费，已于2017年6月2日支付；人民币6,000.00元为账户维护费，已于2017年6月2日支付；人民币25.00元为汇划费，已于2017年6月7日支付；剩余人民币3,300.00元，为预提但因产品终止无需支付的账户维护费，已于2017年6月2日转入其他收入。

　

　三、清算情况（续）

　4、清算期间的清算损益情况

　单位：人民币元

　项目
自2017年6月2日
至2017年6月7日
止清算期间
一、清算收益
1、利息收入（注1） 5,189.76
2、其他收入（注2） 3,300.00
清算收入小计 8,489.76
二、清算费用
汇划费（注3） 108.99
清算费用小计（注4） 108.99
三、清算净收益 8,380.77

　注1：利息收入系计提的自2017年6月2日至2017年6月7日止清算期间的银行存款利息及存出保证金利息。

　注2：其他收入系已预提但无需支付的账户维护费。

　注3：汇划费中人民币48.99元已于2017年6月7日支付，剩余人民币60.00元在其他负债核算，在清算款划出日前支付。

　注4：经本基金管理人银华基金管理股份有限公司确认，除汇划费外的与本次清算相关的清算费用由本基金管理人承担，不从基金财产中支付。

　四、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况

　单位：人民币元

　项目 金额
一、最后运作日2017年6月1日基金净资产 43,303,416.02
加：清算期间净收益 8,380.77
二、2017年6月7日基金净资产 43,311,796.79

　资产处置及负债清偿后，于2017年6月7日本基金剩余财产为人民币43,311,796.79元，根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，将按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　截至2017年6月7日止，经基金管理人以及基金托管人确认，本基金托管账户银行存款余额人民币43,234,599.36元，应收利息人民币71,349.96元，存出保证金人民币5,907.47元。清算起始日2017年6月2日至清算款划出日前一日的应收利息亦属份额持有人所有。以上利息均按实际适用的利率计算，由基金管理人以自有资金垫付并已于清算终止前划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。

　五、备查文件

　（一）备查文件目录

　1、《银华永益分级债券型证券投资基金清算审计报告》

　2、《关于银华永益分级债券型证券投资基金清算的法律意见》

　（二）存放地点

　备查文件存放于基金管理人、基金托管人处。

　（三）查阅方式

　投资者可在营业时间免费查阅备查文件。

　银华永益分级债券型证券投资基金基金财产清算组

　二〇一七年七月十三日

　银华永益分级债券型证券投资基金基金财产清算小组签署页

　银华基金管理股份有限公司（盖章）

　授权代表（签字）

　银华永益分级债券型证券投资基金基金财产清算小组签署页

　招商银行股份有限公司（盖章）

　授权代表（签字）

　银华永益分级债券型证券投资基金基金财产清算小组签署页

　安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（盖章）

　授权代表（签字）

　银华永益分级债券型证券投资基金基金财产清算小组签署页

　上海源泰律师事务所（盖章）

　授权代表（签字）
              

                

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