汇丰晋信平稳增利中短债债券型

证券投资基金

托管协议

基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人..............................................................................................................2

二、基金托管协议的依据、目的和原则......................................................................................3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查......................................................................3

四、基金管理人对基金托管人的业务核查................................................................................10

五、基金财产的保管....................................................................................................................11

六、指令的发送、确认和执行....................................................................................................14

七、交易及清算交收安排............................................................................................................16

八、基金资产净值计算和会计核算............................................................................................19

九、基金收益分配........................................................................................................................23

十、基金信息披露........................................................................................................................25

十一、基金费用...........................................................................................................................27

十二、基金份额持有人名册的保管............................................................................................28

十三、基金有关文件档案的保存................................................................................................29

十四、基金管理人和基金托管人的更换....................................................................................29

十五、禁止行为...........................................................................................................................32

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算............................................................33

十七、违约责任...........................................................................................................................35

十八、争议解决方式....................................................................................................................36

十九、基金托管协议的效力........................................................................................................37

二十、基金托管协议的签订........................................................................................................37

鉴于汇丰晋信基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能

力；

鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于汇丰晋信基金管理有限公司拟担任汇丰晋信平稳增利中短债债券型证

券投资基金的基金管理人，交通银行股份有限公司拟担任汇丰晋信平稳增利中

短债债券型证券投资基金的基金托管人；

基金管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身

份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可

疑交易报告管理办法》、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工

作的通知》（银发﹝2017﹞235号）、《中国人民银行关于进一步做好受益所

有人身份识别工作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞164号）等反洗钱相关法

律法规、监管规定，将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规定；承诺用于

投资的资金来源不属于违法犯罪所得及其收益；承诺投资的资金来源和去向不

涉及洗钱、恐怖融资和逃税等行为；承诺向基金托管人出示真实有效的身份证

件或者其他身份证明文件，提供真实有效的业务性质与股权或者控制权结构、

提供产品受益所有人的信息和资料，并在产品受益所有人发生变化时，及时告

知基金托管人并按基金托管人要求完成更新；承诺积极履行反洗钱职责，不借

助本业务进行洗钱等违法犯罪活动。

基金管理人承诺基金管理人及其关联方均不属于联合国、欧盟或美国等制

裁名单，及中国政府部门或有权机关发布的涉恐及反洗钱相关风险名单内的企

业或个人；不位于被联合国、欧盟或美国等制裁的国家和地区。

为明确汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金的基金管理人和基金

托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《汇丰晋信平稳增利中短债债券

型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有

相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：汇丰晋信基金管理有限公司

住所：上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼

办公地址：上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼

法定代表人：杨小勇

成立时间：2005年11月16日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字［2005］172号

经营范围：发起、设立、登记、管理和销售经证监会批准的基金，并处理

基金单位的销售、申购、赎回和登记，管理经证监会批准的其他种类的资产和

投资组合；经证监会批准的其他业务。

注册资本：2亿元人民币

组织形式：有限责任公司

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号

办公地址：上海市长宁区仙霞路18号

邮政编码：200336

法定代表人：任德奇

成立时间：1987年3月30日

批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人民

银行银发［1987］40号文

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理

票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债

券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；

提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结

汇、售汇；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发

行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价

证券；自营和代客外汇买卖；代理国外信用卡的发行和付款；资信调查、咨

询、见证业务；证券投资基金托管业务。

注册资本：742.63亿元人民币

组织形式：股份有限公司

存续期间：持续经营

二、基金托管协议的依据、目的和原则

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金

法》）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售

办法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办

法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露

办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《汇丰晋

信平稳增利中短债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）

及其他有关规定订立。

本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金资产的保管、基

金资产的投资运作、基金资产的净值计算、基金资产的收益分配、信息披露及

相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，以确保基金财产的安全，保护基

金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法

利益的原则，经协商一致，签订本协议。

解释：除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语

具有相同含义。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招

募说明书的规定。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金的

投资范围、投资对象进行监督。

根据《基金合同》的约定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工

具，包括债券（包括国债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债券、金融

债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次

级债及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、信用

衍生品、国债期货、同业存单、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国

证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券和可交换债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的

80%，其中投资于剩余期限（或行权期限）不超过三年（含三年）的债券资产

的比例不低于非现金资产的80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳

的交易保证金后，本基金持有现金或到期日在1年以内的政府债券不低于基金

资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

本基金投资的信用债券（含资产支持证券，下同）的债项评级或主体评级

须在AA+（含AA+）以上（其中，信用评级为债项评级，若无债项评级或债项

评级为短期信用评级的，依照其主体评级），本基金持有信用债期间，如果其

信用评级下降不再符合前述标准，应在评级报告发布之日起3个月内调整至符

合约定。本基金对信用债评级的认定参照基金管理人选定的评级机构（中债资

信除外）出具的债券信用评级。本基金在投资信用债时遵守以下约定：本基金

投资于信用评级为AAA及以上的信用债的比例不低于信用债资产的50%；投

资于信用评级为AA+的信用债的比例不高于信用债资产的50%。

如法律法规或监管机构以后变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在

履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合基金合同的相关

约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。

基金托管人发现基金管理人的投资有超出以上范围的行为，应及时以书面

形式通知基金管理人在10个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违

规事项未能在10个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管

人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管

理人在10个工作日内纠正。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投

资、融资比例进行监督。

根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：

（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，其中投资于剩余期

限（或行权期限）不超过三年（含三年）的债券资产的比例不低于非现金资产

的80%；

（2）每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金

保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现

金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金投资于AA+级别信用债（含资产支持证券，下同）的比例不高

于信用债资产的50%；投资于AAA及以上级别信用债的比例不低于信用债资产

的50%；

（4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的

10%；

（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证

券的10%；

（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10%；

（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20%；

（8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10%；

（9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（10）基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资

标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过

基金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1

年，债券回购到期后不得展期；

（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净

值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金

不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（13）本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求：

本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值不得超过基金资

产净值的15%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的

政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合

基金合同关于债券投资比例的有关约定；在任何交易日交易（不包括平仓）的

国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易

对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资

范围保持一致；

（15）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限

制。

除上述（2）、（10）、（12）、（14）情形之外，因证券/期货市场波

动、证券发行人合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人

之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在

10个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规定的特殊情形除外。

法律法规另有规定的从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生

效之日起开始。

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的

规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投

资不再受相关限制。

基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。

基金托管人发现基金管理人的投资有超出有关法律法规的规定及基金合同

的约定的基金投融资比例限制的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10

个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10个工作日

内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大

违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在10个工作日内纠

正。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资禁

止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵

循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评

估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同

意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并

经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交

易事项进行审查。

如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程

序后可不受上述规定的限制。

根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金合同生效后2个

工作日内，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或

者与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上名单发生变化的，应及时予

以更新并通知对方。

基金托管人发现基金管理人有以上投资禁止行为的，应及时以书面形式通

知基金管理人在10个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项

未能在10个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现

基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在

10个工作日内纠正。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人

参与银行间债券市场进行监督。

（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金

管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易

对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名

单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行

更新，基金托管人于收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到后，对名单

进行更新。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生

效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按

照协议进行结算。

（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风

险，由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追

偿。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人

银行存款业务进行监督。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基

金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另

行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达

与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、

传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金资产的安全，保护基金

份额持有人的合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复

核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职

责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支

付结算等的各项规定。

（六）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资其

他方面进行监督。

（七）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产

净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确

认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数

据等行为进行监督和核查。

（八）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内

答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要

求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据

资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及

其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基

金管理人在10个工作日内纠正，并通知基金管理人收到通知后应及时核对，并

以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规

定期限内及时改正。在10个工作日内，基金托管人有权随时对通知事项进行复

查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10

个工作日内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同

时通知基金管理人在10个工作日内纠正。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，

或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中

国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政

法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，

并及时向中国证监会报告。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理

人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托

管人安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户/证券账户和债券托管账户、

复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指

令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人定期对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积

极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人

核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资

产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违

反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知

基金托管人在10个工作日内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面

形式对基金管理人发出回函。在10个工作日内，基金管理人有权随时对通知事

项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项

未能在10个工作日内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同

时通知基金托管人在10个工作日内纠正。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

（1）基金托管人应安全保管基金财产。

（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

（3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托

管账户。

（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产

的完整和独立。

基金托管人应安全、完整地保管基金资产；未经基金管理人的指令，不得

自行运用、处分、分配基金的任何资产。

对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应

由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金

资产没有到达基金的资金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施

进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金

的损失。基金托管人对此不承担任何责任。

（二）基金的银行存款账户的开立和管理

（1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

（2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账

户。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货

币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本

基金的银行存款账户进行。

（3）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需

要。基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行存款账

户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行基金业务以外的活动。

（4）基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务

进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理

托管资产的资金结算汇划业务。

（5）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人

民币银行账户结算管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民银行利率管理

的有关规定》、《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及其

他有关规定。

（6）基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的银行存款账户、

及时核查基金银行存款账户余额。

（三）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责

任公司开立证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超

买。基金证券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户，用于证券交易资金的结算。

基金托管人以本基金的名义在基金托管人处开立基金的证券交易资金结算

的二级结算备付金账户。

（四）债券托管账户的开立和管理

（1）基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基金

托管人在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股

份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债

券及资金的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行

交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

（2）基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协

议正本由基金管理人保存。

（3）基金管理人代表基金签订中国银行间市场金融衍生产品交易主协议

（凭证特别版），协议正本由基金管理人保存。

（五）基金投资银行存款账户的开立和管理

存款账户必须以基金名义开立，账户名称应包含基金名称，存款账户开户文

件上加盖预留印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章。

本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议或存

款确认单据，明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方

式、存款到期指定收款账户等细则。

为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。

（六）其他账户的开立和管理

若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他

投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金

托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账

户按有关规则使用并管理。

（七）基金实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管

实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库，应与非本基金的其他实

物证券分开保管；也可存入登记结算机构的代保管库，保管凭证由基金托管人

持有。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基

金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。

银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的辨

别，不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托

管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，

基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上

的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理

人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授

权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得

转移。

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送

指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定

基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方

法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其

授权代表签署，若由授权代表签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理

人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，自基金托管人收到并经电

话确认后开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应将授权通知的正本送交

基金托管人。

基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在

收到授权通知当日电话向基金管理人确认。

基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人

及相关操作人员以外的任何人泄露。法律法规另有规定或有权机关另有要求的

除外。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其

他款项支付的指令。相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金

管理人向基金托管人发出的指令。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、基金合同和本协议的规

定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，发送人应按照其授权权限发

送指令。指令由“授权通知”确定的有权发送人代表基金管理人用加密传真的

方式向基金托管人发送。发送后基金管理人通过电话与基金托管人确认指令内

容。基金管理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并确保基金银行

账户有足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或截止15:00时账户资金不足

的，基金托管人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在没有充足资金的情

况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理

人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。如基金管理人要

求当天某一时点到账，必须至少提前2个工作小时向基金托管人发送付款指令

并与基金托管人电话确认。基金管理人指令传输及确认不及时或账户资金不

足，未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不承担

由此导致的损失。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基

金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的合法性和可执行性后，在规

定期限内执行指令。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

对于不合法和不具有可执行性的指令，基金托管人应及时反馈给基金管理

人。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资

指令违反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，则不予执

行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管理人在10

个工作日内纠正，并报告中国证监会。

基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违

反法律法规、基金合同、托管协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理

人，并向中国证监会报告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于错误执行指令致使本基金的利益受到损害，应在发现后，

及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成的直接经

济损失负赔偿责任。基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出

必需的时间。由于基金管理人未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执

行，基金托管人对此不承担责任。

（七）被授权人员的更换

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个

工作日，使用加密传真向基金托管人发出加盖公章并由法定代表人或其授权代

表签署的被授权人变更通知，注明启用日期，同时电话通知基金托管人。被授

权人变更通知自基金托管人收到并经电话确认时开始生效。基金管理人对授权

通知的内容的修改自启用日期起生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授

权人变更通知的正本送交基金托管人。

如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且通知基金托

管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，或超

权限发送的指令，基金管理人不承担责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。

基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。

基金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时

以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期

货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规

定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

（1）资金划拨

对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限

内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资

金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头

寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发

送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金

头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、基金

托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，基金托管人有权

止付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。

（2）结算方式

支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算

方式，基金托管人可根据需要进行调整。

（3）证券交易资金的清算

本基金投资于证券发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负责

办理。

本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通

过登记结算机构办理。本基金场内证券投资的清算交割，由基金托管人根据双

方签订的《托管银行证券资金结算协议》约定，由基金托管人负责办理。但本

基金场内证券投资涉及T+0日非担保、RTGS交收的业务，基金管理人应在T+0

日15：00前书面通知基金托管人办理交收，否则基金托管人不能保证相关清算

交割成功。如因基金托管人的责任在清算上造成基金资产的损失，应由基金托

管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人投资运作而造成基金投资清算

困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责

解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金托管人、本基金和基金托管

人托管的其他资产造成的损失由基金管理人承担。

基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金

管理人。

由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算

机构的有关规定办理。

信用衍生品信用事件发生后，基金管理人根据交易所和登记结算机构的相

关规则负责办理信用事件的处置，并将信用事件处置结果和结算安排告知基金

托管人，基金托管人仅负责办理结算事宜。

（三）基金投资期货后的清算交收安排

本基金通过期货经纪机构进行的交易由期货经纪机构作为结算参与人代理

本基金进行结算，并承担由期货经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法

完成的责任。

基金管理人、基金托管人和期货经纪机构可就基金参与期货交易的具体事

项另行签订协议，明确三方在本基金参与期货交易中的账户开立、资金划拨、

期货交易、交易费用、数据传输，以及风控控制与监督等方面的职责和义务。

基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真

实性负责。由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成

本基金估值计算错误的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿，基金托管人

不承担责任。

（四）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露各类基金

份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录

完全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或

不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以

双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给

基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。

对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。基金托管人应定期核对证券

账户中的证券数量和种类。

双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。

（五）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托

管协议当事人的责任界定

（1）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负

责。

（2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传

送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据

真实性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指

令及时划付赎回款项。

（3）基金管理人应在T＋2日将申购净额（不包含申购费）划至托管账

户。如申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进

行催收，由此给基金造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追

偿基金的损失。

（4）基金管理人应及时向基金托管人发送赎回、转换资金的划拨指令。基

金托管人依据划款指令在T＋3日内将赎回、转换出金额（包含赎回、转换产生

的应付费用）划至基金管理人指定账户。若赎回金额未能如期划拨，由此造成

的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。

（六）基金分红的清算交收安排

（1）基金管理人决定分红方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后公

告。

（2）基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管

理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划款

指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。

（3）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划

款时间。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是

指计算日基金资产净值除以计算日基金总份额后的价值。

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。基金资产净值和各类基金份额

净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交

易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值，以约定方式发送给基

金托管人。基金托管人对净值计算结果复核盖章后，将复核结果以加密传真通

知基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。本基金按以下方法估值：

（1）交易所上市的非固定收益品种的估值

交易所上市的非固定收益品种，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收

盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证

券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘

价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响

证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调

整最近交易市价，确定公允价格。

（2）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值

1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券

和法律法规另有规定或基金合同另有约定的除外），选取第三方估值机构

提供的相应品种当日的估值净价进行估值；

2）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允

价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估

值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成

本估值。

（3）银行间市场交易的固定收益品种的估值

1）对银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相

应品种当日的估值净价进行估值；

2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收

益品种，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异、未上市期间市场利

率没有发生大的变动的情况下按成本估值。

（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别

估值。

（5）税收

对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税

金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导

致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或

实际支付日进行相应的估值调整。

（6）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当

日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日

结算价估值。

（7）信用衍生品按法律法规或监管机构有关规定进行估值。

（8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格

估值。

（9）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价

机制，以确保基金估值的公平性。

（10）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方

法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应

立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意

见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布，由此给基金份

额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延而引起的损

失，由基金管理人负责赔付，托管人不承担由此导致的损失责任。

（二）净值差错处理

当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人

和基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿

金。基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后

按以下条款进行赔偿。

（1）如采用本协议第八条第（一）款“基金资产净值及基金份额净值的计

算与复核”中估值方法的第（1）－（8）项进行处理时，若基金管理人净值计

算出错，基金托管人在复核过程中没有发现，且造成基金份额持有人损失的，

应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支

付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各

自承担相应的责任；

（2）如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净值的计算结果，虽然多

次重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布各类基金份额净

值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金

造成的损失，由基金管理人负责赔付；

（3）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（8）项进行估值时，所造

成的误差不作为基金份额净值错误处理。

由于证券/期货交易市场及登记结算公司发送的数据错误，或由于不可抗力

等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查，但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托

管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除

或减轻由此造成的影响。

针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执

行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，

相关各方当事人应本着平等互利的原则重新协商确定处理原则。

（三）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一

记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若

双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

（四）会计数据和财务指标的核对

双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人

和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂

时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理

人的账册为准。

（五）基金定期报告等文件的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的

编制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会公布

的《信息披露办法》要求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后15个工作

日内完成；招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日

内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生

变更的，基金管理人至少每年更新一次；基金终止运作的，基金管理人不再更

新基金招募说明书。中期报告在基金会计年度前6个月结束后的两个月内公

告；年度报告在会计年度结束后三个月内公告。

基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以约定方式将有关

报表提供基金托管人；基金托管人在2个工作日内进行复核，并将复核结果及

时书面通知或以其他双方约定的方式通知基金管理人。基金管理人在季度报表

完成当日，对报表加盖公章后，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金

托管人在5个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知或以其他双方约

定的方式通知基金管理人。基金管理人在更新招募说明书完成当日，将有关报

告提供基金托管人，基金托管人应尽快完成复核，并将复核结果书面通知或以

其他双方约定的方式通知基金管理人，协助基金管理人在上述监管部门规定的

时间内完成公告。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管

人，基金托管人在收到后20个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知或以

其他双方约定的方式通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有

关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后30个工作日内复核，并将复核结

果书面通知或以其他双方约定的方式通知基金管理人。基金托管人在复核过程

中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原

因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后，基金

托管人在基金管理人提供的报告上加盖公章，相关各方各自留存一份。

基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，

需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核检查。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如

下：

当基金满足下列条件时，可以进行收益分配：

（1）由于本基金A类基金份额和D类基金份额不收取销售服务费，而C

类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不

同，但本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权；

（2）本基金每一份额类别的收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投

资，投资人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的每一份额类别

的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认

的收益分配方式是现金分红；

（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日

的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（4）收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担，当

投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基

金注册登记人可将投资人的现金红利按分红权益再投资日的每一份额类别基金

份额净值自动转为基金份额；

（5）基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；

（6）在分红结算日，当本基金任一份额类别满足《基金合同》其他各项分

红条件且可供分配利润能够满足最小分红额度时，本基金管理人将至少分配分

红结算日该份额类别的可供分配利润的90%；当本基金任一份额类别满足《基

金合同》其他各项分红条件但可供分配利润不能满足最小分红额度时，本基金

管理人则不进行该份额类别的收益分配；本基金任一份额类别每年最多分配4

次，收益分配比例不低于分红结算日该份额类别的可供分配利润的90%；

（7）若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；

（8）基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；

（9）本基金采用的定期收益分配机制：

1）分红周期：每季；

2）最小分红额度：每一份额类别每10份基金份额分红0.01元；

3）分红结算日：每季度最后一个自然日为本基金的分红结算日，即，

以该日本基金每一份额类别的可供分配利润作为计算基准，实施收益分

配；

4）分红前提：分红结算日任一份额类别的基金份额净值超过1.00

元，且该份额类别基金产生可供分配利润，则可就该份额类别的基金份额

实施分红；

5）分红规则：在分红结算日，当本基金任一份额类别满足《基金合

同》其他各项分红条件且可供分配利润能够满足最小分红额度时，本基金

管理人将至少分配分红结算日该份额类别的可供分配利润的90%；当本基金

任一份额类别满足《基金合同》其他各项分红条件但可供分配利润不能满

足最小分红额度时，本基金管理人则不进行该份额类别的收益分配；

6）分红登记日与除权日：基金管理人于分红结算日决定是否分红，若

确定分红，经基金托管人核实后，于分红结算日后第一个工作日为权益登

记日，并同为除权日；

7）本基金约定于每个周期内结算收益，但并不保证每个周期一定能够

实现分红。

（10）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登

记日申请赎回的基金份额享受当次分红；

（11）法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

（二）基金收益分配方案的确定与公告

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内

依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。基金收益分配方案中应载

明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益的范围、基金收益分配对

象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。

由于不同基金份额类别对应的可供分配利润不同，基金管理人可相应制定不同

的收益分配方案。

十、基金信息披露

（一）保密义务

除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及其他有关规定进

行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从对方获得

的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密，不得向任何第三方泄

露。法律法规另有规定的除外。

如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公

开；

（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证

监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自

承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督

促、彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。

本基金信息披露的文件，包括基金合同规定的定期报告、临时报告、基金

净值信息公告及其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并公布。

基金托管人应按本协议第八条第（五）款的规定对相关报告进行复核。基

金年度报告中的财务会计报告经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师

事务所审计后方可披露。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露本基金信息的报刊。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基

金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

（三）暂停或延迟信息披露的情形

（1）不可抗力；

（2）发生暂停估值的情形；

（3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

（四）基金托管人报告

基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报

告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合

同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。

（五）本协议下基金的信息披露事项以法律法规规定、基金合同“第十九部分

基金的信息披露”及本章节约定的内容为准。

十一、基金费用

（1）基金管理人的管理费

本基金的年管理费率为0.30%。

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方

法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人

根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定

的账户路径从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假

等，支付日期顺延。

（2）基金托管人的托管费

本基金的年托管费率为0.10%。

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方

法如下：

H=E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人

根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定

的账户路径从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日

等，支付日期顺延。

（3）销售服务费

本基金A类基金份额和D类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额计

提的年销售服务费率为0.20%。本基金销售服务费将专门用于本基金C类基金

份额的市场推广、销售以及C类基金份额持有人的服务，基金管理人将在基金

年度报告中对该费用的列支情况作专项说明。

在通常情况下，基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的年费率计

提。计算方法如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为前一日的C类基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托

管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照

指定的账户路径从基金资产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给

销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

（4）由于本基金为开放式基金，规模随时可变，当本基金达到一定规模或

市场发生变化时，基金管理人可酌情调低基金管理费率，或基金托管人可酌情

调低基金托管费率。

（5）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售

服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定；

基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及基金合同的其

他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有

关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基

金管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理

由，可以拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份

额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，

基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存

期不低于法律法规规定的最低期限，法律法规另有规定或有权机关另有要求的

除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送

交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整

性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的

其他用途，并应遵守保密义务。

十三、基金有关文件档案的保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关

资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料。

基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基

金账册、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。

基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基

金的有关文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

（1）基金管理人职责终止的条件

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

1）基金管理人被依法取消基金管理资格；

2）基金管理人被基金份额持有人大会解任；

3）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；

4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

基金管理人职责终止时，应当依照基金合同的规定在六个月内召开基金份

额持有人大会，选任新的基金管理人；新基金管理人产生前由中国证监会指定

临时基金管理人。

（2）基金管理人的更换程序

原基金管理人退任后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金管理

人。在新基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。

1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被

提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起

生效；

3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临

时基金管理人；

4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会

备案；

5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金

份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业

务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移

交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人

应与基金托管人核对基金资产总值；

7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师

事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会

备案；

8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要

求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

（3）原基金管理人职责终止后，新基金管理人或基金临时管理人接受基金

管理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安

全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金管理人或临时

基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。

（二）基金托管人的更换

（1）基金托管人职责终止的条件

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

1）基金托管人被依法取消基金托管资格；

2）基金托管人被基金份额持有人大会解任；

3）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；

4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

基金托管人职责终止时，应当依照基金合同的规定在六个月内召开基金份

额持有人大会，选任新的基金托管人；新基金托管人产生前由中国证监会指定

临时基金托管人。

（2）基金托管人的更换程序

原基金托管人退任后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管

人。在新基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。

1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被

提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起

生效；

3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临

时基金托管人；

4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会

备案；

5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金

份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管

业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管

人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对

基金资产总值；

7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师

事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会

备案。

（3）原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接受基金

财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金

财产的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金托管

人或临时基金托管人尽快交接基金资产。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换

原基金管理人和基金托管人分别按上述程序退任后，基金份额持有人大会

需在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人

产生前，中国证监会可指定临时基金管理人和基金托管人。

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金

总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托

管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。

十五、禁止行为

本协议项下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情况或从事以下行

为：

（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。

（二）托管协议当事人不得用基金财产从事《基金法》第七十三条禁止的投资

或活动。

（三）除《基金法》及其他有关法规、基金合同及中国证监会另有规定，基金

管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。

（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的

方式公开披露的信息，不得对他人泄露。

（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指

令。

（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基金

托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、基金托管协议的指令不得拖延

或拒绝执行。

（七）除根据基金管理人指令或基金合同另有规定的，基金托管人不得动用或

处分基金财产。

（八）基金管理人与基金托管人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份。

基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管理人员

或其他从业人员不得相互兼职。

（九）《基金合同》投资限制中禁止的行为。

（十）法律、法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）基金托管协议的变更

本协议相关各方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协

议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证

监会核准。

（二）基金托管协议的终止

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因

其他事由造成其他基金托管人接管基金托管业务；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因

其他事由造成其他基金管理人接管基金管理业务；

（4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定

的终止事项。

（三）基金财产的清算

（1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作

日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督

下进行基金清算。在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托

管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金

托管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指

定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

（3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清

理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

（4）基金财产清算程序：

1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基

金；

2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

3）对基金财产进行估值和变现；

4）制作清算报告；

5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清

算报告出具法律意见书；

6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

7）对基金剩余财产进行分配。

（5）基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限

制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（6）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

（7）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

（8）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务

所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产

清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清

算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将

清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（6）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规或监

管规则另有规定的从其规定。

十七、违约责任

（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应

当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等

法律法规的规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损

害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者

基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于

直接损失。但是发生下列情况，当事人可以免责：

（1）基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法

律法规、市场交易规则作为或不作为而造成的损失等；

（2）在没有故意或过失的情况下，基金管理人由于按照《基金合同》规定

的投资原则而投资或不投资而造成的损失等；

（3）在没有故意或过失的情况下，基金托管人对因为基金投资产生的存放

或存管在基金托管人以外机构的基金资产，由于该机构欺诈、疏忽、过失或破

产等原因给本基金造成的损失等；

（4）不可抗力。

如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金

投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资

者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。

当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力

防止损失的扩大。

由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、

合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资

者损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人

应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔

偿责任。

（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护

基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协

议。

十八、争议解决方式

双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应首先

通过友好协商或者调解解决。自一方书面要求协商解决争议之日起六十日内如

果争议未能以协商或调解方式解决，任何一方当事人均有权将争议提交中国国

际经济贸易仲裁委员会上海分会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲

裁的地点在上海，仲裁裁决是终局性的并对仲裁双方当事人均有约束力，仲裁

费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠

实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人

的合法权益。

本协议受中华人民共和国法律管辖。

十九、基金托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监会提交的基金托管协议草案，应经托管协议当

事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议当事人双方根

据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为

正式文本。

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之

日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国

证监会批准并公告之日止。

（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）基金托管协议一式六份，除上报中国证监会和中国银监会各一份外，基

金管理人和基金托管人分别持有二份，每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管协议的签订

（本页为《汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金托管协议》签署页，

无正文）

基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表（签字或盖章）：

签订地点：

签订日期：年月日

基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表（签字或盖章）：

签订地点：

签订日期：年月日


              

                

               汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金托管协议.pdf