信诚至远灵活配置混合型证券投资基金(原信诚添金分级债券型证券投资基金转型)2017年年度报告摘要
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2018年3月30日
重要提示及目录
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
自2017年8月31日起, “信诚添金分级债券型证券投资基金”变更为“信诚至远灵活配置混合型证券投资基金”。 基金类别由债券型基金转型为混合型,运作方式由原“运作周年滚动”运作方式改为常规契约型开放式,取消分级运作机制。自2017年8月31日起《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金托管协议》、《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》生效,原《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》、《信诚添金分级债券型证券投资基金托管协议》、《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》将自同一日起失效。原信诚添金分级债券型证券投资基金本报告期自2017年1月1日至2017年8月31日止, 信诚至远灵活配置混合型证券投资基金本报告期自2017年9月1日至2017年12月31日止。
基金简介
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
基金基本情况
基金简称
信诚至远
场内简称
-
基金主代码
550015
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2017年8月31日
基金管理人
中信保诚基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
23,334,373.48份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
信诚至远A
信诚至远C
下属分级基金的场内简称
-
-
下属分级基金的交易代码
550015
550016
报告期末下属分级基金的份额总额
17,544,765.06份
5,789,608.42份
基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下,通过合理的资产配置,综合运用多种投资策略,力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。
投资策略
1、资产配置策略
本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析,在评价未来一段时间股票、债券市场相对收益率的基础上,动态优化调整权益类、固定收益类等大类资产的配置。在严格控制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。
2、股票投资策略
在灵活的类别资产配置的基础上,本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司,严选其中安全边际较高的个股构建投资组合:自上而下地分析行业的增长前景、行业结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会;自下而上地评判企业的产品、核心竞争力、管理层、治理结构等;并结合企业基本面和估值水平进行综合的研判,严选安全边际较高的个股。
3、债券投资策略
本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境,运用基于债券研究的各种投资分析技术,进行个券精选。对于普通债券,本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提下,采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、相对价值配置、回购放大策略等策略进行主动投资。
4、证券公司短期公司债券投资策略
本基金通过对证券公司短期公司债券发行人基本面的深入调研分析,结合发行人资产负债状况、盈利能力、现金流、经营稳定性以及债券流动性、信用利差、信用评级、违约风险等的综合评估结果,选取具有价格优势和套利机会的优质信用债券进行投资。
5、中小企业私募债券投资策略
在严格控制风险的前提下,综合考虑中小企业私募债券的安全性、收益性和流动性等特征,选择具有相对优势的类属和个券进行投资。同时,通过期限和品种的分散投资降低基金投资中小企业私募债券的信用风险、利率风险和流动性风险。
6、资产支持证券投资策略
资产支持证券的定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质量、提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上,对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、提前偿还风险和利率风险等进行分析,采取包括收益率曲线策略、信用利差曲线策略、预期利率波动率策略等积极主动的投资策略,投资于资产支持证券。
7、股指期货投资策略
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
8、国债期货投资策略
本基金将按照相关法律法规的规定,根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,投资国债期货。本基金将充分考虑国债期货的流动性和风险收益特征,结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析,对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控,在最大限度保证基金资产安全的基础上,力求实现委托财产的长期稳定增值。
9、权证投资策略
本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易,控制基金组合风险,获取超额收益。本基金进行权证投资时,将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上,结合股价波动率等参数,运用数量化定价模型,确定其合理内在价值,构建交易组合。
10、融资投资策略
本基金在参与融资业务中将根据风险管理的原则,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与融资业务。本基金将基于对市场行情和组合风险收益的分析,确定投资时机、标的证券以及投资比例。如法律法规或监管部门对融资业务做出调整或另有规定的,本基金将从其最新规定。
业绩比较基准
50%×沪深300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率。
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券型基金,低于股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
-
-
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
中信保诚基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
周浩
王永民
联系电话
021-68649788
010-66594896
电子邮箱
hao.zhou@citicprufunds.com.cn
fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-666-0066
95566
传真
021-50120888
010-66594942
注:本基金管理人法定名称于2017年12月18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
基金简介
原信诚添金分级债券型证券投资基金
基金基本情况
基金简称
信诚添金分级债券
场内简称
-
基金主代码
550017
基金运作方式
契约型封闭式
基金合同生效日
2012年12月12日
基金管理人
-
基金托管人
-
报告期末基金份额总额
47,489,563.69份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
信诚季季添金
信诚岁岁添金
下属分级基金的场内简称
-
-
下属分级基金的交易代码
550015
550016
报告期末下属分级基金的份额总额
25,058,277.25份
22,431,286.44份
基金份额上市的证券交易所(若有)
-
上市日期(若有)
-
基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的基础上,通过主动管理,力争追求超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金投资组合中债券、现金各自的长期均衡比重,依照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基金,其资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪,在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准
中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
-
-
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
信诚至远A
报告期2017年9月1日至2017年12月31日
信诚至远C
报告期2017年9月1日至2017年12月31日
本期已实现收益
595,420.66
109,205.67
本期利润
1,094,539.72
-14,301.38
加权平均基金份额本期利润
0.0363
-0.0038
本期基金份额净值增长率
2.20%
3.60%
3.1.2 期末数据和指标
2017年12月31日末
2017年12月31日末
期末可供分配基金份额利润
0.2839
0.0360
期末基金资产净值
17,930,434.88
5,998,002.32
期末基金份额净值
1.0220
1.0360
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚至远A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
0.52%
0.37%
2.31%
0.41%
-1.79%
-0.04%
过去六个月
-
-
-
-
-
-
过去一年
-
-
-
-
-
-
过去三年
-
-
-
-
-
-
过去五年
-
-
-
-
-
-
自基金合同生效起至今
2.20%
0.34%
2.73%
0.35%
-0.53%
-0.01%
信诚至远C
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
0.48%
0.37%
2.31%
0.41%
-1.83%
-0.04%
过去六个月
-
-
-
-
-
-
过去一年
-
-
-
-
-
-
过去三年
-
-
-
-
-
-
过去五年
-
-
-
-
-
-
自基金合同生效起至今
3.60%
0.37%
2.73%
0.35%
0.87%
0.02%
自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚至远A
信诚至远C
注: 1、本基金转型日期为2017年8月31日,截至本报告期末,本基金转型未满一年。
2、本基金建仓期自2012年12月12日至2013年6月12日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。
3、自2017年9月1日起,本基金的业绩比较基准由“中证综合债指数收益率”变更为“50%×沪深300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率”。
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚至远A
信诚至远C
其他指标
过去三年基金的利润分配情况
信诚至远A
单位：人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
2017
-
-
-
-
本基金本期未分红。
2016
-
-
-
-
本基金本期未分红。
2015
-
-
-
-
本基金本期未分红。
合计
-
-
-
-
本基金最近三年未进行利润分配
信诚至远C
单位：人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
2017
-
-
-
-
本基金本期未分红。
2016
-
-
-
-
本基金本期未分红。
2015
-
-
-
-
本基金本期未分红。
合计
-
-
-
-
本基金最近三年未进行利润分配
本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
原信诚添金分级债券型证券投资基金
主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2017年1月1日至2017年8月31日
2016年12月31日
2016年12月31日
本期已实现收益
-5,709,522.71
30,089,009.04
75,326,436.04
本期利润
-1,012,435.44
6,854,261.02
57,519,084.65
加权平均基金份额本期利润
-0.0089
0.0101
0.1119
本期基金份额净值增长率
0.78%
0.77%
9.83%
3.1.2 期末数据和指标
2017年8月31日
2016年末
2017年末
期末可供分配基金份额利润
0.2624
0.2323
0.2109
期末基金资产净值
45,841,287.99
162,895,358.09
713,337,759.60
期末基金份额净值
0.9650
0.9940
1.0070
注: 1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
1.90%
0.21%
0.20%
0.03%
1.70%
0.18%
过去六个月
0.64%
0.25%
0.45%
0.05%
0.19%
0.20%
过去一年
0.78%
0.21%
0.32%
0.05%
0.46%
0.16%
过去三年
11.54%
0.50%
8.76%
0.07%
2.78%
0.43%
过去五年
32.70%
0.41%
21.11%
0.09%
11.59%
0.32%
自基金合同生效起至今
32.57%
0.41%
21.45%
0.09%
11.12%
0.32%
自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:自2015年10月1日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证综合债指数收益率”。
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
其他指标
过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要,经国家工商行政管理总局核准,本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至2017年12月31日,本基金管理人管理的运作中基金为73只, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新丰回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠选债券型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚智惠金货币市场基金、信诚至盛灵活配置混合型证券投资基金。另外,信诚月月定期支付债券型证券投资基金已于2017年12月12日进入清算程序、信诚至信灵活配置混合型证券投资基金已于2017年12月20日进入清算程序、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金已于2017年12月26日进入清算程序。
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王国强
本基金基金经理,信诚优质纯债债券基金、信诚年年有余定期开放债券基金基金、信诚惠报债券型基金、信诚理财28日盈债券型基金的基金经理,固定收益总监
2012年12月12日
-
18
管理学硕士。曾任职于浙江国际信托投资公司,从事投行业务部债券发行;于健桥证券股份有限公司,担任债券研究员;于银河基金管理有限公司,担任机构理财部研究员。2006年8月加入中信保诚基金管理有限公司,担任固定收益分析师。现任固定收益总监,信诚至远灵活配置混合基金、信诚年年有余定期开放债券基金、信诚优质纯债债券基金、信诚惠报债券基金、信诚理财28日盈债券基金的基金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金金合同》、《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,本基金由于巨额赎回导致该基金被动持有单只债券(持有PR平发债)超过净值10%,因产品资产规模较小且该券在交易所成交不活跃,最终调整到位时被动超标11个工作日。该情况我们及时向相关监管部门进行了情况说明和报告。除此之外,本基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
2017年经济增长平稳,投资回落但结构改善,消费成为拉动经济增长的主要动力,全球经济增长较为强劲,推动出口增速回升。消费物价维持低位,服务类项目和能源价格小幅上涨将推动物价温和上涨。17年美联储引领全球进入升息周期,分别于3月、6月、12月加息三次,并于四季度启动缩表进程,外部流动性趋紧。17年央行坚持稳健中性的货币政策,流动性偏紧,货币市场利率明显上行并维持较高水平。强力金融监管政策进一步收缩了货币市场的流动性。主要市场基准利率3MShibor利率上升145BP至4.72%,全年维持在4.4左右的较高水平。债券市场全年进行深度调整,收益率大幅上行,10年期国债上升87BP至3.88%、10年期金融债利率上升了114BP至4.82%。全年信用债跟随基准利率调整,信用利差震荡上行,到年末仍处于略低于历史中位数的水平。17年全年债券市场回报率偏低,中证综合债全年收益率为0.3%。
本基金采取防守策略,持仓以中短久期信用债为主,组合杠杆维持较低水平。本基金特别注重信用风险管理,通过严格的内部信用评级体系,甄别信用风险,规避负债率高、经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债券。
本基金于2017年8月31日由信诚添金分级债券型证券投资基金转型而来,定位为偏债混合型基金,在风险水平略高于二级债基的机基础上获取更好的投资回报。股票投资策略上,重点投资估值合理,增长确定的行业龙头,重点投资,做好下行风险管理。
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,原信诚添金分级本债券型证券投资基金(2017/1/1至2017/8/31)份额净值增长率为0.78% ,同期业绩比较基准收益率为0.32%,基金超越业绩比较基准0.46%。信诚至远灵活配置混合型证券投资基金(2017/9/1至2017/12/31)A、C份额净值增长率分别为2.20%和3.6%,同期业绩比较基准收益率为2.73%,基金A份额落后业绩比较基准0.53%,基金C份额超越业绩比较基准0.87%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年,全球经济延续较高增长水平,全球货币政策正处于升息周期中。国内经济增长保持平稳,通胀中枢小幅抬升,但仍将处于较低水平,货币政策稳健中性。18年金融监管是影响债券市场趋势的主要因素。目前利率债处于相对合理的水平,信用债仍有调整空间,防范信用风险是今年债券投资的重中之重。本基金将继续运用短久期、低杠杆的防守策略稳健操作,继续加强信用风险管理,防范信用风险。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2017年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、销售、风控、产品、电子商务、信息技术、营销策划、运营、监察稽核、子公司等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进行监督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、公平性及合规性,维护基金份额持有人的合法权益。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括4次常规审计、20项专项检查、协助外部审计师开展审计、配合监管机构完成多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露编报规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1.根据基金合同的约定至2017年8月31日,本基金(包括信诚季季添金份额、信诚岁岁添金份额)不进行收益分配。
2.2017年9月1日转型为信诚至远灵活配置混合型证券投资基金后,本基金的收益分配原则如下:
1、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;
2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
3、同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;
4、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金自2017年10月25日起至2017年12月29日止基金资产净值低于五千万元。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚至远灵活配置混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
审计报告
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
毕马威华振审字第1800426号
审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
审计意见
我们审计了后附的第1页至第34页的信诚至远灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“信诚至远基金”) 财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表、自2017年9月1日 (基金起始运作日) 至2017年12月31日止期间的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注2中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了信诚至远基金2017年12月31日的财务状况以及自2017年9月1日 (基金起始运作日) 至2017年12月31日止期间的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信诚至远基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息
信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括信诚至远基金2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层负责评估信诚至远基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非信诚至远基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司治理层负责监督信诚至远基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3) 评价信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对信诚至远基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信诚至远基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与信诚至远基金管理人中信保诚基金管理有限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
注册会计师的姓名
黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的名称
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期
2018年3月28日
毕马威华振(特殊普通合伙)会计师事务所对本基金2017年12月31日的资产负债表,2017年9月1日至2017年12月31日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。
审计报告
原信诚添金分级债券型证券投资基金
审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
毕马威华振审字第1800406号
审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
信诚添金分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
审计意见
我们审计了后附的第1页至第33页的信诚添金分级债券型证券投资基金 (以下简称“信诚添金分级基金”) 财务报表,包括2017年8月31日 (基金合同失效日) 的资产负债表、自2017年1月1日至2017年8月31日 (基金合同失效日) 止期间的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注2中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了信诚添金分级基金2017年8月31日 (基金合同失效日) 的财务状况以及自2017年1月1日至2017年8月31日 (基金合同失效日) 止期间的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信诚添金分级基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息
信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括信诚添金分级基金自2017年1月1日至2017年8月31日 (基金合同失效日) 止期间中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层负责评估信诚添金分级基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非信诚添金分级基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司治理层负责监督信诚添金分级基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3) 评价信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对信诚添金分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信诚添金分级基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与信诚添金分级基金管理人中信保诚基金管理有限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
注册会计师的姓名
黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的名称
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期
2018年3月28日
毕马威华振(特殊普通合伙)会计师事务所对本基金2017年8月31日的资产负债表,2017年1月1日至2017年8月31日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。
年度财务报表
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
资产负债表
会计主体：信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资产
附注号
本期末
2017年12月31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
2,515,771.80
结算备付金
84,800.96
存出保证金
24,467.64
交易性金融资产
7.4.7.2
22,180,729.45
其中：股票投资
5,849,087.15
基金投资
-
债券投资
16,331,642.30
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
应收证券清算款
-
应收利息
7.4.7.5
521,653.28
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6
-
资产总计
25,327,423.13
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
12,530.21
应付托管费
3,759.08
应付销售服务费
1,782.03
应付交易费用
7.4.7.7
36,383.99
应交税费
574,530.62
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8
770,000.00
负债合计
1,398,985.93
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
18,642,456.11
未分配利润
7.4.7.10
5,285,981.09
所有者权益合计
23,928,437.20
负债和所有者权益总计
25,327,423.13
注:1.截止本报告期末,基金份额总额23,334,373.48份。下属分级基金:信诚至远A的基金份额净值1.022元,基金份额总额17,544,765.06份;信诚至远C的基金份额净值1.036元,基金份额总额5,789,608.42份。
2.本财务报表的实际编制期间为2017年9月1日(转型后首日)至2017年12月31日止期间。
利润表
会计主体：信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年9月1日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017年9月1日至2017年12月31日
一、收入
1,443,174.51
1.利息收入
451,716.77
其中：存款利息收入
7.4.7.11
15,254.29
债券利息收入
434,661.11
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,801.37
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
612,879.52
其中：股票投资收益
7.4.7.12
1,409,754.84
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13
-796,875.32
资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1
-
贵金属投资收益
7.4.7.14
-
衍生工具收益
7.4.7.15
-
股利收益
7.4.7.16
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
7.4.7.17
375,612.01
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.18
2,966.21
减：二、费用
362,936.17
1．管理人报酬
70,019.15
2．托管费
21,005.76
3．销售服务费
4,403.58
4．交易费用
7.4.7.19
82,431.38
5．利息支出
6,486.30
其中：卖出回购金融资产支出
6,486.30
6．其他费用
7.4.7.20
178,590.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
1,080,238.34
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
1,080,238.34
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年9月1日至2017年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2017年9月1日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
33,581,224.28
12,260,063.71
45,841,287.99
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
1,080,238.34
1,080,238.34
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-14,938,768.17
-8,054,320.96
-22,993,089.13
其中：1.基金申购款
6,418,596.49
255,065.91
6,673,662.40
2.基金赎回款
-21,357,364.66
-8,309,386.87
-29,666,751.53
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
18,642,456.11
5,285,981.09
23,928,437.20
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 至 财务报表由下列负责人签署：
吕涛 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金 (原“信诚添金分级债券型证券投资基金”) (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚添金分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012] 1523号文) 和《关于信诚添金分级债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012] 1124号文) 批准,由中信保诚基金管理有限公司 (原信诚基金管理有限公司) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2012年12月12日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集资金总额人民币3,092,807,521.16元。上述募集资金已由会计师事务所验证,并出具了验资报告。根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额转换结果暨信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同生效公告》,自2017年8月31日日终,本基金正式实施基金转型,基金名称由“信诚添金分级债券型证券投资基金”变更为“信诚至远灵活配置混合型证券投资基金”,基金类别由债券型基金转型为混合型,运作方式由原“运作周年滚动”运作方式改为常规契约性开放式,取消分级运作机制。于2017年8月31日 (基金正式实施转型日) 日终,信诚添金分级债券型证券投资基金之季季添金和岁岁添金份额转换为信诚至远灵活配置混合型证券投资基金的A类基金份额。2017年9月1日 (基金转型后首日) ,《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效,基金规模为45,841,287.99份基金份额。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、证券公司短期公司债券、中小企业私募债及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、银行存款、同业存单、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为0%-95%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%;每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。本基金的业绩比较基准为:50%×沪深300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2018年3月27日批准报出。
会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况、自2017年9月1日 (基金转型后首日) 至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
重要会计政策和会计估计
差错更正的说明
本基金在本期间未发生重大会计差错更正。
税项
(1) 主要税项说明
根据财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b) 自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内 (含1个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。
关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基金”)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”)
基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司
基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司
基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司
基金管理人的股东
中信保诚人寿保险有限公司(“中信保诚人寿”)
基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司
基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
债券交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
债券回购交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
关联方报酬
基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年9月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
70,019.15
其中：支付销售机构的客户维护费
26,123.38
注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.60% / 当年天数
基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年9月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
21,005.76
注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.18%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.18% / 当年天数
销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2017年9月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚至远A
信诚至远C
合计
中国银行
-
3.45
3.45
中信保诚基金
-
-
-
合计
-
3.45
3.45
注:信诚至远A不收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日C类份额基金资产净值0.35%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
信诚至远C日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35% / 当年天数
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年9月1日至2017年12月31日
期末余额
当期利息收入
中国银行
2,515,771.80
14,346.45
注: 本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2017年12月31日的相关余额为人民币84,800.96元。
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金自2017年9月1日(基金起始运作日)至2017年12月31日止期间未在承销期内购入过关联方承销的证券。
其它关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
受限证券类别：股票
证券代码
证券名称
成功认购日
可流通日
流通受限类型
认购价格
期末估值单价
数量（单位：份）
期末成本总额
期末估值总额
备注
002466
天齐锂业
2017-12-26
2018-01-03
增发股份未上市
11.06
53.21
15
165.90
798.15
-
受限证券类别：债券
证券代码
证券名称
成功认购日
可流通日
流通受限类型
认购价格
期末估值单价
数量（单位：张）
期末成本总额
期末估值总额
备注
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600309
万华化学
2017-12-06
重大资产重组
37.94
-
-
5,000
190,650.00
189,700.00
-
注:1、本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
2、截至本报告批准报出日,“万华化学”仍未发布复牌公告。
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;
第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。
于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币5,659,387.15元,第二层次的余额为人民币16,521,342.30元,无属于第三层次的余额。
(a) 第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。
(2) 其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。
年度财务报表
原信诚添金分级债券型证券投资基金
资产负债表
会计主体：会计主体
报告截止日：2017年8月31日
单位：人民币元
资产
附注号
本期末
2017年8月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
5,701,059.86
12,350,207.62
结算备付金
279,000.59
14,973,944.74
存出保证金
17,265.32
9,424.27
交易性金融资产
7.4.7.2
57,851,557.20
131,880,302.77
其中：股票投资
-
5,975,858.07
基金投资
-
-
债券投资
57,851,557.20
125,904,444.70
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
5,000,000.00
应收证券清算款
-
6,189,272.41
应收利息
7.4.7.5
1,312,147.54
1,994,172.92
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
65,161,030.51
172,397,324.73
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017年8月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
10,000,000.00
8,000,000.00
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
8,037,257.30
-
应付管理人报酬
31,263.44
199,313.46
应付托管费
9,379.01
59,794.00
应付销售服务费
7,885.01
81,905.83
应付交易费用
7.4.7.7
2,937.72
16,229.67
应交税费
574,530.62
574,530.62
应付利息
3,476.72
193.06
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
653,012.70
570,000.00
负债合计
19,319,742.52
9,501,966.64
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
33,581,224.28
124,840,223.44
未分配利润
7.4.7.10
12,260,063.71
38,055,134.65
所有者权益合计
45,841,287.99
162,895,358.09
负债和所有者权益总计
65,161,030.51
172,397,324.73
注:1.截止本报告期末,基金份额总额47,489,563.69份。下属分级基金:信诚季季添金的基金份额净值0.999元,基金份额总25,058,277.25份;信诚岁岁添金基金份额净值0.928元,基金份额总额22,431,286.44份。
2.本财务报表的实际编制期间为2017年1月1日至2017年8月31日止期间。
利润表
会计主体：信诚添金分级债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年8月31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017年1月1日至2017年8月31日
上年度可比期间
2016年12月31日
一、收入
186,177.25
22,483,229.29
1.利息收入
3,487,623.70
48,577,374.44
其中：存款利息收入
7.4.7.11
42,608.26
420,789.01
债券利息收入
3,382,901.15
48,138,764.01
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
62,114.29
17,821.42
其他利息收入
-
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-7,998,533.72
-2,859,397.13
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-5,884,370.44
-6,247,236.07
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.13
-2,114,163.28
3,228,608.96
资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1
-
-
贵金属投资收益
7.4.7.14
-
-
衍生工具收益
7.4.7.15
-
-
股利收益
7.4.7.16
-
159,229.98
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
7.4.7.17
4,697,087.27
-23,234,748.02
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.18
-
-
减：二、费用
1,198,612.69
15,628,968.27
1．管理人报酬
451,522.01
4,090,749.37
2．托管费
135,456.62
1,227,224.91
3．销售服务费
158,522.26
1,677,835.54
4．交易费用
7.4.7.19
12,147.04
36,881.70
5．利息支出
165,083.54
8,190,764.92
其中：卖出回购金融资产支出
165,083.54
8,190,764.92
6．其他费用
7.4.7.20
275,881.22
405,511.83
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-1,012,435.44
6,854,261.02
减：所得税费用
-
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-1,012,435.44
6,854,261.02
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚添金分级债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年8月31日
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年8月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
124,840,223.44
38,055,134.65
162,895,358.09
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
-1,012,435.44
-1,012,435.44
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-91,258,999.16
-24,782,635.50
-116,041,634.66
其中：1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
-91,258,999.16
-24,782,635.50
-116,041,634.66
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
33,581,224.28
12,260,063.71
45,841,287.99
项目
上年度可比期间
2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
552,637,099.37
160,700,660.23
713,337,759.60
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
6,854,261.02
6,854,261.02
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-427,796,875.93
-129,499,786.60
-557,296,662.53
其中：1.基金申购款
347,198,436.66
58,518,917.14
405,717,353.80
2.基金赎回款
-774,995,312.59
-188,018,703.74
-963,014,016.33
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
124,840,223.44
38,055,134.65
162,895,358.09
报表附注为财务报表的组成部分。
至 财务报表由下列负责人签署：
吕涛 陈逸辛 刘卓
基金管理负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
信诚添金分级债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚添金分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012] 1523号文) 和《关于信诚添金分级债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012] 1124号文) 批准,由中信保诚基金管理有限公司 (原信诚基金管理有限公司) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2012年12月12日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集资金总额人民币3,092,807,521.16元。上述募集资金已由会计师事务所验证,并出具了验资报告。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》和《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定:本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,主要投资于固定收益类品种,包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券 (含分离交易可转债) 、回购、银行定期存款、中期票据等固定收益类金融工具以及法律规法或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金也可投资于股票、权证以及法律法规或监管部门允许基金投资的其它权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%;权益类资产的比例不高于基金资产的20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5% 。当法律法规的相关规定变更时,基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2018年3月27日批准报出。
会计报表的编制基础
根据《关于信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额持有人大会重新表决结果暨决议生效的公告》和《信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额转换结果暨信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同生效公告》,本基金于2017年8月31日日终正式实施基金转型,基金名称由“信诚添金分级债券型证券投资基金”变更为“信诚至远灵活配置混合型证券投资基金”,基金类别由债券型基金转型为混合型,存续期为不定期,因此本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金2017年8月31日 (基金正式实施转型日) 的财务状况、自2017年1月1日至2017年8月31日 (基金正式实施转型日) 止期间的经营成果和基金净值变动情况。
重要会计政策和会计估计
差错更正的说明
本基金在自2017年1月1日至2017年8月31日 (基金正式实施转型日) 止期间未发生重大会计差错更正。
税项
(1) 主要税项说明
根据财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b) 自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内 (含1个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。
关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基金”)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”)
基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司
基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司
基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司
基金管理人的股东
中信保诚人寿保险有限公司(“中信保诚人寿”)
基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司
基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
关联方报酬
基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年8月31日
上年度可比期间
2016年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
451,522.01
4,090,749.37
其中：支付销售机构的客户维护费
65,368.95
697,502.75
注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.60%/当年天数
基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年8月31日
上年度可比期间
2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
135,456.62
1,227,224.91
注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.18%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.18%/当年天数
销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年8月31日
本期当期发生的基金应支付的销售服务费
本期当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行
48,064.33
中信保诚基金
90,820.29
合计
138,884.62
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行
694,806.92
中信保诚基金
823,635.95
合计
1,518,442.87
注:支付销售机构的基金销售服务费按前一日信诚季季添金资产净值0.35%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金销售服务费=前一日信诚季季添金资产净值×0.35%/当年天数
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年8月31日
上年度可比期间
2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行
5,701,059.86
25,930.46
12,350,207.62
202,871.68
注: 本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2017年8月31日 (基金正式实施转型日) 的相关余额为人民币279,000.59元(2016年12月31日:人民币14,973,944.74元) 。
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
其它关联交易事项的说明
期末（2017年8月31日）本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
交易所市场债券正回购
截至本报告期末2017年8月31日 (基金正式实施转型日) 止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额10,000,000.00元,于2017年9月4日和9月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;
第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。
于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币8,072,888.00元,第二层次的余额为人民币49,778,669.20元,无属于第三层次的余额(2016年12月31日:无属于第一层次的余额,第二层次的余额为人民币131,880,302.77元,无属于第三层次的余额)。
(a) 第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年8月31日 (基金正式实施转型日) ,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2016年12月31日:无) 。
(2) 其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。
投资组合报告
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
5,849,087.15
23.09
其中：股票
5,849,087.15
23.09
2
固定收益投资
16,331,642.30
64.48
其中：债券
16,331,642.30
64.48
资产支持证券
-
-
3
贵金属投资
-
-
4
金融衍生品投资
-
-
5
买入返售金融资产
-
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
-
6
银行存款和结算备付金合计
2,600,572.76
10.27
7
其他各项资产
546,120.92
2.16
8
合计
25,327,423.13
100.00
期末按行业分类的股票投资组合
报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采矿业
237,850.00
0.99
C
制造业
4,745,657.15
19.83
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
-
-
E
建筑业
-
-
F
批发和零售业
-
-
G
交通运输、仓储和邮政业
45,780.00
0.19
H
住宿和餐饮业
-
-
I
信息传输、软件和信息技术服务业
-
-
J
金融业
538,200.00
2.25
K
房地产业
-
-
L
租赁和商务服务业
281,600.00
1.18
M
科学研究和技术服务业
-
-
N
水利、环境和公共设施管理业
-
-
O
居民服务、修理和其他服务业
-
-
P
教育
-
-
Q
卫生和社会工作
-
-
R
文化、体育和娱乐业
-
-
S
综合
-
-
合计
5,849,087.15
24.44
报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
603816
顾家家居
10,000
589,700.00
2.46
2
600703
三安光电
20,000
507,800.00
2.12
3
300136
信维通信
10,000
507,000.00
2.12
4
600585
海螺水泥
15,000
439,950.00
1.84
5
002271
东方雨虹
10,000
399,600.00
1.67
6
300296
利亚德
20,000
389,800.00
1.63
7
002008
大族激光
7,000
345,800.00
1.45
8
000513
丽珠集团
5,000
332,250.00
1.39
9
600036
招商银行
10,000
290,200.00
1.21
10
002027
分众传媒
20,000
281,600.00
1.18
11
601398
工商银行
40,000
248,000.00
1.04
12
600066
宇通客车
10,000
240,700.00
1.01
13
300124
汇川技术
8,000
232,160.00
0.97
14
601088
中国神华
10,000
231,700.00
0.97
15
601233
桐昆股份
10,000
224,900.00
0.94
16
600309
万华化学
5,000
189,700.00
0.79
17
600019
宝钢股份
20,000
172,800.00
0.72
18
002120
韵达股份
1,000
45,780.00
0.19
19
000651
格力电器
1,000
43,700.00
0.18
20
600885
宏发股份
1,000
41,370.00
0.17
21
600487
亨通光电
1,000
40,420.00
0.17
22
300009
安科生物
1,000
25,930.00
0.11
23
002594
比亚迪
100
6,505.00
0.03
24
600583
海油工程
1,000
6,150.00
0.03
25
002466
天齐锂业
115
6,119.15
0.03
26
600990
四创电子
100
5,809.00
0.02
27
601012
隆基股份
100
3,644.00
0.02
报告期内股票投资组合的重大变动
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例（%）
1
600703
三安光电
2,455,899.17
5.36
2
002271
东方雨虹
1,938,521.00
4.23
3
300296
利亚德
1,840,584.00
4.02
4
600066
宇通客车
1,628,044.00
3.55
5
002594
比亚迪
1,599,935.00
3.49
6
601318
中国平安
1,344,300.00
2.93
7
002008
大族激光
1,319,644.00
2.88
8
601012
隆基股份
1,248,098.00
2.72
9
600990
四创电子
1,225,110.00
2.67
10
000651
格力电器
1,204,187.00
2.63
11
002466
天齐锂业
1,051,359.90
2.29
12
600309
万华化学
1,020,020.14
2.23
13
002624
完美世界
1,012,280.00
2.21
14
002120
韵达股份
997,962.00
2.18
15
300136
信维通信
976,241.00
2.13
16
300182
捷成股份
945,100.00
2.06
17
300124
汇川技术
878,953.56
1.92
18
600487
亨通光电
694,853.00
1.52
19
300203
聚光科技
689,915.00
1.51
20
002001
新 和 成
686,700.00
1.50
买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例（%）
1
600703
三安光电
2,297,206.00
5.01
2
002594
比亚迪
2,021,444.00
4.41
3
002271
东方雨虹
1,556,302.00
3.39
4
601318
中国平安
1,553,737.00
3.39
5
300296
利亚德
1,504,200.00
3.28
6
600066
宇通客车
1,454,629.25
3.17
7
002008
大族激光
1,265,317.00
2.76
8
600990
四创电子
1,223,274.00
2.67
9
601012
隆基股份
1,215,557.00
2.65
10
000651
格力电器
1,169,713.10
2.55
11
002466
天齐锂业
1,110,483.00
2.42
12
002624
完美世界
996,500.00
2.17
13
300182
捷成股份
962,299.00
2.10
14
002120
韵达股份
898,130.40
1.96
15
600309
万华化学
807,095.00
1.76
16
002001
新 和 成
742,150.00
1.62
17
300203
聚光科技
667,704.05
1.46
18
600583
海油工程
641,000.00
1.40
19
600487
亨通光电
626,623.00
1.37
20
300124
汇川技术
623,988.00
1.36
卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
30,298,917.92
卖出股票收入（成交）总额
25,800,721.80
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
2,695,680.00
11.27
2
央行票据
-
-
3
金融债券
5,930,400.00
24.78
其中：政策性金融债
5,930,400.00
24.78
4
企业债券
7,705,562.30
32.20
5
企业短期融资券
-
-
6
中期票据
-
-
7
可转债
-
-
8
同业存单
-
-
9
其他
-
-
10
合计
16,331,642.30
68.25
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
018005
国开1701
60,000
5,930,400.00
24.78
2
019563
17国债09
27,000
2,695,680.00
11.27
3
124142
PR渝三峡
40,000
2,003,600.00
8.37
4
124148
PR金灌债
40,000
2,001,200.00
8.36
5
124659
PR平经开
9,900
811,899.00
3.39
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
投资组合报告附注
本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
本基金本报告期末未持有股票投资,没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
24,467.64
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
521,653.28
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
546,120.92
期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况.
投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
投资组合报告
原信诚添金分级债券型证券投资基金
期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
-
-
其中：股票
-
-
2
固定收益投资
57,851,557.20
88.78
其中：债券
57,851,557.20
88.78
资产支持证券
-
-
3
贵金属投资
-
-
4
金融衍生品投资
-
-
5
买入返售金融资产
-
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
-
6
银行存款和结算备付金合计
5,980,060.45
9.18
7
其他各项资产
1,329,412.86
2.04
8
合计
65,161,030.51
100.00
期末按行业分类的股票投资组合
报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票投资。
报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票投资。
报告期内股票投资组合的重大变动
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
本基金本报告期未进行股票买入。
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例（%）
1
600875
东方电气
5,125,829.60
3.15
注:卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
-
卖出股票收入（成交）总额
5,125,829.60
本基金本报告期未进行股票买入。
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
9,731,038.60
21.23
2
央行票据
-
-
3
金融债券
9,920,000.00
21.64
其中：政策性金融债
9,920,000.00
21.64
4
企业债券
30,127,630.60
65.72
5
企业短期融资券
-
-
6
中期票据
-
-
7
可转债
8,072,888.00
17.61
8
同业存单
-
-
9
其他
-
-
10
合计
57,851,557.20
126.20
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
018005
国开1701
100,000
9,920,000.00
21.64
2
010213
02国债⒀
80,000
7,998,400.00
17.45
3
132009
17中油EB
50,000
5,150,500.00
11.24
4
124659
PR平经开
59,900
5,006,442.00
10.92
5
122510
PR靖新城
89,990
4,544,495.00
9.91
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
投资组合报告附注
本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
17,265.32
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
1,312,147.54
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
其他
-
合计
1,329,412.86
期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
113011
光大转债
2,304,400.00
5.03
2
132001
14宝钢EB
617,988.00
1.35
期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票,不存在流通受限的情况。
投资组合报告附注的其他文字描述部分
基金份额持有人信息
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
信诚至远A
448
39,162.42
862,096.11
4.91%
16,682,668.95
95.09%
信诚至远C
9
643,289.82
5,772,561.09
99.71%
17,047.33
0.29%
合计
457
51,059.90
6,634,657.20
28.43%
16,699,716.28
71.57%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。
期末上市基金前十名持有人
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本期末基金管理人的从业人员未持有本基金情况。
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
发起式基金发起资金持有份额情况
基金份额持有人信息
原信诚添金分级债券型证券投资基金
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
信诚季季添金
523
47,912.58
351,294.67
1.40%
24,706,982.58
98.60%
信诚岁岁添金
38
590,297.01
590,297.01
92.81%
1,613,605.48
7.19%
合计
561
84,651.63
84,651.63
44.58%
26,320,588.06
55.42%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。
期末上市基金前十名持有人
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金季季添金的基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
发起式基金发起资金持有份额情况
开放式基金份额变动
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金
单位：份
项目
信诚至远A
信诚至远C
基金合同生效日(2017年9月1日)基金份额总额
45,841,287.99
-
本报告期期初基金份额总额
-
-
本报告期基金总申购份额
26,185.87
6,399,412.88
减：本报告期基金总赎回份额
28,322,708.80
609,804.46
本报告期基金拆分变动份额
-
-
本报告期期末基金份额总额
17,544,765.06
5,789,608.42
注:根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》、《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》、《信诚添金分级债券型证券投资基金基金名称变更及实施转型的提示性公告》及中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 本基金于2017年08月31日(份额转换基准日)实施转型,2017年08月31日日终,基金管理人将投资者未赎回的季季添金和岁岁添金基金份额统一变更登记为信诚至远灵活配置混合型证券投资基金A类的基金份额,详情见信诚基金官网2017年9月2日发布的《信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额转换结果暨信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同生效公告》。
开放式基金份额变动
原信诚添金分级债券型证券投资基金
单位：份
项目
信诚季季添金
信诚岁岁添金
基金合同生效日(2017年8月31日)基金份额总额
2,165,592,466.77
927,215,054.39
本报告期期初基金份额总额
114,684,394.21
49,150,463.69
本报告期基金总申购份额
-
-
减：本报告期基金总赎回份额
91,183,624.04
26,719,177.25
本报告期基金拆分变动份额
1,557,507.08
-
本报告期期末基金份额总额
25,058,277.25
22,431,286.44
重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
本基金于2017年6月27日上午9:30在信诚基金管理有限公司以现场会议方式召开了基金份额持有人大会,审议《关于信诚添金分级债券型证券投资基金转型有关事项的议案》。因未能成功召开,根据《基金合同》的约定,“如果开会条件达不到召开基金份额持有人大会的有效条件,召集人可以另行确定并公告重新表决的时间(至少应在25个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。”据此,本基金于2017年8月2日就2017年6月27日的基金份额持有人大会审议事项进行了重新表决。本次重新表决于2017年8月2日表决通过了《关于信诚添金分级债券型证券投资基金转型有关事项的议案》,基金份额持有人大会的决议自该日起生效。
基金管理人于表决通过之日起5日内报中国证监会备案。基金管理人根据基金份额持有人大会的授权,将以2017年8月31日为本基金的份额结转基准日,2017年8月31日正式实施基金转型。自2017年8月31日起,本基金的基金名称由“信诚添金分级债券型证券投资基金”变更为“信诚至远灵活配置混合型证券投资基金”,基金类别由债券型基金转型为混合型,运作方式由原“运作周年滚动”运作方式改为常规契约型开放式,取消分级运作机制。有关基金份额持有人大会情况可详见本基金管理人于2017年6月28日发布的《信诚基金管理有限公司关于信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额持有大会情况的公告》、2017年7月18日发布的《信诚基金管理有限公司关于以现场方式二次召开信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》以及2017年8月3日发布的《信诚基金管理有限公司关于信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额持有人大会重新表决结果暨决议生效的公告》等相关公告。
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、017年8月,陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币50,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
基金租用证券公司交易单元的有关情况
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
浙商证券
1
26,662,118.71
47.53%
24,297.08
47.10%
-
中信建投
2
17,933,543.62
31.97%
16,590.04
32.16%
-
东方证券
1
6,926,410.95
12.35%
6,450.54
12.50%
-
中信证券
1
3,852,320.54
6.87%
3,587.71
6.95%
-
招商证券
2
725,080.00
1.29%
660.76
1.28%
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
大通证券
1
-
-
-
-
-
广州证券
2
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
西南证券
2
-
-
-
-
-
注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
浙商证券
-
-
-
-
-
-
中信建投
35,125,575.16
52.54%
5,000,000.00
100.00%
-
-
东方证券
5,345,636.81
8.00%
-
-
-
-
中信证券
26,383,313.62
39.46%
-
-
-
-
招商证券
-
-
-
-
-
-
安信证券
-
-
-
-
-
-
大通证券
-
-
-
-
-
-
广州证券
-
-
-
-
-
-
国泰君安
-
-
-
-
-
-
国信证券
-
-
-
-
-
-
海通证券
-
-
-
-
-
-
西南证券
-
-
-
-
-
-
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
基金租用证券公司交易单元的有关情况
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券
1
5,125,829.60
100.00%
4,773.51
100.00%
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
大通证券
1
-
-
-
-
-
广州证券
2
-
-
-
-
本期新增
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
西南证券
2
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
2
-
-
-
-
-
浙商证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
2
-
-
-
-
-
注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
中信证券
108,948,949.04
91.46%
501,500,000.00
100.00%
-
-
安信证券
-
-
-
-
-
-
大通证券
-
-
-
-
-
-
广州证券
-
-
-
-
-
-
国泰君安
-
-
-
-
-
-
国信证券
-
-
-
-
-
-
海通证券
-
-
-
-
-
-
西南证券
-
-
-
-
-
-
东方证券
-
-
-
-
-
-
招商证券
10,169,364.96
8.54%
-
-
-
-
浙商证券
-
-
-
-
-
-
中信建投
-
-
-
-
-
-
注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
影响投资者决策的其他重要信息
报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
1
20171110至20171231
5,772,561.09
5,772,561.09
24.74%
2
20170701至20171024
20,266,642.10
18,799,145.77
39,065,787.87
机构
3
20170701至20170810
25,837,505.42
25,837,505.42
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%,则面临大额赎回的情况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。
影响投资者决策的其它重要信息
本基金于2017年8月3日发布了《信诚基金管理有限公司关于信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额持有人大会重新表决结果暨决议生效的公告》和《信诚添金分级债券型证券投资基金集中赎回选择期及季季添金份额、岁岁添金份额开放赎回及转换转出业务的公告》。
本基金于2017年8月2日上午10:30以现场方式二次召开信诚添金分级债券型证券投资基金基金份额持有人大会,审议《关于信诚添金分级债券型证券投资基金转型有关事项的议案》。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定,基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。本次重新表决于2017年8月2日表决通过了《关于信诚添金分级债券型证券投资基金转型有关事项的议案》,基金份额持有人大会的决议自该日起生效。基金管理人将于表决通过之日起5日内报中国证监会备案。基金管理人根据基金份额持有人大会的授权,将以2017年8月31日为本基金的份额结转基准日,2017年8月31日正式实施基金转型。
自2017年8月31日起,本基金的基金名称由“信诚添金分级债券型证券投资基金”变更为“信诚至远灵活配置混合型证券投资基金”,基金类别由债券型基金转型为混合型,运作方式由原“运作周年滚动”运作方式改为常规契约型开放式,取消分级运作机制。自2017年8月31日起《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金托管协议》、《信诚至远灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》生效,原《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》、《信诚添金分级债券型证券投资基金托管协议》、《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》将自同一日起失效。
中信保诚基金管理有限公司
2018年3月30日
信诚至远灵活配置混合型证券投资基金(原信诚添金分级债券型证券投资基金转型)2017年年度报告摘要.pdf