华泰柏瑞中证工业有色金属主题交易型开

放式指数证券投资基金

托管协议

基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司

基金托管人：宁波银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人.....................................................................................3

二、基金托管协议的依据、目的和原则.............................................................5

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.............................................6

四、基金管理人对基金托管人的业务核查.......................................................13

五、基金财产的保管...........................................................................................14

六、指令的发送、确认及执行...........................................................................18

七、交易及清算交收安排...................................................................................22

八、基金资产净值计算和会计核算...................................................................25

九、基金收益分配...............................................................................................31

十、基金信息披露...............................................................................................32

十一、基金费用...................................................................................................34

十二、基金份额持有人名册的登记与保管.......................................................37

十三、基金有关文件档案的保存.......................................................................38

十四、基金管理人和基金托管人的更换...........................................................39

十五、禁止行为...................................................................................................42

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算...........................................44

十七、违约责任...................................................................................................46

十八、争议解决方式...........................................................................................48

十九、托管协议的效力.......................................................................................49

二十、其他事项...................................................................................................50

二十一、托管协议的签订...................................................................................51

鉴于华泰柏瑞基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，

拟募集发行华泰柏瑞中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金；

鉴于宁波银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于华泰柏瑞基金管理有限公司拟担任华泰柏瑞中证工业有色金属主题交

易型开放式指数证券投资基金的基金管理人，宁波银行股份有限公司拟担任华

泰柏瑞中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金的基金托管人；

为明确华泰柏瑞中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金

（以下简称“本基金”或“基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义

务关系，特制订本托管协议；

除非另有约定，《华泰柏瑞中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券

投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”或“《基金合同》”)中定义的术

语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依

其条款解释；

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：华泰柏瑞基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区民生路1199弄上海证大五道口广场1

号17层

办公地址：上海市浦东新区芳甸路1155号嘉里城36层、40层（4003B、

4003C、4004及4005单元）

法定代表人:贾波

成立日期：2004年11月18日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：证监基金字[2004]178号

组织形式：有限责任公司

注册资本：人民币贰亿元

存续期间：持续经营

经营范围：基金设立、基金业务管理，及中国证监会批准的其他业务

（二）基金托管人

名称：宁波银行股份有限公司

注册地址：中国浙江宁波市鄞州区宁东路345号

办公地址：中国浙江宁波市鄞州区宁东路345号

法定代表人：陆华裕

成立时间：1997年4月10日

基金托管资格批文及文号：证监许可[2012]1432号

批准设立机关和批准设立文号：中国银监会，银监复[2007]64号

组织形式：股份有限公司

注册资本：660,359.0792万元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；

办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政

府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保；代理收付款项及代理保

险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；

外汇存款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；

外币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行业监督管理机构、中国人民银

行和国家外汇管理机关批准的其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》（以

下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称

“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运

作办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信

息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》

（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指

引第3号——指数基金指引》等有关法律、法规(以下简称“法律法规”)、基

金合同及其他有关规定制订。

（二）订立托管协议的目的

本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投

资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务

及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者

合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投

资范围、投资对象进行监督。

本基金以标的指数成份股、备选成份股（均含存托凭证）为主要投资对象。

此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包括创业

板以及其他经中国证监会核准或注册发行的股票）、存托凭证、债券（包括国

债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交

易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票

据）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、金融

衍生工具（包括股指期货、股票期权、国债期货等）以及法律法规或中国证监

会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金可根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金投资标的指数成份股及备选成份股（均含存托凭证）的比例不低于

基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。

如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投

资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

1、本基金投资标的指数成份股及备选成份股（均含存托凭证）的比例不低

于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；

2、每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交

易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括

结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

3、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10％；

4、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

5、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10％；

6、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

7、本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在

评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

8、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

9、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资

产的投资；

10、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

11、本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

12、基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基

金资产净值的10%；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超

过基金持有的股票总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指

期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；

13、基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基

金资产净值的15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不

得超过基金持有的债券总市值的30%；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）

的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

14、在任何交易日日终，持有的买入股指期货和国债期货合约价值与有价

证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券

（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产

（不含质押式回购）等；

15、本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧

差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；基金所持有的债券

（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，

合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；

16、基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产

净值的10%；开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权

的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的

现金等价物；未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合

约面值按照行权价乘以合约乘数计算；

17、本基金可参与融资业务，在任何交易日日终，本基金持有的融资买入

股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

18、本基金参与转融通证券出借业务，需遵循下述比例限制：

（1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易

日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；

（2）参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的30%；

（3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；

（4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加

权平均计算；

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素

致使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；

19、本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行，与内

地上市交易的股票合并计算；

20、法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

除上述2、7、9、10、18情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人

合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基

金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理

人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法

规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人

在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本协议

第十五条第（十一）项基金投资禁止行为进行监督。

根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人

应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有重大利害关系的公司

名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实

性、完整性、全面性。基金管理人和基金托管人有责任保管真实、完整、全面

的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后应及时发送给对方，接

收方应及时确认已知名单的变更。因一方未及时提供关联方名单导致另一方监

控不及时的，由违约方承担相关责任。基金托管人及其控股股东、实际控制人

或者其他关联方发行的证券或者承销期内承销的证券等信息，具体以基金托管

人面向公开市场（wind或财汇等）披露的信息为准。如果基金托管人在运作中

严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失

的，由基金管理人承担责任，基金托管人有权向中国证监会报告。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基

金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，

并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过

三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事

项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理

人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管

理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金

托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约

定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理人是否按事前

提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以定期对银行间

债券市场交易对手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银

行间债券市场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交

易前与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认

调整的名单开始生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结

算的交易，仍应按照协议进行结算。基金管理人负责对交易对手的资信控制，

按银行间债券市场的交易规则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成

交单对合同履行情况进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如

基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行

交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的相

应损失和责任。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管

理人投资银行存款进行监督。

基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约

定，建立投资制度、审慎选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的

要求配合基金托管人完成相关业务办理。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资

产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等

财务部分内容进行监督和核查。

如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在

宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告

中国证监会。

（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投

资流通受限证券进行监督。

1、流通受限证券与上文提及的流动性受限资产并不完全一致，包括相关法

律法规规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一

定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌

的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。基金投资

流通受限证券，还应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关

问题的通知》等有关法律法规规定。

2、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、

风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流

动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体

比例，避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人董事会批准。

上述规章制度经董事会通过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会

批准上述规章制度的决议提交给基金托管人。

3、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托

管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如

有）：

拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与

承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成

本、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真

实、完整。

4、基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因市

场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险，

基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整改，

并做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执

行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任

何责任，并有权报告中国证监会。

5、基金管理人应保证基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下，并

保证基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记存

管问题，造成基金财产的损失或基金托管人无法安全保管基金财产的责任与损

失，由基金管理人承担。

6、如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者报

送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行基金托管人职责的，基金管理人应

依法承担相应法律后果。除基金托管人未能依据基金合同及本协议履行职责外，

因投资流通受限证券产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后不承

担上述损失。

（八）基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守谨慎经营的原则，

配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业

务流程，有效防范和控制风险，基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务

进行监督与复核。

（九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中

违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知

后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托

管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期

限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，

督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内

纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人依据交易

程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金

合同约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。

（十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同

和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理

人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；

对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管

理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证

监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管

理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取

拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提

出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包

括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的托管账户、证券账户等投资

所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管

理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行

分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信

息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形

式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核

对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在

规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进

行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，

包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，

在规定时间内答复基金管理人并改正。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监

会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管

人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出

警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪机构的固有财产。

基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人、证券经纪机构固有财产的债

务相抵销，不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管

人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押

和其他权利。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的

合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需账

户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产

的完整与独立。

5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管

基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。

6、对于因为基金认（申）购、投资产生的应收资产，应由基金管理人负责

与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金

账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财

产造成损失的，基金托管人对此不承担任何责任，但应提供必要的协助。

7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。

（二）基金募集期间及募集资金和股票的验资

1、基金募集期间的资金应存于基金管理人或其委托的登记机构在具有托管

资格的商业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理人或其委托的登记机

构开立并管理。

2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额

（含网下股票认购所募集的股票市值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、

《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基

金托管人开立的资产托管专户，同时在规定时间内，聘请符合《证券法》规定

的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名

或2名以上中国注册会计师签字方为有效。网下股票认购所募集的股票划入开

立的证券账户。

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按

规定办理退款和证券的退还工作等事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金资产托管专户的开立和管理

1、基金托管人以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户（托管账户），

并根据基金管理人合法合规的有效指令办理资金收付。基金管理人应根据法律

法规及基金托管人的相关要求，提供开户所需的资料并提供其他必要协助。托

管账户开户预留印鉴为托管业务专用章和托管人监管名章，开立的托管账户，

应遵循宁波银行《单位银行结算账户管理协议》的规定。托管账户内的银行存

款利率每半年或遇到重大市场调整时，如有需要，基金管理人和基金托管人两

方可对账户利率进行重新议价。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使

用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回对价、支付基

金收益、收取申购对价，均需通过本基金的托管账户进行。

2、本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人或基金的资产托管专

户进行。基金的资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。

资产托管专户不得用于存取现金或开立网银转账等功能。除因本基金业务需要，

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户，亦不

得使用以基金名义开立的银行账户进行本基金业务以外的活动。

3、资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《人民

币利率管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他有关规

定。

（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

1、基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限

责任公司开立专门的证券账户。

2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；

亦不得使用本基金的任何证券账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金证券账户的开立由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金

管理人负责。

4、基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账户，用于基

金财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券

交易清算，并与基金托管人开立的资产托管专户建立第三方存管关系。

（五）债券托管账户的开设和管理

1、基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银

行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金

的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开

设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管人负责基金的

债券的后台匹配及资金的清算。

2、基金管理人为基金对外签订全国银行间债券市场回购主协议。

（六）期货相关账户的开立和管理

基金管理人应当按照相关规定开立期货资金账户，在中国金融期货交易所

获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。

基金托管人已取得期货保证金存管银行资格，基金管理人授权基金托管人

办理相关银期转账业务。

（七）其他账户的开立和管理

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规

定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。

（八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关银行定期存款存款证实书（或存单）等有价凭证由基

金托管人负责妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。属于基金托管人实际有

效控制下的存款证实书（或存单）在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此

产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效

控制的证券不承担保管责任。

基金投资定期存款，基金管理人应与存款机构签订定期存款协议，约定双

方的权利和义务，该协议作为划款指令附件，该协议中必须有如下明确条款：

“存款证实书（或存单）不得以任何方式被质押，并不得用于转让和背书；本

息到期归还或提前支取的所有款项必须划至资产托管专户（明确户名、开户行、

账号等），不得划入其他任何账户。”如相关存款协议中未体现前述条款，基

金托管人有权拒绝相关存款投资的划款指令。存款机构开立的银行账户，其预

留印鉴必须有一枚基金托管人的监管人印章或业务专用章。定期存款（包括协

议存款）账户开立的存款证实书（或存单）等凭证正本由基金托管人保管。

（九）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金

管理人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与

基金有关的重大合同时应尽可能保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金

管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于

法律法规规定的最低期限。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同

原件核对一致的并加盖基金管理人公章的复印件，未经双方协商一致，合同原

件不得转移。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产开展场内证券交易时，应通过资产托管专户与

证券交易资金账户已建立的第三方存管系统在资产托管专户与证券交易资金账

户之间划款，即银证互转。

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送场外资金划拨及其他款项

收付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有

关事项。基金管理人发送指令应采用电子直连指令、邮件、传真或基金管理人

和基金托管人双方共同确认的方式。

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发

送指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规

定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简

称“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加

盖基金管理人公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确

认是否收妥，授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，若该日期早于基金

托管人确认收妥日期的，授权通知自基金托管人确认收妥时生效。授权通知应

以原件形式送达基金托管人。

基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向被授权

人及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规或有权机关另有要求的除外。

若基金管理人同时向基金托管人出具了基金管理业务统一交易清算授权通

知和单个基金产品清算授权通知的，授权通知以以下第（1）种方式为准：

（1）统一授权通知。（2）单个基金产品授权通知。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其

他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、

大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。有效划款指令是指指令要素

（包括付款人、付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、

支付时间）准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款

指令。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的

规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权

限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用电子直连

划款指令或者邮件等双方约定的方式向基金托管人发送，并以传真作为应急方

式备用（基金管理人发送指令的邮箱地址或传真号码以出具的指令发送渠道确

认函为准）。使用电子邮件或传真方式发送的指令，若未通过渠道确认函中指

定的邮箱地址或传真号码发送的，基金托管人有权拒绝执行。指令正本与扫描

件或传真件不一致的，以基金托管人收到的扫描件或传真件为准。基金管理人

通过以上方式发送指令后，应及时向基金托管人确认，基金托管人确认收到指

令的时间视为指令到达基金托管人的时间。基金管理人在发送指令后，应及时

查询指令状态，发现未发送成功或指令状态有误，应立即与基金托管人联系共

同解决。

基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后发送至基金托管人，或

出具《取消银行间成交单发送函》。对于被授权人在授权范围内发出的指令，

基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指

令的有效后，方可执行指令。基金管理人发送划款指令时应同时向基金托管人

发送必要的投资合同、费用发票（如有）等划款证明文件的复印件。但基金托

管人仅对基金管理人提交的划款指令按照本协议约定进行表面一致性审查，基

金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法性、

真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整

和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力

而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托管人不承担任何形

式的责任。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，资产托管专户有足够的资金

余额，否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由基金管理人

审核、查明原因，确认此交易指令无效。在及时通知后，基金托管人不承担因

未执行该指令造成损失的责任。

对于发送时资金不足的指令，基金托管人有权不予执行，但应及时通知基

金管理人。基金管理人确认该指令不予取消的，以资金备足并通知基金托管人

的时间视为指令收到时间，因账户资金余额不足导致的投资损失不由基金托管

人承担。

基金管理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并确保资产托管专

户有足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或截至15:00时账户资金不足的，

基金托管人不能保证在当日完成划付。基金管理人在发送指令时，应为基金托

管人执行指令留出至少2个工作小时，并及时与基金托管人确认（基金托管人

工作时间为8：30-11：30，13：30-17：00）。基金管理人指令传输不及时、未

能留出足够的执行时间、未准备足够资金，致使资金未能及时到账所造成的损

失由基金管理人承担。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不全，未按照本协议约定的形

式发送划款指令等。基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错

误时，有权视情况暂缓执行或者拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人在对基金投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指令

违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，则

不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管理

人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管人

反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。

基金托管人在对基金投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违反法

律法规、《基金合同》、本协议的规定，有权暂缓或拒绝执行指令，并通知基

金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基

金的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金财产、基金

份额持有人、基金管理人造成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。

（七）授权通知的变更

基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少三个工作

日，向基金托管人发出加盖基金管理人公章的被授权人变更通知原件，注明启

用日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日

期起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效，若该

日期早于基金托管人确认收妥日期的，授权通知自基金托管人确认收妥时生效。

如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基

金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，

或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。

（八）其他事项

1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴、签字是否

与预留的授权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题，应及时通知基

金管理人。指令若以传真或电子邮件形式发出，则正本由基金管理人保管，基

金托管人保管指令传真件或者扫描件。

2、除因其自身原因致使基金、基金管理人的利益受到损害而负赔偿责任外，

基金托管人按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的任何可

能发生的损失，基金托管人不承担责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经纪机构。

基金管理人和被选择的证券经纪机构签订证券经纪合同或采用其他约定的

形式，由基金管理人通知基金托管人，并按法律法规要求在法定信息披露报告

中披露有关内容。基金管理人、基金托管人和证券经纪机构可就本基金参与证

券交易的具体事项另行签订证券经纪服务协议或其他相关协议，明确三方在本

基金参与场内证券买卖中的各类证券交易、证券交收及相关资金交收、交易数

据传输与接收过程中的职责和义务。基金管理人应及时将本基金财产的佣金费

率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人，以便基金托管人

估值核算使用。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期

货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明

确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

基金投资于证券发生的所有场外交易的清算交割，由基金托管人负责办理；

基金投资于证券发生的所有场内交易的清算交割，由基金管理人负责委托代理

证券买卖的证券经纪机构根据相关登记结算公司的结算规则办理。

基金托管人负责基金场外买卖证券的清算交收，场外资金汇划由基金托管

人根据基金管理人的场外交易划款指令具体办理。

证券经纪机构代理本基金财产与证券登记结算机构完成证券交易及非交易

涉及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结算、交收

业务无法完成的责任；如果因为基金托管人故意或过失在清算上造成基金财产

的直接损失，应由基金托管人负责赔偿。

基金管理人应采取合理、必要措施，确保有足够的资金头寸完成投资交易

资金结算。

（三）银行间债券交易的清算交收安排

1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则

进行交易，并负责处理因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷，

基金托管人不承担由此造成的法律责任及损失。

2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单及时传真

给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户

终端系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。

3、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指

令）的截止时间为当天的15:00。15：00之后发送的指令，基金托管人会尽力

配合，但不能保证当天划款成功。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交

易结算指令需提前2个工作小时发送，并进行电话确认。因基金管理人指令、

成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、债券

未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。

4、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资产托管专户有足够

的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，

基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执

行该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并

通知基金托管人的时间视为指令收到时间。

5、银行间交易结算方式采用券款对付的，资产托管专户与本基金在登记结

算机构开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将DVP

资金账户资金退回至资产托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指

令，基金托管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致本基金

在资产托管专户的头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管

人不承担责任。

6、本基金如通过三方存管账户或第三方销售平台认（申）购开放式基金等

金融产品的，基金托管人对于可能会存在资金被挪用的风险、或第三方销售平

台对账户管理不当造成投资者持有份额不准确的风险、或认（申）购款未能用

于购买指定金融产品的风险、以及第三方基金销售平台无基金销售资质等其他

风险不进行任何形式的责任承担。

（四）基金申购、赎回业务处理的基本规定

1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负

责。

2、本基金申购赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差

额及其他对价的清算交收适用相关业务规则和参与各方相关协议及其不时修订

的有关规定，具体在招募说明书中列示。如上海证券交易所、中国证券登记结

算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于本基金的，则按照新的规则执行，

并在招募说明书中进行更新。

（五）基金收益分配的清算交收安排

1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后

公告。

2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金

管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划

款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。

3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款

时间。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算及复核程序

1、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额

的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可

以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公

告。

2、复核程序

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，

将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理

人对外公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

1、估值对象

基金所拥有的股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股指期货合约、股

票期权合约、国债期货合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负

债。

2、估值方法

（1）证券交易所上市的权益类证券的估值

交易所上市的权益类证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌

的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重

大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的

市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机

构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变

化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

（2）处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理：

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术

难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的

股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，

按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

（3）固定收益品种的估值

1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外），

选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。

2）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），选

取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全

价进行估值。

对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实

际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或

推荐估值全价进行估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影

响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的

价格进行估值。

3）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含

转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净

价交易的债券，选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。

4）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价

值。

5）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它

可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准

服务机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及

公允价值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致

后，可采用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。

（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。

（5）同一证券同时在两个或者两个以上市场交易的，按证券所处的市场分

别估值。

（6）本基金投资股指期货合约、国债期货合约，一般以估值当日结算价进

行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，

采用最近交易日结算价估值。

（7）本基金投资股票期权，根据相关法律法规及监管部门的规定估值。

（8）本基金参与融资及转融通证券出借业务的，应参照监管机构或行业协

会的相关规定进行估值，确保估值的公允性。

（9）本基金投资存托凭证的估值核算依照内地上市交易的股票执行。

（10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格

估值。

（11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，

按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，但基金托管人有权

向监管部门报告。

3、特殊情形的处理

（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）项进行估值时，所造

成的误差不作为基金资产估值错误处理；

（2）由于不可抗力，或证券、期货交易所、证券、期货经纪机构、登记结

算公司、指数编制机构、存款银行、第三方估值基准服务机构等机构发送的数

据错误、遗漏，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托

管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基

金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施

消除或减轻由此造成的影响。

（三）基金份额净值错误的处理方式

1、基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基

金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

2、错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管

人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人应

当公告，并报中国证监会备案。

3、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔

偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认

后按以下条款进行赔偿：

（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问

题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的

建议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责

赔付。

（2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，

而且基金托管人未对计算过程或结果提出疑义或要求基金管理人书面说明，基

金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对基金

份额持有人或基金支付赔偿金，就实际向基金份额持有人或基金支付的赔偿金

额，基金管理人与基金托管人按过错程度各自承担相应的责任。

（3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重

新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免出现不能按时公布基金份额净值的

情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成

的损失，由基金管理人负责赔付。

（4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额

等），基金托管人在履行正常复核程序后仍不能发现该错误，进而导致基金份

额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负

责赔付。

4、前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另

有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益

的原则进行协商。

（四）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（五）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（六）基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基

金托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基

金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日

核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以

基金管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

1、财务报表与报告的编制

基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月

度报表的编制，基金管理人应于每月终了后5个工作日内完成；季度报告应在

季度结束之日起15个工作日内编制完毕并予以公告；中期报告在上半年结束之

日起两个月内编制完毕并予以公告；年度报告在每年结束之日起三个月内编制

完毕并予以公告。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季

度报告、中期报告或者年度报告。

2、报表与报告的复核

基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；

基金托管人在收到后应在3日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。

基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托

管人应在收到后7个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。

基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托

管人应在收到后30日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管

理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在

收到后45日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基

金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。

基金托管人在复核过程中，发现双方的报表或报告存在不符时，基金管理

人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式

为准；若双方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基

金托管人在基金管理人提供的报表或报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖

托管业务专用章的复核意见书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金

管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表或报告达成一致，

基金管理人有权按照其编制的报表或报告对外发布公告，基金托管人有权就相

关情况报中国证监会备案。

基金托管人对基金管理人信息披露内容的复核仅为对基金管理人编制的份

额净值、份额申购赎回价格、定期报告等公开披露的报告中的财务部分进行复

核、审查。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原则

1、每一基金份额享有同等分配权；

2、基金管理人可以每季度最后一个交易日对基金相对标的指数的超额收益

率进行评价，当收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬

率时，可进行收益分配；

3、基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，

收益分配后有可能使基金份额净值低于面值；

4、若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

5、本基金收益分配采用现金方式；

6、法律法规、监管机关、登记机构、上海证券交易所另有规定的，从其规

定。

在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无重大实质性不利影响的

情况下，基金管理人、登记机构与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原

则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

（二）基金收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

基金托管人仅依据合同约定及基金管理人指令，对收益分配方案中的分配

方式、分配金额等要素进行核对。若划至管理人或销售机构，基金托管人对于

分配方案中金额部分的复核仅限于收益分配的总金额，对于在不同投资者之间

的分配金额、分配顺序不承担复核义务，不对向投资者划转资金本息的及时性、

准确性负责。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披

露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《运作办

法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规

定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从

对方获得的业务信息应予保密。

基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及本协议规

定的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，

并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围

之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中

国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；

3、因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况。

（二）信息披露的内容

基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基

金产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金份额折算日公

告、基金份额折算结果公告、基金份额上市交易公告书、基金净值信息、基金

份额申购、赎回对价、申购、赎回清单、基金定期报告（包括基金年度报告、

基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会

决议、清算报告、参与融资交易和转融通证券出借业务的相关公告、投资股指

期货的信息披露、投资国债期货的信息披露、投资股票期权的信息披露、投资

资产支持证券的相关公告和中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财

务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

1、职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益

为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事

宜，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金托管人

复核无误后，由基金管理人予以公布。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过

中国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基

金托管人将通过规定媒介公开披露。

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关

信息：

（1）基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时；

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基

金资产价值时；

（3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

2、程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并

经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项

时，按基金合同规定公布。

3、信息文本的存放

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律

法规规定将信息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查

阅、复制。

投资者可以免费查阅上述文件，在支付工本费后可在合理时间获得上述文

件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的

内容完全一致。

十一、基金费用

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

（三）基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、基金合同生效后与基

金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费、基金份额持有人大会费用、基

金的投资标的交易费用、基金的银行汇划费用、基金的开户费用、账户维护费

用、基金上市初费及年费、登记结算费用、IOPV计算与发布费用等按照国家有

关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用，按费用实际支出

金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

银行间费用由基金管理人授权基金托管人后，由基金托管人根据外汇交易

中心、中央结算公司、银行间市场清算所的费用数据文件从基金资产中扣划，

无须基金管理人出具指令。基金管理人在此申明已了解基金资产投资会产生的

银行间费用，并确保账户中有足够资金用于银行间费用的支付，如因资产托管

专户中的资金不足以支付银行间费用影响到指令的执行，基金托管人不承担由

此产生的损失和责任。

（四）不列入基金费用的项目

1、标的指数许可使用费。标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从

基金财产中列支；

2、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

3、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

4、基金合同生效前的相关费用；

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

（五）本基金运作前产生的相关费用由基金管理人垫付，运作后由基金管

理人向基金托管人发送划付指令，经基金托管人复核后于次日起3个工作日内

从基金资产中一次性支付给基金管理人。

（六）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间

1、复核程序

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等，根据本托管

协议和基金合同的有关规定进行复核。

2、支付方式和时间

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与

基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于

次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具资金划

拨指令。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与

基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于

次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取，基金管理人无需再出具资金划

拨指令。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

（七）银行间费用（如有）：基金管理人应根据银行间费用相关法律法规

及本协议约定，将账户开户、结算管理等各项费用列入或摊入当期基金财产运

作费用，经基金管理人和基金托管人核对无误后，由基金管理人授权后划付，

基金管理人收到托管人通知后一个月内未授权划付的，由基金托管人从基金财

产中扣划，无须基金管理人出具指令。投资者和基金管理人在此申明已了解基

金财产投资会产生的银行间费用，并确保账户中有足够资金用于银行间费用的

支付，如因托管账户中的资金不足以支付银行间费用影响到指令的执行，基金

托管人不承担由此产生的损失和责任。如基金财产未起始运作，由基金管理人

在收到基金托管人的缴费通知后完成支付，基金托管人不承担垫付费用义务。

（八）违规处理方式

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及

其他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说

明解释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。

十二、基金份额持有人名册的登记与保管

本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，

包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金分红权益登记日、基金份额持有

人大会权益登记日、每年6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金

份额持有人名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管

人保管，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。基金托管人有权要求基金

管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额持有人名册，基金管理人

应及时提供，不得拖延或拒绝提供。

基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年6月30日

和12月31日的基金份额持有人名册应于下月前10个工作日内提交；基金合同

生效日、基金合同终止日、基金分红权益登记日、基金份额持有人大会权益登

记日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后10个工作

日内提交。

基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不少

于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册

用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金

托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各

自承担相应的责任。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关

资料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于法律

法规规定的最低期限。

（二）合同档案的建立

基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时以加密方

式将重大合同传真给基金托管人，并在10个工作日内将合同文本正本送达基金

托管人处。

（三）变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接

任人接收相应文件。

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭

证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存，保存期限不少

于法律法规规定的最低期限。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1、基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。

2、基金管理人的更换程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权

的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时

基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的规定在规定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务

资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，

临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管

理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《证

券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同

时报中国证监会备案，审计费用从基金财产中列支；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

（二）基金托管人的更换

1、基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。

2、基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权

的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时

基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的规定在规定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者

临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理

人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《证

券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同

时报中国证监会备案，审计费用从基金财产中列支。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金

总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托

管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的规定在规定媒

介上联合公告。

（四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管

人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原任基金管理人或原任

基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成

损害的行为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权

按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。

（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是

直接引用法律法规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内

容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接

对相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财

产从事证券投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托管人不公

平地对待其托管的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有

人以外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担

损失。

（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。

（六）基金管理人、基金托管人对泄露因职务便利获取的未公开信息、利

用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。

（七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。

（八）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和

付款指令，或违规向基金托管人发出指令。

（九）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人

员和其他从业人员相互兼职。

（十）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、

基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（十一）基金财产用于下列投资或者活动：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理

人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

（十二）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规

有关规定，中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，

其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。

（二）基金托管协议终止的情形

1、基金合同终止；

2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理

权；

4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的其他终止事项。

（三）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成

立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组

成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

6、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

7、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

8、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券

法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会

备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个

工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登

载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

9、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

规的规定。

十七、违约责任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，

应当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》

等法律法规的规定或者基金合同、本协议约定，给基金财产或者基金份额持有

人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金

财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，

仅限于直接损失，一方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。

（三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；

给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务

代表基金向违约方追偿。但是发生下列情况之一的，相应的当事人免责：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的

规定作为或不作为而造成的损失等；

3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权造

成的损失等；

4、基金托管人对于存放在基金托管人之外的委托财产的任何损失，及基于

从第三方机构（包括但不限于证券交易所、期货交易所等）合法获得的信息及

合理信赖上述信息而操作导致基金财产的任何损失等都应是免责的；

5、基金托管人非基于主观恶意或重大过失的情况下导致基金财产的损失。

（四）在发生一方或多方违约的情况下，非违约方当事人在职责范围内有

义务及时采取必要的措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失

进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出

的合理费用由违约方承担。

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地

保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本

协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理

的必要支持。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，

基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但

是未能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金财

产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和

基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

十八、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应经友好协商解决，如经友

好协商未能解决的，任何一方均应将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，

按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局

的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用、律

师费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠

实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有

人的合法权益。

本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政

区、澳门特别行政区及台湾地区法律）并从其解释。

十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的托管协议草

案，应经托管协议当事人双方盖公章（或经授权的合同专用章）以及双方法定

代表人或授权代表签字（或盖章），协议当事人双方根据中国证监会的意见修

改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。

托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算报告报中国证监会备案并公

告之日止。

（三）托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门一份，每

份具有同等法律效力。

二十、其他事项

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议

未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

二十一、托管协议的签订

本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日


              

                

               华泰柏瑞中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金托管协议.pdf