年度报告（经审计）

截至2025年12月31日止的年度

东亚联丰投资系列

东亚联丰亚洲债券及货币基金

东亚联丰亚太区多元收益基金

东亚联丰亚洲策略债券基金

注意:此年度报告（经审计）的摘要版本只适用于在此列示的子基金。

管理及行政

受托人兼基金登记机构

东亚银行(信托)有限公司

香港九龙观塘道418号

创纪之城五期

东亚银行中心32楼

基金管理人

东亚联丰投资管理有限公司

香港中环德辅道中10号

东亚银行大厦5楼

审计师

毕马威会计师事务所

香港中环遮打道10号

太子大厦8楼

法律顾问

的近律师行

香港中环遮打道18号

历山大厦5楼

目录页数

受托人报告1

投资报告2-39

基金业绩表现报告40-48

由金融衍生工具导致的风险敞口数据49-50

独立审计师报告51-54

全面收益表55-56

资产负债表57-60

基金份额持有人应占资产净值变动表61-66

现金流量表67-68

财务报表附注69-159

受托人报告

致东亚联丰投资系列(“本基金”)份额持有人

我们谨此确认，我们认为，本基金及其子基金的基金管理人于截至2025年12月31日止年度

在所有重大方面均按照经修订及重述的信托契约之规定管理本基金及其子基金。

东亚银行(信托)有限公司

2026年4月23日

投资报告

于2025年12月31日

东亚联丰亚洲债券及货币基金

投资组合

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%)

债务证券(99.32%)

以欧元计价(0.52%)

Anllian Capital 2 Ltd 0.00%05/12/2029 1,500,000 1,764,071 0.52

以港元计价(1.03%)

Lingbao Gold Group Co Ltd 0.00%

29/11/2026 12,000,000 1,718,637 0.51

SF Holding Investment 2023 Ltd 0.00%

08/07/2026 14,000,000 1,789,890 0.52

以人民币计价(0.28%)

ZTE Corp 0.00%05/08/2030 6,000,000 941,958 0.28

以美元计价(97.49%)

Adani Green Energy UP Ltd/Prayatna

Developers Pvt Ltd/Parampujya Solar

Energ 6.70%12/03/2042 3,667,366 3,635,592 1.07

Adani International Container Terminal Pvt

Ltd 3.00%16/02/2031 2,142,000 1,994,595 0.59

Adani Renewable Energy RJ Ltd/Kodangal

Solar Parks Pvt Ltd/Wardha Solar

Maharash 4.625%15/10/2039 2,669,063 2,297,646 0.67

Azure Power Energy Ltd 3.575%19/08/2026 662,123 656,607 0.19

Bangkok Bank PCL/Hong Kong 3.733%

25/09/2034 1,700,000 1,631,845 0.48

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

债务证券(99.32%) (续)

以美元计价(97.49%) (续)

Biocon Biologics Global PLC 6.67%

09/10/2029 5,500,000 5,629,705 1.65

Central Plaza Development Ltd 7.15%

21/03/2028 1,900,000 1,937,755 0.57

Champion MTN Ltd 2.95%15/06/2030 1,900,000 1,647,948 0.48

Champion Path Holdings Ltd 4.85%

27/01/2028 7,000,000 6,983,741 2.05

Chengdu ETDZ State-owned Investment

Group Co Ltd 6.50%18/11/2027 1,200,000 1,180,313 0.35

China Hongqiao Group Ltd 6.925%

29/11/2028 1,700,000 1,771,035 0.52

China Hongqiao Group Ltd 7.05%

10/01/2028 1,300,000 1,384,770 0.41

Clean Renewable Power Mauritius Pte Ltd

4.25%25/03/2027 1,771,000 1,752,021 0.51

Continuum Energy Aura Pte Ltd 9.50%

24/02/2027 1,850,000 1,944,265 0.57

Continuum Green Energy India Pvt/Co-

Issuers 7.50%26/06/2033 5,127,088 5,301,776 1.55

CS Treasury Management Services B Ltd

7.00%05/12/2031 1,836,000 1,848,085 0.54

CS Treasury Management Services P Ltd

9.00%Perpetual Callable-05/06/2026 2,143,323 2,086,439 0.61

Delhi International Airport Ltd 6.45%

04/06/2029 1,300,000 1,362,319 0.40

Development Bank of Mongolia LLC 8.50%

03/07/2028 1,700,000 1,821,546 0.53

eHi Car Services Ltd 12.00%26/09/2027 798,000 547,864 0.16

Fortune Star BVI Ltd 5.05%27/01/2027 2,800,000 2,806,728 0.82

Fortune Star BVI Ltd 6.80%09/09/2029 3,200,000 3,224,274 0.95

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

债务证券(99.32%) (续)

以美元计价(97.49%) (续)

Fortune Star BVI Ltd 8.50%19/05/2028 3,750,000 3,886,638 1.14

Franshion Brilliant Ltd 4.25%23/07/2029 2,850,000 2,649,111 0.78

GC Treasury Center Co Ltd 6.50%Perpetual

Callable-10/09/2030 5,500,000 5,664,294 1.66

GC Treasury Center Co Ltd 7.125%

Perpetual Callable-10/03/2035 4,550,000 4,749,102 1.39

GLP China Holdings Ltd 2.95%29/03/2026 3,450,000 3,426,364 1.00

GLP Pte Ltd 9.75%20/05/2028 3,400,000 3,517,518 1.03

Golomt Bank 11.00%20/05/2027 3,800,000 3,988,966 1.17

Greenko Power II Ltd 4.30%13/12/2028 4,142,000 3,936,888 1.16

Greenko Wind Projects Mauritius Ltd 7.25%

27/09/2028 6,150,000 6,331,982 1.86

Greentown China Holdings Ltd 8.45%

24/02/2028 3,450,000 3,561,503 1.04

Health & Happiness H&H International

Holdings Ltd 9.125%24/07/2028 1,850,000 2,032,161 0.60

Hong Kong JY Flower Ltd 8.50%20/08/2026 1,800,000 1,846,585 0.54

IIFL Finance Ltd 8.75%24/07/2028 6,600,000 7,025,764 2.06

India Clean Energy Holdings 4.50%

18/04/2027 2,510,000 2,466,464 0.72

India Green Power Holdings 4.00%

22/02/2027 1,733,200 1,718,318 0.50

Indika Energy Tbk PT 8.75%07/05/2029 4,450,000 4,471,872 1.31

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

债务证券(99.32%) (续)

以美元计价(97.49%) (续)

IRB Infrastructure Developers Ltd 7.11%

11/03/2032 7,150,000 7,565,379 2.22

JSW Hydro Energy Ltd 4.125%18/05/2031 4,899,750 4,597,715 1.35

JSW Steel Ltd 3.95%05/04/2027 1,100,000 1,095,915 0.32

JSW Steel Ltd 5.05%05/04/2032 6,750,000 6,681,176 1.96

Karoon USA Finance Inc 10.50%14/05/2029 1,600,000 1,671,037 0.49

Kawasan Industri Jababeka Tbk PT 8.50%

15/12/2027 1,200,000 1,194,573 0.35

Kioxia Holdings Corp 6.625%24/07/2033 1,700,000 1,816,726 0.53

Li & Fung Ltd 8.375%05/02/2029 1,800,000 1,904,302 0.56

Longfor Group Holdings Ltd 3.95%

16/09/2029 3,350,000 2,679,902 0.79

Longfor Group Holdings Ltd 4.50%

16/01/2028 3,350,000 3,054,078 0.90

Manappuram Finance Ltd 7.375%

12/05/2028 3,950,000 4,069,521 1.19

Medco Cypress Tree Pte Ltd 8.625%

19/05/2030 3,200,000 3,410,376 1.00

Medco Laurel Tree Pte Ltd 6.95%

12/11/2028 1,900,000 1,933,230 0.57

Medco Maple Tree Pte Ltd 8.96%

27/04/2029 3,000,000 3,182,037 0.93

Melco Resorts Finance Ltd 5.375%

04/12/2029 3,500,000 3,471,899 1.02

Melco Resorts Finance Ltd 5.75%

21/07/2028 2,600,000 2,665,586 0.78

Melco Resorts Finance Ltd 6.50%

24/09/2033 2,600,000 2,653,284 0.78

Melco Resorts Finance Ltd 7.625%

17/04/2032 2,350,000 2,507,811 0.74

MGM China Holdings Ltd 7.125%26/06/2031 4,050,000 4,293,160 1.26

Modernland Overseas Pte Ltd 6.00%

30/04/2027 36,597 12,497 0.00

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

债务证券(99.32%) (续)

以美元计价(97.49%) (续)

Mong Duong Finance Holdings BV 5.125%

07/05/2029 2,462,363 2,461,151 0.72

Mongolian Mining Corp 8.44%03/04/2030 3,550,000 3,679,685 1.08

Mongolian Mortgage Corp Hfc LLC 11.50%

18/01/2027 900,000 958,905 0.28

Muangthai Capital PCL 6.875%30/09/2028 2,850,000 2,945,984 0.86

Muangthai Capital PCL 7.55%21/07/2030 4,500,000 4,808,230 1.41

Muthoot Finance Ltd 6.375%02/03/2030 5,200,000 5,396,159 1.58

Muthoot Finance Ltd 6.375%23/04/2029 3,700,000 3,808,416 1.12

Muthoot Finance Ltd 7.125%14/02/2028 2,350,000 2,470,049 0.72

New Metro Global Ltd 4.50%02/05/2026 1,800,000 1,735,299 0.51

Nickel Industries Ltd 9.00%30/09/2030 8,500,000 9,022,070 2.64

Pakistan Government International Bond 7.375%

08/04/2031 3,450,000 3,505,039 1.03

Pakuwon Jati Tbk PT 4.875%29/04/2028 2,100,000 2,083,548 0.61

Pingan Real Estate Capital Ltd 3.45%29/07/2026 300,000 298,340 0.09

Piramal Finance Ltd 7.80%29/01/2028 6,000,000 6,328,580 1.86

Quanta Computer Inc 0.00%02/10/2030 1,600,000 1,463,216 0.43

ReNew Pvt Ltd 5.875%05/03/2027 1,342,000 1,369,183 0.40

ReNew Wind Energy AP2/ReNew Power Pvt Ltd

other 9 Subsidiaries 4.50%14/07/2028 5,650,000 5,542,339 1.63

SAEL/SPREPL/SSSPL/JGPEPL/SKREPL/UBEPL

7.80%31/07/2031 2,214,640 2,332,452 0.68

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

债务证券(99.32%) (续)

以美元计价(97.49%) (续)

Sammaan Capital Ltd 7.50%16/10/2030 6,000,000 6,013,530 1.76

Sammaan Capital Ltd 8.95%28/08/2028 3,700,000 3,937,426 1.15

Sammaan Capital Ltd 9.70%03/07/2027 3,200,000 3,462,020 1.01

Seazen Group Ltd 11.88%26/06/2028 2,000,000 1,826,620 0.54

Shriram Finance Ltd 6.15%03/04/2028 5,800,000 6,019,259 1.76

Shriram Finance Ltd 6.625%22/04/2027 4,900,000 5,065,659 1.48

SoftBank Group Corp 6.875%Perpetual

Callable-19/07/2027 1,300,000 1,310,228 0.38

SoftBank Group Corp 8.25%29/10/2065 2,850,000 2,721,403 0.80

Sorik Marapi Geothermal Power PT 7.75%

05/08/2031 2,208,690 2,333,571 0.68

Sri Lanka Government International Bond

3.10%15/01/2030 900,000 868,918 0.26

Sri Lanka Government International Bond

3.35%15/03/2033 2,000,000 1,744,828 0.51

Sri Lanka Government International Bond

3.60%15/02/2038 2,100,000 1,946,448 0.57

Sri Lanka Government International Bond

3.60%15/05/2036 2,000,000 1,830,040 0.54

Sri Lanka Government International Bond

4.00%15/04/2028 284,558 275,501 0.08

Star Energy Geothermal Wayang Windu Ltd

6.75%24/04/2033 2,358,750 2,462,399 0.72

State Bank JSC 8.90%25/09/2028 1,000,000 1,024,913 0.30

Studio City Finance Ltd 5.00%15/01/2029 6,100,000 6,024,455 1.77

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净

值百分比名义价值市值

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

债务证券(99.32%) (续)

以美元计价(97.49%) (续)

Studio City Finance Ltd 6.50%15/01/2028 3,050,000 3,140,195 0.92

Trade & Development Bank of Mongolia LLC

8.50%23/12/2027 2,100,000 2,104,282 0.62

UPL Corp Ltd 4.50%08/03/2028 2,300,000 2,267,191 0.66

UPL Corp Ltd 4.625%16/06/2030 6,000,000 5,655,163 1.66

Vedanta Resources Finance II PLC 10.25%

03/06/2028 1,000,000 1,042,972 0.31

Vedanta Resources Finance II PLC 10.875%

17/09/2029 4,000,000 4,346,827 1.27

Vedanta Resources Finance II PLC 11.25%

03/12/2031 1,650,000 1,788,699 0.52

Vedanta Resources Finance II PLC 9.125%

15/10/2032 2,150,000 2,210,165 0.65

Vedanta Resources Finance II PLC 9.475%

24/07/2030 3,850,000 4,095,944 1.20

Vedanta Resources Finance II PLC 9.85%

24/04/2033 3,400,000 3,571,231 1.05

West China Cement Ltd 9.90%04/12/2028 2,100,000 2,076,323 0.61

Wistron Corp 0.00%23/10/2030 1,800,000 1,768,644 0.52

Wynn Macau Ltd 5.125%15/12/2029 4,800,000 4,768,261 1.40

Wynn Macau Ltd 5.625%26/08/2028 4,700,000 4,789,118 1.40

Wynn Macau Ltd 6.75%15/02/2034 4,500,000 4,679,145 1.37

债务证券总额338,775,182 99.32

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净值

百分比相关投资对手方合约数目公允价值

美元

上市/挂牌投资(99.32%)

(续)

债券期货(0.00%)

美国(0.00%)

US 5Yr Note (CBT) Future US Treasury Citibank,

31/03/26 5 Year Note Hong Kong 47 (4,056) (0.00)

债券期货总额(4,056) (0.00)

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

未行使合约的名占资产净

义金额公允价值值百分比对手方

美元

上市/挂牌投资(99.32%) (续)

信用违约掉期(0.00%)

SOFTBANK GROUP

CORP~L48~77

498,000,000.00 JPY Barclay

02/06/2025 20/06/2026 Banks PLC日元498,000,000 (8,230) (0.00)

ALIBABA GROUP HOLDING

LIMITED~L48~65

4,200,000.00 USD 10/02/2025 Citibank,

20/12/2029 Hong Kong美元4,200,000 45,207 0.01

CCFAMC IV CO LTD~L48~80

3,500,000.00 USD 18/08/2025 Citibank,

20/06/2030 Hong Kong美元3,500,000 (51,474) (0.02)

HAIGUO XINTAI CAPITAL

LTD~L48~84 5,500,000.00 Citibank,

USD 12/09/2025 20/06/2026 Hong Kong美元5,500,000 (4,687) (0.00)

JOY TRSR ASSETS HLD~L48~

85 4,000,000.00 USD Citibank,

25/09/2025 29/09/2025 Hong Kong美元4,000,000 18,027 0.01

信用违约掉期总额(1,157) (0.00)

投资总额338,769,969 99.32

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

投资组合(续)

占资产净值

相关投资对手方未行使合约的名义金额公允价值百分比

美元

外币远期合约(0.14%)

Citibank,

买入澳元/卖出美元HongKong澳元4,009,017 (9,726) (0.00)

Citibank,

买入巴西雷亚尔/卖出美元HongKong巴西雷亚尔10,000,000 (25,070) (0.01)

Citibank,

买入巴西雷亚尔/卖出美元HongKong巴西雷亚尔10,000,000 (5,180) (0.00)

Citibank,

买入欧元/卖出美元HongKong欧元1,394 (7) (0.00)

Citibank,

买入墨西哥比索/卖出美元HongKong墨西哥比索35,000,000 2,018 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币319,533,621 218,170 0.06

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币463,006,849 315,714 0.09

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币37,128 38 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币711,492 530 0.00

Citibank,

买入美元/卖出欧元HongKong美元1,646,518 (127) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元28,965 (218) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元345,800 (1,943) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元365,631 (1,696) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元1,722 (8) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元169,162 (463) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元1,102,669 (3,018) (0.00)

投资报告

于2025年12月31日(续)

于2025年12月31日(续)

投资组合(续)

占资产净值

相关投资对手方未行使合约的名义金额公允价值百分比

美元

外币远期合约(0.14%) (续)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元11,777 (30) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元8,841 (22) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元195,089 (490) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元164,517 (413) (0.00)

外币远期合约总额488,059 0.14

市值占资产净值百分比

美元

其他资产净值1,866,242 0.54

资产净值总额341,124,270 100.00

投资总额，按成本计算322,549,925

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

投资组合

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(96.19%)

股票(39.24%)

澳洲(4.11%)

Aristocrat Leisure Ltd 10,539 408,885 0.43

BHP Group Ltd 34,095 1,034,272 1.10

Generation Development Group Ltd 91,694 360,151 0.38

NexGen Energy Ltd 93,379 871,777 0.92

Northern Star Resources Ltd 34,934 622,695 0.66

Ramelius Resources Ltd 107,159 297,269 0.31

Rio Tinto Ltd 2,989 292,644 0.31

中国(1.05%)

Montage Technology Co Ltd-A 16,297 275,044 0.29

WUS Printed Circuit Kunshan Co Ltd-A 39,500 413,509 0.44

Zhejiang Sanhua Intelligent Controls Co

Ltd-A 38,700 306,665 0.32

中国香港(8.49%)

AIA Group Ltd 60,200 617,972 0.66

Alibaba Group Holding Ltd 66,100 1,212,705 1.28

China Construction Bank Corp-H 826,000 816,078 0.86

China Hongqiao Group Ltd 165,500 693,597 0.73

CIG Shanghai Co Ltd-H 40,550 487,111 0.52

Contemporary Amperex Technology Co

Ltd-H 6,800 441,627 0.47

Hong Kong Exchanges & Clearing Ltd 9,500 497,489 0.53

Jiangxi Copper Co Ltd-H 117,000 644,564 0.68

Laopu Gold Co Ltd-H 3,000 238,196 0.25

PetroChina Co Ltd-H 342,000 368,210 0.39

Ping An Insurance Group Co of China Ltd-H 58,000 485,476 0.51

Shandong Gold Mining Co Ltd-H 111,750 496,763 0.53

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(96.19%) (续)

股票(39.24%) (续)

中国香港(8.49%) (续)

Shanghai Electric Group Co Ltd-H 616,000 306,279 0.32

Zijin Gold International Co Ltd 15,700 294,495 0.31

Zijin Mining Group Co Ltd-H 92,000 421,497 0.45

印度(1.62%)

Apollo Hospitals Enterprise Ltd 5,223 409,247 0.43

Bharti Airtel Ltd 30,984 725,859 0.77

Larsen & Toubro Ltd 8,638 392,450 0.42

韩国(8.38%)

Dongjin Semichem Co Ltd 10,472 266,425 0.28

Doosan Enerbility Co Ltd 16,080 840,530 0.89

Hanwha Aerospace Co Ltd 711 464,442 0.49

HD Hyundai Electric Co Ltd 1,700 913,402 0.96

KB Financial Group Inc 3,120 270,080 0.29

Samsung Electro-Mechanics Co Ltd 1,503 266,055 0.28

Samsung Electronics Co Ltd 33,606 2,797,101 2.96

SK hynix Inc 4,658 2,105,002 2.23

菲律宾(0.99%)

International Container Terminal Services Inc 96,920 934,047 0.99

新加坡(1.76%)

DBS Group Holdings Ltd 13,000 569,736 0.60

Jardine Matheson Holdings Ltd 4,500 307,755 0.33

Singapore Technologies Engineering Ltd 120,200 787,002 0.83

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(96.19%) (续)

股票(39.24%) (续)

中国台湾(11.43%)

Accton Technology Corp 18,000 678,849 0.72

Alchip Technologies Ltd 4,000 446,837 0.48

ASE Technology Holding Co Ltd 37,000 294,979 0.31

Asia Vital Components Co Ltd 12,000 576,687 0.61

ASPEED Technology Inc 3,000 693,170 0.73

Delta Electronics Inc 33,000 1,011,398 1.07

Elite Material Co Ltd 17,000 890,014 0.94

MediaTek Inc 9,000 409,601 0.43

Taiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd 110,000 5,426,333 5.74

Winbond Electronics Corp 145,000 381,180 0.40

美国(1.41%)

Cameco Corp 7,640.00 698,984.00 0.74

Futu Holdings Ltd-ADR 3,834.00 629,581.00 0.67

股票总额37,091,716 39.24

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(96.19%) (续)

债务证券(6.94%)

以美元计价(6.94%)

AIA Group Ltd 4.95%30/03/2035 600,000 613,759 0.65

Alibaba Group Holding Ltd 5.25%26/05/2035 200,000 209,477 0.22

CK Hutchison International 24 Ltd 5.50%

26/04/2034 500,000 528,300 0.56

Hongkong Land Finance Cayman Islands Co

Ltd/The 2.25%15/07/2031 600,000 544,419 0.58

HPHT Finance 25 Ltd 5.00%21/02/2030 430,000 444,738 0.47

LG Electronics Inc 5.625%24/04/2029 500,000 524,649 0.56

Marubeni Corp 5.383%01/04/2035 200,000 209,942 0.22

Meituan 4.625%02/10/2029 700,000 710,055 0.75

Mirae Asset Securities Co Ltd 5.875%

26/01/2027 450,000 468,709 0.50

MTR Corp CI Ltd 4.875%Perpetual Callable

-24/09/2030 450,000 458,041 0.48

Panasonic Holdings Corp 5.302%

16/07/2034 500,000 531,135 0.56

SK hynix Inc 4.375%11/09/2030 280,000 283,970 0.30

SK On Co Ltd 5.375%11/05/2026 300,000 303,383 0.32

Sumitomo Corp 5.35%03/07/2034 500,000 532,991 0.56

United States Treasury Note/Bond 3.375%

30/11/2027 200,000 200,211 0.21

债务证券总额6,563,779 6.94

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(96.19%) (续)

投资基金(49.38%)

中国香港(49.38%)

BEA Union Investment Asian Opportunities

Fund-Class ADU 725,362 11,830,654 12.52

BEA Union Investment Asian Opportunities

Fund-Class NDU 1,586,787 16,613,660 17.57

BEA Union Investment Asian Strategic Bond

Fund-Class ADU 447,858 3,426,117 3.62

BEA Union Investment Asian Strategic Bond

Fund-Class NDU 1,494,271 14,808,229 15.67

投资基金总额46,678,660 49.38

房地产投资信托(0.63%)

澳洲(0.63%)

Goodman Group 28,960 598,285 0.63

房地产投资信托总额598,285 0.63

投资总额90,932,440 96.19

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

投资组合(续)

未行使合约的名义占资产净值

相关投资对手方金额公允价值百分比

美元

外币远期合约(0.01%)

Citibank,

买入澳元/卖出美元HongKong澳元14,434,165 (35,032) (0.04)

Citibank,

买入欧元/卖出美元HongKong欧元2,944 (15) (0.00)

Citibank,

买入新西兰元/卖出美元HongKong新西兰元4,191,577 (36,676) (0.04)

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币116,428,135 79,711 0.09

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币1,896,965 1,303 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币13,755 14 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币6,151 4 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币109,452 9 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币14,347 5 0.00

Citibank,

买入美元/卖出澳元HongKong美元1,337 8 0.00

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元1,186 (7) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元2,151 (6) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元23,349 (60) (0.00)

外币远期合约总额9,258 0.01

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

投资组合(续)

市值占资产净值百分比

美元

其他资产净值3,585,812 3.80

资产净值总额94,527,510 100.00

投资总额，按成本计算75,099,920

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

投资组合

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%)

债务证券(99.47%)

以欧元计价(1.42%)

Anllian Capital 2 Ltd 0.00%05/12/2029 800,000 940,838 0.23

Fortune Star BVI Ltd 5.875%20/11/2030 1,125,000 1,313,132 0.32

Foxconn Singapore Pte Ltd 3.125%

04/11/2031 3,100,000 3,582,054 0.87

以港元计价(0.90%)

Lingbao Gold Group Co Ltd 0.00%

29/11/2026 16,000,000 2,291,516 0.56

SF Holding Investment 2023 Ltd 0.00%

08/07/2026 11,000,000 1,406,342 0.34

以人民币计价(2.44%)

Airport Authority 3.40%14/01/2055 3,680,000 592,855 0.14

Alibaba Group Holding Ltd 3.50%28/11/2044 4,000,000 606,184 0.15

China Cinda 2020 I Management Ltd 2.43%

04/08/2030 20,000,000 2,863,544 0.70

China Mengniu Dairy Co Ltd 2.30%

30/07/2035 2,000,000 280,039 0.07

Chubb INA Holdings LLC 3.05%06/08/2055 5,000,000 701,159 0.17

Huafa 2024 I Co Ltd 3.05%17/10/2028 10,000,000 1,424,357 0.35

Temasek Financial I Ltd 2.05%30/07/2035 4,000,000 563,505 0.14

Temasek Financial I Ltd 2.55%30/07/2055 3,000,000 413,458 0.10

Tencent Holdings Ltd 3.10%23/09/2055 10,000,000 1,461,181 0.35

ZTE Corp 0.00%05/08/2030 7,000,000 1,098,952 0.27

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以英镑计价(0.46%)

CK Hutchison Group Telecom Finance SA

2.625%17/10/2034 1,800,000 1,892,919 0.46

以美元计价(94.25%)

AAC Technologies Holdings Inc 3.75%

02/06/2031 4,760,000 4,548,089 1.11

ABJA Investment Co Pte Ltd 5.45%

24/01/2028 2,418,000 2,526,032 0.61

Adani Electricity Mumbai Ltd 3.949%

12/02/2030 1,500,000 1,420,976 0.35

Adani International Container Terminal Pvt

Ltd 3.00%16/02/2031 1,836,000 1,709,653 0.42

Adani Ports & Special Economic Zone Ltd

3.10%02/02/2031 600,000 540,144 0.13

Adani Ports & Special Economic Zone Ltd

4.20%04/08/2027 650,000 652,255 0.16

Adani Renewable Energy RJ Ltd/Kodangal

Solar Parks Pvt Ltd/Wardha Solar

Maharash 4.625%15/10/2039 2,422,688 2,085,556 0.51

Adani Transmission Step-One Ltd 4.25%

21/05/2036 4,328,485 3,916,856 0.95

AIA Group Ltd 2.70%Perpetual Callable-

07/04/2026 3,350,000 3,350,971 0.82

AIA Group Ltd 3.20%16/09/2040 1,450,000 1,167,124 0.28

AIA Group Ltd 5.40%30/09/2054 5,200,000 5,108,168 1.24

Alibaba Group Holding Ltd 2.70%09/02/2041 5,650,000 4,216,595 1.03

Alibaba Group Holding Ltd 3.15%09/02/2051 3,300,000 2,292,130 0.56

Alibaba Group Holding Ltd 3.25%09/02/2061 5,500,000 3,649,467 0.89

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Alibaba Group Holding Ltd 4.00%06/12/2037 1,400,000 1,293,975 0.31

Axiata SPV2 Bhd 2.163%19/08/2030 5,900,000 5,406,825 1.32

Azure Power Energy Ltd 3.575%19/08/2026 178,952 177,461 0.04

Bangkok Bank PCL/Hong Kong 3.466%

23/09/2036 300,000 276,083 0.07

Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.50%

21/09/2033 450,000 473,642 0.11

Bangkok Bank PCL/Hong Kong 6.056%

25/03/2040 650,000 675,220 0.16

Bank Mandiri Persero Tbk PT 4.90%

24/03/2028 800,000 820,874 0.20

Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT

5.28%05/04/2029 1,300,000 1,351,263 0.33

Bank of the Philippine Islands 5.625%

07/04/2035 1,700,000 1,816,934 0.44

Bharti Airtel Ltd 3.25%03/06/2031 3,000,000 2,840,813 0.69

BPRL International Singapore Pte Ltd

4.375%18/01/2027 300,000 306,234 0.07

Bright Galaxy International Ltd 3.25%

15/07/2026 400,000 400,950 0.10

Central Plaza Development Ltd 6.80%

07/04/2029 1,150,000 1,159,990 0.28

Central Plaza Development Ltd 7.15%

21/03/2028 800,000 815,897 0.20

Champion MTN Ltd 2.95%15/06/2030 500,000 433,671 0.11

Chang Development International Ltd 6.25%

26/03/2028 450,000 469,599 0.11

Chang Development International Ltd 6.80%

25/06/2027 750,000 772,187 0.19

Chengdu ETDZ State-owned Investment

Group Co Ltd 6.50%18/11/2027 300,000 295,078 0.07

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

China Cinda 2020 I Management Ltd 5.50%

23/01/2030 3,900,000 4,142,225 1.01

China Cinda Finance 2014 II Ltd 5.20%

05/12/2029 750,000 766,662 0.19

China Great Wall International Holdings V

Ltd 2.375%18/08/2030 350,000 321,606 0.08

China Great Wall International Holdings V

Ltd 2.875%23/11/2026 200,000 198,083 0.05

China Hongqiao Group Ltd 6.925%

29/11/2028 300,000 312,536 0.08

China Hongqiao Group Ltd 7.05%

10/01/2028 300,000 319,562 0.08

China Ping An Insurance Overseas Holdings

Ltd 5.00%08/10/2035 3,800,000 3,846,276 0.94

China Ping An Insurance Overseas Holdings

Ltd 6.125%16/05/2034 1,200,000 1,305,763 0.32

Chongqing International Logistics Hub Park

Construction Co Ltd 6.50%12/09/2027 400,000 416,804 0.10

Chongqing Nan'an Urban Construction &

Development Group Co Ltd 4.56%

10/06/2026 2,000,000 2,002,980 0.49

Cikarang Listrindo Tbk PT 5.65%12/03/2035 1,500,000 1,555,330 0.38

City of Ulaanbaatar Mongolia 7.75%

21/08/2027 200,000 211,617 0.05

CK Hutchison International 21 Ltd 3.125%

15/04/2041 4,550,000 3,533,790 0.86

Clean Renewable Power Mauritius Pte Ltd

4.25%25/03/2027 346,500 342,787 0.08

CLP Power HK Finance Ltd 5.45%Perpetual

Callable-23/04/2030 7,250,000 7,627,467 1.86

CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.00%

22/09/2030 2,550,000 2,424,795 0.59

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.70%

22/09/2050 5,150,000 3,960,427 0.96

CNAC HK Finbridge Co Ltd 4.75%

19/06/2049 700,000 632,851 0.15

CNOOC Finance 2015 Australia Pty Ltd

4.20%05/05/2045 1,200,000 1,096,252 0.27

CS Treasury Management Services B Ltd

7.00%05/12/2031 1,147,500 1,155,053 0.28

CS Treasury Management Services P Ltd

9.00%Perpetual Callable-05/06/2026 1,173,724 1,142,573 0.28

Delhi International Airport Ltd 6.45%

04/06/2029 1,350,000 1,414,716 0.34

Development Bank of Mongolia LLC 8.50%

03/07/2028 1,050,000 1,125,073 0.27

Development Bank of the Philippines 2.375%

11/03/2031 2,350,000 2,151,230 0.52

Dua Capital Ltd 2.78%11/05/2031 500,000 464,546 0.11

eHi Car Services Ltd 12.00%26/09/2027 300,000 205,964 0.05

Export-Import Bank of India 2.25%

13/01/2031 3,150,000 2,877,714 0.70

Far East Horizon Ltd 5.875%05/03/2028 1,400,000 1,448,511 0.35

Far East Horizon Ltd 6.00%01/10/2028 2,000,000 2,075,340 0.51

Far East Horizon Ltd 6.625%16/04/2027 4,350,000 4,506,392 1.10

First Abu Dhabi Bank PJSC 5.875%

Perpetual Callable-28/05/2031 800,000 809,588 0.20

Fortune Star BVI Ltd 5.05%27/01/2027 200,000 200,481 0.05

Fortune Star BVI Ltd 6.80%09/09/2029 1,350,000 1,360,240 0.33

Freeport Indonesia PT 5.315%14/04/2032 1,900,000 1,954,356 0.48

Freeport Indonesia PT 6.20%14/04/2052 2,100,000 2,171,297 0.53

Fubon Life Singapore Pte Ltd 5.45%

10/12/2035 3,050,000 3,161,368 0.77

FWD Group Holdings Ltd 5.252%22/09/2030 2,050,000 2,089,202 0.51

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

FWD Group Holdings Ltd 5.836%22/09/2035 2,300,000 2,357,728 0.57

FWD Group Holdings Ltd 7.635%02/07/2031 1,050,000 1,203,566 0.29

FWD Group Holdings Ltd 7.784%06/12/2033 1,600,000 1,865,481 0.45

Gaci First Investment Co 5.375%29/01/2054 2,100,000 1,980,162 0.48

Galaxy Pipeline Assets Bidco Ltd 2.16%

31/03/2034 5,593,520 5,104,982 1.24

Galaxy Pipeline Assets Bidco Ltd 2.94%

30/09/2040 2,685,778 2,315,226 0.56

GC Treasury Center Co Ltd 2.98%

18/03/2031 2,100,000 1,934,470 0.47

GC Treasury Center Co Ltd 4.40%

30/03/2032 370,000 362,379 0.09

GC Treasury Center Co Ltd 7.125%

Perpetual Callable-10/03/2035 1,000,000 1,043,759 0.25

GLP China Holdings Ltd 2.95%29/03/2026 2,100,000 2,085,613 0.51

GLP Pte Ltd 9.75%20/05/2028 1,700,000 1,758,759 0.43

GMR Hyderabad International Airport Ltd

4.25%27/10/2027 450,000 447,563 0.11

Golomt Bank 11.00%20/05/2027 900,000 944,755 0.23

Great Eastern Life Assurance Co Ltd/The

5.398%Perpetual Callable-22/01/2032 6,500,000 6,740,248 1.64

Greenko Power II Ltd 4.30%13/12/2028 418,000 397,301 0.10

Greenko Wind Projects Mauritius Ltd 7.25%

27/09/2028 600,000 617,754 0.15

Health & Happiness H&H International

Holdings Ltd 9.125%24/07/2028 350,000 384,463 0.09

Hong Kong JY Flower Ltd 8.50%20/08/2026 300,000 307,764 0.07

Hongkong International Qingdao Co Ltd

5.40%09/04/2028 2,500,000 2,572,775 0.63

Hongkong International Qingdao Co Ltd

5.75%12/09/2027 1,200,000 1,243,752 0.30

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Hongkong Land Finance Cayman Islands Co

Ltd/The 5.25%14/07/2033 400,000 423,098 0.10

HPHT Finance 25 Ltd 5.00%21/02/2030 6,750,000 6,981,360 1.70

Huangshi State-owned Assets Management

Co Ltd 7.00%24/10/2027 200,000 203,160 0.05

IIFL Finance Ltd 8.75%24/07/2028 900,000 958,059 0.23

India Clean Energy Holdings 4.50%

18/04/2027 400,000 393,062 0.10

India Cleantech Energy 4.70%10/08/2026 607,200 613,113 0.15

India Vehicle Finance 5.85%25/03/2029 994,400 1,011,648 0.25

Indika Energy Tbk PT 8.75%07/05/2029 350,000 351,720 0.09

Indofood CBP Sukses Makmur Tbk PT

3.398%09/06/2031 950,000 893,472 0.22

Indofood CBP Sukses Makmur Tbk PT

4.805%27/04/2052 520,000 455,994 0.11

Indonesia Asahan Aluminium PT/Mineral

Industri Indonesia Persero PT 5.45%

15/05/2030 1,450,000 1,505,990 0.37

Indonesia Asahan Aluminium PT/Mineral

Industri Indonesia Persero PT 6.53%

15/11/2028 200,000 213,593 0.05

Indonesia Asahan Aluminium PT/Mineral

Industri Indonesia Persero PT 6.757%

15/11/2048 500,000 546,112 0.13

IRB Infrastructure Developers Ltd 7.11%

11/03/2032 800,000 846,476 0.21

JD.com Inc 4.125%14/01/2050 2,900,000 2,435,059 0.59

JSW Hydro Energy Ltd 4.125%18/05/2031 1,980,750 1,858,651 0.45

JSW Infrastructure Ltd 4.95%21/01/2029 1,700,000 1,740,001 0.42

JSW Steel Ltd 5.05%05/04/2032 2,850,000 2,820,941 0.69

Karoon USA Finance Inc 10.50%14/05/2029 600,000 626,639 0.15

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

KEB Hana Bank 3.50%Perpetual Callable-

19/10/2026 4,400,000 4,384,028 1.07

Khazanah Capital Ltd 4.876%01/06/2033 2,700,000 2,778,984 0.68

Kioxia Holdings Corp 6.625%24/07/2033 2,100,000 2,244,191 0.55

Majapahit Holding BV 7.875%29/06/2037 1,000,000 1,213,096 0.30

Manappuram Finance Ltd 7.375%

12/05/2028 650,000 669,668 0.16

Medco Cypress Tree Pte Ltd 8.625%

19/05/2030 400,000 426,297 0.10

Medco Maple Tree Pte Ltd 8.96%

27/04/2029 250,000 265,170 0.06

Mega Advance Investments Ltd 6.375%

12/05/2041 3,400,000 3,770,794 0.92

Meituan 0.00%27/04/2028 4,500,000 4,484,430 1.09

Melco Resorts Finance Ltd 5.375%

04/12/2029 300,000 297,591 0.07

Melco Resorts Finance Ltd 6.50%

24/09/2033 1,900,000 1,938,938 0.47

Melco Resorts Finance Ltd 7.625%

17/04/2032 350,000 373,504 0.09

Metropolitan Bank & Trust Co 5.50%

06/03/2034 3,600,000 3,816,898 0.93

MGM China Holdings Ltd 7.125%26/06/2031 300,000 318,012 0.08

Minejesa Capital BV 4.625%10/08/2030 1,762,040 1,786,981 0.44

Minejesa Capital BV 5.625%10/08/2037 3,050,000 3,093,497 0.75

Mong Duong Finance Holdings BV 5.125%

07/05/2029 666,287 665,958 0.16

Mongolia Government International Bond

6.625%25/02/2030 250,000 263,249 0.06

Mongolia Government International Bond

7.875%05/06/2029 200,000 214,455 0.05

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Mongolian Mining Corp 8.44%03/04/2030 950,000 984,705 0.24

MTR Corp CI Ltd 4.875%Perpetual Callable

-24/09/2030 7,900,000 8,041,157 1.96

MTR Corp CI Ltd 5.625%Perpetual Callable

-24/09/2035 3,450,000 3,629,447 0.88

Muangthai Capital PCL 6.875%30/09/2028 300,000 310,104 0.08

Muangthai Capital PCL 7.55%21/07/2030 1,750,000 1,869,867 0.46

Muthoot Finance Ltd 6.375%02/03/2030 1,450,000 1,504,698 0.37

Muthoot Finance Ltd 6.375%23/04/2029 300,000 308,790 0.08

Nanyang Commercial Bank Ltd 6.00%

06/08/2034 2,200,000 2,329,507 0.57

Nanyang Commercial Bank Ltd 7.35%

Perpetual Callable-07/03/2028 400,000 427,390 0.10

NH Investment & Securities Co Ltd 4.75%

10/07/2030 450,000 465,765 0.11

Nickel Industries Ltd 9.00%30/09/2030 1,350,000 1,432,917 0.35

Pakistan Government International Bond

6.00%08/04/2026 250,000 253,081 0.06

Pakistan Government International Bond

7.375%08/04/2031 1,000,000 1,015,953 0.25

Pakistan Government International Bond

7.875%31/03/2036 1,300,000 1,304,649 0.32

Pakistan Government International Bond

8.875%08/04/2051 500,000 503,671 0.12

Pakuwon Jati Tbk PT 4.875%29/04/2028 350,000 347,258 0.08

Panther Ventures Ltd 3.80%Perpetual

Callable-04/02/2026 3,406,000 2,307,660 0.56

Pertamina Geothermal Energy PT 5.15%

27/04/2028 300,000 307,127 0.07

Pertamina Hulu Energi PT 5.25%21/05/2030 1,400,000 1,437,315 0.35

Pertamina Persero PT 6.00%03/05/2042 1,050,000 1,081,465 0.26

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Pertamina Persero PT 6.45%30/05/2044 450,000 483,473 0.12

Pertamina Persero PT 6.50%27/05/2041 1,550,000 1,675,548 0.41

Perusahaan Perseroan Persero PT

Perusahaan Listrik Negara 5.25%

15/05/2047 600,000 553,061 0.13

Perusahaan Perseroan Persero PT

Perusahaan Listrik Negara 5.25%

24/10/2042 300,000 283,092 0.07

Perusahaan Perseroan Persero PT

Perusahaan Listrik Negara 5.45%

21/05/2028 650,000 670,245 0.16

Perusahaan Perseroan Persero PT

Perusahaan Listrik Negara 6.15%

21/05/2048 3,000,000 3,079,780 0.75

Petronas Capital Ltd 4.50%18/03/2045 1,000,000 908,845 0.22

Petronas Capital Ltd 4.55%21/04/2050 3,800,000 3,391,071 0.83

Petronas Capital Ltd 5.34%03/04/2035 1,700,000 1,794,594 0.44

Petronas Capital Ltd 5.848%03/04/2055 3,100,000 3,309,793 0.81

Phoenix Lead Ltd 4.85%Perpetual Callable-

23/02/2026 900,000 807,061 0.20

PLDT Inc 3.45%23/06/2050 3,200,000 2,314,261 0.56

POSCO 5.875%17/01/2033 200,000 217,887 0.05

POSCO Holdings Inc 5.125%07/05/2030 500,000 515,989 0.13

QIC Cayman Ltd 6.15%Perpetual Callable-

10/04/2031 3,300,000 3,450,917 0.84

Quanta Computer Inc 0.00%02/10/2030 1,000,000 914,510 0.22

REC Ltd 2.75%13/01/2027 1,300,000 1,297,157 0.32

REC Ltd 4.75%27/09/2029 900,000 921,422 0.22

Reliance Industries Ltd 2.875%12/01/2032 3,350,000 3,111,435 0.76

Reliance Industries Ltd 3.75%12/01/2062 5,400,000 4,021,996 0.98

Reliance Industries Ltd 4.875%10/02/2045 550,000 527,837 0.13

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Reliance Industries Ltd 6.25%19/10/2040 1,300,000 1,471,366 0.36

ReNew Wind Energy AP2/ReNew Power

Pvt Ltd other 9 Subsidiaries 4.50%

14/07/2028 950,000 931,898 0.23

RLGH Finance Bermuda Ltd 6.875%

Perpetual Callable-19/05/2032 1,800,000 1,836,109 0.45

Sammaan Capital Ltd 7.50%16/10/2030 1,500,000 1,503,382 0.37

Sammaan Capital Ltd 8.95%28/08/2028 600,000 638,501 0.16

Sammaan Capital Ltd 9.70%03/07/2027 200,000 216,376 0.05

Sands China Ltd 2.85%08/03/2029 900,000 862,160 0.21

Sands China Ltd 3.25%08/08/2031 1,650,000 1,543,096 0.38

Sands China Ltd 4.375%18/06/2030 400,000 395,420 0.10

Sands China Ltd 5.40%08/08/2028 1,000,000 1,040,920 0.25

Saudi Arabian Oil Co 6.375%02/06/2055 1,950,000 2,052,074 0.50

Science City Guangzhou Investment Group

Co Ltd 5.75%22/04/2027 900,000 925,192 0.23

SF Holding Investment 2021 Ltd 3.125%

17/11/2031 900,000 851,534 0.21

Shin Kong Life Insurance Co Ltd 6.95%

26/06/2035 1,500,000 1,617,068 0.39

Shinhan Bank Co Ltd 4.375%13/04/2032 200,000 199,160 0.05

Shinhan Bank Co Ltd 4.50%26/03/2028 500,000 508,822 0.12

Shinhan Bank Co Ltd 5.75%15/04/2034 1,450,000 1,542,436 0.38

Shinhan Financial Group Co Ltd 2.875%

Perpetual Callable-12/05/2026 4,150,000 4,128,558 1.01

Shriram Finance Ltd 6.15%03/04/2028 2,200,000 2,283,167 0.56

Sinochem Offshore Capital Co Ltd 2.375%

23/09/2031 2,700,000 2,438,141 0.59

Sinochem Overseas Capital Co Ltd 6.30%

12/11/2040 5,362,000 6,169,758 1.50

Sinopec Group Overseas Development 2018

Ltd 3.44%12/11/2049 300,000 237,535 0.06

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

SK hynix Inc 2.375%19/01/2031 3,800,000 3,497,587 0.85

SK hynix Inc 4.25%11/09/2028 600,000 610,294 0.15

SK hynix Inc 4.375%11/09/2030 1,600,000 1,622,685 0.40

SK hynix Inc 5.50%16/01/2029 200,000 212,048 0.05

SK hynix Inc 6.50%17/01/2033 1,650,000 1,873,164 0.46

SoftBank Group Corp 6.875%Perpetual

Callable-19/07/2027 900,000 907,081 0.22

SoftBank Group Corp 8.25%29/10/2065 2,300,000 2,196,220 0.53

Sri Lanka Government International Bond

3.10%15/01/2030 900,000 868,918 0.21

Sri Lanka Government International Bond

3.35%15/03/2033 1,950,000 1,701,207 0.41

Sri Lanka Government International Bond

3.60%15/02/2038 2,850,000 2,641,608 0.64

Sri Lanka Government International Bond

3.60%15/05/2036 2,300,000 2,104,546 0.51

Star Energy Geothermal Darajat II/Star

Energy Geothermal Salak 4.85%

14/10/2038 1,400,000 1,373,503 0.33

Star Energy Geothermal Wayang Windu Ltd

6.75%24/04/2033 318,750 332,757 0.08

State Bank JSC 8.90%25/09/2028 400,000 409,965 0.10

State Bank of India/London 4.50%

09/09/2030 3,450,000 3,509,754 0.85

Studio City Finance Ltd 5.00%15/01/2029 1,050,000 1,036,996 0.25

Studio City Finance Ltd 6.50%15/01/2028 200,000 205,914 0.05

Summit Digitel Infrastructure Ltd 2.875%

12/08/2031 350,000 322,431 0.08

Tata Capital Ltd 5.389%21/07/2028 3,200,000 3,343,524 0.81

Tencent Holdings Ltd 2.39%03/06/2030 200,000 187,390 0.05

Tencent Holdings Ltd 3.24%03/06/2050 850,000 612,561 0.15

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Tencent Holdings Ltd 3.29%03/06/2060 4,400,000 3,012,367 0.73

Tencent Holdings Ltd 3.68%22/04/2041 1,300,000 1,106,122 0.27

Tencent Holdings Ltd 3.84%22/04/2051 450,000 361,647 0.09

Tencent Holdings Ltd 3.925%19/01/2038 1,050,000 997,240 0.24

Tencent Holdings Ltd 4.525%11/04/2049 1,600,000 1,453,785 0.35

Thaioil Treasury Center Co Ltd 3.50%

17/10/2049 2,000,000 1,433,729 0.35

Thaioil Treasury Center Co Ltd 3.75%

18/06/2050 6,061,000 4,481,407 1.09

Thaioil Treasury Center Co Ltd 5.375%

20/11/2048 483,000 458,498 0.11

TML Holdings Pte Ltd 4.35%09/06/2026 619,000 619,185 0.15

United States Treasury Bill 0.00%

13/01/2026 6,000,000 5,993,613 1.46

UPL Corp Ltd 4.625%16/06/2030 1,500,000 1,413,791 0.34

Varanasi Aurangabad Nh-2 Tollway Pvt Ltd

5.90%28/02/2034 806,978 857,293 0.21

Vedanta Resources Finance II PLC 10.25%

03/06/2028 250,000 260,743 0.06

Vedanta Resources Finance II PLC 10.875%

17/09/2029 400,000 434,683 0.11

Vedanta Resources Finance II PLC 11.25%

03/12/2031 300,000 325,218 0.08

Vedanta Resources Finance II PLC 9.125%

15/10/2032 1,100,000 1,130,782 0.28

Vedanta Resources Finance II PLC 9.475%

24/07/2030 300,000 319,164 0.08

Vedanta Resources Finance II PLC 9.85%

24/04/2033 1,500,000 1,575,543 0.38

Vertex Capital Investment Ltd 2.85%

28/07/2026 1,150,000 1,149,106 0.28

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

持有股份/份额占资产净

/名义价值市值值百分比

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

债务证券(99.47%) (续)

以美元计价(94.25%) (续)

Weibo Corp 3.375%08/07/2030 1,450,000 1,399,350 0.34

West China Cement Ltd 9.90%04/12/2028 900,000 889,853 0.22

Wistron Corp 0.00%23/10/2030 2,100,000 2,063,418 0.50

Woori Bank 5.125%06/08/2028 200,000 208,706 0.05

Woori Bank 6.375%Perpetual Callable-

24/07/2029 7,300,000 7,803,277 1.90

Wynn Macau Ltd 5.125%15/12/2029 900,000 894,049 0.22

Wynn Macau Ltd 5.625%26/08/2028 200,000 203,792 0.05

Wynn Macau Ltd 6.75%15/02/2034 2,300,000 2,391,563 0.58

Xiaomi Best Time International Ltd 3.375%

29/04/2030 200,000 193,977 0.05

Xiaomi Best Time International Ltd 4.10%

14/07/2051 950,000 779,446 0.19

债务证券总额408,573,266 99.47

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

占资产净值

百分比相关投资对手方合约数目公允价值

美元

上市/挂牌投资(99.49%)

(续)

债券期货(0.02%)

美国(0.02%)

US 10Yr Note (CBT) US Treasury Citibank,

Future 20/03/26 10 Year Note Hong Kong 90 (49,581) (0.01)

US Ultra

US Ultra Bond (CBT) Bond (CBT) Citibank,

Future 20/03/26 Future Hong Kong (49) 145,471 0.03

债券期货总额95,890 0.02

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

未行使合约的名占资产净

义金额公允价值值百分比对手方

美元

上市/挂牌投资(99.49%) (续)

信用违约掉期(0.00%)

SOFTBANK GROUP

CORP~L48~56

142,000,000.00 JPY Barclay

02/06/2025 20/06/2026 Banks PLC日元142,000,000 (2,347) (0.00)

ALIBABA GROUP HOLDING

LIMITED~L48~46 600,000.00 Citibank,

USD 10/02/2025 20/12/2029 Hong Kong美元600,000 6,458 0.00

ALIBABA GROUP HOLDING

LIMITED~L48~60

3,000,000.00 USD 19/08/2025 Citibank,

20/06/2030 Hong Kong美元3,000,000 32,291 0.01

CCFAMC IV CO LTD~L48~59

2,500,000.00 USD 18/08/2025 Citibank,

20/06/2030 Hong Kong美元2,500,000 (36,767) (0.01)

HAIGUO XINTAI CAPITAL

LTD~L48~62 4,500,000.00 Citibank,

USD 12/09/2025 20/06/2026 Hong Kong美元4,500,000 (3,834) (0.00)

信用违约掉期总额(4,199) (0.00)

投资总额408,664,957 99.49

投资报告

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

投资组合(续)

占资产净值

相关投资对手方未行使合约的名义金额公允价值百分比

美元

外币远期合约(0.06%)

Citibank,

买入澳元/卖出美元HongKong澳元5,886,852 (14,287) (0.00)

Citibank,

买入巴西雷亚尔/卖出美元HongKong巴西雷亚尔10,000,000 (5,181) (0.00)

Citibank,

买入巴西雷亚尔/卖出美元HongKong巴西雷亚尔16,000,000 (40,111) (0.01)

Citibank,

买入欧元/卖出美元HongKong欧元1,500,000 (745) (0.00)

Citibank,

买入墨西哥比索/卖出美元HongKong墨西哥比索30,000,000 1,730 0.00

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币514,783,691 350,883 0.08

Citibank,

买入人民币/卖出美元HongKong人民币34,704,821 23,792 0.00

Citibank,

买入美元/卖出澳元HongKong美元728,986 (4,683) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出英镑HongKong美元2,279,202 (7,291) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出欧元HongKong美元7,526,679 (841) (0.00)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元5,981,626 (47,138) (0.01)

Citibank,

买入美元/卖出人民币HongKong美元80,006 (219) (0.00)

外币远期合约总额255,909 0.06

其他资产净值1,825,012 0.45

资产净值总额410,745,878 100.00

投资总额，按成本计算398,705,678

投资报告

于2025年12月31日(续)

投资组合持有量变动表

东亚联丰亚洲债券及货币基金

占资产净值百分比

于2025年于2024年

12月31日12月31日

债务证券

港元1.03-

欧元0.52-

人民币0.28-

美元97.49 97.68

债券期货

美国(0.00) (0.02)

信用违约掉期(0.00)-

外币远期合约0.14 (0.20)

99.46 97.46

投资报告

于2025年12月31日(续)

投资组合持有量变动表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

占资产净值百分比

于2025于2024年

年12月31日12月31日

股票

澳洲4.11 4.68

中国1.05-

中国香港8.49 9.75

印度1.62 6.00

韩国8.38 0.62

新加坡1.76 2.45

中国台湾11.43 11.33

菲律宾0.99 0.96

美国1.41 5.80

债务证券

美元6.94 4.34

投资基金

中国香港49.38 50.06

房地产投资信托

澳洲0.63 2.00

外币远期合约0.01 (0.22)

96.20 97.77

投资报告

于2025年12月31日(续)

投资组合持有量变动表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

占资产净值百分比

于2025年于2024年

12月31日12月31日

债务证券

欧元1.42-

港元0.90-

人民币2.44-

英镑0.46-

美元94.25 94.37

投资基金

中国香港-4.36

债券期货

美国0.02-

信用违约掉期(0.00)-

外币远期合约0.06 (0.12)

99.55 98.61

基金业绩表现报告

于2025年12月31日

基金业绩表现报表

(a)价格记录

2025年2024年2023年2022年2021年2020年2019年2018年2017年2016年2015年

份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高

子基金份额类别赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价

21.88 24.53 20.20 22.82 18.96 22.25 19.81 22.75 21.98 25.16 19.51 25.30 22.65 24.95 22.26 23.40 21.52 23.26 18.62 21.61 17.56 18.99东亚联丰亚洲债券及货币基金A类别累积

(美元)

A类别累积95.69 104.43--------------------

(人民币)(18)

A类别分派8.16 8.85 8.42 8.90 8.06 10.10 9.10 11.02 10.76 12.85 10.59 13.89 13.28 13.97 13.17 14.47 14.09 14.56 12.81 14.32 12.71 13.51

(美元)

A类别分派92.93 100.89--------------------

(人民币)(18)

A类别累积对冲8.63 9.81 8.13 9.06 7.69 9.19 8.24 9.64 9.11 10.30 8.11 10.56 9.79 10.44 9.70 9.97------

(欧元)(1)

A类别累积对冲92.90 102.36 88.84 97.98 84.07 100.62 90.42 102.48 98.65 111.58 84.78 109.98 98.54 108.35 96.90 100.51------

(人民币)(2)

A类别分派对冲5.69 6.19 5.88 6.21 5.64 7.10 6.43 7.80 7.62 9.13 7.57 10.00 9.69 10.13 9.63 10.81 10.73 10.99 9.79 10.92 9.68 10.26

(澳元)(3)

A类别分派对冲60.73 65.96 63.01 66.54 60.38 76.34 69.40 84.62 82.64 98.60 81.24 106.60 102.69 107.27 101.92 113.02 109.21 113.91 99.80 111.02 97.07 103.01

(人民币)(3)

H类别分派6.52 7.08 6.77 7.15 6.49 8.14 7.36 8.85 8.63 10.26 8.46 11.13 10.71 11.26 10.62 11.66 11.25 11.71 10.28 11.44 10.15 10.79

(港元)

I类别累积9.99 11.32 9.15 10.41 8.57 10.02 8.90 10.15 9.80 11.12 8.55 11.01 9.81 10.86 9.62 10.10 10.00 10.02----

(美元)(4)

I类别分派61.16 66.41 63.14 66.90 60.45 75.53 68.20 81.69 79.59 93.72 76.97 101.15 99.65 101.85--------

(港元)(5)

N类别分派9.77 10.04--------------------

(美元)(24)

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(a)价格记录(续)

2025年2024年2023年2022年2021年2020年2019年2018年2017年2016年2015年

份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高

子基金份额类别赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价

12.06 16.41 11.59 14.49 10.69 12.03 10.42 14.55 14.18 15.22 11.14 14.65 12.67 14.29 12.66 14.03 12.23 13.64 10.96 12.79 11.11 12.04东亚联丰亚太区多元收益基金A类别累积

(美元)

A类别分派64.16 84.53 66.44 81.12 62.08 72.58 63.97 92.78 91.12 99.68 78.23 103.76 96.92 104.11 97.19 113.10 104.43 110.92 99.99 111.91 102.56 114.53

(港元)

A类别分派6.42 8.44 6.59 8.06 6.15 7.19 6.32 9.23 9.06 9.98 7.82 10.35 9.61 10.36 9.63 11.23 10.45 11.03 9.92 11.20 10.27 11.47

(美元)

A类别累积对冲7.84 8.83 7.71 9.57 7.15 8.17 7.15 10.15 9.92 10.67 7.94 10.43 9.40 10.26 9.43 9.97------

(欧元)(1)(21)

A类别累积对冲92.29 122.99 92.03 113.73 85.55 98.39 86.03 119.21 115.50 123.59 87.60 117.32 99.59 112.29 100.21 100.28------

(人民币)(6)

A类别分派对冲4.88 6.41 5.05 6.17 4.73 5.56 4.92 7.28 7.14 7.90 6.26 8.34 7.86 8.41 7.88 9.45 9.02 9.34 8.77 9.78 9.08 10.19

(澳元)(3)

A类别分派对冲6.01 7.92 6.19 7.56 5.78 6.77 5.99 8.84 8.68 9.57 7.52 9.94 9.28 9.96 9.31 9.97------

(欧元)(1)

A类别分派对冲5.08 6.65 5.24 6.41 4.90 5.72 5.04 7.40 7.26 8.01 6.32 8.41 7.91 8.45 7.93 9.47 9.08 9.39 8.91 9.88 9.22 10.41

(新西兰元)(7)

A类别分派对冲54.39 71.13 56.27 68.63 52.64 62.04 55.03 81.27 79.58 87.66 68.90 91.19 85.27 91.39 85.40 100.57 93.38 99.07 88.85 100.20 91.62 101.99

(人民币)(3)

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(a)价格记录(续)

2025年2024年2023年2022年2021年2020年2019年2018年2017年2016年2015年

份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高份额最低份额最高

子基金份额类别赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价赎回价发行价

11.63 12.77 10.89 12.16 10.19 11.02 9.91 11.80 11.62 12.38 10.65 12.36 10.27 11.74 10.06 10.44 9.85 10.45----东亚联丰亚洲策略债券基金(10) A类别累积

(美元)(11)

A类别累积99.08 105.44 98.07 101.50------------------

(人民币)(15)

A类别分派73.39 77.83 75.82 79.96 72.40 81.66 74.77 91.74 91.18 100.37 89.50 102.69 96.04 102.48 94.64 102.24 98.63 103.08----

(港元)(11)

A类别分派7.35 7.77 7.55 7.96 7.18 8.08 7.39 9.13 9.09 10.03 8.95 10.25 9.50 10.14 9.37 10.14 9.85 10.23----

(美元)(11)

A类别累积对冲91.38 98.45 90.23 97.21 84.90 93.16 85.08 100.60 99.04 100.69------------

(人民币)(14)

A类别分派对冲6.72 7.10 6.93 7.29 6.60 7.44 6.83 8.51 8.49 9.41 8.43 9.69 9.09 9.62 9.01 10.00 9.83 10.15----

(澳元)(11)

A类别分派对冲70.03 73.88 72.44 76.08 68.97 78.28 72.20 89.98 89.55 98.90 88.20 101.07 94.26 99.95 93.26 101.94 98.59 102.95----

(人民币)(11)

N类别分派9.88 10.05--------------------

(美元)(24)

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(a)价格记录(续)

(1)东亚联丰亚洲债券及货币基金A类别累积对冲(欧元)及东亚联丰亚太区多元收益基金A类别累积对冲(欧元)和A类别分派对冲(欧元)均于2018年6月21日发行。

(2)东亚联丰亚洲债券及货币基金A类别累积对冲(人民币)于2018年3月28日发行。

(3)东亚联丰亚洲债券及货币基金和东亚联丰亚太区多元收益基金的A类别分派对冲(澳元)及A类别分派对冲(人民币)均于2014年5月30日发行。

(4)东亚联丰亚洲债券及货币基金I类别累积(美元)于2017年12月1日发行。

(5)东亚联丰亚洲债券及货币基金I类别分派对冲(港元)于2019年5月21日发行。

(6)东亚联丰亚太区多元收益基金A类别累积对冲(人民币)于2018年12月27日发行。

(7)东亚联丰亚太区多元收益基金A类别分派对冲(新西兰元)于2014年12月12日发行。

(10)东亚联丰亚洲策略债券基金的发行日期为2017年2月24日。

(11)东亚联丰亚洲策略债券基金A类别累积(美元)、A类别分派(美元)、A类别分派对冲(澳元)和A类别分派对冲(人民币)均于2017年2月24日发行。

(14)东亚联丰亚洲策略债券基金A类别累积对冲(人民币)于2021年11月1日发行。

(15)东亚联丰亚洲策略债券基金A类别累积(人民币)于2024年8月1日发行。

(18)东亚联丰亚洲债券及货币基金A类别累积(人民币)和A类别分派(人民币)均于2025年1月6日发行。

(21)东亚联丰亚太区多元收益基金A类别累积对冲(欧元)于2025年4月22日全额赎回。

(24)东亚联丰亚洲债券及货币基金和东亚联丰亚洲策略债券基金的N类别分派(美元)均于2025年10月16日发行。

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(b)资产净值总额

于2025年于2024年于2023年于2022年

子基金12月31日12月31日12月31日12月31日

东亚联丰亚洲债券及货币基金美元341,124,270美元182,449,483美元162,326,179美元262,622,089

东亚联丰亚太区多元收益基金美元94,527,510美元88,507,268美元101,011,255美元120,624,326

东亚联丰亚洲策略债券基金美元410,745,878美元47,967,768美元29,152,798美元38,467,931

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(c)每份额资产净值

于2025年于2024年于2023年于2022年

子基金份额类别12月31日12月31日12月31日12月31日

A类别累积

东亚联丰亚洲债券及货币基金(美元) 24.28 22.78 20.12 20.88

A类别累积

(人民币)(4) 101.00---

A类别分派

(美元) 8.46 8.69 8.39 9.52

A类别分派

(人民币)(4) 92.93---

A类别累积对冲

(欧元) 9.67 9.04 8.10 8.64

A类别累积对冲

(人民币) 100.64 97.42 88.50 94.79

A类别分派对冲

(澳元) 5.89 6.07 5.86 6.71

A类别分派对冲

(人民币) 62.63 64.77 62.77 72.19

H类别分派

(港元) 6.78 6.95 6.74 7.64

I类别累积

(美元) 11.22 10.39 9.11 9.41

I类别分派

(港元) 63.87 65.12 62.90 70.94

N类别分派

(美元)(10) 9.81---

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(c)每份额资产净值(续)

于2025年于2024年于2023年于2022年

子基金份额类别12月31日12月31日12月31日12月31日

A类别累积

东亚联丰亚太区多元收益基金(美元) 16.40 13.20 11.92 11.11

A类别分派

(港元) 83.98 71.38 68.49 67.12

A类别分派

(美元) 8.37 7.13 6.80 6.67

A类别累积对冲

(欧元)(7)-8.63 7.93 7.57

A类别累积对冲

(人民币) 122.55 101.75 94.77 91.15

A类别分派对冲

(澳元) 6.36 5.44 5.21 5.17

A类别分派对冲

(欧元) 7.84 6.67 6.39 6.29

A类别分派对冲

(新西兰元) 6.59 5.66 5.41 5.31

A类别分派对冲

(人民币) 70.55 60.51 58.05 57.73

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(c)每份额资产净值(续)

于2025年于2024年于2023年于2022年

子基金份额类别12月31日12月31日12月31日12月31日

A类别累积

东亚联丰亚洲策略债券基金(美元) 12.72 11.85 11.01 10.42

A类别累积

(人民币)(1) 102.96 100.93--

A类别分派

(港元) 76.69 76.09 77.18 77.59

A类别分派

(美元) 7.65 7.61 7.67 7.72

A类别累积对冲

(人民币) 97.55 93.77 91.18 88.96

A类别分派对冲

(澳元) 6.99 6.96 7.03 7.13

A类别分派对冲

(人民币) 72.55 72.58 73.54 75.00

N类别分派

(美元)(10) 9.91---

(1)东亚联丰亚洲策略债券基金A类别累积(人民币)于2024年8月1日发行。

(4)东亚联丰亚洲债券及货币基金A类别累积(人民币)和A类别分派(人民币)均于2025年1月6日发

行。

(7)东亚联丰亚太区多元收益基金A类别累积对冲(欧元)于2025年4月22日全额赎回。

(10)东亚联丰亚洲债券及货币基金和东亚联丰亚洲策略债券基金的N类别分派(美元)均于2025年10月

16日发行。

基金业绩表现报告

于2025年12月31日(续)

基金业绩表现报表(续)

(d)基金支出比例(“FER”)

截至2025年12月

31日止年度/期间

子基金FER

东亚联丰亚洲债券及货币基金

-A类别累积1.41%

-A类别累积(人民币) 1.37%

-A类别分派1.42%

-A类别分派(人民币) 1.34%

-A类别累积对冲(欧元) 1.38%

-A类别累积对冲(人民币) 1.43%

-A类别分派对冲(澳元) 1.42%

-A类别分派对冲(人民币) 1.41%

-H类别分派(港元) 1.42%

-I类别累积0.88%

-I类别分派(港元) 0.92%

-N类别分派(美元) 0.20%

东亚联丰亚太区多元收益基金

-A类别累积1.93%

-A类别分派1.93%

-A类别分派(港元) 1.93%

-A类别累积对冲(人民币) 1.93%

-A类别分派对冲(澳元) 1.93%

-A类别分派对冲(欧元) 1.84%

-A类别分派对冲(新西兰元) 1.94%

-A类别分派对冲(人民币) 1.93%

东亚联丰亚洲策略债券基金

-A类别累积1.23%

-A类别累积(人民币) 1.23%

-A类别分派1.22%

-A类别分派(港元) 1.24%

-A类别累积对冲(人民币) 1.24%

-A类别分派对冲(澳元) 1.23%

-A类别分派对冲(人民币) 1.22%

-N类别分派(美元) 0.22%

由金融衍生工具导致的风险敞口数据

截至2025年12月31日止年度/期间

东亚联丰亚洲债券及货币基金

(1) (2)净敞口总敞口

最高最低平均风险敞口最高最低平均风险敞口

外币远期合约123.04%32.70%54.24%9.73%-1.43%

债券期货合约1.93%0.23%1.05%1.93%-0.81%

信用违约掉期合约3.95%0.96%2.22%3.95%0.96%2.22%

或有可换股债券2.45%0.65%1.73%2.45%0.65%1.73%

东亚联丰亚太区多元收益基金

(1) (2)净敞口总敞口

最高最低平均风险敞口最高最低平均风险敞口

外币远期合约98.39%29.21%44.10%3.00%-0.36%

东亚联丰亚洲策略债券基金

(1) (2)净敞口总敞口

最高最低平均风险敞口最高最低平均风险敞口

外币远期合约92.65%10.69%31.47%10.19%-1.14%

债券期货合约8.47%0.11%3.21%8.47%-2.36%

信用违约掉期合约2.82%0.35%1.10%2.82%0.35%1.10%

或有可换股债券2.38%0.81%1.66%2.38%0.81%1.66%

由金融衍生工具导致的风险敞口数据

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

(1)因将金融衍生工具用于任何目的而产生的总敞口，以金融衍生工具的相关资产的等价市场

价值占金融衍生工具资产净值总额的比例为基准。

(2)考虑到相关资产的现行市场价值、交易对手风险，未来市场变动和时间，将计划为投资目

的而购买的金融衍生工具的头寸转换为金融衍生工具的相关资产中的等值头寸。

计算并非详尽列示衍生工具风险敞口的换算方法

衍生工具种类换算方法

外币远期合约按相关现金流的名义价值

债券期货合约合约数量x名义合约规模x最便宜可交割参考债券的

市场价格

信用违约掉期合约保护买方：相关参照资产的市值

保护卖方：相关参照资产的市值或信用违约掉期的名

义价值两者中的较高额

或有可换股债券债务证券的市值

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独立审计师报告

致东亚联丰投资系列(“贵基金”)份额持有人

财务报表审计报告

意见

本审计师(以下简称“我们”)已审计载列于第55至159页的贵基金子基金(以下简称“贵子

基金”)的财务报表，此财务报表包括于2025年12月31日的资产负债表与截至该日止年度/

期间的全面收益表、基金份额持有人应占资产净值变动表和现金流量表，以及财务报表附注，

包括重要会计政策及其他解释性资料。

我们认为，该等财务报表已根据香港会计师公会(“香港会计师公会”)颁布的香港财务报告会

计准则真实而中肯地反映贵子基金于2025年12月31日的财务状况及截至该日止年度/期间

的财务交易及现金流量。

意见的基础

我们已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计。我们在该等准则下承担的责任

已在本报告“审计师就审计财务报表承担的责任”部分中作进一步阐述。根据香港会计师公会

颁布的《专业会计师道德守则》(以下简称“守则”)，我们独立于贵基金，并已履行守则中的

其他专业道德责任。我们相信，我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供

基础。

财务报表及其审计师报告以外的信息

基金管理人及贵基金受托人需对其他信息负责。其他信息包括刊载于年报内的全部信息，但不

包括财务报表及我们的审计师报告。

我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息，我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结

论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与

财务报表或我们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。

基于我们已执行的工作，如果我们认为其他信息存在重大错误陈述，我们需要报告该事实。在

这方面，我们没有任何报告。

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独立审计师报告

致东亚联丰投资系列(“贵基金”)份额持有人(续)

财务报表审计报告(续)

基金管理人及受托人就财务报表须承担的责任

基金管理人及贵基金受托人须负责根据香港会计师公会颁布的香港财务报告会计准则拟备真实

而中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的拟备不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误

陈述所需的内部控制负责。

在拟备财务报表时，基金管理人及贵基金受托人负责评估贵子基金持续经营的能力，并在适用

情况下披露与持续经营有关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非基金管理人及贵基金

受托人有意将贵子基金清盘或停止经营，或别无其他实际的替代方案。

此外，基金管理人及贵基金受托人须确保财务报表根据经修订及重述《信托契约》的相关规定

以及香港证券及期货事务监察委员会(“香港证监会”)颁布的《单位信托及互惠基金守则》

(“《证监会守则》”)附录E所列的相关披露要求妥为编制。

基金管理人及受托人负责监督贵基金的财务报告过程。

审计师就审计财务报表承担的责任

我们的目标，是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保

证，并出具包括我们意见的审计师报告。本报告仅向贵基金报告。除此以外，我们的报告不可

用作其他用途。我们概不就本报告的内容，对任何其他人士负责或承担法律责任。

合理保证是高水平的保证，但不能保证按照《香港审计准则》进行的审计，在某一重大错误陈

述存在时总能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如果合理预期它们单独或汇总起来可能

影响财务报表使用者依赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误陈述可被视作重大。另

外，我们亦须评估贵子基金的财务报表是否在所有重大方面均已根据《信托契约》的相关规定

和《证监会守则》附录E所列的相关披露要求妥为编制。

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独立审计师报告

致东亚联丰投资系列(“贵基金”)份额持有人(续)

财务报表审计报告(续)

审计师就审计财务报表承担的责任(续)

在根据《香港审计准则》进行审计的过程中，我们运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。我

们亦：

?识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程

序以应对这些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为我们意见的基础。由于欺诈可

能涉及串谋、伪造、蓄意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈

而导致的重大错误陈述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。

?了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但目的并非对贵基金内部控制的有

效性发表意见。

?评价基金管理人及贵基金受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合

理性。

?对基金管理人及贵基金受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审

计凭证，确定是否存在与事项或情况有关的重大不确定性，从而可能导致对贵子基金的持

续经营能力产生重大疑虑。如果我们认为存在重大不确定性，则有必要在审计师报告中提

请使用者注意财务报表中的相关披露。假若有关的披露不足，则我们应当发表非无保留意

见。我们的结论是基于审计师报告日止所取得的审计凭证。然而，未来事项或情况可能导

致贵子基金不能持续经营。

?评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否中肯反映交易

和事项。

除其他事项外，我们与基金管理人及贵基金受托人沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审

计发现等，包括我们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷。

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独立审计师报告

致东亚联丰投资系列(“贵基金”)份额持有人(续)

根据《信托契约》的相关规定和《证监会守则》附录E所列的相关披露要求的报告

我们认为，该等财务报表在所有重大方面均已根据《信托契约》的相关规定和《证监会守则》

附录E所列的相关披露要求妥为编制。

出具本独立审计师报告的审计项目合伙人是李楠燊(执业证书编号：P08066)。

执业会计师

香港中环

遮打道10号

太子大厦8楼

2026年4月23日

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全面收益表

截至2025年12月31日止年度/期间

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

附注2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

收入

股息收入--1,909,366 2,494,130 128 3,862

银行存款利息247,779 86,321 47,010 56,649 120,534 25,896

其他投资收入8,383 86,884 515,414 553,890 5,191 12,483

已变现投资收益/(亏损)净额20,746,250 17,700,839 14,699,020 5,035,184 12,463,276 935,276

未变现投资收益/(亏损)的变动净额3,696,460 2,100,742 4,930,084 3,746,943 5,493,685 (242,349)

汇兑(亏损)/收益(98,964) (22,006) 145,458 (1,634,761) 303,407 (49,111)

投资收入总额24,599,908 19,952,780 22,246,352 10,252,035 18,386,221 686,057

支出

投资管理费6(c) 3,691,800 1,928,580 1,243,227 1,388,963 2,103,500 368,271

受托人费用6(d) 330,433 215,068 133,202 148,817 262,938 46,034

保管费及银行费用37,738 80,377 22,142 18,493 31,942 22,730

审计师酬金13,086 12,005 13,132 12,005 13,165 12,005

基金登记机构费用6(e) 75,451 53,308 39,591 42,184 57,567 18,370

行政管理费162,351-53,523-110,179-

印刷及出版费用2,200 4,156 548 2,540 686 690

规管费用1,021 1,073 3,778 884 702 663

营运前支出13------

法律及专业服务费9,118 5,929 18,381 14,807 1,508 988

交易成本14 4,165 5,970 199,879 136,824 11,887 1,839

利息费用2,592 3,492 5,396 663 1,544 1,130

其他营运费用68,508 32,113 18,393 21,535 21,500 10,157

4,398,463 2,342,071 1,751,192 1,787,715 2,617,118 482,877

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全面收益表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

附注2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

扣除财务成本前的利润20,201,445 17,610,709 20,495,160 8,464,320 15,769,103 203,180

向份额持有人作出分派15 (21,500,404) (11,960,644) (4,485,580) (4,882,086) (3,836,121) (1,753,610)

税前(亏损)/利润(1,298,959) 5,650,065 16,009,580 3,582,234 11,932,982 (1,550,430)

税项(包括预扣税) 7-(3,908) (86,267) (213,557)-(535)

本年度/期间(亏损)/利润和全面收益总额(1,298,959) 5,646,157 15,923,313 3,368,677 11,932,982 (1,550,965)

第69至第159页的附注属本财务报表的一部分。

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资产负债表

于2025年12月31日

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

附注2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

资产

投资4,11 338,769,969 178,189,054 90,932,440 86,715,120 408,664,957 47,360,192

外币远期合约应收款项11 488,059-9,258-255,909-

应收股息--45,807 39,730--

出售投资应收款项7,528,937 425,642 1,893,813 52,845 80,072 470,492

认购应收款项535,435 818,095 35,052 52,443 1,890,893 322

其他应收款--31,817 44,589-979

应收经纪款项417,355 371,007 6,787 1,496 955,786 309,706

银行结余3,805,581 4,312,474 4,033,444 2,119,689 1,756,011 601,866

资产总额351,545,336 184,116,272 96,988,418 89,025,912 413,603,628 48,743,557

负债

赎回应付款项5,953,870 643,072 375,075 106,208 2,229,186 275,551

外币远期合约应付款项11-371,317-199,014-58,354

购买投资应付款项3,965,606 424,835 1,893,812 53,175 79,900 273,860

应计费用和其他应付款6 501,590 227,565 192,021 160,247 548,664 73,178

银行透支-----94,846

负债总额(不包括基金份额持有人应占的资产净值) 10,421,066 1,666,789 2,460,908 518,644 2,857,750 775,789

基金份额持有人应占的资产净值

金融负债341,124,270 182,449,483 94,527,510 88,507,268 410,745,878 47,967,768

权益------

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资产负债表

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

附注2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额发行数量-A类别5(a)------

(3)

份额净值-A类别5(b)美元-美元-美元-美元-美元-美元-

份额发行数量-A类别累积5(a) 783,800.57 850,218.77 74,950.95 96,352.54 73,493.76 16,475.21

(3)

份额净值-A类别累积5(b)美元24.28美元22.78美元16.40美元13.20美元12.72美元11.85

份额发行数量-A类别累积(港元) 5(a)------

(3)

份额净值-A类别累积(港元) 5(b)美元-美元-美元-美元-美元-美元-

份额发行数量-A类别累积(人民币) 5(a) 1,268,504.49---14,737,394.44 1,185,073.35

(3)

份额净值-A类别累积(人民币) 5(b)美元14.47美元-美元-美元-美元14.75美元13.74

份额发行数量-A类别累积对冲(欧元) 5(a) 142.51 5,142.51-5,000.00--

(3)

份额净值-A类别累积对冲(欧元) 5(b)美元11.36美元9.36美元-美元8.93美元-美元-

份额发行数量-A类别累积对冲(人民币) 5(a) 3,202,555.92 1,065,224.08 17,451.38 8,245.14 5,264,345.78 292,955.87

(3)

份额净值-A类别累积对冲(人民币) 5(b)美元14.41美元13.27美元17.55美元13.86美元13.97美元12.77

份额发行数量-A类别分派5(a) 3,957,415.37 3,651,045.69 3,828,469.28 3,993,520.39 2,728,776.92 1,177,985.25

(3)

份额净值-A类别分派5(b)美元8.46美元8.69美元8.37美元7.13美元7.65美元7.61

份额发行数量-A类别分派(港元) 5(a)--2,950,118.02 3,422,268.23 7,526,101.88 1,350,684.15

(3)

份额净值-A类别分派(港元) 5(b)美元-美元-美元10.78美元9.18美元9.85美元9.79

份额发行数量-A类别分派(人民币) 5(a) 5,887,913.83-----

(3)

份额净值-A类别分派(人民币) 5(b)美元13.31美元-美元-美元-美元-美元-

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资产负债表

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

附注2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额发行数量-A类别分派对冲(澳元) 5(a) 667,020.12 460,476.28 2,301,227.93 2,570,968.47 833,618.31 501,853.58

(3)

份额净值-A类别分派对冲(澳元) 5(b)美元3.92美元3.76美元4.24美元3.37美元4.66美元4.31

份额发行数量-A类别分派对冲(欧元) 5(a)--393.90 5,393.90--

(3)

份额净值-A类别分派对冲(欧元) 5(b)美元-美元-美元9.21美元6.91美元-美元-

份额发行数量-A类别分派对冲(新西兰元) 5(a)--644,084.07 595,112.79--

(3)

份额净值-A类别分派对冲(新西兰元) 5(b)美元-美元-美元3.79美元3.17美元-美元-

份额发行数量-A类别分派对冲(人民币) 5(a) 6,880,106.88 4,953,469.10 1,669,908.06 2,007,059.16 488,334.19 341,487.47

(3)

份额净值-A类别分派对冲(人民币) 5(b)美元8.97美元8.82美元10.10美元8.24美元10.39美元9.88

份额发行数量-H类别分派(港元) 5(a) 54,593,413.54 49,680,420.21----

(3)

份额净值-H类别分派(港元) 5(b)美元0.87美元0.89美元-美元-美元-美元-

份额发行数量-I类别5(a)------

(3)

份额净值-I类别5(b)美元-美元-美元-美元-美元-美元-

份额发行数量-I类别累积5(a) 19,305.35 70,124.01----

(3)

份额净值-I类别累积5(b)美元11.22美元10.39美元-美元-美元-美元-

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资产负债表

于2025年12月31日(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

附注2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额发行数量-I类别分派(港元) 5(a) 3,929,799.48 3,161,159.48----

(3)

份额净值-I类别分派(港元) 5(b)美元8.20美元8.38美元-美元-美元-美元-

份额发行数量-N类别分派5(a) 126,696.72---1,494,271.34 1,494,271.34

(3)

份额净值-N类别分派5(b)美元9.81美元-美元-美元-美元9.91美元9.91

份额发行数量-P类别5(a)------

(3)

份额净值-P类别5(b)美元-美元-美元-美元-美元-美元-

(3)份额净值乃根据基金说明书调低至小数后两位数。

受托人及基金管理人于2026年4月23日核准并许可发出。

)

)代表

)东亚银行(信托)有限公司

)

)

)

)代表

)东亚联丰投资管理有限公司

)

)

第69至第159页的附注属本财务报表的一部分。

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基金份额持有人应占资产净值变动表

截至2025年12月31日止年度/期间

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

于1月1日的结余182,449,483 162,326,179 88,507,268 101,011,255 47,967,768 29,152,798

直接在权益中记录的与所有者的交易/与基金份额持有人的交易

年内基金份额认购311,230,049 66,904,652 3,699,600 3,527,370 503,285,429 48,870,083

年内基金份额赎回(151,256,303) (52,427,505) (13,602,671) (19,400,034) (152,440,301) (28,504,148)

与所有者/基金份额持有人的交易总额159,973,746 14,477,147 (9,903,071) (15,872,664) 350,845,128 20,365,935

本年度/期间(亏损)/利润和全面收益总额(1,298,959) 5,646,157 15,923,313 3,368,677 11,932,982 (1,550,965)

于12月31日的结余341,124,270 182,449,483 94,527,510 88,507,268 410,745,878 47,967,768

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基金份额持有人应占资产净值变动表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

(以份额列示)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

A类别

年初份额发行数量------

年内发行基金份额------

年内赎回基金份额------

年末份额发行数量------

A类别累积

年初份额发行数量850,218.77 933,511.82 96,352.54 99,447.94 16,475.21 11,429.02

年内发行基金份额465,841.17 248,727.12 5,050.70 20,326.13 92,125.26 185,997.93

年内赎回基金份额(532,259.37) (332,020.17) (26,452.29) (23,421.53) (35,106.71) (180,951.74)

年末份额发行数量783,800.57 850,218.77 74,950.95 96,352.54 73,493.76 16,475.21

A类别累积(港元)

年初份额发行数量------

年内发行基金份额------

年内赎回基金份额------

年末份额发行数量------

A类别累积(人民币)

年初份额发行数量----1,185,073.35-

年内发行基金份额1,798,723.41---18,755,335.53 1,427,236.06

年内赎回基金份额(530,218.92)---(5,203,014.44) (242,162.71)

年末份额发行数量1,268,504.49---14,737,394.44 1,185,073.35

A类别累积对冲(欧元)

年初份额发行数量5,142.51 5,142.51 5,000.00 5,000.00--

年内发行基金份额---78.39--

年内赎回基金份额(5,000.00)-(5,000.00) (78.39)--

年末份额发行数量142.51 5,142.51-5,000.00--

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基金份额持有人应占资产净值变动表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

(以份额列示)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

A类别累积对冲(人民币)

年初份额发行数量1,065,224.08 100,382.92 8,245.14 5,968.45 292,955.87 5,000.00

年内发行基金份额5,058,800.69 2,029,623.56 44,355.83 37,287.39 9,246,765.35 1,760,404.64

年内赎回基金份额(2,921,468.85) (1,064,782.40) (35,149.59) (35,010.70) (4,275,375.44) (1,472,448.77)

年末份额发行数量3,202,555.92 1,065,224.08 17,451.38 8,245.14 5,264,345.78 292,955.87

A类别分派

年初份额发行数量3,651,045.69 3,879,379.94 3,993,520.39 4,489,320.88 1,177,985.25 1,248,483.30

年内发行基金份额1,013,797.08 368,419.67 75,609.81 50,534.71 3,783,683.08 29,613.66

年内赎回基金份额(707,427.40) (596,753.92) (240,660.92) (546,335.20) (2,232,891.41) (100,111.71)

年末份额发行数量3,957,415.37 3,651,045.69 3,828,469.28 3,993,520.39 2,728,776.92 1,177,985.25

A类别分派(港元)

年初份额发行数量--3,422,268.23 4,041,694.13 1,350,684.15 1,195,180.14

年内发行基金份额--188,243.98 115,575.09 6,372,491.65 302,534.07

年内赎回基金份额--(660,394.19) (735,000.99) (197,073.92) (147,030.06)

年末份额发行数量--2,950,118.02 3,422,268.23 7,526,101.88 1,350,684.15

A类别分派(人民币)

年初份额发行数量------

年内发行基金份额8,456,031.38-----

年内赎回基金份额(2,568,117.55)-----

年末份额发行数量5,887,913.83-----

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基金份额持有人应占资产净值变动表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

(以份额列示)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

A类别分派对冲(澳元)

年初份额发行数量460,476.28 494,665.26 2,570,968.47 3,095,182.99 501,853.58 589,260.91

年内发行基金份额277,468.34 97,729.06 28,865.38 55,744.65 395,133.27-

年内赎回基金份额(70,924.50) (131,918.04) (298,605.92) (579,959.17) (63,368.54) (87,407.33)

年末份额发行数量667,020.12 460,476.28 2,301,227.93 2,570,968.47 833,618.31 501,853.58

A类别分派对冲(欧元)

年初份额发行数量--5,393.90 5,198.92--

年内发行基金份额---194.98--

年内赎回基金份额--(5,000.00)---

年末份额发行数量--393.90 5,393.90--

A类别分派对冲(新西兰元)

年初份额发行数量--595,112.79 874,249.06--

年内发行基金份额--99,276.17 2,265.31--

年内赎回基金份额--(50,304.89) (281,401.58)--

年末份额发行数量--644,084.07 595,112.79--

A类别分派对冲(人民币)

年初份额发行数量4,953,469.10 4,493,039.89 2,007,059.16 2,407,402.47 341,487.47 458,246.28

年内发行基金份额5,137,663.05 1,449,634.12 16,010.90 110,606.00 168,347.95 3,992.54

年内赎回基金份额(3,211,025.27) (989,204.91) (353,162.00) (510,949.31) (21,501.23) (120,751.35)

年末份额发行数量6,880,106.88 4,953,469.10 1,669,908.06 2,007,059.16 488,334.19 341,487.47

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基金份额持有人应占资产净值变动表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

(以份额列示)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

H类别分派(港元)

年初份额发行数量49,680,420.21 48,297,944.37----

年内发行基金份额25,165,989.47 17,098,461.88----

年内赎回基金份额(20,252,996.14) (15,715,986.04)----

年末份额发行数量54,593,413.54 49,680,420.21----

I类别

年初份额发行数量------

年内发行基金份额------

年内赎回基金份额------

年末份额发行数量------

I类别累积

年初份额发行数量70,124.01 95,886.97----

年内发行基金份额411,462.88 185,509.14----

年内赎回基金份额(462,281.54) (211,272.10)----

年末份额发行数量19,305.35 70,124.01----

I类别分派(港元)

年初份额发行数量3,161,159.48 3,161,159.48----

年内发行基金份额768,640.00-----

年内赎回基金份额------

年末份额发行数量3,929,799.48 3,161,159.48----

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基金份额持有人应占资产净值变动表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

(以份额列示)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

N类别分派

年初份额发行数量------

年内发行基金份额126,696.72---1,494,271.34-

年内赎回基金份额------

年末份额发行数量126,696.72---1,494,271.34-

P类别

年初份额发行数量------

年内发行基金份额------

年内赎回基金份额------

年末份额发行数量------

第69至第159页的附注属本财务报表的一部分。

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现金流量表

截至2025年12月31日止年度/期间

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

经营活动

税前(亏损)/利润(1,298,959) 5,650,065 16,009,580 3,582,234 11,932,982 (1,550,430)

出售投资的已变现(收益)/亏损净额(20,746,250) (17,704,747) (14,699,020) (5,022,075) (12,463,276) (935,811)

未变现投资(收益)/亏损的变动净额(3,696,460) (2,100,742) (4,930,084) (3,746,943) (5,493,685) 242,349

银行存款利息(247,779) (86,321) (47,010) (56,649) (120,534) (25,896)

股息收入--(1,909,366) (2,494,130) (128) (3,862)

投资汇兑(收益)/亏损(3,072) (48,311) (372,862) 1,541,496 (474,213) (655)

向份额持有人作出分派21,500,404 11,960,644 4,485,580 4,882,086 3,836,121 1,753,610

其他应收款减少/(增加)-1,740 12,772 (938) 979 2,483

应收经纪款项(增加)/减少(46,348) (77,619) (5,291) (282) (646,080) 52,120

应计费用和其他应付款增加/(减少) 274,025 27,657 31,774 (8,635) 475,486 25,981

银行透支(减少)/增加----(94,846) 94,846

经营活动所用的现金流量净额(4,264,439) (2,377,634) (1,423,927) (1,323,836) (3,047,194) (345,265)

投资活动

购买投资(673,346,782) (368,255,080) (102,821,758) (40,296,414) (746,963,899) (119,803,877)

出售投资532,034,085 373,441,508 117,665,301 60,832,954 402,584,096 101,995,366

外币远期合约结算828,670 (2,809,297) 732,500 (2,213,482) 813,725 (1,050,304)

掉期合约结算(108,928) (25,599)--(10,042) (9,023)

已收银行存款利息247,779 86,321 47,010 56,649 120,534 25,896

已收股息(已扣除预扣税)--1,817,022 2,262,380 128 3,862

期货合约结算35,922 (246,246)-(564,298) 584,726 (64,822)

投资活动所用/(产生)的现金流量净额(140,309,254) 2,191,607 17,440,075 20,077,789 (342,870,732) (18,902,902)

融资活动

认购基金份额所得款项311,512,709 66,124,270 3,716,991 3,484,532 501,394,858 48,869,761

赎回基金份额付款(145,945,505) (52,392,014) (13,333,804) (19,376,937) (150,486,666) (28,228,726)

分派付款(21,500,404) (11,960,644) (4,485,580) (4,882,086) (3,836,121) (1,753,610)

融资活动产生/(所用)的现金流量净额144,066,800 1,771,612 (14,102,393) (20,774,491) 347,072,071 18,887,425

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现金流量表

截至2025年12月31日止年度/期间(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

现金和现金等价物(减少)/增加净额(506,893) 1,585,585 1,913,755 (2,020,538) 1,154,145 (360,742)

年初现金和现金等价物4,312,474 2,726,889 2,119,689 4,140,227 601,866 962,608

年末现金和现金等价物3,805,581 4,312,474 4,033,444 2,119,689 1,756,011 601,866

第69至第159页的附注属本财务报表的一部分。

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财务报表附注

(除非另有注明，否则均以美元列示)

1本基金

东亚联丰投资系列(“本基金”)是按照于2002年1月18日修订和重述的《信托契约》(“信托契

约(经修订及重述)”)在香港成立的伞子单位信托基金。于2025年12月31日，本基金共设立

八种子基金(统称为“本子基金”)。该等子基金的成立日期载列如下：

子基金名称成立日期

东亚联丰亚洲债券及货币基金2008年8月25日

东亚联丰亚太区多元收益基金2012年5月11日

东亚联丰亚洲策略债券基金2017年2月24日

于2025年12月31日，东亚联丰亚洲债券及货币基金设立了四种不同的基金份额类别，分别

为A类别、H类别、I类别和N类别，且该子基金将其基金份额进一步划分为累积基金份额、

累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对冲基金份额。该子基金于2025年12月31日的A

类别、H类别、I类别和N类别份额均已被认购和发行。

于2025年12月31日，东亚联丰亚太区多元收益基金设立了三种不同的基金份额类别，分别

为A类别、I类别和N类别，且该子基金将其A类别和N类别份额进一步划分为累积基金份

额、累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对冲基金份额。该子基金于2025年12月31日

仅A类别份额被认购和发行。

于2025年12月31日，东亚联丰亚洲策略债券基金设立了四种不同的基金份额类别，分别为

A类别、I类别、P类别和N类别，且该子基金将其A类别和N类别份额进一步划分为累积基

金份额、累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对冲基金份额。该子基金于2025年12月31

日的A类别和N类别份额均已被认购和发行。

本子基金已获香港证券及期货事务监察委员会(“证监会”)根据香港《证券及期货条例》第104

条认可。其受香港证券及期货事务监察委员会颁布的《单位信托及互惠基金守则》(“《证监会

守则》”)之相关条例规管。

《信托契约》(经修订及重述)当中并无涵盖任何规定，要求本基金本身必须编制合并财务报

表。该等财务报表仅为东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金和东亚联

丰亚洲策略债券基金编制。

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2重要会计政策

编制本财务报表所采纳的重要会计政策列载如下。除非另有说明，否则有关政策已贯彻应用，

并与以往年度所采用的政策一致。

(a)合规声明

本财务报表是按照香港会计师公会颁布的所有适用的香港财务报告会计准则(此统称包含所有

适用的个别《香港财务报告准则》、《香港会计准则》和诠释)、《信托契约》(经修订及重

述)的相关条文和香港证监会颁布的《证监会守则》之相关规定编制。以下是本子基金采用的

重要会计政策。

香港会计师公会颁布了若干新订和经修订的香港财务报告会计准则。这些准则在本子基金当前

的会计期间首次生效或可供提早采用。在与本子基金有关的范围内初始应用这些新订和经修订

的准则所引致当前和以往会计期间的任何会计政策变动，已于本财务报表内反映，有关资料载

列于附注3。

(b)财务报表的编制基准

本子基金的财务报表以美元列示，并已四舍五入至整数计算。

除划归为指定以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具是按公允价值入账(见下文所载的

会计政策)外，编制本财务报表时是以历史成本作为计量基准。

管理层需在编制符合香港财务报告会计准则的财务报表时作出会对会计政策的应用，以及资

产、负债、收入和支出的报告数额构成影响的判断、估计和假设。这些估计和相关假设是根据

以往经验和管理层因应当时情况认为合理的多项其他因素作出的，其结果构成了管理层在无法

依循其他途径即时得知资产与负债的账面值时所作出判断的基础。实际结果可能有别于估计数

额。

管理层会不断审阅各项估计和相关假设。如果会计估计的修订只是影响某一期间，其影响便会

在该期间内确认；如果修订对当前和未来期间均有影响，则在作出修订的期间和未来期间确

认。

(c)收入和支出

利息收入是在产生时按实际利息法确认。银行存款利息于全面收益表中分开披露。债务证券的

利息收入则计入投资收益/(亏损)净额和汇兑(亏损)/收益。股息收入会于相关证券获报价除

息时确认。股息是指任何不可收回的预扣税总额，并于损益中分开披露。所有其他收入及支出

均按应计基准入账。

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2重要会计政策(续)

(d)投资

(i)金融资产的分类

初始确认时，本子基金将金融资产分类为按摊销成本计量或以公允价值计量且其变动计入损益

(“FVTPL”)计量。

当金融资产同时符合以下条件，且未被指定为以公允价值计量且其变动计入损益，则该金融资

产按摊销成本计量：

-该金融资产由一个旨在通过持有金融资产收取合约现金流量的业务模式所持有；及

-该金融资产的合约条款于特定日期所产生的现金流量属于仅为本金及利息的支付

(“SPPI”)。

本子基金所有其他金融资产是按FVTPL计量。

对于不符合终止确认条件的交易，将金融资产转移至第三方不会被视为销售，这与本子基金对

资产的持续确认一致。

本子基金已确定为有两个业务模式。

-持有以收取的业务模式：该业务模式包括应收股息、出售投资应收款项、认购应收款项、应

收银行利息、其他应收款、应收经纪款项以及银行结余。该等金融资产用作收取合约现金流

量。

-其他业务模式：该业务模式包括债务证券、权益工具、衍生工具和投资基金。该等金融资产

受到管理，并以公允价值为基础评估其表现，而且发生频繁的销售。

评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付

就此评估而言，“本金”定义为初始确认时金融资产之公允价值。“利息”的定义为货币时间价

值、于特定时期内与未偿还本金金额有关信贷风险及其他基本贷款风险及成本(如流通资金风

险及行政成本)以及利润率的对价。

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2重要会计政策(续)

(d)投资(续)

(i)金融资产的分类(续)

评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付(续)

在评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付时，本子基金会考虑该工具的合约条款。其包

括评估金融资产是否包含可能改变合约现金流量之时点或金额的条款，致使其不符合该项条

件。进行该评估时，本子基金会考虑：

-可能改变现金流量金额或时点的或有事件；

-杠杆特征；

-预付及延期特征；

-限制本子基金对特定资产现金流量索赔的条款(如无追索权特征)；及

-修改货币时间价值对价的特征(如利率定期重置)。

本子基金根据业务模式及合约现金流量评估对其投资进行分类。因此，本子基金将其所有权益

工具、债务证券、衍生金融工具分类为按FVTPL计量的金融资产。按摊销成本计量的金融资

产包括应收股息、出售投资应收款项、认购应收款项、应收银行利息、其他应收款、应收经纪

款项以及银行结余。

重新分类

金融资产于其初始确认后并不会重新分类，除非本子基金将变更其管理金融资产的业务模式，

于此情况下，所有受影响金融资产将于业务模式变更后第一个报告期的首日重新分类。

(ii)金融负债的分类

金融负债分类为按摊销成本计量或按公允价值计量且其变动计入损益。

倘金融负债为衍生工具，则分类为按公允价值计量且其变动计入损益。按公允价值计量且其变

动计入损益的金融负债按公允价值计量，收益及亏损净额于损益中确认。

其他金融负债其后以实际利率法按摊销成本计量。利息开支以及汇兑损益则于损益中确认。

任何终止确认的收益或亏损亦于损益确认。

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2重要会计政策(续)

(d)投资(续)

(ii)金融负债的分类(续)

因此，本子基金将其所有衍生金融工具分类为按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。

按摊销成本计量的金融负债包括赎回应付款项、购买投资应付款项以及应计费用和其他应付

款。

(iii)确认

本子基金在成为相关金融工具的合约条款的一方时确认金融资产及金融负债。

按常规买卖按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债按交易日期确认。自该日

起，按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债公允价值变动产生的任何收益或

亏损已记账。

金融负债将不进行确认，除非其中一方履行合约义务或合约为不获《香港财务报告准则》第9

号豁免的衍生工具合约。

(iv)计量

金融工具初始以公允价值(即交易价格)计量。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和

金融负债会即时列支。

于初始确认后，以公允价值计量且其变动计入损益的所有工具以公允价值计量，公允价值的变

动在损益中确认。

分类为贷款及应收款的金融资产采用实际利率法按摊销成本扣除减值亏损(如有)后列账。

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其他金融负债采用实际利率法按摊销

成本计量。

(v)公允价值计量原则

公允价值是指市场参与者于计量日在可接触的主要市场(如没有主要市场，则为最有利的市场)

进行有秩序的交易时，因出售资产所收取的价格或因转移负债所支付的价格。负债的公允价值

反映了其不履约风险。

本子基金使用金融工具在活跃市场的报价计量该工具的公允价值(如适用)。如果该资产或负债

的交易频率和数额足以持续提供定价信息，即可视为有“活跃”的市场。

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2重要会计政策(续)

(d)投资(续)

(v)公允价值计量原则(续)

当金融工具在活跃市场中没有报价时，本子基金会采用估值技术，并尽量使用相关的可观察输

入值和避免使用不可观察的输入值。所选用的估值技术包含了市场参与者在确定交易价格时会

考虑的所有因素。

于2025年及2024年12月31日，于某一交易所上市或买卖的投资按所报之最后交易价得出。

本子基金会在报告期末确认期内在各公允价值层级之间出现的任何转移。

投资收益或亏损净额计入损益。投资的已变现及未变现收益及亏损产生自公允价值变动。按公

允价值计量且其变动计入损益的金融工具已变现收益或亏损净额运用平均成本法计算。

(vi)摊销成本计量

金融资产或金融负债的“摊销成本”是指有关金融资产或金融负债于初始确认时计量的金额，

并扣除本金偿还额，再加上或减去利用实际利率法就已确认的初始金额和到期金额之间的差额

(若是金融资产，则以任何亏损拨备调整)计算的累计摊销。

(vii)减值

本子基金就按摊销成本计量的金融资产确认预期信贷亏损的亏损拨备。

本子基金以相当于存续期预期亏损减值的金额计量亏损拨备，但以下情况除外(该等准备金以

十二个月预期信贷亏损计量)：

-在报告日确定具有低信贷风险的金融资产；及

-自初始确认以来信贷风险(即在资产预期存续期内发生违约的风险)未显着增加的其他金融

资产。

在确定自初始确认以及估计预期信贷亏损后金融资产的信贷风险是否显着增加时，本子基金会

考虑相关且可获取之合理且可靠之信息，而无需过多的成本或努力。这包括基于本子基金的以

往经验和已知信贷评估以及包括前瞻性信息之定量与定性信息和分析。

本子基金假设金融资产的信贷风险在逾期30天后显着增加。

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2重要会计政策(续)

(d)投资(续)

(vii)减值(续)

本子基金认为金融资产在下列情况发生违约：

-债务人不大可能全额支付其对本子基金的欠款，该评估不考虑本子基金采取例如变现抵押

品(如果持有)等追索行动；或

-金融资产逾期超过90天。

倘交易对方的信贷评级等同于全球范围所理解的“投资级别”定义，本子基金则认为该金融资

产信贷风险为低。本子基金认为此须为穆迪给予的投资评级Baa3或更高，或标准普尔给予的

投资评级BBB-或更高。

存续期预期信贷亏损为对金融工具预期存续期内所有可能发生的违约事件而产生的预期信贷亏

损。

十二个月预期信贷亏损为于报告日期后十二个月内(或倘该工具的预期存续期少于十二个月，

则为较短时间)可能发生的违约事件产生的预期信贷亏损的一部分。

估计预期信贷亏损时所考虑的最长期限为本子基金面临信贷风险之最长合约期。

计量预期信贷亏损

预期信贷亏损为信贷亏损的概率加权估计。信贷亏损以所有现金所缺金额的现值(即根据合约

应付予实体的现金流量与本子基金预计所收现金流量之间的差额)计量。

预期信贷亏损以金融资产的实际利率折现。

已发生信贷减值的金融资产

在每个报告日，本子基金评估按摊销成本列账的金融资产是否已发生信贷减值。倘发生一项或

多项事件损害金融资产的预计未来现金流量时，该金融资产则被视为“已发生信贷减值”。

金融资产出现信贷减值的证据包括下列可观察数据：

-借款人或发行人陷入严重财政困难；

-违约，如欠缴或拖欠超过90天；或

-借款人很有可能将宣告破产或进行其他财务重组。

预期信贷亏损拨备于资产负债表内呈列

按摊销成本计量的金融资产减值拨备从资产的账面总额中扣除。

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2重要会计政策(续)

(d)投资(续)

(vii)减值(续)

撇销

本子基金于无合理预期可收回其全部或部分金融资产时，金融资产的账面总额会被撇销。

(viii)终止确认

若收取某项金融资产的现金流量的合约权利终止，或有关金融资产绝大部分的所有权风险和回

报已被转让，则该金融资产被终止确认。

持作买卖的资产被终止确认，而相关应收经纪款项则于本子基金承诺出售该资产当日确认。

若合约所指定的责任被解除、取消或终止时，金融负债即终止确认。

当终止确认一项金融资产，该资产的账面价值与最终收取的对价之差额将于损益中确认。

(ix)抵销

当本子基金有法定可执行权力可抵销已确认金额，并有意图按净额基准结算或同时变现资产和

结算负债时(如通过市场清算机制)，金融资产与负债可互相抵销，并在资产负债表中按其净额

呈报。

(e)外币远期合约

尚未行使的外币远期合约于年末日经参考适用于尚未行使的合约条款外币远期汇率而估值。尚

未行使合约的未变现收益和亏损以及已完成合约的已变现收益和亏损计入损益中的“汇兑(亏

损)/收益”项内。

(f)外币换算

年内的外币交易按交易日的外币汇率换算。本子基金所有以外币计价的货币性资产和负债均按

于报告期末通行汇率换算为美元。外币换算产生的差额则计入全面收益表。

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2重要会计政策(续)

(g)关联方

(a)如属以下人士，即该人士或该人士的近亲是本子基金的关联方：

(i)控制或共同控制本子基金；

(ii)对本子基金有重大影响力；或

(iii)是本子基金或本子基金母公司的关键管理人员。

(b)如符合下列任何条件，即企业实体是本子基金的关联方：

(i)该实体与本子基金隶属同一集团(即各母公司、附属公司和同系附属公司彼此间有

关联)。

(ii)一家实体是另一实体的联营公司或合营企业(或另一实体所属集团旗下成员公司的

联营公司或合营企业)。

(iii)两家实体是同一第三方的合营企业。

(iv)一家实体是第三方实体的合营企业，而另一实体是第三方实体的联营公司。

(v)该实体作为本子基金关联方的任何实体的雇员福利而设的离职后福利计划。

(vi)该实体受到上述第(a)项内所认定人士控制或共同控制。

(vii)上述第(a)(i)项内所认定人士对该实体有重大影响力或是该实体(或该实体母公司)

的关键管理人员。

(viii)该实体或其所属集团的任何成员公司向本子基金或本子基金母公司提供关键管理人

员服务。

一名个人的近亲是指与有关实体交易并可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。

(h)现金和现金等价物

现金和现金等价物包括银行存款和现金、存放于银行和其他金融机构的活期存款，以及短期和

高流动性的投资。这些投资可以随时换算为已知的现金额、价值变动方面的风险不大，并在购

入后三个月内到期。

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2重要会计政策(续)

(i)税项

本年度/期间税项包括当期税项和递延税项资产与负债的变动。当期税项和递延税项资产与负

债的变动均于全面收益表中确认。

当期税项是按本年度/期间应税所得，根据已执行或在报告期末实质上已执行的税率计算的预

期应付税项，加上以往年度应付税项的任何调整。当期税项亦包括投资收入、资本利得和股票

股息的不可收回预扣税。

递延税项资产与负债分别由可抵扣和应税暂时差异产生。暂时差异是指资产与负债在财务报表

上的账面金额跟这些资产与负债的计税基础的差异。

所有递延税项负债和递延税项资产(只限于很可能获得能利用该递延税项资产来抵扣的未来资

本利得)都会确认。

已确认递延税额是按照资产与负债账面金额的预期实现或结算方式，根据已执行或于报告期末

实质上已执行的税率计量。递延税项资产与负债均不折现计算。

(j)已发行份额

本子基金根据资本工具的合约条款内容将工具分类为金融负债或权益工具。

可认沽金融工具如果具有以下的所有特性，将分类为权益工具：

-赋予持有人权利，可于本子基金清盘时按比例分占本子基金的资产净值。

-工具所属的类别后偿于所有其他工具类别。

-在后偿于所有其他工具类别的工具类别内的所有金融工具均具有相同的特性。

-除了持有人可按比例分占本子基金的资产净值之权利外，工具并不包括交付现金或其他金

融资产的任何合约义务。

-工具在其有效年期内应占的预期现金流量总额主要是根据损益、在工具的有效年期内本子

基金之已确认资产净值的变动或已确认及未确认资产净值的公允价值变动而确定。

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2重要会计政策(续)

(j)已发行份额(续)

除了具备上述所有特性的工具外，本子基金不得持有符合以下条件的其他金融工具或合约：

-其现金流量总额基本上取决于本子基金的损益、已确认资产净值的变动或已确认及未确认

资产净值的公允价值变动；及

-实质上限制或确定了可认沽工具持有人的剩余回报。

东亚联丰亚洲债券及货币基金设有四类可赎回份额：A类别、H类别、I类别和N类别，且该

子基金将其基金份额进一步划分为累积基金份额、累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对

冲基金份额。A类别累积、A类别分派、A类别累积对冲(欧元)、A类别累积(人民币)、A类别

累积对冲(人民币)、A类别分派对冲(澳元)、A类别分派(人民币)、A类别分派对冲(人民币)、

H类别分派(港元)、I类别累积、I类别分派(港元)和N类别分派已获发行。

东亚联丰亚太区多元收益基金设有三类可赎回份额：A类别、I类别和N类别，且该子基金将

其基金份额进一步划分为累积基金份额、累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对冲基金份

额。A类别累积、A类别分派、A类别分派(港元)、A类别累积对冲(人民币)、A类别分派对冲

(澳元)、A类别分派对冲(欧元)、A类别分派对冲(新西兰元)和A类别分派对冲(人民币)已获

发行。

东亚联丰亚洲策略债券基金设有四类可赎回份额：A类别、I类别、P类别和N类别，且该子基

金将其基金份额进一步划分为累积基金份额、累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对冲基

金份额。A类别累积、A类别分派、A类别累积(人民币)、A类别分派(港元)、A类别累积对冲

(人民币)、A类别分派对冲(澳元)、A类别分派对冲(人民币)和N类别分派已获发行。

由本子基金发行的所有可赎回份额均赋予投资者权利，可要求在每个赎回日及当相关子基金清

算时，按照投资者在相关子基金资产净值所占的份额价值赎回现金。

东亚联丰亚洲债券及货币基金将其A类别份额、H类别份额、I类别份额和N类别份额进一步

划分为累积基金份额、累积对冲基金份额、分派基金份额和分派对冲基金份额，这些基金份额

在所有重要方面享有同等权益，但条款和条件不尽相同，详见《基金说明书》。这些可赎回份

额是本子基金当中最次级的金融工具类别。然而，由于不同类别的可赎回份额拥有不同的特

质，它们未能符合权益分类的准则，因此被分类为金融负债，并按赎回金额的现值计量。

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2重要会计政策(续)

(j)已发行份额(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金将其A类别份额进一步划分为累积基金份额、累积对冲基金份

额、分派基金份额和分派对冲基金份额，这些基金份额在所有重要方面享有同等权益，但条款

和条件不尽相同，详见《基金说明书》。这些可赎回份额是本子基金当中最次级的金融工具类

别。然而，由于不同类别的可赎回份额拥有不同的特质，它们未能符合权益分类的准则，因此

被分类为金融负债，并按赎回金额的现值计量。

东亚联丰亚洲策略债券基金已设立多个类别的基金份额，这些基金份额在所有重要方面享有同

等权益，但条款和条件不尽相同，详见《基金说明书》。这些可赎回份额是本子基金当中最次

级的金融工具类别。然而，由于不同类别的可赎回份额拥有不同的特质，它们未能符合权益分

类的准则，因此被分类为金融负债，并按赎回金额的现值计量。

受托人会持续评估可赎回份额的分类。如果这些可赎回份额不再具备《香港会计准则》第32

号第16A和第16B段之下的所有特点或符合所有条件，受托人会将它们重新分类为金融负债，

并于重新分类当日按照公允价值计量，而因先前的账面价值所产生的任何差额会于权益中确

认。如果这些可赎回份额其后具备《香港会计准则》第32号第16A和第16B段之下的所有特

点或符合所有条件，受托人会将它们重新分类为权益工具，并于重新分类当日按照负债的账面

价值计量。

(k)向可赎回基金份额持有人作出分派

向划分为金融负债的可赎回基金份额持有人作出的分派于获授权后(即不再由本子基金酌情决

定)在全面收益表中确认为财务成本。向划分为权益的可赎回基金份额持有人作出的分派则被

划分为直接在基金份额持有人应占资产净值变动表中记录的与所有者的交易。

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2重要会计政策(续)

(l)分部报告

经营分部的报告方式与首席经营决策者所采用的内部报告方式贯彻一致。作为首席经营决策

者，东亚联丰投资管理有限公司(“基金管理人”)负责经营分部的资源分配和绩效评估。

3会计政策的修订

本基金已对当前会计期间的财务报表应用香港会计师公会颁布的《香港会计准则》第21号之

修订，汇率变动的影响-缺乏可兑换性。由于本基金并未订立任何涉及一种货币无法兑换为另

一种货币的外币交易，该等修订并未对本财务报表产生重大影响

本基金并无采用任何在当前会计期间尚未生效的新准则或释义(参阅附注20)。

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4以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具

投资明细表：

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

挂牌/上市投资基金--46,678,660 44,310,120-2,090,749

上市股票--37,091,716 36,797,364--

挂牌权利------

上市房地产投资信托--598,285 1,772,779--

挂牌/上市债务证券338,775,182 178,222,413 6,563,779 3,834,857 408,573,266 45,269,443

信用违约掉期(1,157)---(4,199)-

挂牌期货(4,056) (33,359.00)--95,890-

投资总额338,769,969 178,189,054 90,932,440 86,715,120 408,664,957 47,360,192

投资额，按成本322,549,925 167,642,513 75,099,920 76,585,650 398,705,678 47,167,527

投资价值未变现增值净额16,220,044 10,546,541 15,832,520 10,129,470 9,959,279 192,665

投资额，按市值338,769,969 178,189,054 90,932,440 86,715,120 408,664,957 47,360,192

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4以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具(续)

投资明细表：(续)

公允价值层级

下表概述了于2025年12月31日用于对本子基金投资和外币远期合约进行估值的输入值。

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

第1层级(4,056) (33,359) 84,368,661 82,880,263 95,890 2,090,749

第2层级339,262,084 177,851,096 6,573,037 3,635,843 408,824,976 45,211,089

第3层级------

339,258,028 177,817,737 90,941,698 86,516,106 408,920,866 47,301,838

于截至2025年及2024年12月31日止年度，在第1与第2层级之间并无出现任何公允价值转移，亦无任何公允价值转入第3层级或自第3层级转出。

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4以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具(续)

投资明细表：(续)

公允价值层级(续)

本子基金以下列公允价值层级计量公允价值，以反映在计量时所用输入值的重要性︰

第1层级：所用输入值为相同金融工具在活跃市场的报价(未经调整)。

第2层级：所用输入值为第1层级的市场报价以外的数据，包括可直接(即价格)或间接(即源

自价格)观察的数据。此类包括采用以下方法进行估值的工具：活跃市场中类似金

融工具的市场报价；相同或类似工具在非活跃市场的报价；或所有重要输入值均可

直接或间接从市场数据观察而获得之其他估值技术。

第3层级：所用输入值为不可观察的数据。此类别包括所有工具，其所用估值技术并非基于可

观察的输入值，而不可观察的输入值对工具的估值有重大影响。此类别亦包括工具

是基于类似工具的报价进行估值，但需要重大不可观察的输入值作出调整或假设，

以反映工具之间的差异。

如果上市及挂牌投资于报告日的公允价值是以活跃市场的开列市价或具约束力的交

易商报价作为基准，在没有就交易成本作出任何扣减的情况下，工具计入公允价值

层级的第1层级。当定息工具于报告日的公允价值代表了在交投较为淡静的市场上

的报价，有关定息工具会计入公允价值层级的第2层级。

对于并无上市的投资基金而言，交易不一定是定期进行，而本子基金会根据相关投

资基金的行政管理人发布的份额净值进行估值。有关资产净值会在必要时调整，以

反映自计算日以来的时间推移、流动资金风险、赎回限制和其他因素的影响。本子

基金将相关投资基金的公允价值分类为第1层级或第2层级，取决于相关投资基金

的资产及负债的公允价值水平及需否调整而定。

场外衍生合约包括与外币相关的远期合约及信用违约掉期合约。基于交易的产品和条款，并考

虑到交易对手的信誉和使用多项技术(包括仿真模型)，场外衍生产品的公允价值可制定模型。

许多定价模型并不需要涉及重大的主观性，因为所采用的方法并不需要作出重大判断，而且定

价输入变量可从活跃报价的市场中观察出来。本子基金使用定价模型估值的外币远期合约属于

这个类别，并划归为公允价值层级的第2层级。

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5资本管理及已发行份额

本子基金的资本以基金份额持有人应占资产净值呈列。本子基金对份额认购及赎回并无限制。

年内认购及赎回份额在基金份额持有人应占资产净值变动表内呈列。为实现投资目标，本子基

金竭尽所能根据投资报告所呈列的投资政策将收取的认购款项进行投资。本基金于必要时会通

过出售投资来满足赎回。

根据《信托契约》(经修订和重述)的条文规定，上市投资和场外市场或做市商报价的投资乃按

估值日的最后交易价格列账，以确定认购和赎回的每份额资产净值以及各种费用计算。

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5资本管理及已发行份额(续)

(a)各类别于2025年12月31日的已发行份额

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额份额份额份额份额份额

A类别------

A类别累积783,800.57 850,218.77 74,950.95 96,352.54 73,493.76 16,475.21

A类别累积(港元)------

A类别累积(人民币) 1,268,504.49---14,737,394.44 1,185,073.35

A类别累积对冲(欧元) 142.51 5,142.51-5,000.00--

A类别累积对冲(人民币) 3,202,555.92 1,065,224.08 17,451.38 8,245.14 5,264,345.78 292,955.87

A类别分派3,957,415.37 3,651,045.69 3,828,469.28 3,993,520.39 2,728,776.92 1,177,985.25

A类别分派(港元)--2,950,118.02 3,422,268.23 7,526,101.88 1,350,684.15

A类别分派(人民币) 5,887,913.83-----

A类别分派对冲(澳元) 667,020.12 460,476.28 2,301,227.93 2,570,968.47 833,618.31 501,853.58

A类别分派对冲(欧元)--393.90 5,393.90--

A类别分派对冲(新西兰元)--644,084.07 595,112.79--

A类别分派对冲(人民币) 6,880,106.88 4,953,469.10 1,669,908.06 2,007,059.16 488,334.19 341,487.47

H类别分派(港元) 54,593,413.54 49,680,420.21----

I类别------

I类别累积19,305.35 70,124.01----

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5资本管理及已发行份额(续)

(a)各类别于2025年12月31日的已发行份额(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额份额份额份额份额份额

I类别分派(港元) 3,929,799.48 3,161,159.48----

N类别分派126,696.72---1,494,271.34-

P类别------

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5资本管理及已发行份额(续)

(a)各类别于2025年12月31日的已发行份额(续)

本子基金的资本由可赎回参与基金份额表示。由于本子基金具有发行和赎回基金份额的能力，

因此本子基金的资本可根据对本子基金的赎回和认购需求而变动。本子基金毋须遵守外部施加

的资本要求及对发行和赎回份额的限制。

本子基金的资本管理目标如下：

-保障资本的同时，根据基金说明书所示本子基金的投资目标、概况、风险额度和预期回报

进行投资，以达致回报。

-保持充足的流动资金，以应付本子基金的开支及赎回要求。

-保持充足的基金规模，使本子基金的营运达致成本效益。

基金管理人会根据本子基金的投资目标和政策来管理本子基金的资本。为了保障基金份额持有

人的利益，基金管理人可酌情及在东亚银行有限公司(“受托人”)的核准下，将于任何交易日

赎回的任何子基金份额数目，限制至已发行子基金的份额总数10%。

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5资本管理及已发行份额(续)

(b)于2025年12月31日的每份额资产净值

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

A类别美元-美元-美元-美元-美元-美元-

A类别累积美元24.28美元22.78美元16.40美元13.20美元12.72美元11.85

A类别累积(港元)港元-港元-港元-港元-港元-港元-

A类别累积(人民币)人民币101.00人民币-人民币-人民币-人民币102.96人民币100.93

A类别累积对冲(欧元)欧元9.67欧元9.04欧元-欧元8.63欧元-欧元-

A类别累积对冲(人民币)人民币100.64人民币97.42人民币122.55人民币101.75人民币97.55人民币93.77

A类别分派美元8.46美元8.69美元8.37美元7.13美元7.65美元7.61

A类别分派(港元)港元-港元-港元83.98港元71.38港元76.69港元76.09

A类别分派(人民币)人民币92.93人民币-人民币-人民币-人民币-人民币-

A类别分派对冲(澳元)澳元5.89澳元6.07澳元6.36澳元5.44澳元6.99澳元6.96

A类别分派对冲(欧元)欧元-欧元-欧元7.84欧元6.67欧元-欧元-

A类别分派对冲(新西兰元)新西兰元-新西兰元-新西兰元6.59新西兰元5.66新西兰元-新西兰元-

A类别分派对冲(人民币)人民币62.63人民币64.77人民币70.55人民币60.51人民币72.55人民币72.58

H类别分派(港元)港元6.78港元6.95港元-港元-港元-港元-

I类别美元-美元-美元-美元-美元-美元-

I类别累积美元11.22美元10.39美元-美元-美元-美元-

I类别分派(港元)港元63.87港元65.12港元-港元-港元-港元-

N类别分派美元9.81美元-美元-美元-美元9.91美元-

P类别美元-美元-美元-美元-美元-美元-

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易

以下概述了重大关联方交易或本子基金在年内与基金管理人、受托人及其关联人士进行的交

易。关联人士是指香港证监会颁布的《单位及互惠基金守则》所界定的人士。本子基金在年内

与基金管理人、受托人及其关联人士进行的所有交易均于日常业务过程中按正常商业条款进

行。据基金管理人及受托人所知，本子基金除了下列交易外，没有与关联人士进行其他交易。

(a)银行结余

本子基金的银行账户存置于东亚银行有限公司，即基金管理人和受托人的直接母公司及最终控

股公司。截至2025年和2024年12月31日止年度/期间，该等账户均无任何结余。

(b)投资

东亚联丰投资管理公司(本子基金的基金管理人)、东亚银行受托代管有限公司、The Bank of

East Asia (Nominees) Private Limited和东亚银行(中国)有限公司(上述三间公司均为同系附

属公司)，以及东亚银行有限公司(基金管理人和受托人的直接母公司及最终控股公司)于报告

年末持有以下本子基金份额。

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(b)投资(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额份额份额份额份额份额

东亚联丰投资管理有限公司

-A类别累积(美元)------

-A类别累积对冲(欧元)-5,000.00-5,000.00--

-A类别累积对冲(人民币)------

-A类别分派(美元)------

-A类别分派(港元)----240,111.51 240,111.51

-A类别分派对冲(欧元)---5,000.00--

-5,000.00-10,000.00 240,111.51 240,111.51

东亚银行受托代管有限公司

-A类别------

-A类别累积(美元) 50,986.23 52,115.93 38,413.38 41,037.05 48,078.45 8,904.14

-A类别分派(美元) 1,373,740.12 1,370,368.26 3,455,135.94 3,592,946.31 2,260,816.14 1,162,392.35

-A类别分派(港元)--2,674,004.62 3,111,508.65 2,046,309.18 1,106,934.62

-A类别分派(人民币)------

-A类别分派对冲(澳元) 186,895.90 206,882.65 2,269,614.61 2,493,349.06 830,490.56 498,725.83

-A类别分派对冲(欧元)--393.90 393.90--

-A类别分派对冲(新西兰元)--600,504.79 549,470.33--

-A类别分派对冲(人民币) 280,036.29 273,660.65 1,292,174.68 1,536,421.82 483,639.23 336,041.57

-H类别分派(港元) 17,341,918.37 17,109,568.94----

-I类别累积(美元) 5,586.35 5,586.35----

-P类别------

19,239,163.26 19,018,182.78 10,330,241.92 11,325,127.12 5,669,333.56 3,112,998.51

东亚银行(中国)有限公司

-A类别累积(美元) 137,028.26 185,980.86 29,203.42 48,064.89--

-A类别分派(美元) 1,054,387.86 1,174,599.35 260,115.40 276,986.93--

-A类别分派(人民币)------

-A类别分派对冲(人民币) 2,498,605.29 2,761,495.18 274,177.35 337,856.62--

3,690,021.41 4,122,075.39 563,496.17 662,908.44--

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(b)投资(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

份额份额份额份额份额份额

东亚银行有限公司

-A类别分派(港元)----5,209,902.20-

-I类别------

----5,209,902.20-

The Bank of East Asia (Nominees) Private

Limited

-A类别分派(港元)------

东亚联丰亚太区多元收益基金

-A类别分派(美元)----447,858.37-

-N类别分派(美元)----1,494,271.34-

----1,942,129.71-

东亚银行(信托)有限公司作为东亚睿智全天候基

金的受托人

-A类别分派(美元)------

-N类别分派(美元) 126,696.72-----

126,696.72-----

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(b)投资(续)

于截至2024年12月31日止年度期间，东亚联丰亚洲债券及货币基金投资于东亚联丰亚洲机会基金及东亚联丰亚洲策略债券基金；东亚睿智全天候基金投资于东亚联丰亚太区投资级别债券基金、东亚联丰亚洲债券及

货币基金及东亚联丰全球优质债券基金。此等投资基金由基金管理人管理及由受托人保管。相关交易详情载列如下：

2025年

东亚联丰亚太区多东亚联丰亚太区多东亚联丰亚太区多东亚联丰亚洲策略东亚联丰亚洲策略

相关基金份额持有人名称元收益基金元收益基金元收益基金债券基金债券基金

东亚联丰亚洲机会东亚联丰亚洲策略东亚联丰亚洲正向东亚联丰亚洲债券东亚联丰亚洲正向

被投资基金名称基金债券基金效益债券基金及货币基金效益债券基金

年终持有的份额/股份数目2,312,149 1,942,129---

年终持有的份额/股份市值美元28,444,314美元18,234,346美元-美元-美元-

年内销售总额美元17,820,072美元16,012,655美元21,752,309美元4,593,567美元1,631,704

年内购入总额美元16,062,204美元33,777,483美元-美元4,374,190美元-

东亚睿智全天候

相关基金份额持有人名称基金

东亚联丰亚洲债券

被投资基金名称及货币基金

年终持有的份额/股份数目126,697

年终持有的份额/股份市值美元1,242,895

年内销售总额美元2,199,759

年内购入总额美元3,513,634

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(b)投资(续)

于截至2024年12月31日止年度期间，东亚联丰亚洲债券及货币基金投资于东亚联丰亚洲策略债券基金；东亚联丰亚洲策略债券基金投资于东亚联丰亚洲债券及货币基金；东亚联丰亚太区多元收益基金投资于东亚联

丰亚洲机会基金；东亚联丰亚洲债券及货币基金投资于东亚联丰中国债券精选基金。此等投资基金由基金管理人管理及由受托人保管。东亚联丰亚太区多元收益基金和东亚联丰亚洲策略债券基金投资于由基金管理人管

理的东亚联丰亚洲正向效益债券基金(前称为“东亚联丰亚太区债券基金”)。相关交易详情载列如下：

2024年

东亚联丰亚洲债券东亚联丰亚洲债券东亚联丰亚太区多

相关基金份额持有人名称及货币基金及货币基金元收益基金

东亚联丰亚洲策略东亚联丰中国债券东亚联丰亚洲机会

被投资基金名称债券基金精选基金基金

年终持有的份额/股份数目--1,856,933

年终持有的份额/股份市值美元-美元-美元22,580,307

年内销售总额美元2,010,390美元1,711,691美元1,858,822

年内购入总额美元2,000,000美元-美元-

东亚联丰亚太区多东亚联丰亚洲策略东亚联丰亚洲策略

相关基金份额持有人名称元收益基金债券基金债券基金

东亚联丰亚洲正向东亚联丰亚洲债券东亚联丰亚洲正向

被投资基金名称效益债券基金及货币基金效益债券基金

年终持有的份额/股份数目2,159,312 47,569 153,736

年终持有的份额/股份市值美元21,729,813美元494,238美元1,596,511

年内销售总额美元4,996,360美元1,665,857美元3,412,691

年内购入总额美元-美元1,830,985美元-

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(c)投资管理费

基金管理人有权收取投资管理费，投资管理费是根据各项子基金的资产净值按以下费率确定，并于各交易日累计和计算。投资管理费按月支付。

各项子基金的投资管理费费率载列如下：

年费率

东亚联丰亚洲债券及货币基金-A类别1.20%

东亚联丰亚洲债券及货币基金-I类别0.70%

东亚联丰亚洲债券及货币基金-H类别1.20%

东亚联丰亚太区多元收益基金-A类别1.40%

东亚联丰亚太区多元收益基金-I类别0.80%

东亚联丰亚洲策略债券基金-A类别1.00%

东亚联丰亚洲策略债券基金-I类别0.70%

东亚联丰亚洲策略债券基金-P类别0.90%

年内/期内就各子基金收取的投资管理费会于全面收益表中披露。于12月31日，就各子基金应付的投资管理费如下：

东亚联丰亚洲债券及货币东亚联丰亚太区多元收益东亚联丰亚洲策略债券

基金基金基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

应付投资管理费362,535 174,318 117,579 108,113 390,050 43,546

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(d)受托人费用

受托人有权收取受托人费用，受托人费用是根据各项子基金的资产净值按以下费率确定，并于各交易日累计和计算。受托人费用按月支付。

各项子基金的受托人费用费率载列如下：

年费率

东亚联丰亚洲债券及货币基金0.125%

东亚联丰亚太区多元收益基金0.150%

东亚联丰亚洲策略债券基金0.125%

年内/期内就各子基金收取的受托人费用会于全面收益表中披露。于12月31日，就各子基金应付的受托人费用如下：

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

应付受托人费用31,558 19,362 12,598 11,584 48,756 5,443

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6与基金管理人、受托人及关连人士进行的交易(续)

(e)基金登记机构费用

自2013年4月8日起，受托人将基金登记机构的职能指派予基金管理人，并同意基金管理人直接从子基金收取所有基金登记机构费用。该等费用每月按以下(i)和(ii)两者中的较高者支付：

(i)

每日累计的年费率

资产净值

首笔5,000万美元0.050%

接下来的1,000万美元0.045%

接下来的1,000万美元0.040%

接下来的1,000万美元0.035%

接下来的1,000万美元0.030%

接下来的1,000万美元0.025%

余额0.015%

(ii)每年至少3000美元。

年内/期内就各子基金收取的基金登记机构费用会于全面收益表中披露。于12月31日，就各子基金应付的基金登记机构费用如下：

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

应付基金登记机构费用7,218 4,653 3,682 3,412 8,450 2,168

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7税项

根据香港《税务条例》26A(1A)条，本子基金的收入获豁免缴纳税项，故本财务报表内并无就

香港利得税计提准备。

本子基金收到的资本利得、利息和股息收入(包括股票股息)均可能须在原籍国缴纳不可收回的

预扣税。资本利得和投资收入(包含预扣税)计入损益。

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7税项(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

全面收益表所示的交易是指：

当期税项-中国预扣税-2,493---232

当期税项-海外预扣税-1,415 86,267 213,557-303

-3,908 86,267 213,557-535

资产负债表中的税项准备是指：

当期税项-中国预扣税------

当期税项-海外预扣税------

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8非金钱佣金安排

于截至2025年及2024年12月31日止年度，本子基金并无与经纪订立任何非金钱佣金安排。

9或有负债和承担

本子基金于2025年及2024年12月31日并无或有负债或承担。

10公允价值资料

本子基金的金融工具是按于资产负债表日的公允价值计量。而公允价值是于某一指定之时间，

并因应市场因素及金融工具有关资料计算出来。一般而言，公允价值可于合理范围内可靠地厘

定。对于某些其他金融工具(包括应收股息、出售投资应收款项、认购应收款项、其他应收

款、应收经纪款项、赎回应付款项、购买投资应付款项以及应计费用和其他应付款)，由于该

等金融工具的即时或短期性质，其账面金额与公允价值相若。

11金融工具及相关风险

本子基金根据其投资管理策略，持有各种金融工具的头寸。本子基金的投资组合包括上市股权

投资、上市房地产投资信托、上市和挂牌债务证券、参与凭证、投资基金、无投票权的存托凭

证以及本子基金拟无限期持有的权利。

资产配置是由基金管理人厘定，以实现投资目标。基金管理人负责监控投资组合与目标资产配

置之间的偏差。如果投资组合偏离目标资产配置，基金管理人将重新调整投资组合，使其与目

标资产配置保持一致。

于资产负债表日未偿付金融工具的性质与程度，以及本子基金所采用的风险管理政策概述如

下。

(a)市场风险

市场风险包含了潜在损益，当中涵盖货币风险、利率风险和价格风险。本子基金对市场风险的

管理策略受到它们的投资目标所带动。

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金的投资目标为透过积极管理一个主要投资于亚洲债务证券组成的

投资组合，以寻求定期的利息收入、资本增值及货币升值。该子基金旨在透过积极管理一个主

要(最少70%的资产净值)投资于由亚洲政府或企业实体发行的以亚洲或其他货币为计价单位

的债务证券组成的投资组合，以寻求定期的利息收入、资本增值及货币升值。至于其余资产，

基金管理人可酌情投资于非该子基金首要的地域、市场类别、行业或资产类别。债务证券可由

政府、地区政府、市政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及房地产信托、跨国

组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券以及货币市场基金

和固定收益基金。

东亚联丰亚太区多元收益基金的投资目标为透过投资于由债务证券、上市REITs及其他上市证

券组成且积极管理的投资组合，包括在亚太区内发行或买卖，或其主要业务位于亚太区，或其

目前或预期重大部分收入源自亚太区的股票及管理基金，以寻求收入及长期资本增长。债务证

券可由政府、地区政府、市政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及房地产信

托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押贷款证券。

东亚联丰亚洲策略债券基金之投资目标是透过主要投资于亚洲债务证券，以寻求中至长期资本

增长及收入。本子基金旨在透过主要(最少70%的资产净值)投资于(a)以亚洲货币计价的债务

证券，或(b)由亚洲政府或在亚洲成立的机构或其主要业务或资产位于亚洲或其目前重大部分

收入或盈利源自亚洲的机构发行或担保，并以美元或其他货币(包括亚洲货币)计价的债务证

券，以寻求中至长期资本增长及收入。至于其余资产，基金管理人可酌情投资于非该子基金首

要的地域、市场类别、行业或资产类别。债务证券可由政府、地区政府、市政府、政府机关、

半政府组织、金融机构、投资信托及房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券

亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券以及货币市场基金和固定收益基金。

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

本子基金的市场风险会由基金管理人定期根据既定政策和程序管理。受托人会每年监察该等子

基金的整体市场状况。本子基金于资产负债表日的投资组合性质详载于投资报告中。

(i)货币风险

本子基金持有以功能货币以外的货币计价的资产和负债，因此本子基金承担货币风险，即汇率

可能发生变化，从而对本子基金的资产和负债之价值产生不利影响。

资产或负债的计价货币与功能货币两者的汇率如有波动，可能会导致资产或负债的公允价值上

升或下跌。基金管理人会定期监察本子基金的所有外币持仓。

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(i)货币风险(续)

敏感度分析

各子基金于报告日直接承受美元或港元以外的各种货币的净风险敞口额度，以及如果美元贬值

/升值5%，对本年度全面收益总额的变动说明如下。以上分析是按2024年的同一基准进行。

于12月31日

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

估计升幅/(跌幅)

估计升幅(如果美

(如果美元贬值

元贬值5%)直接净风险敞口5%)直接净风险敞口

美元美元美元美元

澳元2,677,646 133,882 1,728,324 86,416

巴西雷亚尔3,634,120 181,706--

欧元119,634 5,982 50,400 2,520

印尼盾--2,972 149

日元(199) (10)--

墨西哥比索1,940,855 97,043--

人民币(离岸) 109,334,823 5,466,741 57,046,801 2,852,340

新加坡元3,271 164 2-

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

估计升幅(如果美估计升幅(如果美

元贬值5%)直接净风险敞口元贬值5%)直接净风险敞口

美元美元美元美元

澳元14,118,158 705,908 14,774,801 738,740

欧元3,501 175 83,587 4,179

印度卢比1,548,713 77,436 5,328,469 266,423

日元925 46 923 46

韩元7,926,745 396,337 550,235 27,512

新台币10,822,877 541,144 10,044,076 502,204

新西兰元2,414,019 120,701 1,935,621 96,781

菲律宾比索934,047 46,702 852,364 42,618

人民币(离岸) 17,991,054 899,553 17,299,202 864,960

人民币(在岸) 15,291 765--

新加坡元1,373,006 68,650 2,182,478 109,124

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(i)货币风险(续)

敏感度分析(续)

于12月31日(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

估计升幅/(跌幅)

估计升幅(如果美

(如果美元贬值

元贬值5%)直接净风险敞口5%)直接净风险敞口

美元美元美元美元

澳元3,193,091 159,655 2,218,421 110,921

巴西雷亚尔4,724,356 236,218--

英镑(380,278) (19,014)--

欧元107,107 5,355 29,638 1,482

印尼盾--684 34

日元2,308 115--

墨西哥比索1,663,590 83,180--

人民币(离岸) 82,533,431 4,126,672 7,184,301 359,215

新加坡元4,073 204 1-

在所有其他变量保持不变的情况下，美元对上述货币升值5%，则会对本财务报表产生相等但

相反的影响。

(ii)利率风险

利率风险源于利率变动，利率变化可能会对债务工具的价值产生反向影响，从而可能导致本子

基金录得收益或亏损。

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(ii)利率风险(续)

下表概述了东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金和东亚联丰亚洲策略

债券基金的利率风险敞口。其中包括其利率敏感度差额，以及截至年末计息资产和计息负债利

率重新定价的期间(合约重新定价或到期日中的较早者)。

东亚联丰亚洲债券及货币基金

于2025年12月31日

1年以内1至5年5年以上不计息总额

美元美元美元美元美元

资产

投资11,471,722 235,543,187 91,760,273 (5,213) 338,769,969

银行结余3,805,581---3,805,581

应收经纪款项---417,355 417,355

其他资产---8,552,431 8,552,431

资产总值15,277,303 235,543,187 91,760,273 8,964,573 351,545,336

负债(不包括基金份额持有人应占

的资产净值)

其他负债---10,421,066 10,421,066

利率敏感度总差额15,277,303 235,543,187 91,760,273

于2024年12月31日

1年以内1至5年5年以上不计息总额

美元美元美元美元美元

资产

投资8,816,106 124,707,385 44,698,922 (33,359) 178,189,054

银行结余4,312,474---4,312,474

应收经纪款项---371,007 371,007

其他资产---1,243,737 1,243,737

资产总值13,128,580 124,707,385 44,698,922 1,581,385 184,116,272

负债(不包括基金份额持有人应占

的资产净值)

其他负债---1,666,789 1,666,789

利率敏感度总差额13,128,580 124,707,385 44,698,922

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(ii)利率风险(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

于2025年12月31日

1年以内1至5年5年以上不计息总额

美元美元美元美元美元

资产

投资303,383 2,632,332 3,628,064 84,368,661 90,932,440

银行结余4,033,444---4,033,444

应收经纪款项---6,787 6,787

其他资产---2,015,747 2,015,747

资产总值4,336,827 2,632,332 3,628,064 86,391,195 96,988,418

负债(不包括基金份额持有人应占

的资产净值)

其他负债---2,460,908 2,460,908

利率敏感度总差额4,336,827 2,632,332 3,628,064

于2024年12月31日

1年以内1至5年5年以上不计息总额

美元美元美元美元美元

资产

投资-1,152,073 2,682,784 82,880,263 86,715,120

银行结余2,119,689---2,119,689

应收经纪款项---1,496 1,496

其他资产---189,607 189,607

资产总值2,119,689 1,152,073 2,682,784 83,071,366 89,025,912

负债(不包括基金份额持有人应占

的资产净值)

其他负债---518,644 518,644

利率敏感度总差额2,119,689 1,152,073 2,682,784

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(ii)利率风险(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

于2025年12月31日

1年以内1至5年5年以上不计息总额

美元美元美元美元美元

资产

投资17,498,807 122,065,091 269,009,368 91,691 408,664,957

银行结余1,756,011---1,756,011

应收经纪款项---955,786 955,786

其他资产---2,226,874 2,226,874

资产总值19,254,818 122,065,091 269,009,368 3,274,351 413,603,628

负债(不包括基金份额持有人应占

的资产净值)

其他负债---2,857,750 2,857,750

利率敏感度总差额19,254,818 122,065,091 269,009,368

于2024年12月31日

1年以内1至5年5年以上不计息总额

美元美元美元美元美元

资产

投资1,793,848 14,406,897 29,068,698 2,090,749 47,360,192

银行结余601,866---601,866

应收经纪款项---309,706 309,706

其他资产---471,793 471,793

资产总值2,395,714 14,406,897 29,068,698 2,872,248 48,743,557

负债(不包括基金份额持有人应占

的资产净值)

其他负债94,846--680,943 775,789

利率敏感度总差额2,300,868 14,406,897 29,068,698

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(ii)利率风险(续)

敏感度分析

倘于年末的市场利率上升50个基点，而所有其他变数维持不变，预计会因此导致基金份额持

有人应占的资产净值和年度/期间全面收益总额发生以下变动.以上分析是按2024年的同一基

准进行。

于12月31日

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元

倘利率增加50个基点，预计减少数额3,188,643 1,351,305 149,252 108,609

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

倘利率增加50个基点，预计减少数额11,665,864 1,148,674

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(iii)其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值因市场价格变化而波动的风险(利率风险或货币风险引

起的变动除外)，该等变动由个别投资的具体因素或其发行人或由影响市场上所有工具的因素

造成。除了东亚联丰亚洲债券及货币基金和东亚联丰亚洲策略债券基金之外，所有子基金均面

临因权益工具、单位信托和集体投资计划的市场价格变化而产生的价格风险。

有关该等子基金持有的投资明细载于投资报告中。

各子基金的市场风险是通过以下方式管理：(i)审慎的证券挑选；以及(ii)分散投资组合。基金

管理人负责定期监察该等子基金的市场持仓。

于截至2025年12月31日止年度/期间，为了就市场价格对基金的影响进行更为直接的评估，

基金管理人决定基于投资价值的直接变动（其他变量保持不变）进行敏感度分析。

于2025年12月31日，投资价值增长10%的影响(所有其他变量维持不变)如下所示。相反方

向的等额变化将使本年度/期间基金份额持有人应占资产净值以同等但反向的数额下跌。

东亚联丰亚太区

多元收益基金

美元

于2025年12月31日

-股票3,709,172

-集体投资计划4,727,695

8,436,867

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11金融工具及相关风险(续)

(a)市场风险(续)

(iii)其他价格风险(续)

于2024年12月31日，投资价值增长10%的影响(所有其他变量维持不变)如下所示。相反方

向的等额变化将使本年度/期间基金份额持有人应占资产净值以同等但反向的数额下跌。

东亚联丰亚太区东亚联丰亚洲策

多元收益基金略债券基金

美元美元

于2024年12月31日

-股票3,679,736-

-集体投资计划4,608,290 209,075

8,288,026 209,075

(b)信贷风险

信贷风险是指交易对手未能在到期时全数付款的风险。就上市证券进行的交易全部通过经核准

的经纪商以货到付款的方式结算。由于只会在本子基金的保管人收到款项后才交收已出售的证

券，所以拖欠付款的风险被视为甚低。

就购入而言，当本子基金的保管人收妥证券后，会随即付款。如果任何一方未有履行其义务，

交易将告失效。

基金管理人会定期监察本子基金的信贷状况。信贷风险上限是指各金融资产于资产负债表的账

面金额。

预期信贷亏损引致的金额

应收股息、出售投资应收款项、认购应收款项、其他应收款、应收经纪款项和银行结余的减值

已按十二个月的预期损失基准计量，反映了该敞口的短期期限。本子基金根据交易对手的外部

信用评级，认为这些敞口具有较低的信贷风险。

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11金融工具及相关风险(续)

(b)信贷风险(续)

预期信贷亏损引致的金额(续)

子基金通过跟踪交易对手公布的外部信用评级来监控这些敞口的信贷风险变化。为了确定公布

的评级是否保持最新状态，并评估报告日期信贷风险是否存在显着增加而未反映在公布的评级

中，子基金通过审查债券收益率的变化，以及(如可得)信用违约掉期(“CDS”)价格以及有关交

易对手的可用新闻报导和监管信息，对此进行补充。

基金管理人认为交易对手无法支付的可能性很小，因为该等交易对手均具有在短期内履行合约

义务的能力。因此，并未就应收股息、出售投资应收款项、认购应收款项、其他应收款、应收

经纪款项和银行结余计提减值准备。亏损拨备在2025年和2024年期间没有变化。

债务证券的信贷评级类别

于报告日，东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金和东亚联丰亚洲策略

债券基金均持有债务证券。于2025年12月31日及2024年12月31日，该等子基金投资的

债务证券之信用评级与标准普尔信用评级服务提供的信用评级相当，并以债务投资的百分比列

示：

于12月31日

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

评级

A-0.53%-

BBB-0.78%

BBB-2.82%5.14%

BB+20.91%14.90%

BB 13.92%20.15%

BB-26.78%30.50%

B+18.70%10.31%

B 4.16%4.39%

B-2.21%6.38%

CCC+1.97%3.27%

CCC 0.51%0.54%

CCC--0.30%

CC-0.39%

NR 7.49%2.95%

总额100.00%100.00%

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11金融工具及相关风险(续)

(b)信贷风险(续)

预期信贷亏损引致的金额(续)

债务证券的信贷评级类别(续)

于12月31日(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

评级

AAA-3.42%

AA+3.05%-

AA-4.62%7.92%

A+3.19%5.14%

A 32.67%26.45%

A-37.00%26.75%

BBB+4.33%16.99%

BBB 15.14%13.33%

总额100.00%100.00%

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

评级

AAA 0.24%1.77%

AA+1.61%0.37%

AA 1.81%0.54%

AA-0.99%3.15%

A+5.81%7.79%

A 12.30%10.26%

A-14.13%11.84%

BBB+6.93%16.98%

BBB 19.43%19.07%

BBB-15.97%10.02%

BB+3.87%0.86%

BB 1.75%2.05%

BB-3.56%6.94%

B+3.31%1.41%

B 0.79%0.88%

B-0.75%1.40%

CCC+1.79%2.00%

NR 4.96%2.67%

总额100.00%100.00%

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11金融工具及相关风险(续)

(b)信贷风险(续)

预期信贷亏损引致的金额(续)

债务证券的信贷评级类别(续)

子基金的投资由保管人持有，子基金的大部分现金存放于东亚银行有限公司和Citibank (“有关

银行”)。若保管人和有关银行破产或无力偿债，可能会导致子基金对保管人和有关银行持有的

资产之权利行使被延迟或受限制。基金管理人持续监察保管人及有关银行的信贷质量。

除上述情况外，于2025年和2024年12月31日不存在重大的信贷风险集中。

(c)流动资金风险

如本子基金不能及时地将其投资转换为现金以应付流动资金需求，则会产生流动资金风险。由

于本子基金可能会被要求提前偿还其负债或其可赎回基金份额，因此本子基金承受流动资金风

险。本子基金就其可赎回份额承受日常现金赎回风险。赎回时，持有人基于本子基金的份额净

值选择赎回份额。

本子基金的政策是定期监察当前及预期的流动资金需求，以确保能够维持充分的现金储备及可

随时变现的有价证券，从而满足短期以至长期的流动资金需求。

本子基金的大部分资产均投资于活跃市场并可随时变现。基金管理人会定期监察本子基金的流

动资金状况。

于2025年和2024年12月31日，本子基金的所有金融负债均为于要求时偿还或于3个月内

到期。

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具

于2025年12月31日，本子基金持有的外币远期合约和信用违约掉期之详细信息载列如下：

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年

未行使合约的

到期日相关投资名义金额公允价值

美元

2026年1月16日买入巴西雷亚尔/卖出美元巴西雷亚尔10,000,000 (25,070)

2026年1月16日买入巴西雷亚尔/卖出美元巴西雷亚尔10,000,000 (5,180)

2026年1月30日买入澳元/卖出美元澳元4,009,017 (9,726)

2026年1月30日买入欧元/卖出美元欧元1,394 (7)

2026年1月30日买入墨西哥比索/卖出美元墨西哥比索35,000,000 2,018

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币319,533,621 218,170

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币463,006,849 315,714

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币37,128 38

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币711,492 530

2026年1月30日买入美元/卖出欧元美元1,646,518 (127)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元28,965 (218)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元345,800 (1,943)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元365,631 (1,696)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元1,722 (8)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元169,162 (463)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元1,102,669 (3,018)

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

2025年(续)

未行使合约的

到期日相关投资名义金额公允价值

美元

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元11,777 (30)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元8,841 (22)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元195,089 (490)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元164,517 (413)

488,059

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

2025年(续)

相关投资未行使合约的名义金额公允价值

美元

SOFTBANKGROUP

CORP~L48~77498,000,000.00

信用违约掉期JPY02/06/202520/06/2026美元498,000,000 (8,230)

ALIBABAGROUPHOLDING

LIMITED~L48~654,200,000.00

信用违约掉期USD10/02/202520/12/2029美元4,200,000 45,207

CCFAMCIVCOLTD~L48~80

3,500,000.00USD18/08/2025

信用违约掉期20/06/2030美元3,500,000 (51,474)

HAIGUOXINTAICAPITAL

LTD~L48~845,500,000.00USD

信用违约掉期12/09/202520/06/2026美元5,500,000 (4,687)

JOYTRSRASSETSHLD~L48~

854,000,000.00USD25/09/2025

信用违约掉期29/09/2025美元4,000,000 18,027

(1,157)

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)

2024年

未行使合约的

到期日相关投资名义金额公允价值

美元

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币316,575,744 (269,885)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币100,892,499 (84,696)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币151,160 (145)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币153,239 (147)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币89,968 (64)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币464,946 (366)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币1,821,373 (1,712)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币176,424 (77)

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元84,795 408

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元4,436 23

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元105,835 677

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元7,765 21

2025年1月31日买入澳元/卖出美元澳元2,854,637 (15,284)

2025年1月31日买入欧元/卖出美元欧元44,755 (218)

2025年1月31日买入美元/卖出澳元美元2,379 15

2025年1月31日买入美元/卖出澳元美元39,151 133

(371,317)

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年

未行使合约的

到期日相关投资名义金额公允价值

美元

2026年1月30日买入澳元/卖出美元澳元14,434,165 (35,032)

2026年1月30日买入欧元/卖出美元欧元2,944 (15)

2026年1月30日买入新西兰元/卖出美元新西兰元4,191,577 (36,676)

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币116,428,135 79,711

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币1,896,965 1,303

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币13,755 14

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币6,151 4

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币109,452 9

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币14,347 5

2026年1月30日买入美元/卖出澳元美元1,337 8

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元1,186 (7)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元2,151 (6)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元23,349 (60)

9,258

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金(续)

2024年

未行使合约的

到期日相关投资名义金额公允价值

美元

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币128,095,473 (107,770)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币856,404 (676)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币201-

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币1,796 (1)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币491-

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元4,458 29

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元62-

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元372,014 1,790

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元62-

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元53,069 339

2025年1月31日买入澳元/卖出美元澳元14,297,312 (76,591)

2025年1月31日买入欧元/卖出美元欧元45,710 (223)

2025年1月31日买入欧元/卖出美元欧元36,798 (179)

2025年1月31日买入新西兰元/卖出美元新西兰元3,444,206 (15,743)

2025年1月31日买入美元/卖出欧元美元2,575 11

(199,014)

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年

到期日相关投资未行使合约的名义金额公允价值

美元

2026年1月16日买入巴西雷亚尔/卖出美元巴西雷亚尔10,000,000 (5,181)

2026年1月16日买入巴西雷亚尔/卖出美元巴西雷亚尔16,000,000 (40,111)

2026年1月30日买入澳元/卖出美元澳元5,886,852 (14,287)

2026年1月30日买入欧元/卖出美元欧元1,500,000 (745)

2026年1月30日买入墨西哥比索/卖出美元墨西哥比索30,000,000 1,730

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币514,783,691 350,883

2026年1月30日买入人民币/卖出美元人民币34,704,821 23,792

2026年1月30日买入美元/卖出澳元美元728,986 (4,683)

2026年1月30日买入美元/卖出英镑美元2,279,202 (7,291)

2026年1月30日买入美元/卖出欧元美元7,526,679 (841)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元5,981,626 (47,138)

2026年1月30日买入美元/卖出人民币美元80,006 (219)

255,909

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

2025年(续)

相关投资未行使合约的名义金额公允价值

美元

SOFTBANKGROUP

CORP~L48~56142,000,000.00

信用违约掉期JPY02/06/202520/06/2026美元142,000,000 (2,347)

ALIBABAGROUPHOLDING

LIMITED~L48~46600,000.00

信用违约掉期USD10/02/202520/12/2029美元600,000 6,458

ALIBABAGROUPHOLDING

LIMITED~L48~603,000,000.00

信用违约掉期USD19/08/202520/06/2030美元3,000,000 32,291

CCFAMCIVCOLTD~L48~59

2,500,000.00USD18/08/2025

信用违约掉期20/06/2030美元2,500,000 (36,767)

HAIGUOXINTAICAPITAL

LTD~L48~624,500,000.00USD

信用违约掉期12/09/202520/06/2026美元4,500,000 (3,834)

(4,199)

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11金融工具及相关风险(续)

(d)特殊工具(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金(续)

2024年

到期日相关投资未行使合约的名义金额公允价值

美元

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币25,269,644 (20,071)

2025年1月27日买入人民币/卖出美元人民币57,471,107 (45,721)

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元325,219 1,590

2025年1月27日买入美元/卖出人民币美元3,791,685 25,018

2025年1月31日买入澳元/卖出美元澳元3,579,901 (19,170)

(58,354)

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12分部信息

基金管理人代表本子基金进行策略性的资源分配，并根据用以作出策略性决定的内部检讨报告

来确定经营分部。基金管理人以单一及综合的投资策略作出资产配置的决定，并在整体层面评

估本子基金的业绩表现。因此，基金管理人视本子基金只有一个经营分部，而这个分部根据基

金说明书所定的投资目标，投资于一个金融工具组合，以产生投资回报。各子基金的投资目标

和投资组合分别载列于附注11(a)和投资报告。

年内并无经营分部的变动。

向基金管理人作出的内部报告与全面收益表及资产负债表所披露者相等。

13营运前支出

东亚联丰全球优质债券基金于2024年9月10日成立。成立该子基金所产生的营运前支出为

1,994美元。

根据东亚联丰全球优质债券基金的《基金说明书》，该等营运前支出将于该子基金推出后首年

内扣除。该等营运前支出已于2024年12月31日全额列支。

东亚睿智全天候基金于2025年3月24日成立。成立该子基金所产生的营运前支出为1,028美

元。

根据东亚睿智全天候基金的《基金说明书》，该等营运前支出将于该子基金推出后首年内扣

除。该等营运前支出已于2025年12月31日全额列支。

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14交易成本

于12月31日，各子基金的交易成本涉及以下费用：

东亚联丰亚洲债券及货币基金东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

美元美元美元美元美元美元

经纪佣金4,165 5,970 112,116 70,154 11,887 1,839

印花税及交易征费--87,763 66,670--

交易成本总额4,165 5,970 199,879 136,824 11,887 1,839

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15分派表

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

期初可供向基金份额持有人作出分派的金额52,149,108 56,493,263

可供分派的年度利润*13,724,004 7,616,489

向基金份额持有人作出分派(21,500,404) (11,960,644)

未分派收入结转44,372,708 52,149,108

*可供分派的年度利润为经调整的年度全面收益总额，其计算基准为信托契约的相关条文。

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：

A类别(分派) (美元)

2025年1月14日3,630,821.40个份额每份额

0.06525美元236,911-

2025年2月14日3,597,195.77个份额每份额

0.06518美元234,465-

2025年3月14日3,597,727.46个份额每份额

0.06518美元234,500-

2025年4月14日3,637,396.37个份额每份额

0.06578美元239,268-

2025年5月14日3,902,066.74个份额每份额

0.06518美元254,337-

2025年6月13日3,966,704.31个份额每份额

0.06368美元252,600-

2025年7月14日4,008,113.29个份额每份额

0.06405美元256,720-

2025年8月14日3,942,020.80个份额每份额

0.06420美元253,078-

2025年9月12日3,885,949.29个份额每份额

0.06443美元250,372-

2025年10月14日3,953,903.84个份额每份额

0.06488美元256,529-

2025年11月14日4,064,310.87个份额每份额

0.06525美元265,196-

2025年12月12日4,011,246.54个份额每份额

0.06495美元260,530-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (美元) (续)

2024年1月12日3,841,026.62个份额每份额

0.06218美元-238,835

2024年2月14日3,717,311.38个份额每份额

0.06293美元-233,930

2024年3月14日3,708,235.09个份额每份额

0.06398美元-237,253

2024年4月12日3,760,572.39个份额每份额

0.06473美元-243,422

2024年5月14日3,638,799.62个份额每份额

0.06525美元-237,432

2024年6月14日3,649,634.83个份额每份额

0.06435美元-234,854

2024年7月12日3,606,425.57个份额每份额

0.06563美元-236,689

2024年8月14日3,619,171.29个份额每份额

0.06593美元-238,612

2024年9月13日3,648,532.62个份额每份额

0.06645美元-242,445

2024年10月14日3,611,265.74个份额每份额

0.06623美元-239,174

2024年11月14日3,685,920.34个份额每份额

0.06645美元-244,929

2024年12月13日3,668,186.47个份额每份额

0.06593美元-241,843

2,994,506 2,869,418

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (人民币)

2025年2月14日330,666.37个份额每份额人民币

0.74580元34,004-

2025年3月14日3,668,320.30个份额每份额人民

币0.74580元377,841-

2025年4月14日5,417,563.13个份额每份额人民

币0.74580元552,265-

2025年5月14日6,472,751.80个份额每份额人民

币0.74580元670,006-

2025年6月13日7,056,396.07个份额每份额人民

币0.74580元732,410-

2025年7月14日7,159,149.34个份额每份额人民

币0.72600元724,709-

2025年8月14日7,212,360.26个份额每份额人民

币0.72350元726,866-

2025年9月12日7,114,746.17个份额每份额人民

币0.73050元729,371-

2025年10月14日6,818,431.13个份额每份额人民

币0.72710元694,080-

2025年11月14日6,584,730.39个份额每份额人民

币0.73150元678,658-

2025年12月12日6,365,478.00个份额每份额人民

币0.72770元656,673-

6,576,883-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (澳元)

2025年1月14日458,189.02个份额每份额

0.04047澳元11,488-

2025年2月14日471,536.21个份额每份额

0.04300澳元12,902-

2025年3月14日480,245.69个份额每份额

0.04307澳元13,066-

2025年4月14日641,246.51个份额每份额

0.04342澳元17,620-

2025年5月14日647,514.80个份额每份额

0.04307澳元18,012-

2025年6月13日630,312.84个份额每份额

0.04186澳元17,149-

2025年7月14日625,490.11个份额每份额

0.04215澳元17,282-

2025年8月14日625,490.11个份额每份额

0.04222澳元17,172-

2025年9月12日604,986.88个份额每份额

0.04236澳元17,025-

2025年10月14日658,395.53个份额每份额

0.04264澳元18,205-

2025年11月14日674,228.85个份额每份额

0.04285澳元18,915-

2025年12月12日667,020.12个份额每份额

0.04264澳元18,898-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (澳元) (续)

2024年1月12日548,263.60个份额每份额

0.03867澳元-14,204

2024年2月14日530,742.13个份额每份额

0.03907澳元-13,449

2024年3月14日463,802.70个份额每份额

0.03973澳元-12,134

2024年4月12日464,937.88个份额每份额

0.04020澳元-12,093

2024年5月14日464,062.24个份额每份额

0.04053澳元-12,460

2024年6月14日473,278.19个份额每份额

0.04000澳元-12,512

2024年7月12日471,431.69个份额每份额

0.04073澳元-13,039

2024年8月14日465,810.25个份额每份额

0.04087澳元-12,605

2024年9月13日469,202.89个份额每份额

0.04120澳元-12,982

2024年10月14日469,202.89个份额每份额

0.04107澳元-12,962

2024年11月14日469,202.89个份额每份额

0.04120澳元-12,530

2024年12月13日471,487.82个份额每份额

0.04093澳元-12,272

197,734 153,242

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (人民币)

2025年1月14日6,365,532.00个份额每份额人民

币0.35140元304,525-

2025年2月14日7,971,450.22个份额每份额人民

币0.37790元415,369-

2025年3月14日8,935,641.32个份额每份额人民

币0.37790元466,360-

2025年4月14日9,129,495.10个份额每份额人民

币0.38130元475,811-

2025年5月14日9,284,627.88个份额每份额人民

币0.37750元486,462-

2025年6月13日9,304,236.03个份额每份额人民

币0.34200元442,849-

2025年7月14日9,228,931.45个份额每份额人民

币0.34370元442,279-

2025年8月14日9,000,739.79个份额每份额人民

币0.34410元431,421-

2025年9月12日8,472,170.17个份额每份额人民

币0.34510元410,307-

2025年10月14日8,226,865.87个份额每份额人民

币0.34750元400,240-

2025年11月14日7,833,066.52个份额每份额人民

币0.34900元385,173-

2025年12月12日7,539,047.44个份额每份额人民

币0.34730元371,182-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (人民币) (续)

2024年1月12日4,486,355.47个份额每份额人民

币0.33630元-210,014

2024年2月14日4,447,287.65个份额每份额人民

币0.34000元-209,284

2024年3月14日4,425,542.31个份额每份额人民

币0.34560元-212,445

2024年4月12日4,401,331.14个份额每份额人民

币0.34980元-211,881

2024年5月14日4,338,087.63个份额每份额人民

币0.35220元-211,041

2024年6月14日4,333,066.60个份额每份额人民

币0.34790元-207,235

2024年7月12日4,335,168.52个份额每份额人民

币0.35470元-211,548

2024年8月14日4,344,773.97个份额每份额人民

币0.35630元-216,981

2024年9月13日4,390,003.64个份额每份额人民

币0.35880元-221,898

2024年10月14日4,355,023.97个份额每份额人民

币0.35740元-219,402

2024年11月14日4,663,096.72个份额每份额人民

币0.35780元-230,409

2024年12月13日4,954,725.56个份额每份额人民

币0.35460元-241,408

5,031,978 2,603,546

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

H类别(分派) (港元)

2025年1月14日50,365,366.45个份额每份额

0.05220港元337,631-

2025年2月14日50,515,540.96个份额每份额

0.05205港元337,869-

2025年3月14日51,005,777.90个份额每份额

0.05220港元342,568-

2025年4月14日51,087,922.00个份额每份额

0.05265港元346,823-

2025年5月14日51,695,321.16个份额每份额

0.05213港元345,200-

2025年6月13日51,181,014.22个份额每份额

0.05078港元331,099-

2025年7月14日51,725,982.39个份额每份额

0.05175港元340,997-

2025年8月14日53,422,105.88个份额每份额

0.05190港元353,984-

2025年9月12日53,827,917.15个份额每份额

0.05205港元360,004-

2025年10月14日54,380,937.26个份额每份额

0.05205港元364,054-

2025年11月14日55,325,943.01个份额每份额

0.05228港元372,162-

2025年12月12日56,065,680.75个份额每份额

0.05198港元374,388-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

H类别(分派) (港元) (续)

2024年1月12日48,724,574.24个份额每份额

0.04995港元-311,224

2024年2月14日48,664,761.89个份额每份额

0.05055港元-314,642

2024年3月14日48,664,517.63个份额每份额

0.05145港元-320,092

2024年4月12日49,076,271.33个份额每份额

0.05220港元-326,865

2024年5月14日48,891,223.75个份额每份额

0.05250港元-328,559

2024年6月14日48,755,895.24个份额每份额

0.05183港元-323,471

2024年7月12日48,832,321.43个份额每份额

0.05280港元-330,245

2024年8月14日49,731,833.18个份额每份额

0.05295港元-337,918

2024年9月13日50,246,179.17个份额每份额

0.05340港元-344,036

2024年10月14日50,432,454.28个份额每份额

0.05318港元-345,538

2024年11月14日49,823,275.90个份额每份额

0.05310港元-339,956

2024年12月13日50,034,200.40个份额每份额

0.05273港元-339,270

4,206,779 3,961,816

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

I类别(分派) (港元)

2025年1月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48950港元198,719-

2025年2月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48800港元198,230-

2025年3月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48980港元199,215-

2025年4月14日3,161,159.48个份额每份额

0.49370港元201,234-

2025年5月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48950港元198,213-

2025年6月13日3,161,159.48个份额每份额

0.47690港元192,057-

2025年7月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48580港元195,630-

2025年8月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48760港元196,791-

2025年9月12日3,161,159.48个份额每份额

0.48930港元198,747-

2025年10月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48980港元199,142-

2025年11月14日3,929,799.48个份额每份额

0.49160港元248,570-

2025年12月12日3,929,799.48个份额每份额

0.48910港元246,920-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

I类别(分派) (港元) (续)

2024年1月12日3,161,159.48个份额每份额

0.46590港元-188,334

2024年2月14日3,161,159.48个份额每份额

0.47180港元-190,759

2024年3月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48030港元-194,105

2024年4月12日3,161,159.48个份额每份额

0.48700港元-196,427

2024年5月14日3,161,159.48个份额每份额

0.49060港元-198,517

2024年6月14日3,161,159.48个份额每份额

0.48410港元-195,888

2024年7月12日3,161,159.48个份额每份额

0.49370港元-199,896

2024年8月14日3,161,159.48个份额每份额

0.49510港元-200,840

2024年9月13日3,161,159.48个份额每份额

0.49950港元-202,461

2024年10月14日3,161,159.48个份额每份额

0.49760港元-202,658

2024年11月14日3,161,159.48个份额每份额

0.49740港元-202,045

2024年12月13日3,161,159.48个份额每份额

0.49370港元-200,692

2,473,468 2,372,622

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲债券及货币基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

N类别(分派) (美元)

2025年11月14日126,696.72个份额每份额

0.07520美元9,528-

2025年12月12日126,696.72个份额每份额

0.07520美元9,528-

19,056-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

期初可供向基金份额持有人作出分派的金额(78,515,997) (75,049,411)

可供分派的年度利润*991,018 1,415,500

向基金份额持有人作出分派(4,485,580) (4,882,086)

未分派收入结转(82,010,559) (78,515,997)

*可供分派的年度利润为经调整的年度全面收益总额，其计算基准为信托契约的相关条文。

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：

A类别(分派) (港元)

2025年1月14日3,405,893.45个份额每份额

0.37000港元161,835-

2025年2月14日3,342,203.71个份额每份额

0.34000港元146,021-

2025年3月14日3,310,540.93个份额每份额

0.34000港元144,822-

2025年4月14日3,264,795.85个份额每份额

0.34000港元143,128-

2025年5月14日3,333,824.32个份额每份额

0.33000港元140,925-

2025年6月13日3,180,980.66个份额每份额

0.33000港元133,731-

2025年7月14日3,140,045.65个份额每份额

0.34000港元136,003-

2025年8月14日3,108,387.61个份额每份额

0.36000港元142,867-

2025年9月12日3,034,710.85个份额每份额

0.36000港元140,378-

2025年10月14日2,972,653.16个份额每份额

0.36000港元137,640-

2025年11月14日2,943,408.30个份额每份额

0.38000港元143,913-

2025年12月12日2,959,005.86个份额每份额

0.40000港元152,053-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (港元) (续)

2024年1月12日4,018,627.92个份额每份额

0.27000港元-138,749

2024年2月14日3,962,229.84个份额每份额

0.31000港元-157,102

2024年3月14日3,940,897.02个份额每份额

0.32000港元-161,221

2024年4月12日3,900,001.39个份额每份额

0.32500港元-161,724

2024年5月14日3,787,900.11个份额每份额

0.34000港元-164,854

2024年6月14日3,672,595.52个份额每份额

0.34000港元-159,838

2024年7月12日3,586,810.45个份额每份额

0.35000港元-160,795

2024年8月14日3,581,382.76个份额每份额

0.39000港元-179,237

2024年9月13日3,551,176.04个份额每份额

0.38000港元-173,027

2024年10月14日3,477,064.29个份额每份额

0.38000港元-170,229

2024年11月14日3,472,368.56个份额每份额

0.39000港元-174,015

2024年12月13日3,435,092.02个份额每份额

0.37000港元-163,441

1,723,316 1,964,232

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (美元)

2025年1月14日3,983,401.35个份额每份额

0.03600美元143,403-

2025年2月14日3,934,302.39个份额每份额

0.03400美元133,766-

2025年3月14日3,918,156.56个份额每份额

0.03400美元133,217-

2025年4月14日3,927,014.99个份额每份额

0.03400美元133,519-

2025年5月14日3,922,829.69个份额每份额

0.03300美元129,453-

2025年6月13日3,915,969.65个份额每份额

0.03300美元129,227-

2025年7月14日3,908,028.74个份额每份额

0.03400美元132,873-

2025年8月14日3,903,583.45个份额每份额

0.03600美元140,529-

2025年9月12日3,880,825.22个份额每份额

0.03600美元139,710-

2025年10月14日3,853,439.98个份额每份额

0.03600美元138,724-

2025年11月14日3,844,819.23个份额每份额

0.03800美元146,103-

2025年12月12日3,837,977.07个份额每份额

0.04000美元153,519-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (美元) (续)

2024年1月12日4,472,699.42个份额每份额

0.02700美元-120,763

2024年2月14日4,310,051.37个份额每份额

0.03100美元-133,612

2024年3月14日4,260,533.84个份额每份额

0.03100美元-132,076

2024年4月12日4,227,012.95个份额每份额

0.03200美元-135,264

2024年5月14日4,212,521.27个份额每份额

0.03400美元-143,226

2024年6月14日4,159,566.86个份额每份额

0.03300美元-137,266

2024年7月12日4,156,934.67个份额每份额

0.03500美元-145,493

2024年8月14日4,104,044.41个份额每份额

0.03900美元-160,058

2024年9月13日4,021,533.12个份额每份额

0.03800美元-152,818

2024年10月14日3,996,058.29个份额每份额

0.03800美元-151,850

2024年11月14日4,007,363.40个份额每份额

0.03900美元-156,287

2024年12月13日4,006,621.13个份额每份额

0.03700美元-148,245

1,654,043 1,716,958

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (澳元)

2025年1月14日2,570,968.47个份额每份额

0.02300澳元36,635-

2025年2月14日2,556,700.86个份额每份额

0.02400澳元39,044-

2025年3月14日2,512,829.82个份额每份额

0.02400澳元38,097-

2025年4月14日2,493,170.31个份额每份额

0.02300澳元36,289-

2025年5月14日2,473,358.46个份额每份额

0.02300澳元36,741-

2025年6月13日2,436,362.13个份额每份额

0.02300澳元36,421-

2025年7月14日2,441,067.75个份额每份额

0.02400澳元38,403-

2025年8月14日2,357,103.20个份额每份额

0.02500澳元38,318-

2025年9月12日2,347,151.42个份额每份额

0.02500澳元38,983-

2025年10月14日2,331,346.86个份额每份额

0.02500澳元37,794-

2025年11月14日2,311,674.71个份额每份额

0.02600澳元39,350-

2025年12月12日2,315,094.89个份额每份额

0.02800澳元43,071-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (澳元) (续)

2024年1月12日3,086,458.69个份额每份额

0.01700澳元-35,152

2024年2月14日3,021,370.71个份额每份额

0.02000澳元-39,193

2024年3月14日2,898,867.82个份额每份额

0.02000澳元-38,178

2024年4月12日2,887,081.98个份额每份额

0.02000澳元-37,359

2024年5月14日2,691,287.98个份额每份额

0.02100澳元-37,440

2024年6月14日2,670,430.26个份额每份额

0.02100澳元-37,063

2024年7月12日2,644,823.90个份额每份额

0.02200澳元-39,511

2024年8月14日2,632,899.48个份额每份额

0.02500澳元-43,581

2024年9月13日2,623,199.86个份额每份额

0.02400澳元-42,279

2024年10月14日2,585,374.74个份额每份额

0.02400澳元-41,737

2024年11月14日2,572,342.15个份额每份额

0.02500澳元-41,681

2024年12月13日2,570,968.47个份额每份额

0.02400澳元-39,237

459,146 472,411

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (欧元)

2025年1月14日5,393.90个份额每份额0.02500

欧元139-

2025年2月14日5,393.90个份额每份额0.02300

欧元130-

2025年3月14日5,393.90个份额每份额0.02300

欧元135-

2025年4月14日5,393.90个份额每份额0.02300

欧元141-

2025年5月14日393.90个份额每份额0.02200欧

元10-

2025年6月13日393.90个份额每份额0.02200欧

元10-

2025年7月14日393.90个份额每份额0.02300欧

元11-

2025年8月14日393.90个份额每份额0.02400欧

元11-

2025年9月12日393.90个份额每份额0.02400欧

元11-

2025年10月14日393.90个份额每份额0.02500

欧元11-

2025年11月14日393.90个份额每份额0.02600

欧元12-

2025年12月12日393.90个份额每份额0.02700

欧元13-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (欧元) (续)

2024年1月12日5,198.92个份额每份额0.01500

欧元-85

2024年2月14日5,198.92个份额每份额0.02100

欧元-117

2024年3月14日5,316.53个份额每份额0.02100

欧元-122

2024年4月12日5,316.53个份额每份额0.02100

欧元-119

2024年5月14日5,316.53个份额每份额0.02200

欧元-127

2024年6月14日5,393.90个份额每份额0.02200

欧元-127

2024年7月12日5,393.90个份额每份额0.02300

欧元-135

2024年8月14日5,393.90个份额每份额0.02700

欧元-161

2024年9月13日5,393.90个份额每份额0.02600

欧元-156

2024年10月14日5,393.90个份额每份额0.02600

欧元-153

2024年11月14日5,393.90个份额每份额0.02700

欧元-154

2024年12月13日5,393.90个份额每份额0.02600

欧元-147

634 1,603

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (新西兰元)

2025年1月14日595,112.79个份额每份额

0.02700新西兰元9,004-

2025年2月14日571,036.76个份额每份额

0.02500新西兰元8,178-

2025年3月14日571,036.76个份额每份额

0.02400新西兰元7,867-

2025年4月14日571,125.41个份额每份额

0.02400新西兰元8,062-

2025年5月14日555,418.42个份额每份额

0.02400新西兰元7,899-

2025年6月13日555,459.60个份额每份额

0.02400新西兰元8,039-

2025年7月14日551,288.79个份额每份额

0.02400新西兰元7,909-

2025年8月14日551,326.93个份额每份额

0.02600新西兰元8,498-

2025年9月12日567,638.28个份额每份额

0.02600新西兰元8,787-

2025年10月14日593,738.97个份额每份额

0.02600新西兰元8,817-

2025年11月14日626,466.24个份额每份额

0.02800新西兰元9,970-

2025年12月12日644,084.07个份额每份额

0.02900新西兰元10,827-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (新西兰元) (续)

2024年1月12日862,645.19个份额每份额

0.01900新西兰元-10,250

2024年2月14日855,188.74个份额每份额

0.02300新西兰元-11,964

2024年3月14日849,293.47个份额每份额

0.02300新西兰元-11,977

2024年4月12日849,370.87个份额每份额

0.02300新西兰元-11,612

2024年5月14日847,453.22个份额每份额

0.02400新西兰元-12,278

2024年6月14日674,363.02个份额每份额

0.02400新西兰元-9,925

2024年7月12日616,171.15个份额每份额

0.02500新西兰元-9,430

2024年8月14日611,052.19个份额每份额

0.02900新西兰元-10,683

2024年9月13日600,180.88个份额每份额

0.02800新西兰元-10,363

2024年10月14日597,769.39个份额每份额

0.02800新西兰元-10,199

2024年11月14日597,769.39个份额每份额

0.02800新西兰元-9,838

2024年12月13日595,112.79个份额每份额

0.02700新西兰元-9,254

103,857 127,773

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (人民币)

2025年1月14日2,000,334.58个份额每份额人民

币0.17000元46,295-

2025年2月14日1,967,769.93个份额每份额人民

币0.19000元51,552-

2025年3月14日1,952,172.09个份额每份额人民

币0.19000元51,226-

2025年4月14日1,940,969.46个份额每份额人民

币0.19000元50,407-

2025年5月14日1,900,258.24个份额每份额人民

币0.18000元47,474-

2025年6月13日1,845,704.79个份额每份额人民

币0.16000元41,099-

2025年7月14日1,816,994.97个份额每份额人民

币0.16000元40,536-

2025年8月14日1,801,575.98个份额每份额人民

币0.17000元42,662-

2025年9月12日1,776,163.42个份额每份额人民

币0.17000元42,374-

2025年10月14日1,749,160.95个份额每份额人民

币0.17000元41,630-

2025年11月14日1,722,483.33个份额每份额人民

币0.18000元43,685-

2025年12月12日1,694,598.42个份额每份额人民

币0.19000元45,644-

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15分派表(续)

东亚联丰亚太区多元收益基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (人民币) (续)

2024年1月12日2,404,176.89个份额每份额人民

币0.12000元-40,158

2024年2月14日2,358,668.55个份额每份额人民

币0.15000元-48,969

2024年3月14日2,303,397.81个份额每份额人民

币0.15000元-47,992

2024年4月12日2,280,589.57个份额每份额人民

币0.15000元-47,079

2024年5月14日2,227,011.55个份额每份额人民

币0.16000元-49,218

2024年6月14日2,194,673.73个份额每份额人民

币0.16000元-48,273

2024年7月12日2,175,377.65个份额每份额人民

币0.16000元-47,885

2024年8月14日2,107,084.69个份额每份额人民

币0.19000元-56,114

2024年9月13日2,128,629.21个份额每份额人民

币0.19000元-56,976

2024年10月14日2,094,516.83个份额每份额人民

币0.19000元-56,096

2024年11月14日2,094,505.89个份额每份额人民

币0.18000元-52,064

2024年12月13日2,067,147.62个份额每份额人民

币0.17000元-48,285

544,584 599,109

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

期初可供向基金份额持有人作出分派的金额(11,632,454) (11,004,940)

可供分派的年度利润*6,676,342 1,126,096

向基金份额持有人作出分派(3,836,121) (1,753,610)

未分派收入结转(8,792,233) (11,632,454)

*可供分派的年度利润为经调整的年度全面收益总额，其计算基准为信托契约的相关条文。

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：

A类别(分派) (美元)

2025年1月14日1,177,985.25个份额每份额

0.04380美元51,596-

2025年2月14日1,174,075.68个份额每份额

0.04050美元47,550-

2025年3月14日1,167,793.24个份额每份额

0.04050美元47,296-

2025年4月14日1,169,311.66个份额每份额

0.04110美元48,059-

2025年5月14日2,962,811.51个份额每份额

0.04070美元120,586-

2025年6月13日3,698,838.66个份额每份额

0.04010美元148,323-

2025年7月14日3,686,909.52个份额每份额

0.04000美元147,476-

2025年8月14日3,569,224.52个份额每份额

0.04030美元143,840-

2025年9月12日3,564,176.66个份额每份额

0.04040美元143,993-

2025年10月14日3,619,545.65个份额每份额

0.04090美元148,039-

2025年11月14日3,819,994.08个份额每份额

0.04120美元157,384-

2025年12月12日3,697,310.19个份额每份额

0.04120美元152,329-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (美元) (续)

2024年1月12日1,248,483.30个份额每份额

0.04370美元-54,559

2024年2月14日1,234,491.14个份额每份额

0.04350美元-53,700

2024年3月14日1,214,491.14个份额每份额

0.04360美元-52,952

2024年4月12日1,226,420.28个份额每份额

0.04350美元-53,349

2024年5月14日1,226,420.28个份额每份额

0.04390美元-53,840

2024年6月14日1,226,420.28个份额每份额

0.04300美元-52,736

2024年7月12日1,224,449.84个份额每份额

0.04350美元-53,264

2024年8月14日1,209,463.48个份额每份额

0.04360美元-52,733

2024年9月13日1,226,119.13个份额每份额

0.04430美元-54,317

2024年10月14日1,226,119.13个份额每份额

0.04470美元-54,808

2024年11月14日1,226,119.13个份额每份额

0.04490美元-55,053

2024年12月13日1,177,332.51个份额每份额

0.04380美元-51,567

1,356,471 642,878

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (澳元)

2025年1月14日501,853.58个份额每份额

0.03420澳元10,634-

2025年2月14日501,853.58个份额每份额

0.03420澳元10,921-

2025年3月14日501,853.58个份额每份额

0.03420澳元10,842-

2025年4月14日501,853.58个份额每份额

0.03470澳元11,021-

2025年5月14日501,853.58个份额每份额

0.03450澳元11,182-

2025年6月13日448,116.38个份额每份额

0.03390澳元9,873-

2025年7月14日441,867.04个份额每份额

0.03380澳元9,790-

2025年8月14日441,867.04个份额每份额

0.03400澳元9,769-

2025年9月12日469,915.17个份额每份额

0.03410澳元10,646-

2025年10月14日519,387.90个份额每份额

0.03450澳元11,619-

2025年11月14日731,261.15个份额每份额

0.03470澳元16,613-

2025年12月12日833,618.31个份额每份额

0.03480澳元19,276-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (澳元) (续)

2024年1月12日569,365.38个份额每份额

0.03440澳元-13,122

2024年2月14日568,125.12个份额每份额

0.03400澳元-12,529

2024年3月14日549,964.19个份额每份额

0.03410澳元-12,349

2024年4月12日549,964.19个份额每份额

0.03410澳元-12,134

2024年5月14日544,565.88个份额每份额

0.03440澳元-12,485

2024年6月14日539,794.32个份额每份额

0.03360澳元-11,987

2024年7月12日539,794.32个份额每份额

0.03400澳元-12,463

2024年8月14日519,673.60个份额每份额

0.03410澳元-11,733

2024年9月13日501,853.58个份额每份额

0.03460澳元-11,661

2024年10月14日501,853.58个份额每份额

0.03480澳元-11,748

2024年11月14日501,853.58个份额每份额

0.03500澳元-11,385

2024年12月13日501,853.58个份额每份额

0.03420澳元-10,914

142,186 144,510

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (人民币)

2025年1月14日340,056.73个份额每份额人民币

0.24900元11,527-

2025年2月14日333,702.83个份额每份额人民币

0.26600元12,239-

2025年3月14日329,824.58个份额每份额人民币

0.26600元12,117-

2025年4月14日329,824.58个份额每份额人民币

0.27000元12,172-

2025年5月14日327,936.78个份额每份额人民币

0.26800元12,198-

2025年6月13日326,976.79个份额每份额人民币

0.23300元10,603-

2025年7月14日326,976.79个份额每份额人民币

0.23200元10,577-

2025年8月14日321,845.96个份额每份额人民币

0.23400元10,491-

2025年9月12日325,184.75个份额每份额人民币

0.23400元10,679-

2025年10月14日331,810.43个份额每份额人民

币0.23700元11,010-

2025年11月14日400,114.22个份额每份额人民

币0.23800元13,417-

2025年12月12日488,334.19个份额每份额人民

币0.23900元16,545-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (对冲) (人民币) (续)

2024年1月12日447,499.48个份额每份额人民币

0.27000元-16,818

2024年2月14日447,117.51个份额每份额人民币

0.26400元-16,338

2024年3月14日432,023.18个份额每份额人民币

0.26400元-15,842

2024年4月12日361,896.67个份额每份额人民币

0.26400元-13,149

2024年5月14日351,535.45个份额每份额人民币

0.26600元-12,946

2024年6月14日346,428.69个份额每份额人民币

0.26000元-12,382

2024年7月12日344,582.08个份额每份额人民币

0.26400元-12,515

2024年8月14日344,582.08个份额每份额人民币

0.26500元-12,799

2024年9月13日344,970.30个份额每份额人民币

0.26800元-13,024

2024年10月14日343,136.20个份额每份额人民

币0.27000元-13,059

2024年11月14日341,487.47个份额每份额人民

币0.25500元-12,025

2024年12月13日341,487.47个份额每份额人民

币0.24900元-11,683

143,575 162,580

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (港元)

2025年1月14日1,348,344.41个份额每份额

0.43900港元76,016-

2025年2月14日1,344,769.92个份额每份额

0.04050港元69,985-

2025年3月14日1,244,173.16个份额每份额

0.40600港元64,992-

2025年4月14日1,232,178.72个份额每份额

0.41100港元65,299-

2025年5月14日1,228,097.64个份额每份额

0.40800港元64,184-

2025年6月13日1,225,675.21个份额每份额

0.40100港元62,614-

2025年7月14日3,856,738.42个份额每份额

0.40400港元198,488-

2025年8月14日3,855,308.84个份额每份额

0.40800港元200,824-

2025年9月12日3,877,465.72个份额每份额

0.40800港元203,277-

2025年10月14日6,569,165.92个份额每份额

0.41000港元346,412-

2025年11月14日7,133,365.60个份额每份额

0.41300港元379,063-

2025年12月12日7,505,966.99个份额每份额

0.41300港元398,240-

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15分派表(续)

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

A类别(分派) (港元) (续)

2024年1月12日1,195,180.14个份额每份额

0.44000港元-67,247

2024年2月14日1,201,918.90个份额每份额

0.43700港元-67,180

2024年3月14日1,134,741.37个份额每份额

0.43900港元-63,685

2024年4月12日1,127,436.48个份额每份额

0.43900港元-63,151

2024年5月14日1,125,981.88个份额每份额

0.44300港元-63,862

2024年6月14日1,125,981.88个份额每份额

0.43300港元-62,409

2024年7月12日1,124,158.67个份额每份额

0.43800港元-63,066

2024年8月14日1,080,243.49个份额每份额

0.43900港元-60,855

2024年9月13日1,096,044.99个份额每份额

0.44500港元-62,538

2024年10月14日1,333,491.93个份额每份额

0.44800港元-76,967

2024年11月14日1,324,956.28个份额每份额

0.44900港元-76,444

2024年12月13日1,350,470.29个份额每份额

0.43900港元-76,238

2,129,394 803,642

东亚联丰亚洲策略债券基金

2025年2024年

美元美元

分派历史：(续)

N类别(分派) (美元)

2025年11月14日467,840.55个份额每份额

0.05300美元24,796-

2025年12月12日749,041.97个份额每份额

0.05300美元39,699-

64,495-

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16参与未合并结构化实体业务

该等子基金认为其已作投资但并未合并的上市和非上市开放式投资基金、交易所买卖的开放式

指数追踪基金和上市房地产投资信托基金均符合结构化实体的定义，理由是：

-就控制权的决定而言，两者在这些投资基金中所占的投票权并不占主导权，因投票权仅与

行政事务相关；

-这些投资基金的活动受各自章程限制；及

-投资基金设定了有限而明确的投资目标，以为投资者提供投资机会。

下表列出了该等子基金未合并但在其中占有权益的结构化实体的类型。

结构化主体类型性质和用途子基金持有的权益

代表第三方投资者投资及凭借投资管理对投资基金发行的

投资基金取得管理费。份额进行投资

这些工具通过向投资者发行份额获取资

金。

下表列出了该等子基金持有的未合并结构化实体的权益。最大损失敞口为该等子基金所持有金

融资产的账面金额。

于2025年12月31日

计入“投资”的账

面金额被投资基金数量资产净值总额

(百万) (百万)

美元美元

东亚联丰亚太区多元收益基金

投资于非上市开放式投资基金

-股票仓位2 439.2 46.7

投资于上市房地产投资信托

-长仓1 42,243.4 0.6

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16参与未合并结构化实体业务(续)

于2024年12月31日

计入“投资”的账

面金额被投资基金数量资产净值总额

(百万) (百万)

美元美元

东亚联丰亚太区多元收益基金

投资于非上市开放式投资基金

-股票仓位2 46.3 44.3

投资于上市房地产投资信托

-长仓1 42,182.3 1.8

东亚联丰亚洲策略债券基金

投资于非上市开放式投资基金

-股票仓位2 206.1 2.1

于截至2025年及2024年12月31日止年度期间，本子基金并未向未合并结构化实体提供财

务支持，且亦无意提供财务或其他支持。

17银行贷款、透支及其他借款

于2025年及2024年12月31日，本子基金并无银行贷款、透支或其他借款。

18担保贷款安排

于截至2025年及2024年12月31日止年度，本子基金并未订立任何担保贷款安排。

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19资产流通性

于2025年12月31日，不存在限制本子基金资产流通性的法定或合约要求(2024年：零)。

20已颁布但尚未在截至2025年12月31日止年度/期间生效的修订、新准则和释义可能

带来的影响

截至本财务报表发布日，香港会计师公会已颁布数项在截至2025年12月31日止年度/期间

尚未生效，亦没有在本财务报表中采用的新准则或准则修订。这些准则变化包括下列可能与本

子基金有关的项目。

在以下日期或之后开始

的会计期间生效

《香港财务报告准则》第9号之修订，金融工具及《香港财务报告准2026年1月1日

则》第7号之修订，金融工具：披露-对金融工具分类和计量的修订

《香港财务报告会计准则》年度改进–第11卷2026年1月1日

《香港财务报告准则》第18号，财务报表的列示和披露2027年1月1日

基金管理人和受托人正在评估这些准则变化对初始采用期间的预期影响。目前结论是除以下事

项外，采用这些修订不大可能对财务报表有重大影响：

《香港财务报告准则》第18号将替代《香港会计准则》第1号，财务报表列报，旨在提高实

体财务报表信息的透明度及可比性。《香港财务报告准则》第18号将于自2027年1月1日或

之后开始的年度报告期生效，并将追溯应用。

除其他变动以外，根据《香港财务报告准则》第18号，实体须在损益表中将所有收入和费用

划分为五类，即经营、投资、融资、终止经营和所得税类别。本基金亦须在财务报表的一个单

独附注中，就管理层定义的业绩指标作出具体披露。

基金管理人和受托人未计划提前采用《香港财务报告准则》第18号，且目前仍正在评估采用

该项准则的影响。

21后续事项

自本年末起未发生任何需要在财务报表中披露的重大事项。


              

                

               南方东亚联丰多元累积2025年年度报告.pdf